ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZÁKLADNÍ KAPITÁL. Firma: CYRRUS a.s. Právnĺ forma: Akciová společnost. lc: Rok založení: 1995

Transkript

1 loz SU SL1}1HÁ UAUJdZ iujojc

2 Obsh: ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2 ZÁKLADNÍ KAPITÁL 2 ÚDAJE O ČINNOSTI 3 ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI 4 MANAGEMENT A ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 4 PROFIL SPOLEČNOSTI 5 SOUČASNOST 6 SHRNUTÍ ROKU 2011 NA PRAŽSKÉ BURZE 6 OBCHODOVÁNÍ 7 OBHOSPODAŘOVÁNÍ PORTFOLIÍ 7 ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ 7 MARKETING 8 ZÁKAZNICKÉ CENTRUM 8 LIDSKÉ ZDROJE 8

3 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Firm: CYRRUS.s. Právnĺ form: Akciová společnost lc: Rok zložení: 1995 Sídlo: Veveří 111 (PLATINIUM), Brno Tl: Fx: Pobočk: Rdlická 14 (ANDEL PARK) PRAHA 5 Smíchov Tel : FX: Emil: info@cyrrus.cz ZÁKLADNÍ KAPITÁL Zákldní kpitál činí , Kč. Akcionáři s kvlifikovnou účstí n zákldnĺm kpitálu jsou: Welldone lnvestments N.V., sídlo Nieuwe Sttionsstrt 10, 6811KS Arnhem, Nizozemí 100% Struktur vlstního kpitálu (v tisĺcĺch Kč) Zákldní kpitál Kpitálové fondy O Fondyzezisku 3316 Emisní ážio 172 Nerozdělený zisk Výsledek hospodřenĺ Vlstnĺ kpitál

4 ÚDAJE O ČINNOSTI Společnost poskytovánĺm CYRRUS, hlvnĺch s. (dále též společnost ) je obchodníkem s cennými ppíry, který se zbývá doplňkových investičních služeb. Stěžejní činností společnosti obchodovánĺ s cennými ppĺry cenných ppírů Prh,.s., obchodování v Německu, zákzníků Polsku, Mďrsku obchodování n v úvěr. systému USA. SPAD Burzy Význmnou činností je dále obhospodřování je portfolií Rozsh povolení společnosti o podnikání n kpitálovém k činnosti trhu: obchodník s cennými ppíry dle 4 zákon Č. 256/2004 Sb., Hlvní přijímání investiční služby pokynů týkjících kolektivního derivátům; pokynů týkjících k investičním kolektivního trhu derivátům; investičními nástroji účet, ve k investičním kolektivního trhu jeli investiční volné v rámci ve kolektivnĺho derivátům; týkjící ve k kolektivního trhu investičnĺm umíst ování jejich kolektivního trhu derivátům; jejich k investičnĺm kolektivního trhu předávání cenným ppĺrům, cenným ppírům prováděnĺ peněžnĺho obchodování s cenným ppírům se investičních nástrojů, ve vzthu investování, nástrojům peněžního se investičních nástrojů n účet zákzník, cenným ppírům, cenným ppírům vzthu investování, nástrojům peněžního n vlstní investování derivátům; obhospodřovánĺ mjetku zákzník n zákldě smlouvy se zákzníkem, nástroj, n zákldě úvhy cenným ppírům, cenným ppĺrům investiční pordenství ppĺrům, cenným ppírům upisování nebo se investičních nástrojů, smluvního ujednání, k investičním trhu ve vzthu nástrojům cenným ppírům, jeho součástĺ vzthu investování, nástrojům peněžního vzthu emisí investičnĺch nástrojů se závzkem cenným ppírům, cenným ppírům k investičním trhu investičním cenným investování, nástrojů peněžnĺho vzthu investování, nástrojům peněžního upisovánĺ nebo umísťování emisí investičních nástrojů bez závzku peněžního Doplňkové investiční úschov cenným ppírům, cenným ppĺrům služby cenným ppírům derivátům; derivátům. správ investičních nástrojů, včetně souvisejících služeb, cenným ppírům úschov investičnĺch nástrojů, ve vzthu kolektivního investování, nástrojům peněžního poskytování nebo nástrojem, kolektivního úvěru n ppírům; půjčky němž se poskytovtel úvěru nebo poskytování investičních doporučení obecných doporučení týkjĺcích kolektivního týkjící i podniků; týkjicĺ cenným derivátům; devizových cenným ppĺrům pordenská činnost otázek, jkož převodů pordenská činnost provádění derivátům; upsánĺ, ve upsání, ve vzthu investování, nástrojům ve vzthu investovánĺ, nástrojům peněžního k investičním trhu derivátům; k k investičním trhu cenným ppírům, cenným ppĺrům zákzníkovi z účelem umožnění obchodu s se obchodovánĺ s půjčky podílĺ, ve vzthu investičnĺm k investičnĺm cenným nlýz investičních příležitostí nebo podobných investováni, nástrojů peněžního se struktury poskytování pordenství se investování ppírům, cenným ppírům investičními nástroji, ve trhu kpitálu, týkjících služeb do kolektivního vthu derivátům; průmyslové strtegie investičních nástrojů, s tím k investičním souvisejících se přeměn společností nebo ve vzthu investování, nástrojům peněžního opercí souvisejících s poskytovánĺm investičních služeb, k investičním trhu služby související s upisováním nebo umísťováním emisí investičních nástrojů. vzthu investování, nástrojům peněžního investičním trhu derivátům. cenným ppírům, cenným ppĺrům kolektivního ve k Společnost má ČNB (dříve Komisĺ pro veřejné držby cenných ppírů. cenné ppíry) schválený držební řád může orgnizovt 3

5 ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI Mjetek obchodnĺk je tvořen souborem movitého nemovitého mjetku. Podrobné informce o mjetku finnční situci jsou uvedeny v účetní závěrce její příloze. MANAGEMENT A ORGANIZAČNÍ STRUKTURA STATUTÁRNÍ ORGÁN Předstvenstvo Bc. Mrtin Kozumplĺk předsed Ing. Jiřĺ Loubl, MBA místopředsed Pvel Pikn člen DOZORČÍ RADA Ing. Michl Bern předsed Kmil Kricner člen JUDr. Lumír Schejbl člen ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Mngement společnosti: Ing. Jiří Loubl, MBA ředitel společnosti Bc. Mrtin Kozumplík zástupce ředitele společnosti Pvel Pikn ředitel obchodování Ing. Jn Procházk ředitel pobočky Prh Společnost je členěn n oddělení, v čele kždého oddělenĺ stojí vedoucí. V součsné době se společnost člení n následující oddělení: oddělení obchodovánĺ (Front Office) oddělení vypořádánĺ (Bck 0ff ice) oddělení obhospodřovánĺ (Asset Mngement) oddělení nlýz (Reserch) oddělení informčních technologií (lt) oddělení cll centrum oddělenĺ vnitřní kontroly (Com plince la) Vedle těchto oddělení jsou ve společnosti smosttní prcovníci bezprostředně podřízení řediteli společnosti. Jedná se zejmén o risk mnžer, personlistku, prcovnĺk mrketingu sistentky. ČLENSTVÍ V JINÝCH OSOBÁCH A JEJICH ORGÁNECH Burz cenných ppírů Prh s. (BCPP) člen výboru pro burzovní obchody Jiřĺ Loubl, člen výboru pro kotce Pvel Pikn Centrální depozitář cenných ppírů,.s. Gield Ppierów Wrtošciowych w Wrszwie S.A. RMSYSTÉM, česká burz cenných ppírů. s. Česká socice obchodníků s cennými ppíry Bc. Mrtin Kozumplík prezident 4

6 NYSE, PROFIL SPOLEČNOSTI Historie 1995 Zloženĺ společnosti zhájení poskytování investičních služeb Převzetí společnosti CYRRUS..s. součsným mngementem, přemístění sídl do Brn. Společnost byl přijt z člen Asocice obchodníků s cennými ppĺry. Společnost se součsně zvázl dodržovt Etický kodex socice Potvrzenĺ licence obchodník s cennými ppĺry v plném rozshu Komisí pro cenné ppíry následné nvýšení zákldního kpitálu společnosti n více než 10 milionů korun CYRRUS,.s. se stl členem kcionářem Burzy cenných ppírů Prh,.s. (dále též BCPP ). Společnost v součsné době ptří mezi 21 členů burzy objemem burzovních obchodů s kciemi se řdĺ n dvnácté mĺsto Společnosti bylo uděleno povolení Komise pro cenné ppíry pro hlvní investičnĺ službu obhospodřovánĺ portfolií zákzníků. Investiční služby byly dále rozšířeny o oprávnění orgnizovt držby cenných ppírů o poskytování úvěrů nebo půjček zákzníkům V souvislosti s rozšířením spektr nbízených služeb zhájil CYRRUS..s. spolupráci s merickým brokerem německou pobočkou význmného merického broker, s cĺlem zjistit svým klientům možnost obchodovánĺ n trzích s cennými ppíry v USA NASDAQ. AMEX n Německých burzách Berlín, Düsseldorf. Frnkfurt, Hmburk, Hnnover, Mnichov, Stuttgrt XETRA CYRRUS,.s. je iniciátorem vzniku zkládjícím členem České socice obchodníků s cennými ppíry. Prezidentem této socice je v součsnosti zástupce CYRRUS,.s. Společnost se prvidelně ngžuje v procesu tvorby připomínkování návrhů zákonů uprvuj ĺcích český kpitálový trh Získání derivátové licence, která význmným způsobem rozšiřuje nbĺdku obchodovných investičních nástrojů zejmén o certifikáty. Zĺskání registrce n poskytovánĺ investičních služeb v Německu, Velké Británii, Rkousku, Polsku, Mďrsku n Slovensku Získání licence pro mvestiční služby obchodování n vlstní účet upisování umĺsťování investičních nástrojů. Učst n veletrhu Gewin Msse ve Vídni. Spuštění služby SUPERSPAD, která umožňuje zákznĺkům obchodovt v Mďrsku Polsku s vybrnými tituly z stejných podmínek jko ve SPAD Získání členství n Burze cenných ppírů ve Vršvě (Gield Ppierow Wrtosciowych w Wrszwe s..). Rozšíření služby SUPERSPAD o tituly obchodovné v Německu Turecku. Zprostředkovánĺ privátní emise zjišťovcích investičních certifikátů 2008 Uvedení historicky první české emise n Vršvskou burzu New Connect. CYRRUS,.s. se stává lpo prtnerem Vršvské burzy (WSE). 5

7 široké dlouholeté SUPERSPAD služb bezpltné kvlitní online regionálnĺ úpis komise 2009 Vyčlenění služeb podnikového pordenství do sesterské společnosti CYRRUS CORPORATE FINANCE,.s Příprv n třetí PO n polském New Connectu kcií COM Vision. Strt projektu Frnchising z účelem získávání nových externích prtneru v krjských městech. Přijetí ředitele pržské pobočky Jn Procházky z člen pordního orgánu vlády CR NERV Společnost CYRRUS zložil ve spolupráci se společností AVANT otevřený podílový fond kvlifikovných investorů. Fond byl zřízen převážně z účelem využívání sprvovných prostředků k řízení klientských pozic zjištění repoopercí. Stejně jko v roce 2010 se společnost změřil n primární úpis kcií. Poprvé v historii přivedl CYRRUS kcie n pržskou burzu. Jedná se o energetickou společnosti E4U. Do konečné podoby byl též dotžen dlšĺ úpis n polský NEW CONNECT tentokrát šlo o kcie společnosti TwigoNet. SOUČASNOST V součsnosti je CYRRUS,. s. největšĺ mimopržskou mkléřskou společnostĺ. Firm sídlí v Brně zstoupenĺ má též v Prze. CYRRUS,.s. poskytuje komplexní služby n kpitálových trzích pro individuální i korporátní klientelu. Změřuje se předevšĺm n burzovnĺ obchody v systému SPAD pržské burzy obchodování n kciových trzĺch v Německu, Polsku, Mďrsku, Turecku USA. Společnost je jednĺm z největších českých obchodníků s investičními certifikáty. Stejně jko v minulých letech se ktivně věnujeme oblsti primárních úpisů firem n středoevropské burzy. V roce 2011 jsme umožnili vstup společnosti lcom Vision Holding,.s. n polský NewConnect energetické E4U n pržský prket. Zároveň jsme v prosinci dokončili úpis společnosti TwigoNet Europe. Do smotné skupiny CYRRUS přibyl dlší subjekt tĺm se po úspěšné kvizici Borgen. s.r.o stl společnost CYRRUS ADVISORY, s., specilist n dotčnĺ problemtiku. Úspěchy jsme slvili i n individuálním poli, kdy náš změstnnec ředitel pržské pobočky, Ing. Jn Procházk by přijt do prestižní funkce v Legisltivní rdě vlády České republiky pro RIA. Objem obhospodřovných ktiv spol. CYRRUS přeshuje 300 milionů Kč. Hodnot zákznického mjetku dosáhl téměř 1,8 milirdy Kč. objem zprostředkovných obchodů z rok 2011 téměř 33 milird Kč. Mezi hlvní přednosti společnosti ptří především: spektrum poskytovných investičních služeb, zkušenosti s obchodovánĺm n českém trhu i n světových trzích. propojenĺ trhů v CR. Německu. Polsku, Mďrsku Turecku možnost obchodování s využitím úvěru...osobní mkléř zjišt ujícĺ individuálnĺ přístup ke klientům. klientské konzultce doporučenĺ. nlytický servis. obchodní plikce i plikce CYRRUS mobile pro iphone!ipd SHRNUTÍ ROKU 2011 NA PRAŽSKÉ BURZE Pržská burz v roce 2011 nedokázl držet krok se zápdoevropskými merickými kciovými trhy. Index PX během roku 2011 ztrtil 25,6% zkončil obdobĺ n hodnotě 911,1 bodů, tržnĺ kpitlizce kcií n BCPP klesl z 1.39 bil. Kč ke konci roku 2010 n 1.06 bil. Kč k Ve srovnánĺ s vývojem v Prze npřĺkld evropský index Dow Jones Stox.x 600 dosáhl roční bilnce 11,3% merický index SP 500 zkončil rok prkticky beze změny. Mximální hodnoty dosáhl index PX 18. 6

8 Komerční ledn (1 276,3 body), minim poté 25. listopdu (841 bodů). Největší nárůst n hlvnĺm trhu BCPP v roce 2011 zznmenly kcie Philip Morris (+24%), největší pokles nopk kcie ECM (68%). Zobchodovné objemy zůstly n BCPP v roce 2011 nízké. Po předloňském 16% poklesu se objem obchodů dále snížil n 371 mld. Kč (4,8%). Průměrný dennĺ zobchodovný objem tk klesl z 1,55 mld. Kč n 1,47 mld. Kč. Počet emisí se snížil ojednu n celkových 26, ztoho 14 n hlvním trhu. Z něj v průběhu roku odešl emise kcií developerské společnosti ECM, žádná nová emise n hlvnĺ trh nopk nepřišl. Nejobchodovnějším titulem zůstl s přehledem ČEZ, obchody s jeho kciemi tvořily více než 38% celkového objemu obchodů n BCPP. N dlšĺch místech se umístily kcie obou bnkovních titulů bnky (s podílem 23%) Erste Group Bnk (s podĺlem 13%). Tyto tři tituly tedy tvořily téměř 75% zobchodovných objemů n BCPP. N pržské energetické burze (PXE) se v roce 2011 zobchodovl elektrická energie v podobě futures kontrktů v celkovém objemu 24,3 TWh ve srovnánĺ s 28,9 TWh v roce V peněžnĺm vyjádření to předstvovlo objem 1,33 mld. EUR. Nejobchodovnější byly kontrkty bselod s finnčnĺm vypořádáním (19,7 TWh). Cen elektřiny (bselod, CAL12) se během roku pohybovl v pásmu EUR/MWh. OBCHODOVÁNÍ Zvýšená voltilit pokles objemů obchodů zejmén v druhé polovině roku dl prostor pro vznik nových obchodnĺch strtegií. I ndále klienti přesunovli svoje ktivity z mržových obchodů do obchodování s vnitřní pákou, tedy kciových, finnčních komoditních derivátů. Udržet rostoucĺ objem mjetku klientských ktiv nebylo sndné, zejmén po poklesech hlvnĺho burzovního indexu PX, který po nejisté prvnĺ polovině roku, druhou polovinu prudce klesl. Ptrný byl proto tktéž zvýšený zájem o grntovné certifikáty, které CYRRUS i v roce 2011 pomáhl ktivně umisťovt n trh. CYRRUS v roce 2011 po úspěšných PO v Polsku poprvé umístil v rámci primárního úpisu kciĺ společnost Energy 4 you,.s. n pržskou burzu. OBHOSPODAŘOVÁNÍ PORTFOLIÍ Hodnot zákznického mjetku přesáhl 1,8 milirdy Kč. Z toho znčná část je obhospodřován prostřednictvím služby správ portfoli. Od roku 2002, kdy jsme službu zčli poskytovt, si nšl oblibu u klientů preferujících psivní formu investování. Tto služb je pro klienty minimálně čsově náročná přitom mu poskytuje obdobné příležitosti jko ktivní investování. Správ ktiv probíhl n klientských účtech v těchto měnách: CZK, EUR USD. V druhé půlce roku 2011 zznmenly kciové trhy prudký pokles. I přes růst koncem roku, utrpěly světové kciové trhy z celý rok 2011 ztráty přeshující 10%. Pržská burz utrpěl ještě výrznější ztráty, index PX poklesl o 26%. I přes tento negtivní vývoj n kciových trzích objem obhospodřovného mjetku společnosti CYRRUS poklesl pouze o jednotky procent. protože byl klden důrz n defenzivnější styl obchodování. Službu obhospodřování portfoliĺ se úspěšně dřilo nbízet nově příchozí klienti tk mohli prticipovt n ktuálním vývoji n trzĺch. ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ Anlytické oddělení společnosti CYRRUS,.s. v roce 2011 pokrčovlo v rozvoji nlytické činnosti opět rozšířilo svůj záběr, tentokrát o evropský ocelárenský sektor, který dostl n strosti nový junior nlytik, Jiří Simr. Ten tké převzl pokrývání utomobilového sektoru po Jnu Rohovi, který během roku nlytický tým opustil. Hlvní změření nlytického oddělenĺ zůstlo i ndále n středoevropský region s důrzem n český, polský německý trh, kromě toho oddělení pokrčovlo i v nlýze kciového trhu ve Spojených státech některých dlších částech svět. Zkušenosti nlytiků byly stejně jko v předchozích letech hojně využívány prestižnĺmi domácími i zhrničními médii. O tom svědčí mimo jiné i to, že dv nlytici společnosti (Mrek Htlptk 7

9 .. Ondřej Morvnský) se umístili mezi deseti nejcitovnějšĺmi ekonomy v ČR z rok 2011 (zdroj: Forbes), člen pordnĺho orgánu vlády NERV Jn Procházk zse ptřil dle týdeníku Profit mezi deset nejvlivnějšĺch ekonomů v ČR. Odhdů expertíz nlytiků společnosti po celý rok využĺvly celosvětové zprvodjské dtbáze Bloomberg Thomson Reuters. přední česká médi (CT, Cr0, HN, Euro, Ekonom, MF Dnes, LN), le tké npříkld Ministerstvo finncí CR v rámci průzkumu mkroekonomických prognóz (tzv. kolokvi). MARKETING Reklmní kmpň r se nesl v duchu mott: Stňte se kcionářem Vší bnky, je to výhodnější než být jejím klientem. K tomuto sdělení vznikl i smosttný web microsite kde byly prezentovány investiční doporučení n trktivní tituly z různých oborů, nejenom bnky. Mezi dlšími minikmpněmi r figurovly hlvně tituly BMW Apple. V návznosti n dlší úspěšně relizovná PO jsme zřídili i microsite V závěru roku došlo tké k modernizci plikce Cyrrus pro iphone jejímu rozšíření i n smrtphony, které prcují pod OS Android. V průběhu roku se tké prováděl loklizce online plikce lnfront Cyrrustrder pro mobilní telefony, čímž Cyrrus zhrnul do svých služeb nově i online mobilní přístup n trhy. V průběhu roku vznikl tké prvnĺ krátká vide umĺstěná n YouTube s komentáři nlytiků společnosti ke klsickým seminářům přibyly i webináře. Zjĺmvosti bylo i vyzkoušenĺ rozeslání tzv. loklizčních sms, což znmená sms s nformcĺ o konání semináře přĺmo v okolí míst konání semináře n čĺsl operátor, které se v dné loklitě pohybují. Okrjově lze zmínit prtnerství s 3 různými golfovými túrmi, sponzoring sportovních ktivit, tneční školy R+P Brtůňkových. prcentr Phoenix českého svzu hemofiliků. ZÁKAZNICKÉ CENTRUM Oproti roku 2010 se zákznické centrum plánovněrozšířilo o nové členy. V prosinci zákznické centrum čítlo celkem devět ktivních operátorů. N nové operátory je při výběru do oddělení klden nárok jk n kvlitu, tk n zkušenost. V průběhu roku došlo tké k několik personálním změnám v obszení vedení týmu. Zvýšil se počet pořádných seminářů, což je hlvní činností zákznického centr. Dále se operátoři operátorky zákznického centr změřili n sjednávání přímých schůzek s mkléři. LIDSKÉ ZDROJE Rok 2011 byl pro rozvoj lidských zdrojů klíčový, neboť se nše společnost rozrostl o nové kolegy. N konci roku 2011 bylo ve společnosti 92 změstnnců z toho 32 licencovných mkléřů. Během roku došlo tké ke změně systému vzdělávánĺ. Byl doprcován systém školení pro všechny pozice ve společnosti, zvláště pk pro nově příchozí změstnnce n pozice burzovnĺ mkléř. Ve spolupráci s jzykovou školou jsme nplánovli kurzy AJ pro nše změstnnce, by mohli z přispění společnosti rozvĺjet svoji jzykovou grmotnost. Všichni změstnnci tké byli školeni jko kždoročně n produktová školenĺ nově tké n rétoriku etiku. V druhé půlce roku jsme se všichni sešli n 2. tembuildingovém pobytu n Vysočině, kde jsme společně plnili spoustu úkolů, užívli si zábvu tím posilovli firemní kulturu. Největší rozvoj v oblsti lidských zdrojů jsme zznmenli především v oddělení prodeje služeb zákznickém centru. VBrnědne... I : IDENTIFIKACE Ing. Jiň Loubl, MBA 8 AUDITORA BDO CA s.r.o. Mrie Steysklové 14, Brno ič: uditorské oprvnni KAČR 305

10 Zpráv o vztzích dle 66 odst. 9 obchodního zákoníku 1. Úvod Zpráv je zprcován z společnost CYRRUS,.s., IC se sídlem Veveří 111, Brno. zápis u KS Brno B/3800; účetní období ž Tto zpráv je zprcován ve smyslu ustnovení 66 odst. 9 zákon č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, lmém znění (ObchZ). které ukládá zprcovt písemnou zprávu o vztzích mezi ovládjící ovládnou osobou o vztzích mezi ovládnou osobou osttními osobmi ovládnými stejnou ovládjící osobou (propojenými osobmi). Smlouv je zprcován s ohledem n dodržení prvidel ochrny obchodního tjemství dle 17 násl. ObchZ. 2. Ovládjící osoby Welídone Investments B.V., se sídlem Nieuwe Sttionsstrt IKS Ariiheni, Nizozemí (dále jen jediný kcionář ) Mrtin Kozumplík, Erbenov 9, Brno (podíl n jediném kcionáři 50 c%) Jiří Louhl. Lelekovice, 507, (podíl n jediném kcionáři 50 %) 3. Osoby ovládné stejnou ovládjící osobou CYRRIJS CORPORATE FINANCE..s., IC , se sídlem Veveří lil, Brno CYRRUS ADVISORY,.s., IC , se sídlem Veveří 111, Brno CYRRUS AGRO,.s., , se sídlem Veveří 111,61600 Brno 4. Smlouvy, právní úkony osttní optření učiněná v rozhodném účetním období mezi ovládjící osobou ovládnou osobou Dne byl s jediným kcionářem uzvřen smlouv o úvěru z stndrdních podmínek. Dne 19.1., , 10.6., 29.7., rozhodl jediný kcionář společnosti CYRRUS..s. o vyplcení dividendy. Tento postup byl v souldu s obchodním zákoníkem. Mezi společností CYRRUS,.s. Mrtinem Kozumplíkem CYRRUS,.s. Jiřím Loublem jsou uzvřeny prcovní smlouvy. Smlouvy jsou uzvřeny z stndrdních podmínek. Dne byl mezi společností CYRRUS..s. Jiřím Loublem (věřitel) uzvřen Smlouv o finncování úvěrových rámců (pujčce). Smlouv byl uzvřen z stndrdních podmínek. 5. Smlouvy, právní úkony osttní optření učiněná v rozhodném účetním období mezi ovládnou osobou osttními osobmi ovládnými stejnou ovládjící osobou (propojenými osobmi) Dne byl mezi společnostmi CYRRUS,.s. CYRRUS CORPORATE HNANCE,.s. uzvřen Smlouv o subdodávce služeb. Smlouv byl uzvřen z stndrdních podmínek. Dne byl mezi společnostmi CYRRUS,.s. CYRRUS CORPORATE FINANCE,.s. uzvřen Smlouv o finncování úvěrových rárncu (půjčce). Smlouv byl uzvřen z stndrdních podmínek ukončen Dne byl mezi společnostmi CYRRUS,.s. CYRRUS AGRO..s. uzvřen Smlouv o finncování úvěrových rámců (püjčce). Smlouv byl uzvřen z stndrdních podmínek. Dne byl mezi společnostmi CYRRUS,.s. CYRRUS AGRO,.s. uzvřen Smlouv o finncování úvěrových rámcu (půjčce). Smlouv byl uzvřen z stndrdních podmínek. 6. Závěr Z výše uvedené zprávy vyplývá, že společnosti CYRRUS,.s. ze vzthu k ovládjícím propojeným osobám nevznikl v rámci uplynulého účetního období žádná újm v důsledku uzvřených smluv, přijtých optření právních úkonu. V Brně. dne ľ Z CYRRUS,.s. BDO CA s.r.o. Mrie SteysktOVé 14, 616 OO Brno lč: uditorské oprvflěflí KAČR 30n kl Ĺ lng. Jiří Louhl místopředsed předstvenstv

11 . 8rutto Obchodní firm: CYRRUS,.s. Sídlo: Veveří 111,61600 Brno Identifikční Číslo: Právní form: kciová společnost Předmět podnikánĺ: obchodník s cennými ppíry Okmžik sestvení účetní závěrky: Ministerstvo finnci České republiky, vyhlášk č. 501/2002 Sb.ze dne 6. listopdu 2002 ROZVAHA k (v celých tisících Kč) AKTIVA Minulé úč. Předminulé oznč. Položk řád. Běžné účetni období období účobdobí Korekce Netto Netto Netto b c I Pokldní hotovost, vkldy u centrálních bnk Státní bezkupónové dluhopisy osttní cenné ppíry pijimné centrální bnkou k 2. refinncování 002 O O O O ) vydné vládními institucemi 003 o o O o b) osttní 004 O O O O Pohledávky z bnkmi, z družstevními 3. záiožnmi ) spltnénooždán( b) osttní pohledávky Pohledávky z nebnkovnmi subjekty ) spltné n požádní 009 O O O O b) osttní pohledávky Dluhové cenné ppíry 011 O O O ) vydné vládními institucemi 012 O o O ) vydné osttními osoomi 013 O O O 6. Akcie,podulové Isty osttní podíly Učsti s podsttným vlivem O O ztobovbnkách O O 8. Účsti s rozhodujĺcím vlivem 017 O O O z toho v bnkách 018 O O O 9. Dlouhodobý nehmotný mjetek ) z toho zřizovc( výdje 020 O O C ) ztohogoodwill 021 O o O 10. Dlouhodobý hmotný mjetek Z toho pozemky budovy pro provozní činnost 023 O O 11. Osttni ktiv Pohledávky z upsný zákdn kpitál 025 o o Nákldy přmy pštích období AKTIVA CELKEM o

12 PASIVA Stv v béžném Stv v minutém Stv v přodminul oznč. Položk řád. účetním období účetním období účemím období b c Závzky vůči bnkám, družstevním záložnám 028 O 0 O ) sptné n požádáni 029 Q O O b) osttní závzky 030 O O O 2. Závzky vůči nebnkovním subjektům ) spltné n požádáni 032 b) osttní závzky Závzky z dluhových cenných ppírů 034 O O O ) emitovné dluhové cenné ppíry 035 O O O b) osttní závzky z dluhových cenných ppírů O O 4. Osttní psiv ### Výnosy výdje příštích období Rezervy 039 O O O ) ndůchodypodobnézávzky 040 O O O b) ndně 041 O O O c) osttnĺ 042 O O O 7. Podřízené závzky 043 O O O 8. Zákldní kpítá z toho splcený zk1i kpitál z toho vistní kcie 046 O O O 9. Emisní žio Rezervní fondy osttní fondy ze zisku ) povinné rezervnĺfondy rizikové fondy b) osttní rezervní fondy 050 Q O O c) osttní fondy ze zisku 051 O O Q 11. Rezervnífond n nové ocenění 052 O O O 12. Kpitálové fondy 053 O O O 13. Oceňovcí ozciy 054 O O O z mjetku závzků 055 O O O b) ze zjištovcích derivátů 056 Q O O c) z přepočtu účsti 057 O O O 14. Nerozdělený zisk nebo neuhrzená ztrát z předchozích obdoá Zisk nebo zot z účetrí období PASIVA CELKEM IDENTIFIKACE AUDITORA BDO CA s.r.o. Mrie Steysklové 14, Brno ič: uditorské oprávnén KAČR 305

13 eter 6 IDENTIFIKACE AUDITORA BDO CA Mrte 14, 00 Brno ič: KAČR 305 SteyskOVé s.r.o udltor$k oprvnět1 616 Obchodní firm: CYRRUS..s. Sídlo: Veveří 111, Brno Identifikční číslo: Právní form: kcová společnost Předmět podnikáni: obchodník s cennými ppíry Okmžik sestvení účetnĺ závěrky: Ministerstvo fínncĺ české republiky, vyhlášk Č. 501/2002 Sbze dne 6. listopdu 2002 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT k (v celých tisících KČ v běžnn Stv v mevilěm účelnkn Slv v přonriul zneč. Položk tád. ťjlnlm obddsi úč00ijn obdiká S1._± b c I Výnosyzúrokůpodobnóvýriosy Z káro. ůi:kv ďih:nýck cenných ppírů Nálddyn Orokys pod bo8 nákldy ( I (12 ztcáxr: nákldy únky z dlubovýcir cerriých ppírů 0( Ci) Výnosy z kcii podílů n r, ) výtroisyz úč.tĺ S podsttným vbvefrr 006 b výnosy z účsti s roztrodiicr, vir,i/ 007 ot oellnívýnoyzkllli podlkl li/l 4 Výtrosyzpcpllkůprovrzl (9 122 vrlo Nákldy n poptky piovize 01( čodýzlknbozlrátzl.siočnichoprcl OstIni prwozril výnosy : Ir ( Osllnlprovoznínálddy,Ill /115 9 Správnirrákldy / 244 nákldy ri lmětrinc z lohr, se) mzdy plty (W z lohr, b) soclol e zdrvotní txr$14ní b osletni sprásiri nákldy 018 3/ 0fl Ropošlěrri rozsiv oprvných položek k dlouhodobérniu hrnotnásnu 10 nehrtrolnámu mjetku ole Odpy. lvorb použili rezerv oprvných položek k dlouhodobému li klnotnéqsu námotn6mumelku / 361 Rozpušlěnii cpwiýclr položek rezerv k pohlodúvklflr zánikům 12 výnosy z dim odepsných lx*rledávsk 021 0siy. tvorb použiiĺ oprvných položek rezerv k pohledávárni 13 zárukám Rozpuktěni 14 podsttným vl Vložk k účytem s rozhodrlcirni e Ztráty z plevodu účsti s rozhodupcirn podsttným v8vem. lvorbe použili oprvných položek k účsterr S rozt rxluýcirri podsttným 1 VIIViTI ( Rozpušt8rrii rrsltnich rezerv Tvorb oužt osttních rezerv Podii n ziscích nebo ztrátách ůčti S rozriluic56 ristx podsttným L vlwem (127 Zisk nebo ztrát z účelni období z běžná činnosti pted zdnnlm Mirr,r,řúdnr výrc v Mlr ořúdr nákldy 030 Zisk nebo ztrát z üčetni období Z mimorádne činnostr p(ed zdnilo,m 031 O O o 2) Slň z rt(tmz Ztek nebo Wát z účelni období po zdnéní T,lľ7 /rr:urrrfltr rrr5rru nebo tyc 8 UC tli Brno Ir. 8i Loubl

14 79492 IDENTIFIKACE AUDITORA BDO CA s.r.o. Mrte SteyskiOvé 14, Brno ič: rvt ii KA 306 Obchodní torn CVUS. s. Sídlo det,lii,kčr>i ČiSl,) Právní torm kciová spoiečnclsl Předmět podnikání: obchodník s cennýns ppíry Okmžik sestveni učerní závěrky: Minisie,stvo finncí Český tepubhky vyhlášk č 501/2002 Sb ze dne 6 listopdu 2002 Veveřílll616008rno PODROZVAHA k >v celých KČ, ub6ž46n ozeil tíd IS46o 06*61 os Svv mm.m 2546 i*o *dot4 M06s oldgbi ti 11 S Pok46óp(6i6yzdMiy O 0 0> t4646y ti) zá06yriem1 00 0> zál06yze n4no4i z06y Z 2 0o4mJ4Z0sy 1 n461cd Zii4 336 o ti) nentižnt zsy (215 0> 14 i*iy oot oti.m06y Zs spuksý O O O 0) l,dion4 nlr«z 012 ti) 6mino,s. roro, 013 0) 0okn.lo0os >3>4 4 ooo 01). O O 0) (sokovýiu IllJrql 3>7 ti) m4in.ss,liq 018 0) wýmim46ql 019 4) skomor*mnsilql 020 súmiosys,, 1, rs1, P1>bOllo O O O.) 121+ (123 t, O 1. >325 4) qro*r, r0 IJ[S I.% >3Jo>oi. i15d.1oi O 7. Iodmly ( 010 > l b > (in Z Z15 P PV Z 4060 o.iěpep6y ti Ziniiy 033 O O 0) i,y ( I ZOiiiiy wcool (05 ni zoá> ze oofek áe*yz ) Pftézá,Z$4řsi 0) nnqo46 z4 (( ISO ti) ontiíri :2n1y 040 0) lr0 (or )e.rnt.. 0) lr,11y slov Z4si4,oe n i55di c21.1 I.ISov)lm. MUe (144 O O O (145 Ot 6000 o4)n. MISc 046 Cl 604o O ti(ooo44ri60mqo 12 Oeoz4zp.0411Iem*oedicOleooi 0411 O O 0) O 4Mlo5 M$S >60 hl ln402výlro (61 0) s 46ýin. ricp >31 kcmo44rmo 0406u (053 (152 4ň uztiyzo (oso O O O Is úroko$ nsir:e (151, to) n niěr.. l.i1 037 >3) rk.:.,1,.,. (03 14 HO0r I.SO..12ún3ny400bsyStiiiužoni.451 > Inlo (spiry (3(32 I ,5.!, ( S o((espr.02>nsrn ( >14 kre. ourn6pnp6y (

15 Obchodní hrm: CVRRLIS, s. IDENTIFIKACE AUDITORA S:dío Veveří Brno BDO CA s.r.o. denttikční číslo Mrie Steysklové Br:í Právní Iorm: kciová společnost Předmět podnikánĺ: obchodník s cennými ppíry IČ: Okižk sestvení cčetn závěrky uditorské oprávnění KAČR 305 Ministerstvo finncí České republiky. vynášk Č 501!2002 Sbze dne 6. listopdu 2002 PŘEHLED O ZMÉNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU k Iv ý;5 isicícli Kči Z4 Kvě 0ce ozrisč. Položk řád ksiál VIsSii kcie Ernisrd ážio kuidy iondľ toziy Tisk (z8á) Celkem e b c I I Zústtekkl sněnu OČcirich nsel«ei 028 Op«vy zudriich chyb 029 O Kurzov9 íozdlly rozdíly z přecenění neztnulo do NV 030 o týzisk/zlrátzdčetniobdobf Dividendy Převody do ondú 033 O Použili tondů 034 O Pmise kcií 036 O Olženi zákldeflio kpiláki 036 O Nákiyotstnich kcii 037 O OSll,d Změny 039 O Zist(ekk3l O O O Zústs*.kkl měny ůčemici, metod 029 o vvy zěsdnich «kyt«023 O Kurzově rozdíly«««zdily z Pf««nulo««n zhrnulo ckr NV 03(1 O čisty vsí. Stillu («četiv «lojul«i 031 1( Dividendy ií í Převode «6«civí««Použili kwni(«134 O Emise k«««035 O Sníženi z(«kici«,iho kp«iúlu Nákupy vlstních kcií 037 O Oslir(«zrner«y 038 O Zústt.kk3l O O O ZustlekklĹ2Oll O O O Znisvv («isid«««t «(«23 O Cvo zásd«, «2««2 ««, 025 O Snin ««««Zdily««««zdil«z ploceněni neztnutě do HS.13(1 čelziidvz3štz(«čemiokdoki 031 l143y«ii 439 Dividendy Pfevodydolc«nd(« O PcsžOiIondů ďid O Emisekcil ««3 O 2nižeili zákldnows kpřtákj 03(1 Nákupe vlb$tflivh kcii 337 (isty, Zrrrhr««0351 O Zůsttek k O Q D Podpis silutárrlio orgánu nto«tyz4(ě klněls Inf ednotkcsj I Brno Ing Ji Ĺoiit«I lví.42(/ /

16 oddělení oddělení oddělení oddělení účetní 2 3 cc 3 CYRRUS,.s. Příloh účetní zívěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) ZÁKLADNÍ INFORMACE () Chrkteristik obory činnosti Společnost CYRRUS..s. je. obchodník s cennými ppíry se sídlem Brno. Veveří 111, zpsná v obchodním rejstříku vedeném Krjským soudem v Brně, oddíl B. vložk 3800, 1C (dále též.společnost ) vznikl dne 4. září 2002 přeměnou z obchodní společnosti CYRRUS. s.r.o. Předmětem podnikání společnosti je poskytování investičních služeb ve smyslu zákon Č. 256/2004 Sb., o podnikání n kpitálovém trhu. to v rozshu povolení Ceské národní bnky ze dne Společnost je členem Burzy cenných ppírů Prh. s., Burzy cenných ppíru ve Vršvě. členem Centrálního depozitáře cenných ppírů,. s. členem Burzy cenných ppírů RMSystém.. s. Společnost jko obchodník s cennými ppíry poskytuje všechny druhy investičních služeb, zejmén obchodování s cennými ppíry. obhospodřování portfolií investiční podnikové pordenství. Akcionář společnosti vyčlenili ktivity společnosti spojené s poskytování služeb corporte finnce do nové sesterské společnosti CYRRUS CORPORATE FINANCE,.s. Společnost CYRRUS CORPORATE FINANCE získl dne od CNB povolení k činnosti obchodník s cennými ppíry. (b) Geogrfické oblsti Společnost poskytuje investiční služby pouze n území České republiky. Společnost obchoduje s investičními nástroji v tuzemsku n zhrničních trzích. zejmén v Německu, Polsku, Md rsku USA. (c) Orgnizční strnktnru společnosti Mngement společnosti: Ing. Jiří Loubl. MBA ředitel společnosti Bc. Mrtin Kozumplík zástupce ředitele společnosti Pvel Pikn ředitel obchodování Ing. Jn Procházk ředitel pobočky Prh Společnost je členěn n 5 oddělení. v čele kždého oddělení stojí vedoucí. V součsné době se společnost člení n: obchodování (Front Office) 59 změstnnců vypořádání (Bck Ofňce) 5 změstnnci obhospodřování (Asset Mngement) změstnnci nlýz (Reserch) změstnnci oddělení změstnnci Vedle těchto oddělení jsou ve společnosti smosttní prcovníci bezprostředně podřízení řediteli společnosti. Jedná se zejmén o risk mnžer, personlistku, prcovník mrketingu sistentky (cc 10 změstnnců). Cinnosti interní udit. complince. právní pordenství IT služby jsou outsourcovánv. Průměrný přepočtený počet změstnnců činí 85. 1

17 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) 2. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ťjčetní ZÁVĚRKY Účetní závěrk byl připrven n zákldě účetnictví vedeného v souldu se zákonem o účetnictví příslušnými nřízeními vyhláškmi pltnými vceské republice. Závěrk byl zprcován n principech čsového rozlišení nákldů výnosů historických cen. s výjimkou vybrných finnčních nástrojů oceňovných reálnou hodnotou. Tto účetní závěrk je připrvená v souldu s vyhláškou MF ČR Č. 501/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. kterou se stnoví uspořádání obshové vymezení položek účetní závěrky rozsh údjů ke zveřejnění pro bnky některé finnční instituce. Tto účetní závěrk je nekonsolidovná. 3. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY Účetní závěrk společnosti byl připrven v souldu s následujícími důležitými účetními metodmi: () Den uskutečnění iíčetního přípdu Okmžikem uskutečnění účetního přípdu je zejmén den výplty nebo převzetí oběživ, den nákupu nebo prodeje vlut, deviz, popř. cenných ppírů. den provedení pltby, vízo bnky, převzté medium, výpis z účtu, den sjednání den vypořádání obchodu s cennými ppíry. devizmi. (b) Akcie, podílové listy osttní podíly Akcie včetně podílových listu osttních podíhi jsou klsiflkovány podle záměru společnosti k obchodování. Akcie podílové listy jsou účtovány v pořizovcí ceně. Reálná hodnot používná pro přecenění cenných ppírů se stnoví jko tržní cen vyhlášená ke dni stnovení reálné hodnoty. tj. k poslednímu prcovnímu dni účetního období, přípdně cen stnovená kvlifikovných odhdem. (c) Pobledávk z klienty (d) (e) Pohledávky jsou posuzovány z hledisk návrtnosti. N zákldě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pochybným pohledávkám oprvné položky n zákldě vlstní nlýzy pltební schopnosti svých klientů. Tvorb oprvných položek rezerv Společnost tvoří oprvné položky (s výjimkou oprvné položky k nbytému mjetku) do nákldů nebo výnosu ve výši rozdílu ocenění v době pořízení ocenění k dtu uzvření účetních knih. Z rok 2011 nebyly vytvořeny žádné OP. Hnwtná nehmotná ktiv Dlouhodobý hmotný nehmotný mjetek je účtován v pořizovcích cenách odpisován rovnoměrně i zrychlené po odhdovnou dobu životnosti, která je delší jk jeden rok hodnotové splňuje kritéri zákon o dních z příjmú (dlouhodobý hmotný mjetek od 40 tis. Kč nehmotný mjetek od 60 tis. Kč). Do této ktegorie byl převeden tké hmotný nehmotný mjetek nd , Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Doby odpisování pro jednotlivé ktegorie dlouhodobého hmotného nehmotného mjetku jsou následující: Softwre Stroje přístroie Nábytek Osttní 2 4 roky 4 roky 6 let 4 ž 12 let

18 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) Údje o zvoleném způsobu odpisování odpisový plán se sestvuje při pořízení mjetku je uveden n inventární krtě hmotného nehmotného mjetku. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného nehmotného mjetku se počítjí z ceny. ve které je mjetek oceněn v účetnictví to do její 100 % výše jsou stnoveny n zákldě doby použitelnosti. Učetní odpisy se účtují následující měsíc po uvedení předmětu do používání. UČetní odpisy jsou účtovány n účtu 635Odpisy dlouhodobého hmotného nehmotného mjetku dle druhu mjetku n nlytických účtech. Dňový odpis dlouhodobého hmotného nehmotného mjetku je zvolen individuálně jko lineární nebo zrychlený dle zákon o dních z příjmů. Společnosti vzniká rozdíl účetních dňových odpisů odložená dň byl z rozdílu spočítán, le s ohledem n její nevýznmnost o ní nebylo účtováno Drobn hmotný mjetek s dobou použitelnosti krtší jk jeden rok s pořizovcí cenou do Kč se odepisuje jednorázově ve výši 100 % pořizovcí ceny při zřzení do používání. Jko drobný hmotný mjetek se účtuje i výpočetní technik od Kč do Kč odepisuje se podle posouzení doby použitelnosti, t je z hledisk náročnosti kldené n kvlitu vývoj výpočetní techniky používné obchodníkem s cennými ppíry zprvidl krtší jk jeden rok. Drobný nehmotný mjetek do Kč s nákldů z období, ve kterém byl pořízen. dobou použitelnosti krtší jk jeden rok, je účtován do (f? Přepočet cizí měny Trnskce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem, stnoveným CNB ke dni zúčtování. Aktiv psiv vyčíslená v cizí měně jsou přepočítáván do tuzemské měny v kurzu vyhlšovným CNB pltným k dtu rozvhy. Pohledávky závzky v cizí měně jsou přepočítány n českou měnu ke dni uskutečnění účetního přípdu. Výsledný zisk nebo ztrát z přepočtu ktiv psiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkzu zisku ztráty jko Cistý zisk nebo ztrát z finnčních opercí. (g) Zdnění Dňový zákld pro dň z příjmů se propočte z hospodářského výsledku běžného období připočtením dňově neuzntelných nálddů odečtením výnosü. které nepodléhjí dni z příjmů, který je dále uprven o slevy n dni přípdné zápočty. (h) Položky zjiného účetního období zrněny účetních metod Položky z jiného účetního období, než km dňově účetně ptří. změny účetních metod jsou účtovány jko výnosy nebo nákldy ve výkzu zisku ztráty v běžném účetním období. 4. VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE tis.kč Výnosy z popltku provizí z obhospodřování. správy, uložení üschovy hodnot $86 Celkem Nákldy n l)opltky provize z obhospodřování. správy, uložení úschovy hodnot

19 dr nákldy kompenzce příspěvek výnosy výnosy refundce odměn náhrd frnchiz CYRRUS,.s. Příloh účetní zivěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) Celkem VÝNOSY Z AKCIÍ A PODÍLŮ tis.kč Prodej mjetkových cenných ppírů k prodeji O Přijtá dividend BCPP 395 O 212 Celkem ČISTÝ ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ tis.kč Zisk/ztrát z opercí s cennými ppíry Celkem OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY Význniné položky v provozních nákldech činí: Význmné položky v provozních výnosech činí: Sportovnímu klubu Brno tis. Kč n neupltněné DPH ve výši tis. Kč náhrdy klientům 869 tis. Kč do Grnčního fondu tis. Kč corporte hnnce ve výši tis. Kč z podpory prodeje CP I 392 tis. Kč Pinncle ve výši tis. Kč Volksbnk I 377 tis. Kč škody. 500 tis. Kč 7. SPRÁVNÍ NÁKLADY tis.kč Osobní nákldy Mzdy odměny změstnnci.i Sociální zdrvotní pojištění Osttní správní nákldy z toho nákldy n udit, právní dňové pordenství Prúměrný přepočtený počet změsnneu byl následující: Změstnnci

20 3 CYRRUS,.s. Příloh účetní zívěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) MIMOŘÁDNÉ VÝNOSY A NÁKLADY V roce 2011 nebyly účtovány žádné mimořádné nákldy ni výnosy. 9. AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A OSTATNÍ PODÍLY () Klsifikce kcií, podílových listů osttních 1odílŮ do jednotlivých portfolií podle záměro společnosti tis.kč Akcie, podílové listy osttní podíly k obchodování Akcie, podílové listy osttní podíly k prodeji Celkem Zejmén se jedná o kcie ČEZ. Reálná hodnot vychází z tržního ocenění k n BCPP. 10. NEHMOTNÝ MAJETEK Nehmotný mjetek byl účtován v souldu s postupy uvedenými v odst. 3 písm. (e), () Změny nehmotného mjetkn Zřizovcí tis. Kč Osttní NM výdje Celkem Pořizovcí cen K1.lednu Přírůstky Osttní změny Llbytky K 31. prosinci K 1. lednu Přírustky 134 Osttní změny Úbytky K31.prosinci2OlO 3530 K1.lednu20ll 3530 Přírustky 225 Osttní změny Ijbytky 25 K3Lprosinci20ll Oprávky oprvné položky K 1. lednu Roční odpisy

21 2 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) Úbytky Oprvné položky K 31. prosinci K 1. lednu 2010 I 788 Roční odpisy 188 Ubtky Oprvné položky K 31. prosinci K1.lednu2Oll 1976 Roční odpisy 115 Uhytky 25 Oprvné položky K M. prosinci ti. HMOTNÝ MAJETEK Hmotný mjetek byl účtovái v souldu s postupy uvedenými v odst. 3 písm. (e). () Změny hmotného mjetku Hmotný mjetek Pozemky Ost.provozní nezřzený do tis. Kč budovy mjetek užívání Celkem Pořizovcí cen Kl.lednu Přírůstky Osttní změny Uhytky K31.prosinci K1.lednu2OlO Přírůstky 40 Osttní změny Ubytky 11 K31. prosinci K1.lednu2Oll Přírůstky 198 Osttní změny Úbytky K31.prosinci Oprávky oprvné položky K 1. lednu Roční odpisy Uhytky Oprvné položky K 31. prosinci K 1. lednu 2010 Roční odpisy Uhytky

22 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) Oprvné položky K 31. prosinci Kl.lednu2Oll Roční odpisy Ubytky Oprvné položky K31. prosinci (b) Hniotn mjetek koupený n zákldě finnčního lesingu Společnost nemá žádný mjetek koupený n zákldě finnčního lesingu. 12. POHLEDÁVKY ZA BANKAMI tis.kč Bnkovní účty z toho běžné účty vkldyklientu peníze n cestě O O O

23 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) 13. POHLEDÁVKY ZA NEBANKOVNÍMI SUBJEKTY tis.kč Pohledávky spltné n požádání Pohledávky osttní z toho krátkodobé pohledávky REPO půjčky n nákup prodej CP Pohledávky z nebnkovními subjekty tvoří klientská rep půjčky. které nejsou pohledávky v obchodním styku. 14. OSTATNÍ AKTIVA tis.kč Osttní dlužníci z toho pohledávky v obchodním styku I poskytnuté zálohy krátkodobé pohledávky REPO O O krátkodobé úvěry klientum O O osttní pohledávky odložená dňová pohledávky Oprvné položky k pohledávkám Zásoby Osttní pohledávky jsou tvořeny zejmén úvěry půjčky v obchodním styku pohledávky HSBC pohledávky z Pinncle CCF 9086 osttní OCP grnční fond ZÁVAZKY VŮČI NEBANKOVNÍM SUBJEKTťJM tis. Kč Závzky vtiči nebnkovním subj ektum spltné n požádání osttní závzky krátkodobé závzky REPO I $ krátkodohěpújčky směnky Závzky vuči nebnkovními subjektum tvoří klientská rep pujčkv. které slouží k obchodování s CP. 8

24 CYRRUS,.s. Příloh účetní zívěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) 16. OSTATNÍ PASIVA tis.kč Osttní závzky z toho závzky z obchodního styku zúčtování se změstnnci zúčtování se státním rozpočtem ZP osttnízávzky krátkodobá REPA O Odložený dňový závzek O Osttní závzky tvoří zejmén: Dohdné účty psivní Závzky vúči klientům ZÁKLADNÍ KAPITÁL Složení kcionářii společnosti k 31. prosinci 2009: Podíl n Název (v tis. Kč) zákldním kpitálu c,i Welldone Investments N. V , O Welldone lnvestments N. V ,0 Složení kcionářů společnosti k 31. prosinci 2010 Podíl n Název (v tis. Kč) zákldním kpitálu Welldone Investments N. V O WeUdone Investments N. V ,0 Složení kcionářů společnosti k 31. prosinci 2011 Podíl n Název (v tis. Kč) zákldním kpitálu % Welldone Investments N. V O Welldone Investments N. V ,0 9

25 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) 18. NEROZDĚLENÝ ZISK, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU Zákonný Kpitálové fondy Nerozdělený zisk rezervní osttní fondy tis. Kč Neuhrzená ztrát fond ze zisku Zústtekkl.lednu2Oll Zisk roku Převod n neuhrzenou ztrátu Převod n nerozdělený zisk Použití prostředků Zůsttek k 31. prosinci 2011 před rozdělením zisku z roku Zisk roku Návrh rozdělení zisku roku 2010: Převod do fondu Dividendy Převod do nerozděleného zisku () DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA Spltná dň z příjrnü tis.kč Zisk nebo ztrát z účewí období před zdněním Výnosy podléhjící zdnění nezpočítné do zisku S 485 Dňově neodčittelné nákldy Použité slevy n dni zápočty dňových ztrát Dr Osttní položkyrozdíl úč. dň.odpisu. ZC Mezisoučet Dň vypočtená při použití szby 19% (19% v roce Ok v roce 2009) Rozdíl n dni z titulu nezjištěného přepltku 96 tis. Kč. Výsledná dň 2011: tis. Kč. 10

26 CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) (b) Odložený dňový závzek/pohledávk Odložená dň byl z rozdílu spočítán. le s ohledem n její nevýznmnost o ní nebylo účtováno. Odložené dňové pohledávky závzky se skládjí z následujících položek: tis.kč Odložené dňové pohledávky Oprvné položky rezervy k úvěrúm Ocenění cenných ppírů Dňová ztrát z minutých let Osttní (účet. nákldy, dňové v příštím období) Odložené dňové závzky Zrychlené dňové odpisy 1{motný nehmotný mjetek Osttní Odložená dňová pohledávk/závzek 20. HODNOTY PŘEVZATÉ DO SPRÁVY A K OBHOSPODAŘOVÁNÍ tis.kč Finnční prostředky Dluhopisy Akcie Nemovitosti Osttní movitý mjetek Osttní ktiv Celkem INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH ) Pohledávky závzky v obchodním styku. týkjící se vzthů k spřízněným osobám Pohledávky k IivěrlNCUS. s.r.o Pohledávky INCUS. s.r.o Uvěr WELLDONE Investments BN CCF pohledávky Celkem Závzkyk3l Závzky INCUS O Půjčk CCF Celkem

27 stnovuje zbezpečuje stnovuje určuje * vydává předsed ředitel ředitel ředitel risk vedoucí interní výhor investiční CYRRUS,.s. Příloh účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) b) Odměny půjčky členům sttutárních dozorčích orgánů Předstvenstvo Dozorčí rd Počet členů Odměny (tis. Kč) O O O Půjčky sttutárních orgánü: p. Loubl 150 tis. p. Pikn 423 tis. 22 FINANČNÍ NÁSTROJE ŘÍZENÍ RIZIK () Personální vymezení řízení rizik Řízení rizik je v kompetenci předstvenstv společnosti, které: strtegické směřování společnosti identifikci rizik limity rizik, monitorování hlášení souldu s limity lokci kpitálu vnitřní předpisy společnosti Dále se n systému řízení rizik podílejí: předstvenstv (osob odpovědná z koordinci řízení rizik ve společnosti) společnosti obchodování pržské pobočky mnžer bck office complince uditor pro řízení rizik výbor risk mnger (b) Vymezení rizik ve společnosti S poskytováním služeb obchodník s cennými ppíry CYRRUS..s. jsou spojená tto finnční rizik: 1) Operční riziko Operční riziko je ošetřeno minimlizováno vnitřními předpisy, které stnovují prcovní postupy. utorizce kontrolní mechnizmy při činnostech společnosti při poskytování investičních služeb dle udělené licence. Tvorbu vnitřních předpisu koordinuje předstvenstvo ve spolupráci s complince. Dodržování vnitřních předpisů prvidelně kontrolují vyhodnocují v rámci vnitřní kontroly vedoucí prcovníci. complince interní uditor. Complince zjišt uje sould vnitřních předpisu s právními normmi. 2) Obchodní riziko Právní riziko riziko ztráty z právních poždvků plmerů nebo z právní neprosditelnosti kontrktů je minimlizováno vnitřní či vnější právní podporou. O výběru dvokátní knceláře rozhoduje předstvenstvo společnosti. Riziko :;w2nv Ývérového hodnocení riziko ztráty ze ztížení možnosti získt peněžní prostředky z přijtelné nákldy společnost minimlizuje mximální trnsprentností. otevřeností vůči prtnerum poskytujícím finnční prostředky zejmén dlouhodobou spoluprcí s vyhrnými finnčními institucemi. 12

28 mržové riziko riziko CYRRUS,.s. Příloh účetní zivěrky Rok končící 31. prosince 2011 (v tisících Kč) Reputční tiko ztráty ze zrněny reputce n trzích společnost minimlizuje mximální trnsprentností zejmén poskytováním kvlitních služeb dodržováním smluvním podmínek se všemi obchodními prtnery respektováním dobrých mrvů při podnikání. Regulciční ri;iko riziko ztráty z nemožnosti splnit regulční optření z chyb v předvídání budoucích regulčních optření společnost minimlizuje kvlitním personálním obszením pozice complince ktivní účstí zástupců společnosti při legisltivním procesu právních norem uprvujících kpitálový trh. Společnost je členem Ceské socice obchodníků s cennými ppíry, ktivně komunikuje s Ceskou národní bnkou. 3) Likvidní riziko Riziko pltební likvidity cílem řízení pltební likvidity je předcházení situce, kdy by nstl momentální pltební neschopnost společnosti. Likviditu řídí ředitel společnosti ve spolupráci s vedoucího bck offlce. Reditel společnosti zjišťuje přístup k hotovosti, nezbytné ke krytí závzků vůči zákzníkům, závzků s končící spltností prostředky pro krytí nepředvídtelných událostí. Rízení Likvidity uprvuje smosttný vnitřní předpis. Ri;iko rrní likvidity nedosttečné likvidity trhu minimlizuje společnost obchodováním n vysoce likvidních trzích. Pro zbezpečení minimlizce rizik tržní likvidity monitoruje ředitel obchodování vývoj likvidity n jednotlivých trzích nvrhuje limity pro počet otevřených pozic. Riziko měnové konve,iibilitv riziko ztráty z nemožnosti konvertovt měnu n jinou měnu jko následek změny politické nebo ekonomické situce eliminuje společnost výběrem zemí, které poskytují investorům stbilní podmínky stnovením mx. limitü n měny. 4) Úvěrové riziko Uvěrv zákzníktnn úvěrové riziko je spojené s rizikem, že se nepodří zjistit včsné ukončení úvěru nvrácení peněžních prostředkú lrotistrnou v plné výši. Tto rizik sledují eliminují prcovníci Front Ornce. to prostřednictvím nstvených limitü. Osobou odpovědnou z řízení tohoto rizik je ředitel obchodování. Cílem výše uvedených postupů je docílit, by při poskytování služby nedocházelo k problémům s likviditou, nebyl ohrožován kpitálová přiměřenost obchodník při poskytování úvěru zákzníkům nebyly překročeny limity ngžovnosti. Kpitálová pi in;éřenost iigžovnosí limit kpitálové přiměřenosti ngžovnosti je uprven v příslušných právních předpisech. Výpočet sledování kpitálové přiměřenosti ngžovnosti je uprven v Metodice výpočtu kpitálové přiměřenosti. Prvidelným výpočtem kontrolou je pověřen prcovník bck office. Kontrolu n týdenní bázi provádí předsed předstvenstv výbor pro řízení rizik. Vypořádcí ridko toto riziko je význmně eliminováno systémem vypořádání obchodů n jednotlivých burzách formou plcení proti předání cenných ppírů. Clenové BCPP jsou proti tomuto riziku pojištěni prostřednictvím Grnčního fondu BCPP. V přípdě obchodování n zhrničních trzích využívá společnost služeb pouze renomovných vypořádcích center, v USA se jedná o clering house Penson. v SRN společnost HSBC. 5) Tržní riziko Riziko vlstního poi ijli toto riziko spočívá v možnosti ztráty v dusledku změny tržních kurzu investičních nástroju obchodního portfoli. Toto riziko je eliminováno zákzem spekultivních obchodů. OJN limity n obchodní portfolio z titulu činnosti specilisty okmžitým uzvíráním přesměrovných obchodů n účet společnosti v disledku optv chyb. Odpovědnou osobou je ředitel obchodování. Měnové riziko riziko vývoje kurzu české koruny vuči EUR USD. Společnost nenkupuje žádné instrumenty, eliminující riziko negtivního vývoje měn. Možné ztráty neohrožují stbilitu společnosti. Společnost neobchoduje s měnmi n vlstní účet, ni tuto službu nenbízí zákzníkum. Společnost má nst eny limity mx. ngžovnosti v EUR USL). (c) Elimince řízení rizik Společnost používá následující prostředky k eliminci řízení rizik: limity pro úvěľy zákzníku. limity mx. ngžovnosti zákzníkri. limity n vlstní portfolio cenných ppíru. limity n vlstní portl oli měn. dodržování kpitálové přiměřenosti ngžovnosti. 13