A: B:

Transkript

1 Příspěvková organizace Skutečnost Rozpočet Upravený Očekávaná Rozpočet na rok rozpočet skutečnost na rok Nemocnice Jablonec nad Nisou 9 826, , , , ,00 Náklady Výnosy Zisk - ztráta Příspěvek města - investiční vl. zdroje Příspěvek města - invest. cizí zdroje Příspěvek města - neinvest. vl. zdroje Příspěvek města - neinvest. cizí zdroje Náklady Zdravotnický materiál Všeobecný materiál DDHM (drobný dlouh. majetek) Teplo (+ plyn) Vodné, stočné Elektrická energie Prodané zboží Oprava a udržování Cestovné zaměstnanců Náklady na reprezentaci Telefony Úklidové služby Školení Ostatní služby Lékařské služby Mzdy zaměstnanců Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Daně a poplatky, pokuty, penále Odpisy Finanční náklady, pojistné, ostat.nákl Manka a škody Výnosy Tržby od zdravotních pojišťoven Tržby za poplatky Ostatní tržby za služby Tržby za nájemné Tržby z prodeje materiálu a zboží Tržby z prodeje majetku Ostatní provozní výnosy-dotace Ostatní provozní výnosy Úroky Skutečnost Rozpočet Upravený Očekávaná Rozpočet na rok rozpočet skutečnost na rok Investiční část: Zdroj: Příspěvek města - invest.vlastní zdroje (jmenovitý seznam plánovaných investic) Žehlící stroj Technologie brán vjezdů Průmyslová pračka Sanitní vůz Operační stůl (1x noha, 2x transportní vozík) Standardní lůžka plus stolky 40 ks Spojovací krček chirurgie - ortopedie + ORL Vjezd do areálu u interny Vybavení endoskopie( koloskop,duodenoskop,sušící skříň,adaptér) x elektrokoagulace Celkem příspěvek města: Zdroj: Příspěvek města - invest.cizí zdroje Spojovací krček chirurgie - ortopedie + ORL ROP NUTS II SV - Modernizace vybavení Nemocnice Jablonec nad Nisou 6 733,0 Zdroj: vlastní prostředky A: stavební invest. činnost: - rekonstrukce RHB rekonstrukce lůžkových odd rekonstrukce sterilizace rekonstrukce společných prostor rekonstrukce velín rekonstrukce budovy H vjezdy do areálu - brány ostatní modernizace rekonstrukce ortopedie-lůžka+sál částečná obnova živice rekonstrukce výtahů rekonstrukce sesterny - chirurgie rekonstrukce podhledů - spojovací chodba rekonstrukce jednodenní chirurgie A: celkem B: nákup hmotného invest. majetku: - přístrojové technika - obnova zařízení RTG - CT vozový park - DZS spoluúčast 10% na projektech 1 a 2 ( EU fondy)- obnova zdrav.prostředků obnova části lůžek a nočních stolků x endoskop x sanita manipulační vozík 500 B: celkem C: nehmotný invest. majetek: - Klinický informační systém: kuchyně - obnova technologií-etapa C: celkem celkem vlastní prostředky Skutečnost Rozpočet Upravený Očekávaná Rozpočet Neinvestiční část: na rok rozpočet skutečnost na rok Příspěvek města - neinvest. cizí zdroje KÚLK - Liberecký kraj - projekt - OP VK MZ ČR - příspěvek na mzdu lékaře MPSV - sociální lůžka KÚLK - Liberecký kraj ( AAP, APD) CELKEM neinvestiční část-cizí zdroje

2 Komentář k rozpočtu města Jablonce nad Nisou pro rok 2017 Nemocnice Jablonec nad Nisou, p.o. Základním východiskem pro zpracování rozpočtu Nemocnice Jablonec nad Nisou, p. o. na rok 2017 je předběžný (neauditovaný) výsledek hospodaření k stanovený na základě známé skutečnosti výsledku hospodaření k datu Rozpočet je jako vždy zpracován v opatrné variantě, se zohledněním nejdůležitějších rizik roku Náklady a výnosy nejsou hrazeny z rozpočtu města, ale z veřejného zdravotního pojištění. Nemocnice rozepisuje tyto částky z rozpočtu Města Jablonec nad Nisou: 1. neinvestiční dotace ve výši 590 tis. Kč na částečnou úhradu mezd lékařů sloužících pohotovost ve výši 500 tis. Kč a na rezidenční místo lékaře ve výši 90 tis. Kč, 2. investiční dotace ve výši 10 mil. Kč z rozpočtu města na pořízení žehlicího stroje ve výši tis. Kč a technologie brán vjezdů ve výši tis. Kč, 3. z vlastních zdrojů plánuje nemocnice čerpání finančních prostředků: na investiční stavební činnost ve výši tis. Kč, na nákup přístrojového vybavení minimálně v rozsahu tis. Kč, na nákup nových technologií do stravovacího provozu částku celkem tis. Kč. Nemocnici Jablonec nad Nisou, p. o. byly v měsíci listopadu 2016 schváleny dva projekty v celkové výši tis. Kč v rámci operačního programu: Integrovaný regionální operační program (IROP), prioritní osa Zkvalitnění veřejných služeb a podmínek života pro obyvatelstvo regionů, 31. výzvy Zvýšení kvality návazné péče - SC, evidované pod registračními čísly: CZ /0.0/0.0/16_043/ s názvem Nemocnice Jablonec nad Nisou - návazná péče I. CZ /0.0/0.0/16_043/ s názvem Nemocnice Jablonec nad Nisou - návazná péče II. Oba projekty se zaměřují na obnovu přístrojů sloužících pro diagnostické a zobrazovací metody a pro podporu intenzívní, anesteziologicko-resuscitační a operační péče. Realizace těchto projektů zajistí nutnou obnovu přístrojů i další techniky v Nemocnici Jablonec nad Nisou, p. o. Vlastní realizace nákupů a zařazení přístrojové techniky v ne malé míře ovlivní výši účetních odpisů a tím i celkový výsledek hospodaření organizace. V této chvíli nelze z pohledu povinností výběrových řízení předvídat časové plnění obou projektů a tím odhadnout případnou výši odpisů zařazených investic v r Zpracování provozní části rozpočtu vychází ze známé skutečnosti aktuálního období k datu s přihlédnutím na požadované změny v oblasti mzdových nároků plynoucích ze státních rozhodnutí a z financování zdravotních výkonů dle dané úhradové vyhlášky. Pro období r Nemocnice opětovně žádá o dotace z rozpočtu kraje na sociální lůžka.

3 Rozhodující položky rozpočtu Tržby od zdravotních pojišťoven jsou plánovány o tis. Kč výše, než je očekávaná skutečnost roku To odpovídá pracovní verzi úhradové vyhlášky pro rok 2017 se zohledněním určité rezervy. 2. Osobní náklady jsou navýšeny o více než tis. Kč oproti skutečnosti r v hrubých mzdách, plus odpovídající částka na sociálním a zdravotní pojištění, tvorbu fondu FKSP pro období r navýšenou na 2 % objemu hrubých mezd a současně z toho plynoucí povinnost odvodu zákonného pojištění zaměstnavatele za zaměstnance. Tento 21,6% nárůst mezd pokrývá požadované 10 % navýšení mezd pro rok 2017 a potřebu financí organizace na pokrytí mezd nově přijatých pracovních sil především na pozice lékařů. 3. Spotřeba materiálů se odvíjí od přímého růstu výkonů, ale výhodnou cenovou politikou se v posledním roce podařilo usměrnit celkové čerpání finančních prostředků v této oblasti, proto zůstává rozpočet spotřeby materiálů na úrovni plánu aktuálního období. 4. Nemocnice předpokládá změnu v kategorii odepisování svěřeného majetku v rámci zákona o dani z příjmu právnických osob pro příspěvkové organizace, čímž se zvýší uplatnění podílu daňových odpisů z celkového majetku v základu daně a tím sníží riziko platby daně z příjmu. Nejdůležitější rizika pro rok 2017 Riziko 1: Důležitost: nebude splněna optimální výkonnost (regulační parametry) pro VZP a ostatní zdravotní pojišťovny vysoká Pravděpodobnost: nízká Opatření: - sledování a řízení výkonnosti nemocnice i jednotlivých oddělení v rámci standardního controllingu - navázání odměn středního managementu na plnění výkonnostních limitů jejich oddělení Riziko 2: Důležitost: dojde k výraznějšímu nárůstu nákladů na zdravotnický materiál střední Pravděpodobnost: nízká Opatření: - standardní každoroční cenová jednání se všemi dodavateli služeb a materiálů s významným finančním obratem - navázání odměn středního managementu na plnění plánovaných nákladů jejich oddělení Riziko 3: Důležitost: dojde k výraznějšímu nárůstu nákladů na opravy a udržování i DDHM při budování zákrokového sálu (zvýšení průchodnosti nemocnice) vysoká

4 Pravděpodobnost: střední Opatření: - standardní každoroční cenová jednání se všemi dodavateli služeb a materiálů s významným finančním obratem - navázání odměn středního managementu na plnění plánovaných nákladů jejich oddělení Komentář k důležitosti rizika: - nízká důležitost dopad na hospodářský výsledek nemocnice do tis. Kč - střední důležitost dopad až tis. Kč - vysoká důležitost dopad více než tis. Kč

5 3522 Nemocnice Jablonec nad Nisou, p.o. Komentář k jednotlivým položkám rozpočtu na rok 2017: Náklady Spotřeba materiálu tis. Kč tis. Kč Zdravotnický materiál tis. Kč Spotřebu léků, kyslíku, krve, RTG materiálu, laboratorního a diag. materiálu, SZM a ZUM stanovená na základě předpokládané skutečnosti v čerpání za období 2016, s přihlédnutím na předpoklad navýšení zdravotních výkonů. Všeobecný materiál tis. Kč Jedná se především o veškerý režijní materiál (drobný materiál na údržbu a opravy, tonery a kancelářský materiál, čistící, desinfekční prostředky a hygienické potřeby, jednorázový materiál pro přímou péči, spotřebu potravin, spotřebu PHM). DDHM tis. Kč Doplnění a obnova stávajícího zařízení - kategorie dlouhodobého drobného majetku na odděleních. Spotřeba energie tis. Kč Jednotlivé položky spotřeby energií - teplo tis. Kč, vodné a stočné tis. Kč, elektrická energie 5780 tis. Kč vychází z předpokladu nárůstu míry inflace. Prodané zboží tis. Kč Nákladová položka na prodané zboží v návaznosti na předpoklad prodeje léků a doplňkového zboží jak na prodejně nemocniční lékárny, tak i v prodeji doplňkového zboží restauračního zařízení. Opravy a udržování tis. Kč Zohledněny kromě nákladů na pravidelnou údržbu a drobné opravy zabezpečující chod nemocnice, především plánované opravy v návaznosti na humanizaci prostředí. Cestovné Náklady spojené se školením a vzděláváním zaměstnanců tis. Kč Náklady na reprezentaci 400 tis. Kč Reprezentační výdaje jsou spojeny především s pracovními teambuildingy zaměstnanců.

6 Telefony 660 tis. Kč Telefonní poplatky u kterých se nepředpokládá nárůst oproti předpokládané skutečnosti Úklidové služby tis. Kč Úklidové služby jsou dodávány externí firmou, odhad stanovený na základě smluvních podmínek v návaznosti na možné výdaje spojené s mimořádným úklidem. Školení tis. Kč Organizace má zájem o zvyšování kvalifikace svých zaměstnanců lze předpokládat vyšší účast na školeních a vzdělávacích seminářích. Ostatní služby tis. Kč Souhrnná položka pro zbylé ostatní služby. Obsahuje především náklady na likvidaci zdravotnického odpadu, nehmotný majetek, dopravní a poštovní služby, nájemné budov, přístrojů a kyslíkové stanice, náklady spojené s údržbou počítačové sítě, náklady na inzerci, služby auditora, daňového poradce, právní služby, bankovní služby. Lékařské služby Jedná se o služby externích lékařů. Osobní náklady Mzdy zaměstnanců Sociální a zdravotní pojištění tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Ostatní sociální náklady (Zákonné poj., FKSP, stravné ) tis. Kč Tyto položky jsou v přímé vazbě na mzdové náklady, případně počet zaměstnanců. Daně a popl., pokuty, penále Veškeré předpokládané daňové odvody, smluvní pokuty a penále tis. Kč Odpisy tis. Kč Očekávaná skutečnost dle odpisového plánu na rok 2016 z aktuálního stavu majetku. Finanční náklady, pojistné tis. Kč Jedná se především o placené úroky, kursové ztráty, náklady z přecenění, pojištění.

7 Výnosy tis. Kč Výnosy za poskytnuté služby tis. Kč Úhradová vyhláška je nezávazná pro zdravotní pojišťovny, organizace tak přistupuje k odhadu výše tržeb od zdravotních pojišťoven s vysokou mírou opatrnosti. Výnosy zdravotních výkonů jsou stanoveny na základě kvalifikovaných odhadů dle úhradové vyhlášky. Tržby od zdravotních pojišťoven Tržby za poplatky Ostatní tržby za služby tis. Kč 1800 tis. Kč tis. Kč Výnosy z nájmů Výše výnosů stanovená na základě očekávané skutečnosti r tis. Kč Výnosy z prodeje materiálu a zboží tis. Kč Výše výnosů stanovená odhadem na základě skutečnosti předchozích období. Ostatní provozní výnosy dotace tis. Kč V návaznosti na příspěvek města neinvestiční zdroje a vypořádání investičních transferů očekáváme uvedenou výši výnosů. Ostatní provozní výnosy tis. Kč Jde o ostatní výnosy z činnosti pojistné plnění, telefonní služby, úhrady z příspěvku na elektrickou energii, služby k pronájmu, případné výnosy vyplívající ze smluvních vztahů.. Úroky (Ostatní finanční výnosy přijaté úroky) 5 tis. Kč