UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014

Transkript

1 UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014

2 Obsah 1 Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích Výrok auditora Analýza výnosů a nákladů Vysoká škola Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Náklady Vývoj a konečný stav fondů Stav a pohyb majetku a závazků Závěr

3 1 ÚVOD Farmaceutická fakulta v Hradci Králové jako součást Univerzity Karlovy v Praze zajišťuje studium v rámci akreditovaných magisterských a doktorských studijních programů, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a další tvůrčí činnost. Rozpočet fakulty na rok 2014 byl sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta skončila k se ztrátou tis. Kč. Za hlavní činnost činil hospodářský výsledek tis. Kč a za doplňkovou činnost 444 tis. Kč. V roce 2014 studovalo na Farmaceutické fakultě studentů, což je o 60 studentů více než v roce předchozím. Výraznější pokles studentů studujících v cizím jazyce byl vyrovnán nárůstem studentů studijního doktorského programu a magisterského studia. Hlavním zdrojem pro zajištění provozu fakulty byl příspěvek na činnost fakulty a další příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. Fakulta obdržela v tomto roce příspěvek ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč, což je v porovnání s předchozím obdobím o 1,7% méně. V meziročním poklesu se z velké části promítá kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED a REVIFAF. Kofinancování bylo v roce 2014 o tis. Kč vyšší, než v roce předchozím. Významnou oblastí v činnosti fakulty byl výzkum a vývoj. V oblasti výzkumu a vývoje fakulta v roce 2014 obdržela institucionální podporu na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v celkovém objemu tis. Kč. Do této kategorie dotačních prostředků patří zejména finance na program PRVOUK, UNCE a bonusy za významné granty. Dalším významným zdrojem příjmů fakulty byl specifický vysokoškolský výzkum a granty UK. I zde fakulta zaznamenala mírný meziroční pokles. Naopak příjem z ostatních grantových agentur byl vyšší a to o 3,6% ve srovnání s loňským rokem. Další významnou položkou rozpočtu fakulty byly v roce 2014 projekty EU. Jedná se o Operační programy Vzdělávání pro konkurenceschopnost (dále OP VK) a Výzkum a vývoj pro inovace (dále OP VaVpI). Do výnosů byla z těchto projektů po schválení monitorovacích zpráv zaúčtována částka tis. Kč. Dalším zdrojem finančních prostředků byly příjmy z vlastní činnosti. Rozhodující část těchto příjmů představovaly příjmy za výuku zahraničních studentů studujících v anglickém jazyce tis. Kč. Pokles studentů studujících v anglickém jazyce se promítl i v loňském roce do příjmů fakulty. I v doplňkové činnosti fakulta již dlouhodobě zaznamenává pokles, což se i v loňském roce promítlo do meziročního poklesu v položce vlastní výnosy z doplňkové činnosti a to o 414 tis. Kč. V oblasti investic byly v roce 2014 zdrojem finančních prostředků dotace na pořízení investičního majetku institucionální prostředky na dlouhodobý koncepční rozvoj, dále investiční prostředky projektů EU zejména projektu REVIFAF a dotace rozvojového projektu. Kromě toho fakulta měla v loňském roce možnost využít dotaci MŠMT z Evidenčního dotačního systému (dále jen EDS) na zabezpečení přístrojového vybavení a rozvoje informační a komunikační technologie. V roce 2014 bylo tak proinvestováno z dotačních prostředků tis. Kč. Stejně tak v investicích bylo čerpání investičních prostředků částečně kryto z vlastních zdrojů a to v celkové výši tis. Kč. Kompletní přehled hospodaření fakulty je obsažen v jednotlivých kapitolách Výroční zprávy o hospodaření. Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována v souladu s doporučením Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy ve smyslu 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o vysokých školách) a 2

4 v souladu s 21 odst. 1 písm. a) téhož Zákona, jímž je veřejným vysokým školám stanovena povinnost vypracovat výroční zprávu o hospodaření. Příspěvky a dotace byly čerpány v souladu s Rozhodnutím příslušného poskytovatele a podle zákona o vysokých školách. Finanční prostředky byly vynakládány hospodárně, účelně v souladu s českými právními předpisy. V loňském roce fakulta v hospodaření zaznamenala mírný pokles. Jak v cash flow, tak v celkovém hospodaření fakulty se stále více projevuje pokles studentů studujících v cizím jazyce a pokles výkonů doplňkové činnosti. Kromě toho fakulta v souvislosti s čerpáním EU projektů musela pokrýt neuznané výdaje některých projektů. Jednalo se zejména o výdaje související s veřejnými zakázkami Laboratorní materiál a Laboratorní materiál II, které MŠMT v rámci kontroly EU projektů prohlásilo za nezpůsobilé. 3

5 2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2.1 ROZVAHA Rozvaha Farmaceutické fakulty UK vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

6 B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.43 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř

7 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zúčtování VH vnitro Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Výkaz vypovídá o vývoji majetku a finančních tocích fakulty k Aktiva stoupla z původních tis. Kč na současných tis. Kč. V absolutní hodnotě činí nárůst tis. Kč. Na tomto nárůstu se stejně jako loni podílí nárůst dlouhodobého majetku a pohledávek. Pozitivně lze hodnotit zvýšení položky dlouhodobý hmotný majetek, kde se promítá zejména nákup přístrojového vybavení na jednotlivá pracoviště fakulty a zhodnocení stávajících budov fakulty v rámci projektu OP VaVpI REVIFAF. V zůstatku pohledávek stále figuruje neuhrazená smluvní pokuta, která byla vystavena v roce 2013 firmě Prima s.r.o za nedodržení podmínek Smlouvy o dílo, která byla podepsána s touto firmou v rámci projektu REVIFAF a dále nezaplacené pohledávky ostatních EU projektů. Pasiva se ve své podstatě zvýšila pouze prostřednictvím vlastních zdrojů, konkrétně vlastního jmění. Podstata nárůstu souvisí s nárůstem aktiv v položce dlouhodobý majetek. 6

8 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř

9 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/ Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. V roce 2014 skončilo hospodaření fakulty ve ztrátě tis. Kč. Uvedený hospodářský výsledek zahrnuje i výsledek z přeúčtování výnosů a nákladů mezi fakultami a součástmi univerzity. Hlavní činnost vykázala ztrátu ve výši tis. Kč a na vedlejší činnosti byl vykázán k zisk 444 tis. Kč. Náklady na provoz hlavní činnosti fakulty činily tis. Kč a na provoz vedlejší činnosti tis. Kč. V meziročním porovnání k největšímu nárůstu v hodnotovém vyjádření rostly nejvíce materiálové náklady. Druhou skupinou s největším přírůstkem byly vnitropodnikové náklady. Obě tyto položky velmi úzce souvisí s čerpáním projektů EU. Zbývající růstové skupiny nákladů jsou osobní náklady, cestovné odpisy a náklady na reprezentaci. Na celkovém růstu se tyto skupiny podílely minimálně. U ostatních položek tj. energie, ostatní náklady a opravy a údržba došlo naopak k meziročnímu snížení. Další významnou položkou v hierarchii nákladů byly spotřebované nákupy a to nákup materiálu a energie v celkové výši tis. Kč, což představovalo 14% z celkových nákladů fakulty. V roce 2013 to bylo 10% celkových nákladů fakulty. 8

10 Příjmy za rok 2014 činily celkem tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech zúčtováno tis. Kč a ve vedlejší činnosti tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmu fakulty byly v roce 2014 dotace a příspěvek ze státního rozpočtu a tržby za vlastní výkony. Celková dotace a příspěvek ze státního rozpočtu přidělená na činnost fakulty činila tis. Kč. Vlastní výnosy fakulty činily v roce tis. Kč. Významnou složkou mezi vlastními příjmy byly příjmy za výuku studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2014 činily tyto příjmy tis. Kč. Další výnosovou položkou byly tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce tis. Kč. 2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v roce 2014 v oblasti investiční činnosti, provozní činnosti a finanční činnosti. Stav peněžních prostředků je součtem hotovosti finančních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. Výrazný meziroční pokles finančních prostředků z hodnoty tis. Kč na tis. Kč, což je o tis. Kč. Tento 33% pokles je způsoben poklesem výkonů fakulty v oblasti vlastních výkonů a zároveň mírným nárůstem investiční činnosti fakulty. V tis. Kč Stav peněžních prostředků k Čistý peněžní tok Úpravy o nepeněžní operace - Odpisy stálých aktiv - Změna zůstatku rezerv - Změna zůstatku časového rozlišení - Změna vnitř. Zúčtování Úpravy oběžných aktiv - Změna stavu zásob - Změna stavu pohledávek - Změna stavu krátkodobých závazků Nabytí stálých aktiv - Nabytí hmotného majetku - Nabytí nehmotného majetku Změna stavu dlouhodobých Změna stavu fondů - ZSZ majetkových fondů - ZSZ finančních fondů - ZSZ nerozděleného zisku Stav peněžních prostředků k VÝROK AUDITORA Za rok 2014 byla účetní závěrka ověřena auditorskou firmou HZ Olomouc, spol. s r. o. Audit ověřil předložené účetní výkazy a dle auditorských postupů vyjádřil výrok nezávislého auditora ze dne 27. února 2015: 9

11 Podle našeho názoru účetní výkazy podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Univerzity Karlovy v Praze, Farmaceutické fakulty k 31. prosinci 2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Hospodářským výsledkem za rok 2014 byla ztráta ve výši tis. Kč a to včetně vnitropodnikových nákladů a výnosů v rámci univerzity. Ztráta byla vykázána i na hlavní činnosti a to ve výši tis. Kč, tak na doplňkové činnosti byl vykázán zisk ve výši 444 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že fakulta v roce 2013 dosáhla kladného výsledku a splnila podmínky pro příděly do fondů pro univerzitu, byl po schválení akademickým senátem univerzity a následně fakulty proveden příděl do fondu reprodukce investičního majetku ve výši tis. Kč. Tabulka 3 Hospodářský výsledek Součást VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem

12 3 ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2014: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 V průběhu hodnoceného období byly fakultě poskytnuty prostředky z veřejných zdrojů v celkové výši tis. Kč. Z toho neinvestiční část činila tis. Kč a investiční část tis. Kč. V porovnání s předchozím obdobím se jedná o růst, celková hodnota poskytnutých prostředků se zvýšila o tis. Kč. Při rozdělení poskytnutých prostředků dle charakteru užití je zřejmé, že zvýšení generují pouze kapitálové prostředky. U kapitálových prostředků došlo v absolutním vyjádření k meziročnímu nárůstu o tis. Kč, 11

13 což je v relativní hodnotě o více jak 57%. Hodnota běžných prostředků naopak klesla v porovnání s minulým rokem o tis. Kč, v relativním vyjádření se pak jedná o pokles v hodnotě 2%. Detailním porovnáním hodnot prostředků dle poskytovatelů je patrný jejich podíl na celkovém nárůstu prostředků z veřejných zdrojů. Největší kladný podíl náleží prostředkům z kapitoly MŠMT, celkové zvýšení činí tis. Kč. Nutno podotknout, že celá tato suma navýšení souvisí s dotacemi na programy Strukturálních fondů. Více informací poskytují v tomto směru další oddíly výroční zprávy, které komentují dílčí tabulky 5a, b, c, d. Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2014 Pro uvedenou činnost bylo fakultě poskytnuto tis. Kč, naprostá většina jako běžné, neinvestiční prostředky. Kapitálové prostředky byly zastoupeny 2,3%. Ve srovnání s předchozím obdobím bylo poskytnuto o tis. Kč méně. Základním zdrojem zůstávají prostředky poskytnuté prostřednictvím MŠMT. Stěžejní položkou je i nadále příspěvek na vzdělávací činnost v ukazatelích A a K. Celková hodnota tohoto příspěvku činila v uplynulém roce částku tis. Kč. Do výše příspěvku se promítlo kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED a REVIFAF v celkové výši tis. Kč. Jedná se o zajištění 15% spolufinancování odpovídajícího podílu způsobilých výdajů projektu VaVpI MEPHARED a REVIFAF na daný rok. Na základě usnesení AS UK ze dne č. 19 je toto spolufinancování kompenzováno fakultě do výše 55% z fondu provozních prostředků rektorátu UK. Druhým největším zdrojem jsou stipendia pro studenty doktorských studijních programů (dále jen DSP), které byly fakultě poskytnuty z MŠMT prostřednictvím ukazatele C v celkové výši tis. Kč. I tento zdroj vykazuje meziroční snížení, v tomto případě jde pouze o částku 56 tis. Kč. Univerzita však poskytuje fakultám na dofinancování studentů DSP z Fondu provozních prostředků UK (dále jen FPP). V loňském roce činil tento příspěvek 752 tis. Kč. Kapitálová dotace byla poskytnuta ve výši tis. Kč. Sto procent této dotace bylo určeno na rozvojové projekty. 12

14 Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2014 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT Příspěvek A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky I Institucinální rozvojový plán S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování J Dotace na ubytování a stravování ostatní ostatní odbory MŠMT Dům zahraniční spolupráce Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministersrvo životního prostředí Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo dopravy Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo vnitra Česká rozvojová agentura Podpora de minimis : Úřad vlády Podpora de minimis : Voj.ZP pobočka Praha Územní rozpočty obce a městské části Kraje a MHMP Podpora de minimis: ÚSC Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) EU komisrámcové programy RÁMCOVÝ PROGRAM EU - ostatní Zahraniční mimo EU C e l k e m Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem

15 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 14

16 Oblast výzkumu a vývoje v roce 2014 Na vědu a výzkum byly fakultě poskytnuty prostředky v celkové výši tis. Kč. Převládají prostředky neinvestičního charakteru, jejich podíl činí 88,6%. Nejvýznamnější položkou financování výzkumu a vývoje byla v roce 2014 institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací v celkovém objemu tis. Kč. Tato částka pokrývá zejména financování programu PRVOUK a UNCE. V průběhu roku fakulta požádala o změnu dotace z provozních na kapitálové ve výši tis. Kč. Do fondu účelově určených prostředků (dále FÚUP) fakulta převedla tis. Kč. Účelová podpora na výzkum a vývoj činila v roce tis. Kč z kapitoly MŠMT a z ostatních kapitol státního rozpočtu to bylo tis. Kč. Na specifický vysokoškolský výzkum a granty UK fakulta obdržela tis. Kč. Z ostatní kapitoly státního rozpočtu fakulta obdržela dotace na projekty GAČR v objemu tis. Kč (z toho 180 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 30 tis. Kč vráceno do státního rozpočtu), na projekty IGA- MZ tis. Kč (z toho 39 tis. Kč vráceno do státního rozpočtu). Z ministerstva zemědělství fakulta obdržela v roce tis. Kč. Celý objem této dotace byl využit v roce Podrobné údaje financování výzkumu a vývoje v roce 2014 jsou uvedeny v tabulce 5.b. 15

17 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2014 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka Použité z toho z toho použité zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerp. zdroje z toho zdroje zajištěno převody do neveřejné prostředků celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % (4) spoluřešit. (5) FÚUP (6) zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV v tom: Rámcové programy Mobilita výzkumných pracovníků Norské fondy (Česko-Norský výzk. progr. CZ09) Účelová podpora Aplikovaný výzkum v tom: COST(LD) EUPRO II (LE) INGO II (LG) KONTAKT II (LH) NÁVRAT (LK) ERC (LL) Informace - základ výzkumu (LR) Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstva Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministersrvo životního prostředí Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo dopravy Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo vnitra GAČR TAČR program Alfa program Beta program Gama program Omega IGA - MZ Územní rozpočty obce a městské části Kraje a MHMP Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) EU komise Rámcové programy RÁMCOVÝ PROGRAM EU - ostatní Zahraniční mimo EU C e l k e m

18 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím mimo UK. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). 17

19 Programové financování v roce 2014 V loňském roce byly fakultě poskytnuty investiční prostředky z EDS MŠMT na financování reprodukce majetku a to v celkové výši tis. Kč. Všechny projekty byly realizovány v programu 133D21E V tomto programu bylo pořízeno přístrojové vybavení na jednotlivá pracoviště fakulty a modul a řídící server telekomunikačního systému. Podrobné informace poskytuje tabulka 5.c 18

20 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2014 Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) č.ř. Název akce poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 133D21E nikačních technologií pro r C e l k e m (5) Poznámky: Identifikační číslo EDS Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2014 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši převedených finančních prostředků na účet u ČNB k (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. Podle potřeby vložit další řádky (tis. Kč) Použité zdroje celkem 19

21 Strukturální fondy v roce 2014 Při hodnocení oblasti Strukturálních fondů je třeba vzít v úvahu naprosto odlišný obsah prostředků z časového hlediska. Na rozdíl od předchozích oblastí, kde jsou prostředky poskytovány pouze na příslušný rok a porovnání s prostředky použitými má opravdu bilanční charakter, u Strukturálních fondů má toto porovnání poněkud jiný rozměr. Vzhledem k tomu, že prostředky bývají poskytnuty většinou na delší časový horizont, jsou v hodnoceném období v poskytnutých prostředcích obsaženy i částky týkající se období dalších a na druhou stranu v prostředcích použitých se mohou objevit položky, které byly poskytnuty již v minulých obdobích. Rozdílný časový obsah těchto údajů tak může navodit situaci, kdy hodnota použitých prostředků převyšuje hodnotu prostředků poskytnutých. Největším zdrojem v této oblasti byly v uplynulém roce prostředky Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace (OP VaVpI) a Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK). Z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost byly fakultě poskytnuty finanční prostředky v Prioritní ose 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj. V oblasti 2.2. Vysokoškolské vzdělávání byly fakultě poskytnuty finanční běžné prostředky na projekt FAFIS v celkové výši tis. Kč. V oblasti 2.3. Lidské zdroje ve VaV pro projekt TEAB byly fakultě poskytnuty prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Operační programy Vzdělávání pro konkurenceschopnost jsou hrazeny z 85 % z fondu Evropské unie a z 15 % z rozpočtu MŠMT. Z Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace jsou poskytovány finanční prostředky v Prioritní ose 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem a z těchto prostředků je společně s Lékařskou fakultou UK v Hradci Králové (LF HK) budována první část Kampusu UK MEPHARED. Vedením účetnictví je pověřena LF HK. Dále Farmaceutická fakulta UK je příjemcem poskytnuté dotace projektu Revitalizace infrastruktury Farmaceutické fakulty v HK (REVIFAF) realizovaného v rámci Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace prioritní osa 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem. V roce 2014 byly fakultě poskytnuty z tohoto programu běžné finanční prostředky na obnovu stávající infrastruktury v celkové výši tis. Kč a kapitálové prostředky v celkové výši tis. Kč. V rámci tohoto projektu probíhá od roku 2013 komplexní revitalizace stávajících budov fakulty. Od je fakulta zapojena do projektu Podpora pre-seed aktivit UK mimo Prahu II v prioritní ose 3 Komercionalizace a popularizace VaV. V loňském roce byla na řešení tohoto projektu poskytnuta dotace v celkové výši tis. Kč. Farmaceutická fakulta byla pověřena řízením tohoto projektu. Financování programů strukturálních fondů je uvedeno v tabulce 5.d 20

22 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2014 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání Zvyšování kvality ve vzdělávání Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj Vysokoškolské vzdělávání Lidské zdroje ve VaV VaV (2) Partnerství a sítě OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace VaV (2) PO 1 - Evropská centra excelence VaV (2) Evropská centra excelence VaV (2) PO 2 - Regionální VaV centra VaV (2) Regionální VaV centra VaV (2) PO 3 - Komercializace a popularizace VaV VaV (2) Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vl. VaV (2) Podpora infrastruktury pro výuku spojenou s VaV VaV (2) PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) MPSV OP LZZ, PO 5.1 Mezinárodní spolupráce Územní rozpočty OP PA - Operační program Praha Adaptabilita PO 1 - Podpora rozvoje znalostní ekonomiky Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera PO 2 - Podpora vstupu na trh práce Podpora souladu pracovního a soukromého života PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ z toho podpora de minimis OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj Lidské zdroje ve VaV PO 3 - Další vzdělávání Individuální další vzdělávání C e l k e m z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (v tis. Kč) Použité zdroje celkem 21

23 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2014na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2014 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím -mimo UK. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 22

24 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Vlastní výnosy fakulty dosáhly v uplynulém roce hodnoty tis. Kč. Meziroční nárůst činil tis. Kč, což je v relativním vyjádření o 7,8% více než v roce Po odpočtu tzv. papírových výnosů, které jsou výnosovým protipólem odpisů majetku pořízeného z dotace v celkové výši tis. Kč, činily skutečné příjmy, vzniklé z realizovaných obchodních vztahů tis. Kč. Srovnatelná hodnota takto očištěných vlastních výnosů meziročně klesla o tis. Kč. Stěžejní položkou vlastních výnosů jsou tržby z prodeje služeb, kde hlavní zastoupení mají příjmy od zahraničních studentů ( tis. Kč). I v letošním roce se v této položce opět projevil pokles studentů studujících v cizím jazyce. Své zastoupení ve vlastních výnosech mají dále výnosy z celoživotního vzdělávání a neakreditovaných kurzů, příjmy za pronájem včetně služeb s tím spojených, příjmy smluvního výzkumu a příjmy z licenčních smluv. Další zásadnější položkou je zúčtování fondů s celkovou výší tis. Kč. Hlavní zastoupení v této položce má Fond provozních prostředků a Stipendijní fond. V rámci doplňkové činnosti vykázala fakulta v loňském roce příjmy ve výši tis. Kč. Tato oblast již dlouhodobě zaznamenává pokles, klesá jak počet VHČ, tak i jejich výkonnost. Meziroční pokles činil 414 tis. Kč. Přehled vybraných výnosů je podrobně popsán v tabulce č. 6. Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) A.4 Konzultace a poradenství (5) 4 4 B Tržby za vlastní služby (6) C Pronájem C.1 budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 v tom C.3 prostory (7) C.4 ostatní 0 D Tržby z prodeje majetku D.1 budovy, stavby, haly 0 D.2 v tom pozemky 0 D.3 ostatní E Dary F Dědictví 0 23