P a r l a m e n t Č e s k é r e p u b l i k y. 6. volební období. Výroční zpráva

Transkript

1 P a r l a m e n t Č e s k é r e p u b l i k y POSLANECKÁ SNĚMOVNA volební období 307 Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2010

2 Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2010 Předkládá: JUDr. Vít Bárta, v. r. ministr dopravy Obsah: I. Předkládací zpráva II. Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka SFDI za rok 2010

3 I. Předkládací zpráva Podle zákona č. 104/2000 Sb., o Státním fondu dopravní infrastruktury a o změně zákona č. 171/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky ve věcech převodů majetku státu na jiné osoby a o Fondu národního majetku České republiky, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon), 5b, odst. 1 je Státní fond dopravní infrastruktury (dále jen SFDI) povinen sestavit návrh roční účetní závěrky a výroční zprávy o činnosti SFDI a předložit ji prostřednictvím ministra dopravy k projednání vládě ČR a ke schválení Poslanecké sněmovně Parlamentu ČR do tří měsíců po skončení rozpočtového roku. Dle ustanovení jednacího řádu vlády ČR byl materiál zaslán k připomínkovému řízení. Na základě vyhodnocení připomínkového řízení byl uvedený materiál předložen vládě k projednání. Vláda ČR svým usnesením ze dne 30. března 2011 č. 230 I. s c h v a l u j e předloženou Výroční zprávu o činnosti a účetní závěrku Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2010; II. u k l á d á ministru dopravy předložit do Výroční zprávu o činnosti a účetní závěrku Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2010 ke schválení Poslanecké sněmovně Parlamentu ČR. Předložená Výroční zpráva SFDI za rok 2010 zachycuje období roku 2010 a obsahuje základní charakteristiku SFDI, popisuje a hodnotí plnění rozpočtu a rozpočtová opatření, včetně charakteristiky příjmů a výdajů rozpočtu SFDI. V Praze dne 30. března 2011 JUDr. Vít Bárta, v. r. ministr dopravy

4 II. Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2010 březen 2011

5 Obsah 1. Souhrnné údaje o financování Státního fondu dopravní infrastruktury v roce Charakteristika Státního fondu dopravní infrastruktury Základní údaje Organizační struktura SFDI Účel a příjmy SFDI Hospodaření SFDI v roce Charakteristika příjmů SFDI a jejich plnění v roce Charakteristika výdajů SFDI a jejich plnění v roce I. okruh financování - prostředky uvolněné příjemcům II. okruh financování - vnitřní aparát SFDI Čerpání rozpočtu SFDI ve vazbě na finanční zúčtování za rok Příjemci a určení finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI v roce Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace Národní akce - ŘSD ČR Akce spolufinancované v rámci OPD a ostatních programů EU - ŘSD ČR Správa železniční dopravní cesty, státní organizace Národní akce - SŽDC Akce spolufinancované v rámci OPD a ostatních programů EU - SŽDC Ředitelství vodních cest ČR Národní akce - ŘVC ČR Akce spolufinancované v rámci OPD a ostatních programů EU - ŘVC ČR Technická správa komunikací hlavního města Prahy Hlavní město Praha - odbor městského investora (OMI) Provozovatelé regionálních tratí Jindřichohradecké místní dráhy, a.s SART, stavby a rekonstrukce, a.s VIAMONT, a.s Svazek obcí údolí Desné Advanced World Transport a.s Kraje a krajské příspěvkové organizace... 63

6 4.7.1 Kraje a krajské příspěvkové organizace - financování národních akcí Kraje a krajské příspěvkové organizace - předfinancování výdajů, které mají být kryty prostředky z fondů EU Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek Public Private Partnership OP LZZ - Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost Kontrolní činnost Veřejnosprávní kontrola Zhodnocení plánu kontrolní činnosti Přehled a zaměření kontrolních akcí Poznatky vyplývající z kontrolní činnosti Kontrola užití finančních prostředků u SFDI provedená externími kontrolními orgány Kontrola distribuce dálničních kuponů v roce Zhodnocení plánu kontrol distribuce dálničních kupónů Přehled a zaměření kontrolních akcí distribuce dálničních kupónů Poznatky vyplývající z kontrol distribuce dálničních kupónů Řídící kontrola Interní audit Zpráva o činnosti orgánů Státního fondu dopravní infrastruktury...85 Závěr...86 Seznam tabulek v textu...87 Seznam příloh...89

7 1. Souhrnné údaje o financování Státního fondu dopravní infrastruktury v roce 2010 Rozpočet Státního fondu dopravní infrastruktury (dále jen SFDI) na rok 2010 byl schválen ve vyrovnané bilanci příjmů a výdajů usnesením Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR č ze dne 11. prosince 2009, a to v následující struktuře: Schválený příjmový a výdajový rámec Prostředky Operačního programu Doprava (OPD) Prostředky Komunitárních programů EU (KP) Prostředky z úvěru od EIB na úhradu národních podílů akcí spolufinancovaných z fondů EU Emise státních dluhopisů dle zákona č. 220/2003 Sb. Schválený rozpočet celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Schválený rozpočet SFDI na rok 2010 byl v průběhu roku na straně příjmů upraven o: - vratky ze zúčtování tis. Kč - - pohledávky minulých let z předfinancování akcí spolufinancovaných z fondů EU pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování akcí spolufinancovaných z fondů EU v roce tis. Kč tis. Kč - nevyčerpané prostředky OPD z minulých let (tzv. nároky) tis. Kč - nevyčerpané prostředky Komunitárních programů z roku 2009 (nároky) tis. Kč - nevyčerpané prostředky roku 2009 z úvěru od EIB (nároky) tis. Kč - příjmy z pronájmu budovy SFDI tis. Kč - dotaci na úhradu nákladů škod způsobených povodněmi v červnu a červenci tis. Kč - snížení dotace ze SR na krytí deficitu rozpočtu SFDI tis. Kč poskytnuté dotace ze SR na odstranění škod po povodních v květnu a červnu a v Ústeckém a Libereckém kraji v srpnu 2010 v celkové výši zvýšení příjmů z výnosů z privatizovaného majetku a dividend ze společností se státní účastí v celkové výši dotaci z NF ve výši úroků generovaných za dobu trvání projektů spolufinancovaných z fondů EU tis. Kč tis. Kč tis. Kč 1

8 - - snížení dotace z prostředků z úvěru od EIB na úhradu národních podílů akcí spolufinancovaných z fondů EU podle rozhodnutí Ministerstva dopravy snížení dotace z prostředků Komunitárních programů na projekt EASY WAY tis. Kč tis. Kč - vratky minulých let prostředků OPD a národních podílů tis. Kč Úpravy celkem tis. Kč Upravený rozpočet příjmů dosáhl výše tis. Kč Na straně výdajů byl rozpočet SFDI na rok 2010 upraven o: nevyčerpané prostředky minulých let: účelově určené prostředky ze SR: - zůstatky na účtech tis. Kč - prostředky ze SR (nároky minulých let) tis. Kč - vratky ze zúčtování a ex-post plateb tis. Kč prostředky z pohledávek - z předfinancování minulých letočekávané tis. Kč splátky - výdaje na odstranění škod po zimě tis. Kč - výdaje na odstranění škod po povodních v letech 2009 a 2010 navýšení výdajů z prostředků dotace NF (generované úroky) snížení výdajů: tis. Kč tis. Kč - na železniční dráhy tis. Kč - na silnice a dálnice tis. Kč - na projekt EASY WAY tis. Kč - na úhradu národních podílů akcí spolufinancovaných z fondů EU z úvěru od EIB prostředky na předfinancování akcí spolufinancovaných z fondů EU tis. Kč tis. Kč Upravený rozpočet výdajů celkem Úpravy celkem tis. Kč tis. Kč 2

9 Skutečné příjmy SFDI v roce 2010 dosáhly výše tis. Kč. Spolu se zůstatky na účtech z roku 2009 tak SFDI disponoval s částkou tis. Kč, což je o tis. Kč méně než v roce Důvody byly zejména: v nižším objemu finančních prostředků, převáděných z předcházejícího roku do roku běžného, v zhruba o jednu miliardu nižší dotaci ze státního rozpočtu (dále také SR) na krytí deficitu v rozpočtu SFDI a současně ve vázání prostředků z dotace ze SR ve výši tis. Kč dle usnesení vlády č. 552 z 28. července Nižší čerpání o více jak tři miliardy - vykázaly i prostředky na krytí výdajů akcí spolufinancovaných z fondů EU (prostředky OPD, KP a z úvěru od EIB). Naproti tomu daňové příjmy a příjmy z mýtného převýšily daně a mýtné vybrané v roce 2009 o cca jednu miliardu. V porovnání se schváleným rozpočtem SFDI bylo v příjmech dosaženo plnění pouze na 83,9% a plnění upraveného rozpočtu pak dokonce pouze na 77,7%. V absolutní výši představoval výpadek v příjmech vůči upravenému rozpočtu částku tis. Kč. Z této částky připadalo na daňové příjmy a mýtné tis. Kč. K největšímu propadu vůči rozpočtu došlo u příjmů z mýtného ( tis. Kč). Přes zvýšení sazeb mýtného, otevření nových zpoplatněných úseků komunikací a přesun vozidel kategorie nad 3,5 tuny do výkonového zpoplatnění nebylo rozpočtované výše dosaženo. Příjmy ze silniční daně nedosahují rozpočtovaných částek již několik let. V roce 2010 byl vykázán propad proti rozpočtu v částce tis. Kč a nebylo dokonce dosaženo ani úrovně roku 2009 (nižší výběr o tis. Kč). Přes zvýšení sazeb spotřební daně z minerálních olejů nebyl rozpočet ani u této příjmové položky naplněn (propad tis. Kč, plnění na 91,2% způsobené nižším objemem prodaných minerálních olejů). Další kategorií příjmů, kde nebylo dosaženo rozpočtované úrovně, jsou splátky pohledávek z předfinancování. Neplnění rozpočtu ( tis. Kč) způsobil časový nesoulad při poskytování půjček a jejich splácení. V roce 2010 oproti minulým rokům příjemci splatili pohledávky z předfinancování ve vyšší částce, než kolik jim bylo nově poskytnuto (splaceno bylo tis. Kč, nově poskytnuto tis. Kč). Nesplacené pohledávky budou uhrazeny v následujících letech. Největší nesoulad mezi rozpočtem a skutečným čerpáním vykazují přijaté transfery ze SR ( tis. Kč), a to zejména u prostředků z fondů EU ( tis. Kč rozdíly vznikly zejména kumulací nespotřebovaných prostředků z let 2008 a 2009 v rozpočtu roku 2010, tato rezerva bude odbourána v rozpočtu roku 2011), z úvěru od EIB ( tis. Kč) a dotací na odstranění škod po povodních v roce 2010 ( tis. Kč rozhodnutí Ministerstva dopravy o poskytnutí dotací byla vydána 23. září respektive 19. října, tudíž na plné čerpání prostředků neměli příjemci dostatek času). Částka tis. Kč byla vázána v rozpočtu SFDI na základě usnesení vlády č. 552 a návazně dopisu Ministerstva dopravy č. j. 311/ ROPO/1 ze srpna Skutečné výdaje t. j. prostředky uvolněné příjemcům a výdaje na aparát SFDI - dosáhly v roce 2010 částky tis. Kč což představuje plnění upraveného rozpočtu na 74 %. Z hlediska disponibilních zdrojů a jejich použití byla situace SFDI v roce 2010 následující (přehled podle jednotlivých zdrojů financování): 3

10 Tabulka č. 1 - Prostředky z Operačního programu Doprava Zdroje a jejich čerpání Částka Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) Přijaté dotace z prostředků OPD Přijaté vratky prostředků OPD Uvolněno příjemcům a vydáno na Technickou pomoc aparátu SFDI Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD Zůstatek na účtu SFDI k Tabulka č. 2 - Prostředky z Komunitárních programů Zdroje a jejich čerpání Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) projekt EASY WAY Částka Přijaté dotace z prostředků KP Uvolněno příjemcům Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD 0 Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) projekt TEN-T Přijaté dotace z prostředků KP Uvolněno příjemcům Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) projekt IRIS II Přijaté dotace z prostředků KP Uvolněno příjemcům Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD Zůstatek na účtu SFDI k

11 Tabulka č. 3 - Prostředky z úvěru od EIB Zdroje a jejich čerpání Částka Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) Přijaté dotace z úvěru od EIB Uvolněno příjemcům Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD Zůstatek na účtu SFDI k Tabulka č. 4 - Prostředky na realizaci dluhopisového programu Zdroje a jejich čerpání Částka Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) Přijaté dotace Uvolněno příjemcům Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD Zůstatek na účtu SFDI k Tabulka č. 5 - Prostředky z rozpočtu SFDI (schválený rámec) Zdroje a jejich čerpání Částka Schválený rozpočet příjmů Zůstatky na účtech SFDI k Úpravy dotací ze SR, NF a příjmů z privatizovaného majetku Vázané prostředky rozpočtu Plnění daňových příjmů a příjmů z mýtného Saldo z předfinancování (splátky prostředků poskytnutých na předfinancování v minulosti mínus prostředky na předfinancování poskytnuté v roce 2010) Ostatní příjmy *) Zdroje celkem Schválený rozpočet výdajů SFDI

12 Zdroje a jejich čerpání Částka Uznané převody nevyčerpaných prostředků z roku 2009 příjemcům Rozpočtová opatření (vč. aparátu) Vrácené nevyčerpané prostředky z účelových dotací na odstranění škod po povodních Nedočerpání prostředků z rozpočtu SFDI příjemci (úspory, převody do roku 2011) Čerpání celkem Zůstatky na účtech SFDI k *) Jedná se o: Příjmy z ex-post plateb OPD Přijaté vratky transferů od příjemců Příjmy z úroků Příjmy aparátu (nájemné, pojistná plnění, ostatní služby) tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Z uvedeného přehledu je zřejmé, že SFDI v roce 2010 opět disponoval nižším schváleným rámcem než v letech minulých ( tis. Kč oproti tis. Kč v roce 2009 a tis. Kč v roce 2008). Rozpočet SFDI byl ale posílen o prostředky na realizaci dluhopisového programu a v průběhu roku o dotace na odstranění škod po povodních a škod po zimě. Na druhou stranu byly disponibilní prostředky sníženy o vázání výdajů v rozpočtu SFDI a o propad v příjmech z daní a mýtného. To vedlo k nutnému krácení prostředků uvolňovaných na investiční a neinvestiční výdaje příjemcům. Z částky nevyčerpaných prostředků příjemci polovina připadá na prostředky z účelových dotací na odstranění škod po povodních (od vydání rozhodnutí Ministerstvem dopravy o přiznání dotací byla krátká lhůta na jejich vyčerpání v plné výši). Vyššího zůstatku na účtu SFDI bylo dosažení díky vyšším přijatým splátkám pohledávek za příjemci z titulu prostředků poskytnutých v minulých letech na předfinancování výdajů akcí spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD. 6

13 2. Charakteristika Státního fondu dopravní infrastruktury Státní fond dopravní infrastruktury je státním fondem ve smyslu 28 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů. Byl zřízen zákonem č. 104/2000 Sb., ze dne 4. dubna 2000, o Státním fondu dopravní infrastruktury a o změně zákona č. 171/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky ve věcech převodu majetku státu na jiné osoby a o Fondu národního majetku České republiky, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon ), k 1. červenci Zákon upravuje postavení SFDI, účel SFDI, jeho příjmy a zásady jeho činnosti. SFDI je právnickou osobou v působnosti Ministerstva dopravy, která hospodaří s majetkem ve vlastnictví státu a v souladu se zákonem a svým Statutem, který byl schválen usnesením Vlády ČR č. 701/00 ze dne 12. července 2000, zajišťuje financování dopravní infrastruktury v rozsahu uvedeném v 2 zákona a hospodaří s prostředky pro tento účel určenými. 2.1 Základní údaje Název: Státní fond dopravní infrastruktury Identifikační číslo: Adresa sídla: Sokolovská 278, Praha 9 Telefonní spojení: fax Bankovní spojení: čísla účtů: / / /0710 www stránky: 7

14 2.2 Organizační struktura SFDI Podle 6 zákona orgány SFDI tvoří: Výbor SFDI, Dozorčí rada SFDI a ředitel SFDI. Statutárním orgánem SFDI je ředitel SFDI. Výbor SFDI (dále jen Výbor ) je devítičlenný a jeho předsedou je dle 7 odst. 1 zákona ministr dopravy. Místopředseda a členové Výboru jsou jmenováni Vládou České republiky. Aktuální složení Výboru je: předseda Výboru: místopředseda Výboru: členové Výboru: JUDr. Vít Bárta, ministr dopravy Ing. Emanuel Šíp Ing. Jan Bürgermeister Ing. Kateřina Malechová Ing. Josef Kubovský Ing. Jiří Kubínek Martin Robeš Ing. Miroslav Váňa Michal Frankl Výbor jedná o věcech, které jsou účelem SFDI nebo předmětem jeho činnosti. Výbor je jmenován na funkční období čtyř let. Dozorčí rada SFDI (dále jen Dozorčí rada ) má pět členů, které volí Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky. Aktuální složení Dozorčí rady je: předseda Dozorčí rady: místopředseda Dozorčí rady: členové Dozorčí rady: Lubomír Suk Ing. Pavel Hojda Věra Jakubková Cyril Zapletal Ing. Jiří Carbol Dozorčí rada je kontrolním orgánem SFDI, který dozírá na jeho činnost a hospodaření. Dozorčí rada je volena na funkční období čtyř let. Ředitel SFDI: Ing. Gustav Slamečka,MBA Vnitřní uspořádání SFDI a jeho organizační struktura jsou upraveny Organizačním řádem SFDI, který je základním vnitřním předpisem SFDI. Definuje subjekty řízení, organizační útvary, jejich věcnou působnost, pravomoci a vzájemné vztahy, hlavní činnosti a stanoví zásady organizace řízení SFDI tak, aby bylo optimálním způsobem zajištěno naplňování účelu SFDI v souladu se zákonem a Statutem SFDI. Statutárním orgánem SFDI je ředitel SFDI, jmenovaný Výborem. Ředitel SFDI řídí činnost aparátu SFDI, zastupuje SFDI navenek, provádí rozhodnutí Výboru, je nadřízen všem zaměstnancům SFDI a může si vyhradit rozhodování ve všech záležitostech v působnosti SFDI s výjimkou těch, které podle zákona náleží k rozhodnutí Výboru. V přímé řídící působnosti ředitele SFDI jsou útvary sekretariát ředitele SFDI a řízení mediální politiky SFDI, útvar interního auditu a personální útvar. Sekretariát ředitele SFDI a řízení mediální politiky SFDI zajišťuje informační, publicistické a tiskové vztahy SFDI k veřejnosti 8

15 a hromadným sdělovacím prostředkům. Útvar interního auditu zajišťuje v rámci SFDI výkon finančního auditu a prozkoumává výběrovým způsobem hospodárnost, efektivnost a účelnost systému jeho řídících a kontrolních mechanismů, dodržování právních předpisů v činnosti SFDI, naplňování účelu SFDI dle zákona, zjišťuje případná rizika vztahující se k činnosti SFDI a zda jsou přijímána odpovídající opatření k jejich eliminaci. Personální útvar provádí komplexní agendu personální práce související se vznikem, trváním a ukončením pracovního poměru zaměstnanců SFDI a zajišťuje naplňování sociální politiky SFDI. Základními organizačními útvary SFDI pro zajištění výkonu vlastní činnosti SFDI jsou dvě sekce: sekce pro správu finančních zdrojů a sekce pro realizaci zdrojů, které řídí náměstci ředitele SFDI. Každá sekce se dále člení na odbory s věcně blízkým zaměřením činností, prostřednictvím kterých komplexně zajišťuje úkoly SFDI při naplňování jeho účelu a při tvorbě a správě finančních zdrojů SFDI. Sekce pro správu finančních zdrojů je tvořena třemi odbory: Odborem účetnictví a finančního kontrolingu, Odborem finančního řízení a Odborem koncepce, metodiky a časového zpoplatnění. Odbor účetnictví a finančního kontrolingu zejména zabezpečuje správu příjmů SFDI, sleduje a vyhodnocuje finanční toky SFDI, zajišťuje vedení informačního systému finančních toků, komplexně zajišťuje účetnictví a finanční výkaznictví v SFDI včetně mzdové agendy, účastní se vypracování rozpočtu SFDI, zajišťuje zpracování účetní závěrky a výroční zprávy SFDI, provádí předběžné, průběžné a následné finanční kontroly. Odbor finančního řízení zejména řídí financování akcí spolufinancovaných z příslušných Evropských fondů, podílí se na vypracování rozpočtu a střednědobého výhledu SFDI, vypracovává návrhy postupů financování Public Private Partnership projektů z rozpočtu SFDI, zajišťuje spolupráci s Řídícím orgánem Operačního programu Doprava (dále OPD) u projektů spolufinancovaných z OPD. Odbor koncepce, metodiky a časového zpoplatnění zejména vypracovává závazné postupy financování dopravní infrastruktury z rozpočtu SFDI, vytváří koncepční a metodické podklady pro práci SFDI, připravuje dokumenty, navrhuje procedury a administrativní struktury pro zabezpečení činnosti SFDI, zajišťuje komplexně výkon právní agendy v SFDI, provádí metodickou činnost ve vztahu k příjemcům finančních prostředků z rozpočtu SFDI, zajišťuje v celém rozsahu agendu časového zpoplatnění. Sekce pro realizaci zdrojů je tvořena dvěma odbory: Odborem realizace výdajů a Odborem řízení výdajů. Náplní Odboru realizace výdajů je zejména zajištění financování akcí schválených v rozpočtu SFDI, uzavírání smluv s příjemci finančních prostředků, příprava rozpočtových opatření, spolupráce při sestavování rozpočtu SFDI, příprava podkladů pro vyhlašování programů a akcí financovaných ze zdrojů SFDI, zajištění financování projektů schválených v OPD, zajištění organizačních vazeb s příjemci po dobu financování akcí z rozpočtu SFDI. Odbor řízení výdajů zejména zajišťuje sestavení rozpočtu a rozpočtového výhledu SFDI, spravuje evidenční systém ISPROFOND týkající se akcí dopravní infrastruktury financovaných ze SFDI, vytváří a vyhodnocuje závazné postupy pro výběrová řízení na akce financované z rozpočtu SFDI, přijímá a eviduje žádosti o finanční prostředky a příspěvky na akce financované či spolufinancované ze zdrojů SFDI, zajišťuje a zpracovává dokumentaci související s přípravou jednotlivých programů a akcí financovaných z rozpočtu SFDI. V roce 2010 nebylo obsazeno místo tajemníka SFDI, do jehož působnosti podle Organizačního řádu SFDI náleží Samostatné oddělení kontroly a Odbor vnitřní správy. Úkoly v rozsahu působnosti tajemníka SFDI zajišťoval v roce 2010 náměstek ředitele sekce správy finančních zdrojů. 9

16 V SFDI působí Samostatné oddělení kontroly, které provádí kontrolu užití poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu SFDI u příjemců těchto prostředků ve smyslu 3 odst. 2 zákona a zajišťuje výkon veřejnosprávní kontroly podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, včetně kontrolní činnosti při zajišťování financování u akcí spolufinancovaných z OPD. Správní a provozně technické záležitosti SFDI, včetně výkonu správy majetku, s nímž SFDI hospodaří a oblast integrovaného informačního systému SFDI zajišťuje odbor vnitřní správy. V rámci odboru vnitřní správy je začleněno samostatné oddělení správy budovy, do jehož působnosti náleží činnosti související se správou a zabezpečením movitého a nemovitého majetku SFDI a agenda požární ochrany a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. V roce 2010 byly v rámci přijatých opatření směřujících k racionalizaci řízení činnosti SFDI a k zajištění úspor ve výdajové stránce SFDI v oblasti správních výdajů spojených s činností zaměstnanců SFDI provedeny organizační změny spočívající v redukci počtu systemizovaných míst v SFDI. Tyto změny byly provedeny tak, aby zůstalo zajištěno plnění účelu SFDI v rozsahu, jak pro něj vyplývá ze zákona. V důsledku provedených organizačních změn bylo zrušeno 10 pracovních míst a byli propuštěni 4 zaměstnanci. K 1. lednu 2011 tak měl SFDI celkem 55 zaměstnanců. K zajištění řádného chodu SFDI jsou vydávány v souladu s obecně platnými právními předpisy interní předpisy formou rozhodnutí ředitele SFDI a pokynů vedoucích zaměstnanců. Tyto stanovují pravidla a zásady pro zajištění účelu SFDI v zákoně stanoveném rozsahu a upravují základní vztahy, činnosti a postupy, jejichž dodržování umožňuje SFDI fungovat jako řízený, vnitřně provázaný a integrovaný systém. SFDI je od 30. června 2009 držitelem certifikátu číslo: CQS 2173/2009 s platností do 30. června 2012, který mu byl vydán na základě kladného výsledku provedeného certifikačního auditu systému managementu jakosti ve smyslu ČSN EN ISO 9001:2009. Certifikátem bylo potvrzeno, že SFDI vytvořil, dokumentuje, uplatňuje a udržuje zavedený systém managementu jakosti v rozsahu financování a poskytování příspěvků na výstavbu, modernizaci, opravy a údržbu silnic, dálnic, celostátních a regionálních drah, dopravně významných vnitrozemských vodních cest, úhrady splátek úvěrů a úroků z úvěrů a dalších výdajů spojených se zajištěním dluhové služby, poskytování příspěvků na průzkumné a projektové práce, studijní a expertní činnosti zaměřené na výstavbu, modernizaci a opravy silnic a dálnic, dopravně významných vodních cest a staveb celostátních a regionálních drah, poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace, poskytování příspěvků na výstavbu a údržbu cyklistických stezek a financování nákladů na zavedení a provozování systému elektronického mýtného v souladu s požadavky normy ČSN EN ISO 9001:

17 2.3 Účel a příjmy SFDI Výdaje SFDI v roce 2010 a jejich struktura odpovídaly účelu SFDI, jak jej upravuje 2 odst. 1 zákona. V souladu s tím SFDI používal svých příjmů ve prospěch rozvoje, výstavby, údržby a modernizace silnic a dálnic, železničních dopravních cest a vnitrozemských vodních cest v tomto rozsahu: financování výstavby, modernizace, oprav a údržby silnic a dálnic, poskytování příspěvků na výstavbu a modernizaci průjezdních úseků silnic a dálnic, financování výstavby, modernizace, oprav a údržby celostátních a regionálních drah, financování výstavby a modernizace dopravně významných vnitrozemských vodních cest, úhrada splátek úvěrů a úroků z úvěrů a dalších výdajů spojených se zajištěním dluhové služby, poskytování příspěvků na průzkumné a projektové práce, studijní a expertní činnosti zaměřené na výstavbu, modernizaci a opravy silnic a dálnic, dopravně významných vodních cest a staveb celostátních a regionálních drah, poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace, poskytování příspěvků na výstavbu a údržbu cyklistických stezek, financování nákladů na zavedení a provozování systému elektronického mýtného, financování úhrady koncesionářů na základě uzavřené koncesionářské smlouvy na výstavbu, provozování a údržbu dopravní infrastruktury a financování nákladů souvisejících s uzavřením koncesionářské smlouvy, náklady na činnost Fondu. Příjmy SFDI jsou určené v 4 odst. 1 zákona takto: převody výnosů z privatizovaného majetku, které jsou příjmem České republiky a s nimiž přísluší hospodařit Ministerstvu financí, převody výnosů silniční daně, převody podílu z výnosu spotřební daně z uhlovodíkových paliv a maziv, převody výnosů z časového poplatku, převody výnosů z mýtného, výnosy z cenných papírů nebo veřejných sbírek organizovaných Fondem, úvěry, úroky z vkladů, penále, pojistná plnění a jiné platby od fyzických a právnických osob, příspěvky z Evropské komise poskytované prostřednictvím příslušných Evropských fondů, dary a dědictví, dotace ze státního rozpočtu. 11

18 Bilance příjmové a výdajové stránky SFDI za rok 2010 je specifikována ve 3. kapitole Výroční zprávy. Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR (PSP ČR) svým usnesením č ze dne 11. prosince 2009 schválila rozpočet SFDI pro rok 2010 jako vyrovnaný s celkovou bilancí na straně předpokládaných příjmů ve výši mil. Kč a celkové předpokládané výdaje rovněž ve výši mil. Kč. Na straně příjmů byly v uvedené částce zahrnuty účelové dotace z Ministerstva dopravy na předfinancování výdajů, které měly být kryty z fondů Evropské unie v rámci OPD a z Komunitárních programů, které činily celkem mil. Kč a prostředky z úvěru od Evropské investiční banky na pokrytí národního podílu u akcí spolufinancovaných z fondů EU ve výši mil. Kč a dále finanční prostředky z dluhopisů dle zákona č. 220/2003 Sb. ve výši mil. Kč. Tomuto finančnímu krytí plně odpovídala i výdajová strana rozpočtu SFDI. Schválené výdaje v rozpočtu SFDI na rok 2010 byly v průběhu roku realizovány na základě smluv o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2010, které k naplnění svého účelu uzavíral SFDI podle 3 odst. 1 zákona s příjemci finančních prostředků. Finanční prostředky byly poskytovány s přesným účelovým určením, které odpovídalo schválenému rozpočtu SFDI a za podmínek stanovených ve smlouvě, které měly vytvořit potřebné předpoklady pro zajištění hospodárného a efektivního čerpání poskytovaných finančních prostředků v souladu s účelem, pro který byly dle schváleného rozpočtu SFDI určeny. Případné změny týkající se výše zesmluvněných finančních prostředků a jejich užití, vyvolané aktuální potřebou odpovídající skutečnému stavu realizace v rozpočtu schválených akcí, byly v průběhu roku operativně řešeny dodatky k těmto smlouvám v návaznosti na rozpočtová opatření schválená Výborem a odsouhlasená Dozorčí radou. Rozpočtovými opatřeními byly prováděny úpravy objemu v rozpočtu schválených výdajů pro akce v rámci limitu 15 % celkové výše schváleného rozpočtu stanoveného PSP ČR při schvalování rozpočtu SFDI pro rok Uvolňování zesmluvněných finančních prostředků příjemcům v průběhu roku 2010 bylo v případě investičních výdajů realizováno na základě žádostí o platby, které byly předkládány ve vazbě na skutečnou potřebu finančních prostředků odpovídající neuhrazeným splatným fakturám za provedenou práci. Pro úhradu neinvestičních výdajů byly příjemcům poskytovány měsíční zálohy dle dohodnutého splátkového kalendáře stanoveného s ohledem na předpokládané výdaje příjemce. Zúčtování takto uvolněných finančních prostředků ve vazbě na výdaje uskutečněné v souladu se stanoveným účelem do 31. prosince 2010 provedli příjemci do 17. ledna V r zajišťoval SFDI financování projektů dopravní infrastruktury zařazených do programů spolufinancovaných z prostředků fondů Evropské unie. Pro předfinancování výdajů, které měly být u spolufinancovaných akcí kryty prostředky z fondů Evropské unie bylo v rozpočtu SFDI pro rok 2010 vyčleněno celkem mil. Kč a pro financování národního podílu z úvěru od Evropské investiční banky u spolufinancovaných akcí bylo vyčleněno mil. Kč. V návaznosti na uzavřenou Dohodu o delegování některých pravomocí a činností Řídícího orgánu Operačního programu Doprava na Zprostředkující subjekt plnil SFDI v rámci delegovaných pravomocí úkoly Zprostředkujícího subjektu. Uzavíral v návaznosti na Schvalovací protokoly vydané Ministerstvem dopravy jako Řídícím orgánem OPD s příjemci Rámcové smlouvy pro financování projektů schválených ke spolufinancování v rámci OPD na celou dobu realizace projektu, administroval platby v rozsahu předfinancování podílu hrazeného z fondů EU i národního podílu. Ve vztahu k finančním prostředkům poskytnutým z úvěru Evropskou investiční bankou k úhradě 12

19 národního podílu u projektů zařazených do OPD plnil roli finančního manažera. U projektů dopravní infrastruktury spolufinancovaných z fondů Evropské unie a realizovaných kraji zajišťoval SFDI v roce 2010 předfinancování výdajů, které měly být kryty prostředky z fondů Evropské unie. Takto poskytnuté finanční prostředky kraje vracely SFDI následně poté, co obdržely platbu z evropských fondů. Na úseku agendy časového zpoplatnění, kde podle 21d zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, v platném znění, je SFDI příslušný k vydávání a prodeji dálničních kupónů, zajišťoval SFDI v průběhu roku distribuci dálničních kupónů emise 2010 prostřednictvím dvou distributorů - České pošty, s.p. a Autoklubu Bohemia Assistance, a.s. Celkem příjmy z prodeje dálničních kupónů v roce 2010 činily mil. Kč a po odečtení nákladů souvisejících s výrobou a distribucí dálničních kupónů v roce 2010 ve výši 234 mil. Kč tak čistý výnos dálničních kupónů v roce 2010 činil mil. Kč. I přes problémy, které souvisely s nově schválenou právní úpravou, která zaváděla od roku 2011 úhradu časového poplatku formou elektronického kupónu se situaci podařilo zvládnout, odložit zavedení elektronického kupónu až od roku 2016 a zajistit řádně a včas na základě smlouvy o dílo uzavřené se Státní tiskárnou cenin, s.p. v potřebném rozsahu výrobu dálničních kupónů emise 2011, včetně doprovodných informačních materiálů tak, aby byly k dispozici pro motoristickou veřejnost včas a v komfortní dostupnosti, pokud jde o jejich distribuční síť. Blíže je tato činnost popsána v části Výroční zprávy. Stejně jako v předchozích letech i v roce 2010 hrála nezastupitelnou úlohu při realizaci odpovědnosti SFDI za efektivní využití poskytnutých finančních prostředků kontrolní činnost SFDI, která byla výrazným způsobem zaměřena zejména na financování akcí schválených v OPD. Kontrola, včetně supervizí nákladů staveb s investičními náklady nad 300 mil. Kč, byla prováděna u jednotlivých příjemců kontrolními orgány SFDI, jejichž činnost a výsledky jsou popsány v 5. části této Výroční zprávy. Současně byl ke kontrolním účelům a k monitorování financovaných akcí využíván vlastní systém elektronického vyhodnocování kontrolních zpráv zpracovávaných příjemci čtvrtletně ke každé akci financované v rámci rozpočtu SFDI. Na základě posouzení dosavadního hospodaření SFDI a jeho očekávaného vývoje přiznala Moody s Central Europe a.s. 10. března 2010 SFDI Rating na úrovni A1/Aaa.cz s výhledem stabilním, přičemž své hodnocení zdůvodnila právní formou SFDI, jeho jednoznačnou úlohou v rámci rozvoje dopravy v České republice a jeho úzkého napojení na státní rozpočet. V závěrech provedené ratingové analýzy byly zejména pozitivně hodnoceny úzký vztah s vládou, který je definován v zákoně o SFDI, mimořádná úloha SFDI v oblasti rozvoje dopravní infrastruktury v České republice, absence dlouhodobé zadluženosti, vysoká úroveň kontroly a pravidelný monitoring finančních výkazů, stabilita dosahovaných příjmů, které jsou převáděny do rozpočtu SFDI, systémové a smluvní ošetření pravidel pro přidělování finančních prostředků smluvním protistranám, řízení cash-flow bez využívání kontokorentních úvěrových linek, aktuálně posílena kontrola užití rozdělených zdrojů, efektivita SFDI při rozdělování svých finančních zdrojů a kvalitní management SFDI. SFDI byl shledán dostatečně schopným dostát svým finančním závazkům v dlouhodobém časovém horizontu a proto mu byl udělen národní rating Aaa.cz a mezinárodní rating A1. 13

20 3. Hospodaření SFDI v roce 2010 Návrh rozpočtu SFDI na rok 2010 byl schválen usnesením vlády ČR č ze dne 16. září 2009 a následně předložen Poslanecké sněmovně Parlamentu ČR k projednání a ke schválení. Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR projednala návrh rozpočtu SFDI jako sněmovní tisk č. 921 a schválila ho ve znění pozměňovacích návrhů svým usnesením č z 66. schůze dne 11. prosince Ve schváleném rozpočtu SFDI na rok 2010 nebylo plánováno přijetí žádného úvěru, fond měl pouze otevřeny kontokorentní účty s možností debetního zůstatku, a to u České spořitelny ve výši tis. Kč a u Českomoravské záruční a rozvojové banky, a.s. ve výši tis. Kč. Vlastní financování rozpočtu SFDI je v souladu se zákonem č. 104/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů rozděleno do dvou okruhů: I. okruh financování - prostředky uvolňované příjemcům II. okruh financování - náklady na vlastní činnost aparátu SFDI Součástí předkládané Výroční zprávy je roční účetní závěrka SFDI za rok 2010 (příloha č. 3). V souladu s 5b zákona č. 104/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, je účetní závěrka ověřena auditorem. Zpráva auditora o ověření účetní závěrky SFDI sestavené k (příloha č. 4) obsahuje výrok auditora, ve kterém je uvedeno, že účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace Státního fondu dopravní infrastruktury k a nákladů, výnosů a výsledku jeho hospodaření za rok 2010 v souladu s českými účetními předpisy. Celkový přehled o hospodaření SFDI v roce 2010 podává příloha č Charakteristika příjmů SFDI a jejich plnění v roce 2010 Rozpočet příjmů SFDI na rok 2010 byl schválen ve výši tis. Kč. Do příjmů v rámci schváleného rozpočtu byly dále zahrnuty dotace na realizaci dluhopisového programu podle zákona č. 220/2003 Sb., dotace na společné programy EU a ČR (Operační program Doprava, Komunitární programy projekty EASY WAY, TEN-T a IRIS II) a dotace z úvěru od EIB na financování národních podílů u projektů spolufinancovaných z OPD. Na rozdíl od minulých let nebyly prostředky poskytované příjemcům na předfinancování výdajů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD a jejich splátky zahrnuty do schváleného rozpočtu. Struktura a úpravy rozpočtu jsou patrny z následující tabulky: 14

21 Tabulka č. 6 - Rozpočet příjmů SFDI 2010 Druh příjmu Schválený Upravený Úpravy rozpočet rozpočet Převody výnosů silniční daně Převody výnosů spotřební daně z minerálních olejů Převody výnosů z poplatků za užívání dálnic Převody výnosů z mýtného Dotace ze SR na krytí deficitu Převody výnosů z privatizovaného majetku Dotace ze SR z prostředků OPD Dotace ze SR z prostředků KP projekt EASY WAY projekt IRIS II projekt TEN-T Dotace ze SR z úvěru od EIB Dotace ze SR na realizaci dluhopisového programu Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi květen Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi srpen Dotace z NF Návratné finanční výpomoci Přijaté vratky transferů Příjmy z pronájmu PŘÍJMY CELKEM K rozpočtovým úpravám na straně příjmů došlo zejména u dotací ze státního rozpočtu. Dotace na krytí deficitu hospodaření SFDI byla postupně snížena o tis. Kč, přičemž tis. Kč bylo SFDI nahrazeno příjmy z výnosů z privatizovaného majetku a dividend ze společností se státní účastí. SFDI byly dále poskytnuty dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi v roce 2009 (prostředky z dotace přiznané fondu na základě usnesení vlády ČR č ze dne ) a v květnu a srpnu Svým usnesením č. 214 ze dne 15. března 2010 vláda ČR rozhodla o převodu výnosů z privatizovaného majetku a dividend ze společností se státní účastí ve výši tis. Kč do rozpočtu SFDI na posílení údržby a oprav infrastruktury ve vlastnictví státu a oprav sítě silnic II. a III. tříd. 15

22 SFDI obdržel celkem čtyři rozhodnutí o poskytnutí dotace z Národního fondu ve výši úroků vygenerovaných z prostředků EU vedených na účtu poskytovatele dotace v souvislosti s realizací projektů spolufinancovaných z fondů EU v letech Dotace z prostředků OPD, Komunitárních programů a z úvěru od EIB na úhradu národních podílů akcí spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD byly počátkem roku 2010 navýšeny o prostředky nespotřebované v minulých letech (tzv. nároky), následně pak byly v prosinci 2010 rozhodnutím Ministerstva dopravy sníženy dotace na projekt EASY WAY a z úvěru od EIB na konečnou výši. Do příjmové stránky rozpočtu SFDI byly zahrnuty i pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování výdajů akcí, spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD (návratné finanční výpomoci), a to tis. Kč z pohledávek minulých let upravených o odepsané ztráty z kurzových rozdílů a tis. Kč z pohledávek rozpočtovaných na rok Přijaté vratky transferů zahrnují vratky ze zúčtování ve výši tis. Kč, vratky prostředků generovaných z ex-post plateb OPD v částce tis. Kč a vrácené transfery uvolněné příjemcům v minulých letech z prostředků OPD ve výši tis. Kč. Příjmy z pronájmu, zahrnuté do rozpočtu počátkem roku 2010, se týkají pronájmu nebytových prostor v budově SFDI. Přehled o plnění upraveného rozpočtu příjmů SFDI je uveden v následující tabulce. 16

23 Tabulka č. 7 - Plnění upraveného rozpočtu příjmů SFDI 2010 Druh příjmu Upravený Plnění Skutečnost rozpočet (%) Převody výnosů silniční daně ,3 Převody výnosů spotřební daně z minerálních olejů ,2 Převody výnosů z poplatků za užívání dálnic ,5 Převody výnosů z mýtného ,5 Dotace ze SR na krytí deficitu ,6 Převody výnosů z privatizovaného majetku ,0 Dotace ze SR z prostředků OPD ,1 Dotace ze SR z prostředků KP projekt EASY WAY projekt IRIS II projekt TEN-T ,6 26,2 90,0 Dotace ze SR z úvěru od EIB ,2 Dotace ze SR na realizaci dluhopisového programu ,0 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi ,7 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi květen ,9 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi srpen ,4 Dotace z NF ,0 Návratné finanční výpomoci ,0 Přijaté vratky transferů *) ,7 Příjmy z pronájmu ,1 Příjmy z úroků Ostatní příjmy **) PŘÍJMY CELKEM ,7 *) Přijaté vratky transferů: vratky ze zúčtování vratky prostředků OPD vratky generované z ex-post plateb ostatní vratky minulých let **) Ostatní příjmy: přijaté pojistné náhrady 519 přijaté ostatní nekapitálové náhrady 100 příjmy za poskytování služeb 32 přijaté sankční platby 6 kurzové zisky 1 Spolu se zůstatky na účtech SFDI k ve výši tis. Kč disponoval fond v roce 2010 částkou tis. Kč. 17

24 Dotace ze státního rozpočtu Z uvedené tabulky vyplývá, že nejnižší plnění vykázaly přijaté dotace na odstranění škod po povodních v květnu a srpnu Jedním z důvodů byla skutečnost, že rozhodnutí o poskytnutí dotací byla vydána a , tudíž příjemci neměli dostatek času na vyčerpání těchto dotací v plné výši. Nízké čerpání ve srovnání s upraveným rozpočtem bylo i u dotace ze SR z prostředků OPD - rozdíl vznikl kumulací nespotřebovaných prostředků OPD z minulých let v rozpočtu na rok Tato rezerva bude odbourána v rozpočtu na rok Z dotace ze SR na krytí deficitu v rozpočtu SFDI byly na základě usnesení vlády ČR č. 552 pokynem Ministerstva dopravy vázány prostředky ve výši tis. Kč. Přehled o schválených dotacích, charakteru jejich úprav a odpovídajících schvalovacích dokumentech je předmětem tabulek č. 8 a č. 9. Tabulka č. 8 - Přehled vydaných Rozhodnutí Ministerstva dopravy (RM) o poskytnutých dotacích SFDI v roce 2010 RM č. Částka Poznámka 34/ ROPO/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI v roce / ROPO/ Rozhodnutí o snížení dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI 34/ ROPO/ Rozhodnutí o snížení dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI 34/ ROPO/ Rozhodnutí o snížení dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI 34/ ROPO/ Rozhodnutí o snížení dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI 37/ ROPO/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na realizaci dluhopisového programu podle zákona č. 220/2003 Sb. 4/ ROPO/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace z úvěru od EIB na financování národních podílů u projektů spolufinancovaných z OPD 4/ ROPO/ Rozhodnutí o zvýšení dotace z úvěru od EIB na financování národních podílů u projektů spolufinancovaných z OPD 4/ ROPO/ Rozhodnutí o zvýšení dotace z úvěru od EIB na financování národních podílů u projektů spolufinancovaných z OPD 30/ TP/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace z prostředků Operačního programu Doprava (OPD) *) 30/ TP/20 Změna rozhodnutí o poskytnutí dotace z prostředků OPD změna rozpočtové skladby **) 30/ TP/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace na 18

25 RM č. Částka Poznámka Komunitární programy EU projekt TEN-T 30/ TP/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace na Komunitární programy EU projekt IRIS II 76/ DOP/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace na Komunitární programy EU projekt Easy Way 111/ DSA/ Rozhodnutí o snížení dotace na Komunitární programy EU projekt Easy Way 38/ ROPO/ Rozhodnutí p poskytnutí dotace na úhradu nákladů škod způsobených povodněmi v červnu a červenci 2009 na dopravní infrastruktuře v majetku státu 306/ ROPO/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace na podporu odstranění následků povodní roku 2010 na dopravní infrastruktuře v majetku státu 386/ ROPO/ Rozhodnutí o poskytnutí dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní na dopravní infrastruktuře v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 *) rozhodnutí bylo vydáno na schválený rozpočet navýšený o tzv. nároky bez investičních prostředků na TP ve výši tis. Kč **) změna nemá vliv na výslednou výši dotace Dopisem Ministerstva dopravy č. j. 311/ ROPO/1 ze dne 28. července 2010 bylo stanoveno vázání Dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI v roce 2010 ve výši tis. Kč. Tabulka č. 9 - Přehled vydaných Rozhodnutí Ministerstva financí (RMF) o poskytnutých dotacích SFDI v roce 2010 v EUR RMF č. Částka Poznámka 1/2010/CF Rozhodnutí o poskytnutí dotace z Národního fondu 2/2010/CF Rozhodnutí o poskytnutí dotace z Národního fondu 3/2010/CF 205 Rozhodnutí o poskytnutí dotace z Národního fondu 4/2010/CF 217 Rozhodnutí o poskytnutí dotace z Národního fondu Prostředky byly připsány na účet SFDI v kurzu devizového trhu ČNB, platném v den provedení transakce. Podle bodu 3. části II. Rozhodnutí bylo účelu dotace dosaženo připsáním prostředků na účet SFDI. Čerpání dotací ze státního rozpočtu a jejich použití je patrné z následující tabulky: 19

26 Tabulka č Přehled o čerpání a použití dotací ze státního rozpočtu Dotace Dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI Dotace ze státního rozpočtu na realizaci dluhopisového programu Dotace ze státního rozpočtu z prostředků OPD Dotace ze státního rozpočtu z prostředků úvěru od EIB Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP-projekt Easy Way Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP-projekt IRIS II Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP - projekt TEN-T - D47 Dotace na úhradu nákladů škod způsobených povodněmi v červnu a červenci 2009 Dotace na podporu odstranění následků povodní roku 2010 Dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní na dopravní infrastruktuře v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 Poskytnuto k Čerpáno k Skutečně použito k Celkem Daňové příjmy a mýtné Daňové příjmy - t. j. 9,1% celostátního hrubého výnosu spotřební daně z minerálních olejů, celostátní výnos silniční daně a výnos z poplatků za užívání dálnic a rychlostních silnic - vykázaly propad ve výši tis. Kč. Tento výpadek byl způsoben nenaplněním rozpočtovaných výnosů ze silniční daně ( tis. Kč) a spotřební daně z minerálních olejů ( tis. Kč), u které zvýšení sazeb nepřineslo očekávaný efekt. Pouze výnosy z poplatku za užívání dálnic a rychlostních silnic (dálniční kupóny) překročily rozpočtovanou částku, a to o tis. Kč. Příznivému plnění v této položce napomohlo zvýšení jednotlivých poplatků, které vykrylo i přesun vozidel kategorie nad 3,5 tuny do výkonového zpoplatnění. Výnosy z mýtného překročily částku vybranou v roce 2009 o tis. Kč (zvýšené sazby, nově otevřené zpoplatněné úseky silnic a dálnic, přesun vozidel kategorie nad 3,5 t), ale rozpočtované výše nedosáhly. Meziroční porovnání daňových příjmů a mýtného je uvedeno v příloze č. 7 20

27 Splátky poskytnutých návratných výpomocí Další položkou, která již tradičně vykázala nízké procento plnění, byly splátky poskytnutých návratných finančních výpomocí (prostředky na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU mimo OPD). Vyplývá to ze způsobu zahrnování pohledávek do rozpočtu příjmů SFDI, kdy se projevuje časový nesoulad mezi poskytováním půjček a jejich splácením. Do upraveného rozpočtu SFDI na rok 2010 byla zahrnuta pohledávka za příjemci z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování v letech ve výši tis. Kč. Tato částka byla v průběhu roku na základě usnesení výboru SFDI snížena o prominuté pohledávky z titulu kurzových rozdílů na tis. Kč. Pohledávky byly sníženy příjemcům SŽDC a ŘSD na základě následujících usnesení výboru: Usnesení výboru č. Příjemce Částka 783 SŽDC ŘSD SŽDC ŘSD Celkem Z výše uvedené pohledávky bylo příjemci v roce 2010 vráceno na účet SFDI tis. Kč, o částku tis. Kč byly pohledávky účetně opraveny na vrub vratek minulých let (pohledávka za SŽDC byla opravena o tis. Kč a za ŘSD o tis. Kč). Zbývá tudíž vrátit ještě tis. Kč. SFDI neeviduje ve svých knihách pohledávky starší než z roku Rozpis dlužné částky podle příjemců a let poskytuje následující tabulka: Tabulka č Pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování podle příjemců Příjemce Zbývá vrátit z r z r z r z r Celkem ŘSD ČR SŽDC, s.o Celkem Pohledávky z titulu předfinancování byly potvrzeny příjemci v rámci procesu zúčtování a finančního vypořádání finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI v roce Většina staveb ještě probíhá nebo dosud nebyla předložena a schválena závěrečná zpráva a financování je pozastaveno na 80% výdajů hrazených z fondů EU. Po schválení závěrečné zprávy a uvolnění zbylé částky z fondů EU budou pohledávky ze strany příjemců vyrovnány. Nedoplatky pohledávek, které vznikly z důvodů kurzových ztrát, budou 21

28 uhrazeny z rozpočtu SFDI, případné kurzové zisky jsou naopak příjemci převáděny na účet SFDI. V roce 2010 bylo příjemcům na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU mimo OPD poskytnuto tis. Kč. Z této částky bylo k příjemci vráceno tis. Kč. Na účtu pohledávek zůstává z roku 2010 částka tis. Kč. Přehled poskytnutých návratných finančních výpomocí na předfinancování podílů EU u projektů spolufinancovaných z fondů EU za rok 2010 je uveden v tabulce č. 12. Tabulka č Pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování v roce 2010 podle příjemců Příjemce Poskytnuto v roce 2010 Vráceno k Zbývá vrátit z roku 2010 ŘSD ČR SŽDC, s.o Kraje SÚS Celkem Do rozpočtu SFDI na rok 2011 přechází pohledávka za příjemci z titulu předfinancování ve výši tis. Kč. Ostatní příjmy Vedle daňových příjmů a příjmů z mýtného, dotací ze státního rozpočtu a splátek návratných finančních výpomocí byly příjmy SFDI tvořeny vratkami transferů, přijatými úroky z bankovních vkladů, nájemným za nebytové prostory v budově SFDI a ostatními příjmy. Z uvedených příjmů více jak dvě třetiny představovaly vratky transferů. Z větší části se jednalo o prostředky vrácené v souvislosti s financováním projektů OPD. Částka tis. Kč byla původně uvolněna příjemci SŽDC z prostředků OPD na financování projektů spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD. V roce 2010 došlo u čtyř projektů ke změně míry financování (faktickému snížení podílu prostředků OPD). Byly uzavřeny nové rámcové smlouvy, příjemce byl povinen vrátit již vyčerpané prostředky OPD SFDI a dále postupovat při financování podle nově schválených podílů. Vrácené prostředky byly příjemci nahrazeny národními prostředky z úvěru od EIB. Na pokyn Ministerstva dopravy byly vrácené prostředky OPD použity na financování jiných projektů v rámci stejné prioritní osy. Další větší položku z kategorie vratek tvořily prostředky vrácené příjemci do rozpočtu SFDI na základě realizovaných úhrad ex-post žádostí o proplacení výdajů za roky 2007 až 2009 z prostředků OPD (refundace). Jde o případy, kdy projekt na akci zahájenou v předcházejících letech byl pro financování z prostředků OPD schválen po zahájení stavby, náklady uznatelné k financování v rámci OPD byly vynaloženy v letech 2007 až 2009 a byly v těchto letech uhrazeny z rozpočtu SFDI. Po schválení ex-post žádosti k proplacení byly příjemcům uvolněny prostředky z upraveného rozpočtu prostředků OPD a současně vznikla příjemcům 22

29 povinnost vrátit prostředky čerpané na danou akci od roku 2007 zpět do rozpočtu SFDI jako vratku minulých let. Celkově bylo v roce 2010 takto vráceno tis. Kč (viz následující tabulka). Tabulka č Přehled vrácených prostředků generovaných z ex-post plateb OPD v roce 2010 Evidenční číslo Číslo projektu Název projektu Refundováno Příjemce CZ.1.01/1.1.00/ CZ.1.01/1.1.00/ Optimalizace trati Zbiroh - Rokycany Rekonstrukce žst. Přerov 1.stavba SŽDC, s.o SŽDC, s.o CZ.1.01/2.1.00/ R6 Tisová - Kamenný Dvůr ŘSD ČR CZ.1.01/3.1.00/ Rekonstrukce žst. Bojkovice, vč. rekonstrukce zab. zař. Celkem SŽDC, s.o. Úroky z bankovních vkladů SFDI a z vkladů na účtech příjemců byly v roce 2010 generovány ve výši tis. Kč. Celkový přehled o příjmech je uveden v příloze č

30 3.2 Charakteristika výdajů SFDI a jejich plnění v roce 2010 Rozpočet výdajů SFDI pro rok 2010 schválený v celkové výši tis. Kč měl následující strukturu: Tabulka č Schválený rozpočet výdajů SFDI na rok 2010 Výdaje Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury v tom: neinvestiční investiční Výdaje na aparát SFDI (bez Technické pomoci OPD) v tom: neinvestiční investiční Výdaje hrazené z prostředků na realizaci dluhopisového programu v tom: neinvestiční investiční Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně Technické pomoci aparátu SFDI) v tom: neinvestiční investiční Výdaje na projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů v tom: investiční Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB v tom: neinvestiční investiční Celkem schválený rozpočet Schválený rozpočet SFDI na rok 2010 byl upraven o prostředky na úhradu výdajů neuskutečněných v minulých letech, o výdaje na odstranění škod po zimě a po povodních v letech 2009 a 2010, o poskytnuté prostředky na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU mimo OPD a o snížení výdajů z důvodu snížení dotace ze státního rozpočtu (viz tabulka č. 15). 24

31 Tabulka č Přehled o úpravách rozpočtu výdajů SFDI na rok 2010 Úprava Částka Uznané převody příjemcům Ostatní převody a účelově vázané prostředky Prostředky na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD ve výši očekávaných splátek minulých let Rozpočtová opatření příjemců a aparátu Změnová řízení úpravy výdajů na projekty OPD a na KP úpravy výdajů hrazených z úvěru od EIB výdaje na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD Úpravy celkem Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok 2010 po promítnutí všech převodů a změn dosáhl výše tis. Kč. Struktura rozpočtu je uvedena v následující tabulce: Tabulka č Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok 2010 Výdaje Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury v tom: neinvestiční investiční Výdaje na aparát SFDI (bez Technické pomoci OPD) v tom: neinvestiční investiční Výdaje hrazené z prostředků na realizaci dluhopisového programu v tom: neinvestiční investiční Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně Technické pomoci aparátu SFDI) v tom: neinvestiční investiční Výdaje na projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů v tom: investiční Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB v tom: neinvestiční investiční Prostředky na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD v tom: investiční Celkem schválený rozpočet

32 Skutečné čerpání rozpočtu SFDI na rok 2010 bylo následující: Tabulka č Plnění rozpočtu výdajů SFDI na rok 2010 Výdaje Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury v tom: neinvestiční investiční Výdaje na aparát SFDI (bez Technické pomoci OPD) v tom: neinvestiční investiční Výdaje hrazené z prostředků na realizaci dluhopisového programu v tom: neinvestiční investiční Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně Technické pomoci aparátu SFDI) v tom: neinvestiční investiční Výdaje na projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů v tom: investiční Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB v tom: neinvestiční investiční Prostředky na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD v tom: investiční Výdaje celkem Výdajová stránka rozpočtu SFDI je členěna ve shodě s účelem SFDI podle 2, odst. 1, písm. a) až k) zákona a podle jednotlivých investičních akcí. Jmenovitý seznam akcí financovaných ze SFDI je zpracován v Informačním systému programového financování (ISPROFIN), jehož správcem je za oblast dopravní infrastruktury (pozemní komunikace, dráhy, vnitrozemské vodní cesty) Ministerstvo dopravy a v evidenčním systému ISPROFOND, jehož správcem je SFDI. Uvolňování finančních prostředků jednotlivým příjemcům probíhá v souladu s 3 odst. 1) zákona č. 104/2000 Sb. v platném znění, na základě smluv uzavíraných podle zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění. Jednotlivé smlouvy jednoznačně specifikují výši poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu SFDI, jejich účelovost a podmínky čerpání. Dále jsou vymezeny mechanismy kontroly nakládání s finančními prostředky SFDI. O financování projektů, schválených Řídícím orgánem resp. Evropskou unií k spolufinancování z fondů EU v rámci Operačního programu Doprava, uzavírá SFDI jako Zprostředkující subjekt s příjemci víceleté smlouvy na celou dobu realizace projektu. 26

33 Financování činnosti aparátu SFDI probíhá v rámci schváleného respektive upraveného rozpočtu I. okruh financování prostředky uvolněné příjemcům V rámci tohoto okruhu byly uvolňovány z rozpočtu SFDI finanční prostředky ve prospěch rozvoje, výstavby, údržby a modernizace silnic a dálnic, železničních dopravních cest a vnitrozemských vodních cest v rozsahu vymezeném zákonem. Celkově bylo příjemcům v roce 2010 uvolněno tis. Kč, což představuje z rozpočtu promítnutého do smluv 95,9 % plnění. Z této částky bylo uvolněno na neinvestiční výdaje tis. Kč a na investiční výdaje tis. Kč. Neinvestiční výdaje byly alokovány na opravy a údržbu dané dopravní infrastruktury a na neinvestiční jmenovité akce. Podle zdroje financování byly zvlášť sledovány prostředky uvolněné z rozpočtu SFDI na akce hrazené z rozpočtu SFDI, prostředky uvolněné na akce spolufinancované z prostředků EU v rámci OPD a Komunitárních programů, prostředky uvolněné na krytí národního podílu akcí spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD z úvěru EIB, prostředky uvolněné na realizaci dluhopisového programu podle zákona č 220/2003 Sb., prostředky uvolněné na odstranění škod po povodních v roce 2009 a 2010 a prostředky poskytnuté na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU mimo OPD. Výdaje hrazené z rozpočtu SFDI Z rozpočtu SFDI byly hrazeny výdaje na opravy a údržbu dopravní infrastruktury, výdaje akcí, které nebyly zařazeny do OPD, nezpůsobilé výdaje a výdaje mimo projekt u akcí schválených k financování z fondů EU v rámci OPD, národní podíly projektů spolufinancovaných z prostředků Komunitárních programů a příspěvky v rámci programů SFDI. Z rozpočtu SFDI bylo v roce 2010 příjemcům uvolněno na úhradu výdajů celkem tis. Kč, z toho na neinvestiční výdaje tis. Kč a na investiční výdaje tis. Kč. Přehled o uvolněných prostředcích podle jednotlivých ukazatelů je uveden v tabulce č. 18, členění na neinvestiční a investiční výdaje pak v tabulce následující. 27

34 Tabulka č Prostředky uvolněné příjemcům z rozpočtu SFDI v roce 2010 Ukazatel Rozpočet výdajů 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění Pozemní komunikace ,8 v tom: dálnice ,7 silnice ,1 Dráhy ,1 Vodní cesty ,2 Příspěvky v rámci programů SFDI ,3 v tom: projekty ,5 bezpečnost ,0 cyklistické stezky ,7 Výkonové zpoplatnění ,8 Celkem ,1 Tabulka č Prostředky uvolněné příjemcům v členění dle charakteru Ukazatel Neinvestiční prostředky uvolněné k Investiční prostředky uvolněné k Celkem Pozemní komunikace v tom: dálnice silnice Železniční dráhy Vodní cesty Příspěvky v rámci programů SFDI v tom: projekty bezpečnost cyklistické stezky Výkonové zpoplatnění Celkem

35 Výdaje hrazené z prostředků na realizaci dluhopisového programu Na realizaci dluhopisového programu podle zákona č. 220/2003 Sb., bylo v rozpočtu SFDI na rok 2010 schváleno tis. Kč, většina tis. Kč na úhradu investičních výdajů. Prostředky byly určeny pro příjemce ŘSD. Ze schváleného a zesmluvněného rozpočtu byly neinvestiční prostředky čerpány v plné výši, tj tis. Kč, investiční výdaje byly o něco nižší, než předpokládal rozpočet. Do státního rozpočtu tak bylo v prosinci 2010 vráceno tis. Kč. Výdaje hrazené z těchto prostředků budou realizovány v roce Tabulka č Uvolněné prostředky na realizaci dluhopisového programu Ukazatel Rozpočet výdajů 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění Pozemní komunikace ,0 v tom: dálnice ,2 v tom: neinvestiční výdaje investiční výdaje ,2 silnice ,6 v tom: neinvestiční výdaje ,0 investiční výdaje ,6 Projekty hrazené z prostředků OPD V rozpočtu SFDI na rok 2010 bylo příjemcům na projekty financované z fondů EU v rámci OPD schváleno tis. Kč. Tato částka byla ještě navýšena o prostředky nespotřebované v minulých letech (tzv. nároky) ve výši tis. Kč, upravený rozpočet tak dosáhl výše tis. Kč. Takto kumulované nespotřebované prostředky nemohly být vyčerpány v plné výši. S příjemci proto byly na rok 2010 uzavřeny smlouvy tak, aby s ohledem na stav projektů bylo možné realizovat výdaje promítnuté do smluv do konce roku Tabulka č Přehled o výdajích z prostředků OPD Příjemce Upravený rozpočet 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění ŘSD ,0 v tom: na dálnice ,9 na silnice ,7 ŘVC ,0 SŽDC ,9 Celkem ,2 29

36 Projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů Vedle projektů OPD byly v roce 2010 prostřednictvím SFDI financovány i výdaje na tři projekty Komunitárních programů: TEN-T - D47, Easy Way a IRIS II. Rozpočtované prostředky na projekt TEN-T a snížený rozpočet prostředků na projekt Easy Way byly téměř vyčerpány, projekt IRIS II vykázal čerpání nízké. Tabulka č Přehled o výdajích z prostředků Komunitárních programů Projekt Příjemce Upravený rozpočet 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění TEN-T D47 ŘSD ,0 Easy Way ŘSD ,6 IRIS II ŘVC ,2 Celkem ,3 Prostředky na financování národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB Prostředky na financování národních podílů u projektů hrazených z fondů EU v rámci OPD byly ve schváleném rozpočtu uvažovány ve výši tis. Kč. Na počátku roku byl rozpočet upraven o nespotřebované prostředky z roku 2009 ve výši tis. Kč. Na konci roku pak byl rozpočet na základě požadavků příjemců a v souladu s rozhodnutím Ministerstva dopravy snížen o tis. Kč. Výsledný rozpočet po těchto úpravách dosáhl výše tis. Kč. V souladu s podmínkami smlouvy byly prostředky z úvěru EIB uvolňovány následujícím způsobem: Tabulka č Přehled čerpání prostředků z úvěru od EIB Příjemce Upravený rozpočet 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění ŘSD ,6 v tom: na dálnice ,9 na silnice ,5 ŘVC ,2 SŽDC ,9 Celkem ,4 30

37 Prostředky uvolněné z rozpočtu SFDI na projekty spolufinancované z fondů EU mimo OPD a KP SFDI poskytuje příjemcům prostředky určené na předfinancování výdajů projektů schválených k financování z fondů EU mimo Operační program Doprava a mimo Komunitární programy. Tyto prostředky jsou příjemcům zapůjčeny na dobu, než budou výdaje uhrazeny z fondů EU. Po obdržení prostředků z Evropské unie je příjemce povinen zapůjčené finanční prostředky vrátit SFDI. SFDI poskytuje prostředky na předfinancování pouze investičních výdajů. V roce 2010 SFDI vzhledem k omezeným finančním prostředkům uzavřel s příjemci smlouvy o poskytnutí návratných finančních výpomocí na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD a KP ve výši tis. Kč. Z této částky bylo uvolněno tis. Kč. Tabulka č Uvolněné prostředky na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD a KP Ukazatel Rozpočet 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění Pozemní komunikace ,3 v tom: dálnice silnice I. tř ,7 silnice II. a III. tř ,3 Železniční dráhy ,0 Vodní cesty Celkem ,2 Z výše uvedené tabulky je zřejmé, že nejvíce finančních prostředků v rámci předfinancování bylo poskytnuto na silnice II. a III. třídy, tj. na projekty, které nejsou předmětem financování v rámci OPD. Tomu odpovídá i struktura příjemců nejvíce prostředků bylo určeno pro kraje a SÚS. Tabulka č Uvolněné prostředky na předfinancování projektů spolufinanovaných z fondů EU mimo OPD a KP podle příjemců Příjemce Rozpočet 2010 promítnutý do smluv Uvolněno k % plnění ŘSD ,7 SŽDC ,0 Kraje ,8 SÚS ,1 Celkem ,2 31

38 Transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Z rozpočtu SFDI byla v roce 2010 uvolněna částka tis. Kč jako transfer veřejným rozpočtům územní úrovně, to znamená krajům, městům a obcím. Z této částky představují návratné finanční výpomoci poskytnuté krajům v rámci předfinancování tis. Kč (viz tab. č. 25). Z celkové uvolněné částky připadá na neinvestiční výdaje tis. Kč a na investiční výdaje tis. Kč. Následující tabulka podává přehled o poskytnutých prostředcích z hlediska ukazatelů rozpočtu: Tabulka č Uvolněné prostředky na transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Rozpočet promítnutý do smluv Uvolněno v roce 2010 Plnění (%) Rozpočty krajů ,9 v tom: silnice II. a III.tř ,9 Rozpočty měst a obcí ,0 v tom: rychlostní silnice ,2 silnice I. tř ,2 celostátní a regionální dráhy ,0 průzkumné a projektové práce ,0 zvyšování bezpečnosti dopravy ,0 cyklistické stezky ,7 Celkem ,1 Celkové čerpání finančních prostředků konečnými příjemci transferů ze SFDI včetně příslušného označení územního celku příjemce je zapracováno do účetní závěrky SFDI za rok 2010 (výkaz Fin 2-04 U, odd. IX. Transfery a půjčky poskytnuté veřejným rozpočtům územní úrovně). 32

39 3.2.2 II. okruh financování vnitřní aparát SFDI Schválený rozpočet na činnost aparátu SFDI na rok 2010 činil včetně prostředků OPD-TP (Operační program Doprava Technická pomoc): celkem tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč v tom: - běžné výdaje tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč - kapitálové výdaje tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč Schválené běžné výdaje ve výši tis. Kč byly účelově určeny na: platy zaměstnanců, ostatní platby tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč nákup materiálu, energie, služeb tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč emisi dálničních kupónů tis. Kč bankovní poplatky + úroky K.K tis. Kč Schválené kapitálové výdaje ve výši tis. Kč byly určeny na: pořízení nehmotného inv. majetku tis. Kč z toho OPD-TP 950 tis. Kč pořízení hmotného inv. majetku tis. Kč z toho OPD-TP tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet aparátu SFDI upraven o: převod zůstatků nevyčerpaných prostředků z předchozího roku 2009, v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, v celkové výši tis. Kč. rozpočtovými opatřeními v celkové výši tis. Kč byl převodem prostředků z rozpočtu aparátu posílen I. okruh (dotační). Upravený rozpočet aparátu SFDI v roce 2010 byl ve výši tis. Kč. Výdaje (včetně výdajů hrazených z prostředků OPD-TP) činily k celkem tis. Kč, což představuje úsporu k upravenému rozpočtu aparátu SFDI. Celkový přehled o rozpočtu a skutečných výdajích aparátu SFDI za rok 2010 je uveden v příloze č. 11 Při hospodaření se mzdovými prostředky se SFDI řídí zákonem č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů, k má SFDI 59 zaměstnanců. Nejvýraznější výdajovou položku v rámci činnosti aparátu SFDI představují výdaje na nákup služeb a ostatní nákupy, kde jsou zahrnuty zejména výdaje na emise dálničních kupónů a poskytnuté provize prodejcům dálničních kupónů. 33

40 Kapitálové výdaje v rámci činnosti aparátu SFDI vykazují v porovnání s upraveným rozpočtem úsporu. V roce 2010 se nepodařilo zrealizovat technické zhodnocení budovy, značné opravy budovy však byly financovány z běžných prostředků. V roce 2010 se nepodařilo realizovat ani pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z prostředků OPD-TP. Celkový zůstatek finančních prostředků SFDI k na účtu u ČNB, ze kterého jsou financovány výdaje spojené s činností aparátu SFDI, dosáhl výše tis. Kč. Tyto nevyčerpané finanční prostředky budou převedeny do rozpočtu aparátu SFDI na rok Charakteristika výdajů SFDI v roce 2010 dálniční kupóny Výdaje SFDI v souvislosti s agendou dálničních kupónů činily v roce 2010 celkem tis. Kč a byly vynaloženy na zajištění následujících činností: 1. Výroba dálničních kupónů Výroba dálničních kupónů emise 2011 byla realizována ve spolupráci se Státní tiskárnou cenin, s.p., na základě Prováděcí smlouvy č. 4/2010 k Rámcové smlouvě o dílo uzavřené dne Celkem nechal SFDI vyrobit tyto počty dálničních kupónů emise 2011: kategorie platnost výroba ks do 3,5 t roční měsíční desetidenní SPECIMENY CELKEM Předmětem zakázky byla též výroba doprovodných informačních materiálů, které jsou k dispozici na jednotlivých prodejních místech (informační letáky, samolepky pro označení prodejních míst a ceníky). Výdaje na výrobu dálničních kupónů emise 2011 činily celkem tis. Kč. K výdajům v roce 2010 v této kategorii je nutné zahrnout i část nákladů za tisk dálničních kupónů emise 2010, který byl uskutečněn v roce 2009, ale placen byl v roce 2010 v celkové výši tis. Kč. Výdaje v této kategorii činily celkem tis. Kč. 2. Provize za prodej a distribuci kupónů Distribuci a prodej dálničních kupónů zajišťují komisionáři Autoklub Bohemia Assistance, a.s. (dále jen ABA ) a Česká pošta, s.p. (dále jen ČP ). Uvedenou činnost provádějí za úplatu sjednanou v komisionářské smlouvě. Od zahájení prodeje emise 2010, tj. od

41 komisionáři poukazují na příjmový účet Ministerstva financí ČR celkové výnosy z prodeje dálničních kupónů a současně fakturují SFDI provizi, která činí 5,25 % pro emisi dálničních kupónů 2009, 5,2 % pro emisi dálničních kupónů 2010 a 5,175 % pro emisi dálničních kupónů 2011 z nominální hodnoty prodaných dálničních kupónů. K výdajům v roce 2010 v této kategorii je nutné zahrnout i část nákladů za vyplacenou provizi z prodeje dálničních kupónů emise 2009 a 2011, která byla vyfakturována v roce Výdaje v této kategorii činily celkem tis. Kč. 3. Platby za EAN kód Na základě smlouvy se společností GS1 je SFDI zapojen do systému EAN/UCC a označuje dálniční kupóny kódem EAN. Provozní roční poplatek za tuto službu se stanovuje vždy na základě obratu prodeje dálničních kupónů za předchozí emisi. Výdaje v této kategorii činily celkem 72 tis. Kč. 4. Vracení duplicitně uhrazených časových poplatků nebo uhrazených časových poplatků bez právního důvodu V případě, kdy majitel motorového vozidla duplicitně uhradil časový poplatek pro téže motorové vozidlo, pro které byl již v témže roce jeden časový poplatek formou dálničního kupónu uhrazen nebo uhradil časový poplatek bez právních důvodů s ohledem na úpravu obsaženou v zákoně č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, v platném znění a s přihlédnutím k úpravě obsažené v 451 zákona č. 40/1964 Sb., občanského zákoníku, v platném znění byl duplicitně uhrazený časový poplatek nebo bez právního důvodu uhrazený časový poplatek vrácen za předpokladu, že majitel motorového vozidla doložil požadované podklady, které tuto skutečnost dokazovaly. Za rok 2010 vyhověl SFDI celkem v sedmi případech. Výdaje v této kategorii činily celkem 7 tis. Kč. Čerpání prostředků OPD na Technickou pomoc Poměrná část nákladů SFDI odpovídající procentu zapojení pracovníků SFDI (tzv. uznatelné výdaje ) na implementaci Operačního programu doprava byla po zaplacení z rozpočtu SFDI (II. okruh) refundována z Technické pomoci OPD. Refundováno bylo 85 % uznatelných výdajů v rámci projektu č. CZ.1.01/7.1.00/ Technické a administrativní zabezpečení zprostředkujícího subjektu OPD a vzdělávání. Ze schváleného rozpočtu na tento projekt ve výši tis. Kč bylo vyčerpáno tis. Kč. Z nároků 2009, které činily tis. Kč, bylo vyčerpáno tis. Kč. Zbývající finanční prostředky ve výši tis. Kč byly vráceny Ministerstvu dopravy. Nečerpané a vrácené finanční prostředky TP OPD v roce 2010 bude SFDI uplatňovat v roce 2011 na Ministerstvu dopravy v nárocích. 35

42 Tabulka č Struktura výdajů refundovaných z projektu TP OPD Druh výdaje Platy (vč. odvodů na sociální a zdravotní pojištění a příspěvku do FKSP) Materiál (všeobecný materiál, kancelářský materiál, počítačové vybavení) Refundováno z nároků 2009 Refundováno z rozpočtu 2010 Refundováno celkem Nákup vody, paliv a energií Nákup služeb (telekomunikace, vzdělávání, nájemné, provoz informačních systémů, účetnictví) Ostatní nákupy (cestovné, poplatky za konference) Celkem Čerpání rozpočtu SFDI ve vazbě na finanční zúčtování za rok 2010 Pro účely zúčtování a finančního vypořádání prostředků poskytnutých příjemcům z rozpočtu SFDI na rok 2010 byl Rozhodnutím ředitele č. 11/2010 vydán Závazný metodický pokyn k zúčtování a finančnímu vypořádání finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury na rok 2010, který upravuje postup a vymezuje termíny pro provedení ročního zúčtování poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu SFDI k Příjemci finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2010 byli výše uvedeným metodickým pokynem zavázáni předložit roční zúčtování na SFDI řádně zpracované v termínu do Na základě předložených podkladů od příjemců byl odsouhlasen celkový objem finančních prostředků uvolněných v roce 2010 jednotlivým příjemcům, vyčíslen celkový objem čerpání finančních prostředků a objem příjemci vrácených finančních prostředků na účet SFDI z důvodů nedočerpání. V rámci ročního zúčtování bylo příjemci vráceno na účet SFDI 1115 tis. Kč (z toho vratky neinvestičních výdajů činily 556 tis. Kč a vratky investičních výdajů 559 tis. Kč). Největší nedočerpání prostředků vykázalo ŘSD (706 tis. Kč) a TSK (229 tis. Kč). Celkový přehled o uvolněných a vrácených finančních prostředcích za rok 2010 v členění na neinvestiční a investiční výdaje je uveden v následující tabulce. 36

43 Tabulka č Přehled uvolněných a čerpaných finančních prostředků k Schválený rozpočet 2010 Upravený rozpočet promítnutý do smluv Uvolněno k Čerpáno k Vrácené finanční prostředky Neinvestiční výdaje Investiční výdaje Výdaje CELKEM

44 4. Příjemci a určení finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI v roce 2010 V roce 2010 uzavřel SFDI smlouvy se 175 příjemci finančních prostředků a tito příjemci také k provedli zúčtování finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI. Seznam příjemců finančních prostředků ze SFDI v roce 2010 je uveden v příloze č. 5. Akce, na které SFDI poskytuje finanční prostředky, se z hlediska zdroje financování dělí na: a) národní akce; b) akce spolufinancované z fondů Evropské unie. Spolufinancování akcí z fondů EU probíhalo v roce 2010, tak jako v předchozích letech, ve třech formách s ohledem na příjemce: Předfinancování dotací projektů Operačního programu Doprava (OPD) - příjemci: ŘSD ČR, SŽDC a ŘVC ČR. Předfinancování projektů Operačního programu Infrastruktura (OPI), Fondu soudržnosti a TEN-T (komunitární programy) - příjemci: ŘSD ČR, SŽDC a ŘVC ČR. Předfinancování dotací projektů Regionálního operačního programu (ROP) - příjemci: Kraje a Krajské příspěvkové organizace správy a údržby silnic. Nejdůležitějším zdrojem prostředků z fondů EU je OPD, jehož alokace pro roky činí 5,774 mld. Kč. OPD obsahuje 7 prioritních os tvořících logické celky. Tyto jsou dále konkretizovány prostřednictvím tzv. oblastí podpory, které vymezují, jaké typy projektů mohou být v rámci příslušné prioritní osy podpořeny. Projekty financované v rámci OPD mohou mít maximálně 85% způsobilých výdajů hrazených z prostředků EU a zbývající podíl představuje národní spolufinancování. U většiny projektů se k hrazení národního podílu využívá úvěr Evropské investiční banky. Předfinancováním projektů ROP podporuje SFDI výstavbu krajské dopravní infrastruktury. SFDI poskytuje prostředky na předfinancování v závislosti na možnostech disponibilních prostředků a kraje tyto prostředky SFDI vracejí po jejich obdržení z fondů EU. Tabulka č Přehled čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI po zdrojích a dle příjemců SFDI (národní) OPD EIB Ostatní fondy EU Celkový součet ŘSD ČR SŽDC, s.o ŘVC ČR Kraje TSK HMP OMI (Praha) Příspěvky Regionální dráhy Celkem Pozn. Tabulka nezahrnuje předfinancování dotací projektů ROP. 38

45 Rozpočet SFDI byl v průběhu roku navýšen o prostředky na škody po zimě 2009/2010 a na odstranění škod po povodních - škody po povodních 2009 (dofinancování z roku 2009), škody po povodních z května 2010 a srpna Rozpočet naopak musel být ponížen kvůli propadu předpokládaných příjmů SFDI. Podrobné informace jsou uvedeny v kapitole č. 1. Na úrovni jednotlivých příjemců byl rozpočet financovaných akcí upravován rozpočtovými opatřeními (národní prostředky SFDI) a změnovými řízeními (prostředky z fondů EU a EIB). Přehled rozpočtových opatření jednotlivých příjemců je uveden níže v příslušných podkapitolách. Tabulka č Přehled rozpočtových úprav na zdroji SFDI Schválený Převody 2/2010 4/2010 5/2010 7/2010 8/2010 rozpočet SFDI / /2010 celkem Upravený rozpočet SFDI Pozn.: Tabulka nezahrnuje Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace a Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek Tabulka č Přehled změnových řízení na zdrojích OPD a EIB Schválený rozpočet ZŘ 1/2010 ZŘ 2/2010 ZŘ 4/2010 ZŘ 5/2010 ZŘ 6/2010 OPD EIB ZŘ ZŘ ZŘ ZŘ ZŘ Upravený ZŘ celkem 8/2010 9/ / / /2010 rozpočet OPD EIB

46 4.1 Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR (dále jen ŘSD ČR ) je státní příspěvkovou organizací s celostátní působností, kterou zřídilo Ministerstvo dopravy ČR ke dni 1. ledna Dle její zřizovací listiny je základním předmětem činnosti především výkon vlastnických práv státu k nemovitostem tvořícím dálnice a silnice I. třídy, jejich součástí a dalšího majetku, nutného pro provoz na nich a dále zabezpečení správy, údržby a oprav dálnic a silnic I. třídy a zabezpečení jejich výstavby a modernizace. Důležitou činností ŘSD ČR je také zabezpečení vymezení úkolů, vyplývajících ze zavedení poplatku za užívání dálnic a silnic dálničního typu podle zákona č. 134/1994 Sb. V České republice bylo k v provozu cca 729 km dálnic, 413 km rychlostních silnic, které mají podobné stavebně technické parametry jako dálnice a jsou určeny pouze pro silniční motorová vozidla. Silnic I. třídy bylo k uvedenému datu v provozu cca km. V roce 2010 byla prostřednictvím Smlouvy č. 1/2010 o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury na rok 2010 a o úpravě finančních vztahů pro mýtné uzavřené mezi ŘSD ČR a SFDI zesmluvněna finanční částka tis. Kč. Finanční prostředky byly po celý rok poskytovány v souladu s rozpočtem poskytovatele na rok 2010 schváleným Poslaneckou sněmovnou Parlamentu České republiky usnesením č ze dne 11. prosince 2009, v souladu s rozpočtovými opatřeními, se změnovými řízeními, s Rozhodnutími Ministerstva dopravy a v návaznosti na nově uzavřené Rámcové smlouvy. V závislosti na těchto skutečnostech se zesmluvněné částky během roku měnily. Poslední Dodatek č. 1/2010/6 zesmluvňoval částku tis. Kč, která byla rozdělena následovně: na jmenovité akce tis. Kč, na předfinancování jmenovitých akcí tis. Kč, na spolufinancování jmenovitých akcí z komunitárních programů EU tis. Kč, na neinvestiční výdaje na opravy a údržbu včetně správy ŘSD ČR tis. Kč a na elektronické mýto (náklady dodavatele) tis. Kč Národní akce ŘSD ČR Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování v r ŘSD ČR ISPROFIN/ Čerpáno Čerpáno Čerpáno ISPROFOND Název akce SFDI dluhopisy celkem Odstranění povodňových škod na silnicích I. třídy - květen I/16 Byšice - Mělnické Vtelno Odstranění povodňových škod na silnicích I. třídy - srpen D1 PHS Popůvky vpravo 185, , D1 PHS Meziříčko vlevo km 130, , Celkem

47 Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v r ŘSD ČR ISPROFIN/ Čerpáno Čerpáno Čerpáno Čerpáno ISPROFOND Název akce SFDI dluhopisy konzervace celkem opravy silnice I. třídy (ŘSD) Mýto - neinvestiční náklady dodavatele I/56 Ostrava - Prodloužená Místecká I.stavba běžné výdaje 2211 dálnice I/42 Brno VMO Dobrovského B D Bělotín - Hladké Životice údržba silnice I. třídy (ŘSD) SOKP 515 Slivenec - Třebonice rekonstrukce opravy dálnice (ŘSD) Telematika - investice I/67 Skřečoň - Bohumín obchvat I/34 propojení DO České Budějovice I/11 Mokré Lazce - hranice okresů Opava, Ostrava D Lipník - Bělotín R6 Praha - Pavlov ŘSD - odstranění povodňových škod silnice údržba dálnice (ŘSD) Mýto - investiční náklady dodavatele I/42 Brno VMO MÚK Dobrovského Svitavská radiála I/27 Plzeň Tyršův Sad - Sukova 2.stavba Telematika - neinvestice I/56 Ostrava - Prodloužená Místecká II.stavba

48 ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce D Hladké Životice - Bílovec Investiční akce s RN do 20 mil. Kč Čerpáno SFDI Čerpáno dluhopisy I/9 Líbeznice obchvat I/57 Hladké Životice - obchvat D /2 Osičky - Hradec Králové Protihluková opatření u sil. I. tř. UV běžné výdaje 2212 silnice Mýto - běžný provoz I/47 Severní spoj I. Stavba I/42 Brno Žabovřesky mosty ev.č A I/38 Bezděčín - Vlkava Příprava a zabezpečení staveb UV I/30 Ústí nad Labem dopravní opatřenípovodňová hráz SOKP, SSÚD 8 Rudná - Rekonstrukce dispečerských pracovišť Čerpáno konzervace D47 SSÚD Mankovice D1 PHS Bosonohy L, Troubsko-východ P I/49 Malenovice - Otrokovice okres Zlín Příspěvky na projekty a expertní činnost - sčítání dopravy D Bílovec - Ostrava Rudná D3 0305/II Nová Hospoda - Mezno I/42 Brno VMO MÚK Hlinky Příprava a zabezpečení staveb ZP Čerpáno celkem

49 ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce Čerpáno SFDI Čerpáno dluhopisy I/27 Plasy most ev.č Příprava a zabezpečení staveb dálnic Brno I/20 Plzeň K Dráze - Jasmínová Příprava a zabezpečení staveb LBR Příprava a zabezpečení staveb dálnic Praha R Hulín - Fryšták Vypořádání staveb po dokončení ZP Příprava a zabezpečení staveb MRS Příprava a zabezpečení staveb UV I/39 Český Krumlov sanace skalního masivu I/35 hr.okr. SY - Mohelnice Příprava a zabezpečení staveb JHM Čerpáno konzervace I/33 Česká Skalice - obchvat R6 Lubenec - Bošov Příprava a zabezpečení staveb STC Příprava a zabezpečení staveb JHC Vypořádání staveb po dokončení ZB Protihluková opatření u sil. I. tř.uv I/50 Bučovice průtah D /1 Chýšť - Osičky I/9 Vehlovice most ev.č Telematika - běžný provoz D1 Rekonstrukce mostu D1-181, km 146,711 Příprava a zabezpečení staveb PLZ Čerpáno celkem

50 ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce Příprava a zabezpečení staveb KHR Vypořádání staveb po dokončení KVA I/24 Třeboň, most ev. č Příprava a zabezpečení staveb ZLN R48 Frýdek Místek - obchvat Příprava a zabezpečení staveb (zejména R35) PBC I/9 Jiřetín pod Jedlovou okružní křižovatka Vypořádání staveb po dokončení ZLN Příprava a zabezpečení staveb KVA Čerpáno SFDI Čerpáno dluhopisy Čerpáno konzervace I/14 OK Tovární - Liberecká Příprava a zabezpečení staveb VYS D47 Rekultivace, odvody a výkupy pozemků Příprava a zabezpečení staveb UST D1 Rekonstrukce mostu D1-168, km 134,938 I/9 Liběchov most ev.č Vypořádání staveb po dokončení PLZ R1 PHS Třebonice Vypořádání staveb po dokončení UST R1 ul.na Radosti napojení na SOKP D3 0306/I Mezno - Chotoviny I/35 Holice obchvat D3 0308C Veselí nad Lužnicí - Bošilec D3 0309/I Bošilec - Ševětín R7 Postoloprty - MÚK Bitozeves Čerpáno celkem

51 ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce I/11 Ostrava Prodloužená Rudná Čerpáno SFDI Čerpáno dluhopisy Čerpáno konzervace R4 Lety - Čimelice D3 0309/III Borek - Úsilné R46 - MÚK Vranovice - Kelčice MÚK Brodek u Prostějova R4 Skalka - křiž. II/ D11 Rekultivace, odvody a výkupy pozemků Vypořádání staveb po dokončení VYS R3 0312/I Kaplice nádraží - Nažidla Vypořádání staveb po dokončení STC Příprava a zabezpečení staveb ZB D3 0310/II Hodějovice - Třebonín D11 Rozšíření odpočívky Vrbová Lhota I/60 Javorník obchvat D3 0309/II Ševětín - Borek R Třebonín - Kaplice nádraží I/65 Jablonec n.n. - OK Turnovská I/3 Čerčany MÚK Na Pyšelce Vypořádání staveb po dokončení LBR Vypořádání staveb po dokončení JHM D5 Rozšíř.dáln.odpočívky Záluží km 36,6 P+L pro nákl.vozidla R3 0312/II Nažidla - Dolní Dvořiště st. hranice Vypořádání staveb po dokončení OLM Vypořádání staveb po dokončení JHC Čerpáno celkem

52 ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce I/50 Sanace sesuvů v km 44,398-49,110 D11 Rekultivace, odvody a výkupy pozemků Vypořádání staveb po dokončení KHR Příprava a zabezpečení staveb OLM D3 0310/I Úsilné - Hodějovice I/37 Chrudim obchvat úsek Medlešice - I/17 Vypořádání staveb po dokončení MRS Vypořádání staveb po dokončení PBC D1 PHS Slavníč km 98, , 185 P Čerpáno SFDI Čerpáno dluhopisy Čerpáno konzervace Čerpáno celkem I/38 Znojmo obchvat I Konzervace a zabezpečení rozestavěných staveb Konzervace a zabezpečení rozestavěných staveb 0 0 Celkem Přehled vybraných rozpočtových úprav národních prostředků realizovaných v roce 2010 ŘSD ČR RO únor - posílení rozpočtu SFDI o finanční prostředky určené na úhradu škod po povodních 2009 na základě Usnesení Vlády ČR č ze dne 26. srpna 2009 a Usnesení Hospodářského výboru PSP ČR č. 288 ze dne 10. září 2009 pro příjemce ŘSD ČR o tis. Kč. RO duben - posílení rozpočtu SFDI na základě Usnesení Vlády ČR č. 214 ze dne o prostředky určené na odstranění škod vzniklých v zimním období 2009/2010 na dopravní infrastruktuře. Prostředky určené na opravy a údržbu byly navýšeny o tis. Kč. RO říjen: 1. Posílení rozpočtu SFDI o finanční prostředky určené na úhradu škod po povodních 2009 na základě Usnesení Vlády ČR č ze dne 26. srpna 2009 a Usnesení Hospodářského výboru PSP ČR č. 288 ze dne 10. září 2009 o tis. Kč z úspory dosažené u příjemce SŽDC. 2. Snížení rozpočtu SFDI s ohledem na propad příjmové stránky rozpočtu SFDI reprezentovalo snížení u příjemce ŘSD ČR celkem o tis. Kč. Toto snížení bylo schváleno hospodářským výborem PSP ČR usnesením č. 48 ze dne 11. listopadu

53 ZŘ listopad - posílení rozpočtu SFDI o finanční prostředky v návaznosti na usnesení Vlády ČR č. 556 ze dne 4. srpna 2010 a usnesení Vlády ČR č. 607 ze dne 25. srpna 2010: 1. Rozhodnutím Ministerstva dopravy č. j. 306/ ROPO/5 ze dne 22. září 2010byla SFDI na rok 2010 poskytnuta dotace na podporu odstranění následků povodní roku 2010 na dopravní infrastruktuře v majetku státu o tis. Kč - "povodně květen 2010" 2. Rozhodnutím Ministerstva dopravy č. j. 368/ ROPO/1 ze dne 18. října 2010byla SFDI na rok 2010 poskytnuta dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní na dopravní infrastruktuře v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 o tis. Kč - "povodně srpen 2010". Tabulka č Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce ŘSD ČR kód Schválený rozpočet RO únor RO duben RO květen RO říjen RO listopad RO celkem Upravený rozpočet Poznámka: kód akce 50 neinvestiční, 60 investiční Akce spolufinancované v rámci OPD a ostatních programů EU ŘSD ČR Spolufinancování projektů z Operačního programu Doprava je u ŘSD ČR poskytováno v rámci Prioritní osy 2 - Výstavba a modernizace dálniční a silniční sítě TEN-T a Prioritní osy 4 - Modernizace silnic I. třídy mimo TEN-T. Během roku 2010 bylo dohromady financováno 38 projektů OPD. Tabulka č Akce spolufinancované z OPD - ŘSD ČR ISPROFIN Název akce Čerpáno OPD EIB SFDI Celkem D Kroměříž východ - Říkovice R Skalka - Hulín R1 512 D 1 -Vestec R6 Sokolov - Tisová R6 Nové Sedlo - Sokolov D A - Trasa dálnice Lovosice- Řehlovice

54 ISPROFIN Název akce Čerpáno OPD EIB SFDI Celkem R35 Bílý Kostel - Hrádek n.n R1 513 Vestec - Lahovice D A Tábor - Soběslav D F - Tunel Radejčín I/38 Nymburk přeložka II. a III. stavba I/58 Příbor obchvat R6 Nové Sedlo - Jenišov I/28 Dobroměřice - Odolice R48 Rychaltice - Frýdek Místek I/38 Moravské Budějovice obchvat I/27 Třemošná - přeložka D B most přes rybník Koberný D B most přes Lužnici I/37 Březhrad - Opatovice D A Soběslav - Veselí nad Lužnicí I/11 Hrádek - průtah (SŽDC) R4 Mirotice - Třebkov I/38 Kolín obchvat R6 Tisová - Kamenný Dvůr I/14 Vamberk jižní přeložka 3. stavba R7 MÚK Vysočany - MÚK Droužkovice I/9 Sosnová MÚK I/50 Bánov obchvat I/52 Brno - Rajhrad I/37 Hrobice - Ohrazenice D D - Most Dobkovičky

55 ISPROFIN Název akce Čerpáno OPD EIB SFDI Celkem I/14 Jablonec nad Nisou - Tanvald I/13 Třebušice MÚK 1.etapa - most ev.č přes trať ČD I/21 Nová Hospoda - Kočov přeložka D E - Tunel Prackovice I/21 Velká Hleďsebe I/26 Plzeň Nová Hospoda přeložka I/34 Česká Bělá obchvat I/13 Stráž n. N. - Krásná Studánka D B - Most Vchynice R7 MÚK Droužkovice - MÚK Nové Spořice D C most přes údolí Černovického potoka I/57 Semetín - Bystřička I. stavba R35 Hradec Králové (Sedlice) - Opatovice I/11 a I/56 propojení spojka S1 v Opavě I/43 Opatov obchvat R7 Sulec obchvat D C - Most Oparno I/13 Děčín most ev. č Pravobřežní estakáda I/16 Řepov - hr.okr. Jičín R7 Vysočany MÚK Celkem Pozn.: Sloupec čerpáno - EIB zahrnuje částky poskytnuté z úvěru Evropské investiční banky na úhradu národního podílu, popř. nezpůsobilých výdajů projektu financovaného v rámci OPD. Sloupec čerpáno - SFDI zahrnuje částky na úhradu ostatních výdajů, nezpůsobilých výdajů a výdajů na financování národních podílů projektů financovaných v rámci OPD. V průběhu roku upravovalo ŘSD ČR rozpočet OPD a EIB dle aktuálních výhledů čerpání v daném roce v závislosti na postupu stavebních prací. Největší změna proběhla v listopadu 2010, kdy příjemce upravil rozpočet dle skutečně obdržených faktur od zhotovitelů. 49

56 Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce OPD - ŘSD ČR K Název akce Neinvestiční akce Investiční akce Schválený rozpočet OPD ZŘ leden ZŘ květen ZŘ červen ZŘ listopad ZŘ celkem Upravený rozpočet OPD Poznámka: K = kód akce 50 neinvestiční, 60 investiční, ZŘ změnové řízení Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce OPD - ŘSD ČR K Název akce Upravený Schválený ZŘ ZŘ ZŘ leden ZŘ celkem rozpočet rozpočet EIB červen listopad EIB 50 Neinvestiční akce Investiční akce Poznámka: K = kód akce 50 neinvestiční, 60 investiční, ZŘ změnové řízení Tabulka č Předfinancování výdajů z fondu EU (mimo OPD) - Fond soudržnosti - ŘSD ČR ISPROFIN Název akce Čerpáno SFDI Čerpáno předfinancování Celkem R1 514 Lahovice - Slivenec D /II Mořice - Kojetín II. etapa , Celkem Tabulka č Předfinancování výdajů z fondu EU (mimo OPD) - Komunitární programy - ŘSD ČR ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce Čerpáno dluhopisy/ SFDI Čerpáno KP Celkem D Bohumín - státní hranice ČR/PR - KP Komunitární programy - Easy Way - KP Celkem

57 4.2 Správa železniční dopravní cesty, státní organizace Od 1. ledna 2003 platí zákon č. 77/2002 Sb., o akciové společnosti České dráhy a státní organizaci Správa železniční dopravní cesty (dále jen SŽDC ) a o změně zákona č. 266/1994 Sb., o dráhách, ve znění pozdějších předpisů a zákon č. 77/1997 Sb., o státním podniku, ve znění pozdějších předpisů. Zákon č. 77/2002 Sb. definuje postavení obou organizací v systému železnice v České republice. Předmětem podnikání akciové společnosti České dráhy, a.s. (dále jen ČD ) bylo provozování železniční dopravní cesty ve veřejném zájmu a provozování železniční dopravy a funkci vlastníka dráhy plní státní organizace SŽDC. V roce 2008 vstoupila v platnost novela zákona č. 77/2002 Sb., která k 1. červenci 2008 přesunula některé činnosti z ČD na SŽDC. SŽDC tak vedle výstavby a modernizace železniční sítě (modernizace koridorů, rekonstrukce ostatních tratí, elektrizace tratí, výstavba nových zastávek, nástupišť, rekonstrukce železničních přejezdů, protihluková opatření atd.) zajišťuje správu, údržbu a opravy železničních tratí a dále tvorbu a vydávání jízdních řádů. Smlouva o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2010 byla uzavřená mezi SŽDC a SFDI za účelem financování oprav a údržby celostátních a regionálních drah v rozsahu odpovídajícím neinvestičním výdajům, které příjemci vzniknou při zajištění provozování železniční dopravní cesty a její provozuschopnosti. Stejnou smlouvou byly se SŽDC financovány zároveň i investiční výdaje v rámci výstavby a modernizace dopravní cesty. Smlouva o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2010 byla se SŽDC uzavřena 30. prosince Investiční činnost na modernizaci a rekonstrukci dopravní cesty zajišťovaly jednotlivé Stavební správy SŽDC se sídlem v Praze, Plzni a Olomouci a dále odbor investiční generálního ředitelství SŽDC. SŽDC plnila v investiční výstavbě převážně funkci investora a zadavatele. Neinvestiční činnost spojenou s opravami a údržbou železniční dopravní cesty zajišťují odbor pro provozuschopnost dráhy SŽDC a jednotlivé Správy dopravních cest (SDC), kterých je celkem 13. SDC přešly pod SŽDC se změnou zákona č. 77/2002 Sb. k datu od ČD Národní akce SŽDC Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování v r SŽDC ISPROFIN /ISPROFOND Název akce Čerpáno SŽDC - odstranění povodňových škod SRPEN SŽDC - odstranění povodňových škod květen Podíl na přípravě a realizaci staveb v rámci OP ŽP, osa 6, oblast Úprava SZZ a TZZ pro ETCS v úseku Kolín - Choceň Hradec Králové - Pardubice - Chrudim 1. stavba zdvoukolejnění úseku Stéblová Opatovice nad Labem Rekonstrukce koleje Chrudim - Hrochův Týnec v km 13,867-15,422 a v km 17,670-18,610 3 Celkem

58 Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce SŽDC ISPROFIN /ISPROFOND Název akce Čerpáno SŽDC celostátní a reg. dráhy - opravy a údržba Investiční akce s RN do 20 mil. Kč Brno - 1.část odstavného nádraží 1.etapa Zvýšení bezpečnosti na železničních přejezdech Modernizace traťového úseku Praha Libeň - Praha Běchovice, 1.část (včetně 2. části) Racionalizace tratě Svitavy - Žďárec u Skutče Příprava a zabezpečení staveb CDP Přerov SŽDC - odstranění povodňových škod Příprava a zab. staveb IV. tranzitního železničního koridoru Modernizace trati Rokycany - Plzeň Výstavba žst. Silůvky Interoperabilita v traťovém úseku Břeclav - Brno Příprava a zabezpečení staveb III. železničního koridoru Rekonstrukce mostu v km 5,872 Český Těšín-Ostrava Kunčice Nové spojení - Praha hl.n., Masarykovo n. - Libeň, Vysočany, Holešovice Průjezd železničním uzlem Ústí nad Orlicí Vypořádání staveb Rekonstrukce pozemních objektů Zvýšení bezpečnosti v traťovém úseku Číčenice - Volary Modernizace trati Ševětín - Veselí nad Lužnicí - II. část úsek Horusice - Veselí n. L GSM-R Kolín Havlíčkův Brod Křižanov - Brno Železniční uzel Brno modernizace průjezdu a I. část osobního nádraží Modernizace trati České Budějovice - Nemanice I Průjezd žel. uzlem Kolín DOZ Střelice - Hrušovany n. J., 1. etapa Výstavba 3 PZS km 5,833-6,222 Liberec - Tanvald Stabilizace skalních věží Děčín - státní hranice Pilotní projekt ETCS v úseku Poříčany - Kolín Rekonstrukce PZS v km 156,117 trati Vlárský průsmyk - Staré Město Rekonstrukce a zkapacitnění tratě Studénka - Mošnov

59 ISPROFIN /ISPROFOND Název akce Rekonstrukce PZS v km 8,605 a 9,109 trati Újezdec u Luhačovic - Luhačovice Čerpáno Kolejové úpravy v žst. Stará Paka pro DOZ Rekonstrukce žst. Ostrava 1. část Ostrava Hrušov - Bohumín Vrbice Modernizace tratě Tábor Sudoměřice u Tábora Průjezd žel. uzlem Ústí n.l Optimalizace tratě Plzeň - Stříbro GSM-R trať Děčín - Prostřední Žleb - Děčín východ - Ústí n.l. Střekov - Mělník - Všetaty - Lysá n.l Kolín Rekonstrukce PZS v km 144,188 trati Vlárský průsmyk - Staré Město Koncepce rozvoje technologické infrastruktury v rámci liberalizace dopravního trhu na železnici Optimalizace tratě Ostrava Kunčice - Frýdek Místek - Český Těšín vč. PEÚ a optimalizace žst. Č.Těšín část Rekonstrukce R110 kv a T110 kv trakční měnírny ETCS - I. Koridor úsek Kolín - Břeclav státní hranice Rakousko/Slovensko Rekonstrukce Střelenského tunelu vč. kol. č. 1 a 2 v km 22,480-23,610 a kol.č.1 v km 21,110-27,261 trati Horní Lideč - SH SR GSM-R v úseku Ostrava -st. hr. SR a Přerov - Č. Třebová Rekonstrukce mostu v km 9,531 tratě Čerčany - Skochovice Optimalizace trati Lysá nad Labem Praha Vysočany 1. stavba Celkem Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce SŽDC Rozpočtová opatření u investičních akcí byla prováděna z důvodu aktualizace potřeb finančních prostředků alokovaných na jednotlivých rozpočtových položkách s ohledem na možnosti proinvestování v roce RO únor došlo k navýšení rozpočtu SŽDC o tis. Kč dle usnesení č ze dne 26. srpna 2009, které byly použity na úhradu nákladů škod po povodních z roku Zároveň došlo k navýšení finančních prostředků na opravy a údržbu železničních tratí o tis. Kč. Rozpočtová opatření u investičních akcí v částce tis. Kč byla prováděna z důvodu aktualizace potřeb finančních prostředků alokovaných na jednotlivých rozpočtových položkách s ohledem na možnosti proinvestování v roce

60 RO duben - navýšení finančních prostředků na opravy a údržbu železničních tratí v majetku SŽDC v souladu s usnesením Vlády České republiky č. 214 zde dne 15. března 2010 z důvodu zvýšené údržby během zimního období 2009/2010 o tis. Kč. RO srpen - rozpočtové opatření řešilo výpadek příjmů rozpočtu SFDI na rok 2010 na straně příjmů. Finanční prostředky přidělené na investiční akce příjemce SŽDC se na základě tohoto propadu snížily o tis. Kč (snížení rozpočtu SŽDC bylo schváleno usnesením hospodářského výboru PSP ČR č. 48 ze dne 11. listopadu 2010). Dalším důvodem snížení finančních prostředků SŽDC je nepříznivý vývoj úhrady za použití železniční dopravní cesty od železničních dopravců. Tyto úhrady plynoucí do rozpočtu SŽDC zaznamenaly pro rok 2010 propad o tis. Kč (rozpočet SFDI byl snížen usnesením rozpočtového výboru PSP ČR č. 46 ze dne 15. září 2010). ZŘ říjen posílení rozpočtu SFDI o finanční prostředky v návaznosti na usnesení Vlády ČR č. 556 ze dne 4. srpna 2010 a usnesení Vlády ČR č. 607 ze dne 25. srpna 2010: 1. Rozhodnutím Ministerstva dopravy č. j. 306/ ROPO/5 ze dne 22. září 2010 byla SFDI na rok 2010 poskytnuta dotace na podporu odstranění následků povodní roku 2010 na dopravní infrastruktuře v majetku státu o tis. Kč - "povodně květen 2010", 2. Rozhodnutím Ministerstva dopravy č. j. 368/ ROPO/1 ze dne 18. října 2010 byla SFDI na rok 2010 poskytnuta dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní na dopravní infrastruktuře v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 o tis. Kč - "povodně srpen 2010". RO listopad rozpočtové opatření v částce tis. Kč bylo provedeno převážně z důvodu vrácení finančních prostředků zapůjčených na předfinancování způsobilých výdajů u projektu Optimalizace trati Zbiroh Rokycany spolufinancovaného Z OPD. Na projekt byl vydán schvalovací protokol a následně uzavřena Rámcová smlouva, na základě čehož byly způsobilé výdaje přeúčtovány (refundovány) z prostředků OPD/EIB. Tabulka č Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce SŽDC K Rozpočet 2010 Převody do r RO únor RO duben RO květen RO srpen RO říjen ZŘ říjen RO listopad Celkem Poznámka: K = kód akce 50 neinvestiční, 60 investiční, RO rozpočtové opatření 54

61 4.2.2 Akce spolufinancované v rámci OPD a ostatních programů EU SŽDC Spolufinancování projektů z Operačního programu Doprava je u SŽDC, s. o. poskytováno v rámci Prioritní osy 1 Modernizace a rozvoj železničních tratí sítě TEN-T, včetně železničních uzlů a Prioritní osy 3 Modernizace a rozvoj železničních sítí mimo TEN-T. Během roku 2010 bylo financováno celkem 21 projektů OPD. Tabulka č Akce spolufinancované z OPD SŽDC ISPROFIN Název akce Modernizace trati Votice - Benešov u Prahy Optimalizace trati Zbiroh - Rokycany Optimalizace trati Planá u M. Lázní - Cheb Optimalizace trati Beroun - Zbiroh Optimalizace tratě st.hr.sr- Mosty u Jablunkova-Bystřice n.olší Rekonstrukce žst. Přerov 1. stavba Optimalizace trati Benešov - Strančice Optimalizace tratě Stříbro - Planá u M. Lázní Optimalizace trati Bystřice nad Olší - Český Těšín Rekonstrukce žel. uzlu Břeclav, 1.stavba Optimalizace tratě Č.Velenice - Veselí n.l.-1.stavba GSM-R Břeclav - Přerov - Petrovice u Karviné Rekonstrukce žst. Bojkovice, vč. rekonstrukce zab. zař. Elektrizace tratě Zábřeh- Šumperk Rekonstrukce žst.nesovice II.část Elektrizace trať.úseku vč.peú Šatov - Znojmo Elektrizace trati Lysá n.l. - Milovice Modernizace tratě Veselí n.l. - Tábor - 1. část úsek Doubí u Čerpáno OPD EIB SFDI Celkem

62 ISPROFIN Tábora - Tábor Název akce Čerpáno OPD EIB SFDI Celkem Elektrizace tratě včetně PEÚ Letohrad - Lichkov st. hr Rekonstrukce koleje Šlapanov- Havl.Brod Rekonstrukce koleje a výhybek v žst. Č. Kubice Celkem Pozn.: Sloupec čerpáno - EIB zahrnuje částky poskytnuté z úvěru Evropské investiční banky na úhradu národního podílu, popř. nezpůsobilých výdajů projektu financovaného v rámci OPD. Sloupec čerpáno - SFDI zahrnuje částky na úhradu ostatních výdajů, nezpůsobilých výdajů a výdajů na financování národních podílů projektů financovaných v rámci OPD. Tabulka č Předfinancování výdajů z fondů EU (mimo OPD) - TEN-T a Fond soudržnosti SŽDC ISPROFIN Název akce Čerpáno Příprava a zab. staveb IV. tranzitního železničního koridoru Příprava a zabezpečení staveb Pilotní projekt ETCS v úseku Poříčany - Kolín Celkem Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce SŽDC ZŘ 1. pol Zdroj Schválený rozpočet ZŘ prosinec 2009 ZŘ únor ZŘ duben ZŘ květen OPD EIB ZŘ 2. pol Zdroj ZŘ září ZŘ listopad ZŘ prosinec Celkem ZŘ Upravený rozpočet r OPD EIB Pozn. ZŘ změnové řízení 56

63 4.3 Ředitelství vodních cest ČR ŘVC ČR bylo zřízeno MD ČR v roce 1998 a je organizační složkou státu řízenou Ministerstvem dopravy. Organizace zabezpečuje přípravu a realizaci výstavby a modernizace součástí dopravně významných vodních cest a dalších staveb nutných pro provoz na vodních cestách, zabezpečuje jejich správu, údržbu a opravy, koordinuje velké opravy s rekonstrukcemi a modernizacemi a zabezpečuje podklady pro stanovení koncepcí v oblasti vodních cest a jejich součástí Národní akce ŘVC ČR Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování z rozpočtu SFDI v r ŘVC ČR ISPROFOND Název akce Čerpáno Zabezpečení podjezdných výšek na Vltavské vodní cestě Přístav Hluboká n.vlt Přístaviště rekreační plavby na LVVC Baťův kanál 4 vývaziště osobních lodí Investiční akce s RN do 20 mil. Kč 0 Celkem Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce ŘVC ČR ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce Čerpáno Zlepšení plavebních podmínek na Labi Ústí n.l.- st.hr. pl. stupeň Děčín ŘVC - Příprava a vypořádání staveb I/30 Ústí nad Labem, úprava nábřežních zdí a schodů přístaviště Stupeň Přelouč II Vod.cesta Hluboká n/vlt. VD Hněvkovice Lodní zdvihadlo VD Slapy Lodní zdvihadlo VD Orlík Zabezpečení podjezdných výšek 5,25 m do přístavu Pardubice plavební komora Brandýs nad Labem Plavební komora Bělov Splavnění Berounky v Radotíně Prodloužení splavnosti VC Otrokovice - Rohatec Sportovní přístav Bílé Břehy 158 Celkem

64 Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v r ŘVC ČR RO květen snížení rozpočtu o tis. Kč bylo způsobeno posunem zahájení stavby VC Hluboká nad Vltavou Hněvkovice z důvodu oddálení podpisu smlouvy se zhotovitelem. RO říjen - z důvodu restriktivních opatření Ministerstva dopravy nebyl vydán u 2 akcí souhlas se zahájením realizace v roce Na základě této skutečnosti byly sníženy potřeby finančních prostředků na těchto akcích pro rok 2010 o tis. Kč. Tabulka č Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce ŘVC ČR Schválený rozpočet 2010 RO únor RO duben RO květen RO říjen Upravený rozpočet Pozn.: RO rozpočtové opatření Akce spolufinancované v rámci OPD a ostatních programů EU ŘVC ČR Spolufinancování projektů z Operačního programu Doprava je ŘVC ČR poskytováno v rámci Prioritní osy 6 Rozvoj a modernizace vnitrozemských vodních cest sítě TEN-T a mimo TEN-T. Během roku 2010 bylo dohromady financováno 7 projektů OPD. Tabulka č Akce spolufinancované z OPD - ŘVC ČR ISPROFIN/ FOND Název akce Rekonstrukce železničního mostu Kolín Vod. cesta České Budějovice Hluboká nad Vltavou Čerpáno OPD Čerpáno EIB Celkem Úprava plavební úžiny Chvatěruby Vod. cesta Hněvkovice - Týn n. Vlt Ústí n.l. Vaňov přístavní zeď a čekací stání Kilometráž a značení labské vodní cesty Vysílač korekčních signálů DGPS v rámci RIS Celkem

65 Tabulka č Předfinancování výdajů z fondu EU (mimo OPD) - Komunitární programy - ŘVC ČR ISPROFOND Název akce Rozšíření systému RIS v rámci projektu IRIS II Čerpáno NP Čerpáno KP Celkem Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce ŘVC ČR Schválený rozpočet 2010 ZŘ leden ZŘ květen ZŘ srpen ZŘ říjen ZŘ listopad ZŘ celkem Upravený rozpočet OPD EIB Pozn. ZŘ změnové řízení 4.4 Technická správa komunikací hlavního města Prahy Technická správa komunikací hlavního města Prahy (dále jen TSK hl. m. Prahy) byla zřízena k a jako příspěvková organizace začala fungovat od roku Tato organizace má za úkol spravovat veškerý komunikační majetek hlavního města Prahy. V hlavním městě Praze SFDI financovalo pouze akce, které se týkají seznamu silnic a místních komunikací dočasně plnících funkci nevybudovaných částí silničního okruhu kolem hlavního města Prahy. SFDI též spolufinancovalo cyklostezku, která byla do rozpočtu TSK hl. m. Prahy převedena z roku Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování v r TSK hl. m. Prahy ISPROFOND Název akce Čerpáno Chlumecká most X Jižní spojka, rampa Spořilov, úprava sjezdu 5. května Celkem Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce TSK hl. m. Prahy ISPROFIN/ ISPROFOND Název akce Čerpáno Štěrboholská radiála I/x silnice I. třídy opravy a údržba TSK Jižní spojka soubor staveb Rekonstrukce povrchu prop.ramp a zábr. Barrand.mostu Štěrboholská spojka soubor staveb K Barrandovu Kbelská 4 (Nad Klíčovem - Poděbradská, směr

66 Vídeňská (Jalodvorská - Dobronická) Května (oba směry) TSK HMP - telematické systémy Kbelská 5 (Kolbenova-Mladoboleslavská směr Cyklostezka č v linii páteřní trasy A25 v tunelu pod Vítkovem R4 MÚK a připojení V. a M. Chuchle soubor staveb Rekonstrukce povrchu V Holešovičkách Roztocká - Kamýcká -OK Rekonstrukce Liberecká a Cínovecká z centra 280 Celkem Tabulka č Přehled rozpočtových opatření realizovaných v roce TSK hl. m. Prahy Kód akce Schválený rozpočet RO říjen RO celkem Upravený rozpočet Celkem Pozn.: RO rozpočtové opatření 4.5 Hlavní město Praha - odbor městského investora (OMI) V hlavním městě Praze odbor městského investora (dále jen OMI ) SFDI financovalo pouze akce, které se týkají seznamu silnic a místních komunikací dočasně plnících funkci nevybudovaných částí silničního okruhu kolem hlavního města Prahy. Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce OMI ISPROFIN Název akce Čerpáno Praha Vysočanská radiála PPO MÚK Liberecká Cekem Tabulka č Přehled rozpočtových opatření realizovaných v roce OMI Kód akce Schválený rozpočet RO únor RO celkem Upravený rozpočet Celkem Pozn.: RO rozpočtové opatření 60

67 4.6 Provozovatelé regionálních tratí Ve schváleném rozpočtu SFDI na rok 2010 byly zapracovány finanční prostředky v souladu se zákonem č. 104/2000 Sb., 2 s určením pro právnické subjekty zajišťující provozuschopnost železniční dopravní cesty. S příjemci byla prostřednictvím pěti smluv zesmluvněna částka tis. Kč. K byly čerpány finanční prostředky z rozpočtu SFDI v celkové výši tis. Kč, tj. 98,96% zesmluvněných prostředků. Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r regionální dráhy Čerpáno Příjemce investice neinvestice Celkem Jindřichohradecké místní dráhy, a.s SART - stavby a rekonstrukce a.s Viamont a.s Svazek obcí údolí Desné Advanced World Transport a.s Celkem Jindřichohradecké místní dráhy, a.s. Společnost Jindřichohradecké místní dráhy, a.s. je prvním soukromým provozovatelem veřejné železniční dopravy v ČR. Rok 2010 je v pořadí již třináctým rokem existence jindřichohradeckých úzkokolejek v režii společnosti. Na tratích Jindřichův Hradec - Nová Bystřice a Jindřichův Hradec - Obrataň o celkové délce 79 km provozuje pravidelnou osobní a nákladní dopravu v motorové trakci, během letní sezóny pravidelné parní vlaky s historickými vozy. Na tratích je celkem 30 stanic a zastávek. Na zajištění údržby a oprav regionálních drah Jindřichův Hradec-Nová Bystřice a Jindřichův Hradec-Obrataň byly k uvolněny finanční prostředky z rozpočtu SFDI ve výši tis. Kč (100% zesmluvněných prostředků). Na jmenovité akce příjemce Jindřichohradecké místní dráhy, a.s., vlastnící železniční tratě Jindřichův Hradec Nová Bystřice a Jindřichův Hradec Obrataň, byly uvolněny finanční prostředky ve výši tis. Kč (100 % zesmluvněných prostředků) SART, stavby a rekonstrukce, a.s. SART, stavby a rekonstrukce, a.s. je provozovatelem železničních tratí v majetku Svazku obcí údolí Desné, který zajišťuje její provozuschopnost. Pro tuto činnost obdržel SART, stavby a rekonstrukce, a.s. finanční prostředky pro rok 2010 ve výši tis. Kč, které byly i v této výši čerpány. 61

68 4.6.3 VIAMONT, a.s. Viamont patří ve svém oboru v rámci České republiky k významným firmám. Těžiště její rozsáhlé činnosti spočívá především v oblasti železničních a silničních staveb včetně projekční a technické přípravy. Na opravy a údržbu dvou regionálních drah Sokolov Kraslice a Trutnov Svoboda nad Úpou v celkové délce 37 km, které Viamont, a. s. provozuje, byly v roce 2010 uvolněny finanční prostředky v celkové výši tis. Kč (100% zasmluvněných prostředků) Svazek obcí údolí Desné Svazek obcí údolí Desné byl založen v říjnu roku 1997 za účelem zprovoznění povodní zničené železniční tratě Šumperk Kouty nad Desnou, Petrov nad Desnou Sobotín. Svazku jakožto vlastníku železničních tratí bylo v roce 2010 poskytnuto celkově tis. Kč, z nichž příjemce čerpal prostředky na následující investiční akce: Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Svazek údolí Desné ISPROFOND Název akce Čerpáno Rekonstrukce výhybek č. 5 a 8 v žst. Petrov nad Desnou Zřízení PZS přejezdu v km 1,420 TÚ Petrov nad Desnou Kouty nad Desnou Zřízení PZS přejezdu v km 1,588 TÚ Petrov nad Desnou Kouty nad Desnou Rekonstrukce přejezdu v km 14,258 TÚ Šumperk - Petrov nad Desnou Celkem Advanced World Transport a.s. Vznikla transformací dne 30. dubna 2010 ze společnosti OKD, Doprava, akciová společnost, která je dceřinou společností OKD (Ostravsko-karvinské doly). Její nejvýznamnější aktivitou je provozování dráhy a provozování drážní dopravy. Jedná se o druhého největšího nákladního železničního dopravce v ČR z hlediska objemu výkonů na železniční síti SŽDC. S příjemcem byla prostřednictvím smlouvy zesmluvněna částka tis. Kč na opravu a údržbu železniční tratě Milotice n/o Vrbno p/p. a vyčerpáno bylo k tis. Kč. 62

69 4.7 Kraje a krajské příspěvkové organizace Krajské příjemce finančních prostředků pro výstavbu, modernizaci, rekonstrukci a opravu silnic I., II. a III. tříd můžeme rozdělit do třech skupin. Byly to: kraje, reprezentované Krajskými úřady, které si ponechaly úlohu investora a finanční prostředky pro výstavbu, modernizaci, rekonstrukci a opravu silnic II. a III. tříd čerpaly přímo na základě smluvního vztahu se SFDI; krajské příspěvkové organizace správy a údržby silnic (SÚS); Hlavní město Praha a TSK hl. m. Prahy. Krajům a jejich zřízeným organizacím SFDI v roce 2010 až na výjimky neposkytoval žádné investiční dotace na akce evidované v systému ISPROFIN resp. ISPROFOND na silnice II. a III. tříd. Krajům a jejich zřízeným organizacím SFDI v roce 2010 až na výjimky neposkytoval žádné investiční dotace na akce evidované v ISPROFIN resp. ISPROFOND na silnice II. a III. tříd Kraje a krajské příspěvkové organizace - financování národních akcí Středočeský kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Středočeský kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno II/610 Brandýs n/l soumostí ev. č až Celkem Tabulka č Přehled rozpočtových opatření realizovaných v roce Středočeský kraj Kód akce Schválený rozpočet RO duben RO srpen RO celkem Upravený rozpočet Celkem Pozn.: RO rozpočtové opatření Ústecký kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Ústecký kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno D8-II/247 Přivaděč k průmyslové zóně Prosmyky I.část Celkem

70 Jihočeský kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Jihočeský kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno III/219 most ev.č Ostrovec II/154 mosty ev. č v Kaplici II/154 most ev. č v Kaplici 783 Celkem Královéhradecký kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Královéhradecký kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno II/295 Hořejší Vrchlabí - Špindlerův Mlýn - stabilizace skalních svahů Celkem Vysočina Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Vysočina ISPROFOND Název akce Čerpáno III/36049 Mostiště - most ev.č Celkem Správa a údržba silnic Pardubického kraje Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce SÚS Pardubického kraje ISPROFOND Název akce Čerpáno II/322 rekonstrukce mostu ev.č A Pardubice Celkem Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce SÚS Jihomoravského kraje ISPROFOND Název akce Čerpáno III/40826 Žerůtky, průtah III/4189 Klobouky u Brna průtah Celkem

71 Krajská správa a údržba silnic Karlovarského kraje Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce KSÚS Karlovarského kraje ISPROFOND Název akce Čerpáno III/20811 rekonstrukce silnice letiště - R Celkem Škody po zimě 2009/ Kraje a krajské příspěvkové organizace Rozpočtovým opatřením ze dne 27. dubna 2010 došlo na základě Usnesení Vlády ČR č. 214 ze dne k mimořádnému poskytnutí finančních prostředků na škody, které byly způsobeny zimním obdobím 2009/2010 na silnicích II. a III. tříd v celkové částce tis. Kč. Příjemci těchto finančních prostředků byly kraje nebo jimi zřízené organizace zajišťující správu a údržbu silnic II. a III. tříd ve vlastnictví krajů. Tabulka č Škody po zimě 2009/ zesmluvněné prostředky - Kraje a krajské příspěvkové organizace Kraj Zesmluvněno Kraj Středočeský Kraj Jihočeský Kraj Plzeňský Kraj Karlovarský Kraj Ústecký Kraj Liberecký Kraj Královéhradecký Kraj Pardubický Kraj Vysočina Kraj Jihomoravský Kraj Olomoucký Kraj Zlínský Kraj Moravskoslezský Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Škody po zimě 2009/ Kraje a krajské příspěvkové organizace Příjemce ISPROFOND Název akce Čerpáno Správa silnic Moravskoslezského kraje, p.o. Ředitelství silnic Zlínského kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Moravskoslezský kraj Škody po zimě 2009/ Zlínský kraj

72 Příjemce ISPROFOND Název akce Čerpáno Správa silnic Olomouckého kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Olomoucký kraj SÚS Jihomoravského kraje, p.o Škody po zimě Jihomoravský kraj KSÚS Vysočiny, p.o Škody po zimě 2009/ Vysočina SÚS Pardubického kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Pardubický kraj Královéhradecký kraj Škody po zimě 2009/ Královéhradecký kraj KSS Libereckého kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Liberecký kraj SÚS Ústeckého kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Ústecký kraj KSÚS Karlovarského kraje, p.o Škody po zimě Karlovarský kraj KSÚS Plzeňského kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Plzeňský kraj SÚS Jihočeského kraje, p.o Škody po zimě 2009/ Jihočeský kraj SÚS Mnichovo Hradiště, p.o Škody po zimě 2009/ SÚS Mnichovo Hradiště SÚS Kutná Hora, p.o Škody po zimě 2009/ SÚS Kutná Hora SÚS Kladno, p.o Škody po zimě 2009/ SÚS Kladno SÚS Benešov, p.o Škody po zimě 2009/ SÚS Benešov Celkem

73 4.7.2 Kraje a krajské příspěvkové organizace předfinancování výdajů, které mají být kryty prostředky z fondů EU V roce 2010 byly kraje a jimi zřízené krajské příspěvkové organizace Správy a údržby silnic příjemci zálohově poskytnutých finančních prostředků z fondů Evropské unie. Těmto příjemcům SFDI ze svého rozpočtu, s ohledem na zajištění plynulé výstavby akcí na silnicích II. a III. tříd a v závislosti na možnostech disponibilních finančních prostředků, poskytoval finanční prostředky na předfinancování výdajů, které byly kryty prostředky z fondů Evropské unie s podmínkou vrácení finančních prostředků uvolněných na předfinancování po úhradě finančních prostředků z příslušného fondu EU. Do rozpočtu byly zařazeny pouze akce, u kterých bylo předfinancování v roce 2009 a financování akce pokračovalo též v roce 2010, dále již byly v rozpočtu pouze globální položky, do které příjemci zahrnuly akce ostatní. Na předfinancování akcí zajišťovaných kraji a jimi zřízenými organizacemi byla v rozpočtu SFDI schválena částka ve výši tis. Kč, která byla rozdělena mezi jednotlivé kraje a její výše byla projednána se zástupci krajů na jednání se SFDI, tedy pro každý kraj byla schválena určitá limitní částka. Tato částka byla během roku upravována interními rozpočtovými opatřeními a zesmluvněno bylo celkem tis. Kč. Jedná se o částku, která odpovídá 33 akcím v souladu s právním aktem osvědčujícím spolufinancování akce z fondů EU. Ze zesmluvněné částky bylo k uvolněno příjemcům tis. Kč. Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Jihočeský kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno Silnice II/154 Údolí u Nových Hradů - křiž. Sil. II/154 x II/156 a stavba mostu ev.č PŘEDFIN Most ev. č Neznašov - PŘEDFIN Most ev. č Koloděje - PŘEDFIN Přeložka silnic II/156 a II/157 v Českých Budějovicích etapa část PŘEDFIN Celkem 0 Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Královéhradecký kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno Rekonstrukce mostů Královéhradeckého kraje (II/296 Svoboda nad Úpou most. ev.č ) - PŘEDFIN Modernizace přístupových komunikací k hraničnímu přechodu Olešnice v Orlických horách - Lewin Klodzki PŘEDFIN Rekonstrukce mostů Královéhradeckého kraje (most ev.č Vysoká nad Labem) - PŘEDFIN Modernizace přístupových komunikací k hraničním přechodům Broumovského výběžku - PŘEDFIN Celkem

74 Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Pardubický kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno II/340 modernizace silnice Seč - Běstvina - hranice Pk - PŘEDFIN II/315 Lanškroun - Tatenice, modernizace silnice - PŘEDFIN II/322 obchvat Chvaletic, modernizace silnice - PŘEDFIN II/357 modernizace silnice Proseč - Borová - PŘEDFIN II/360 modernizace silnice Litomyšl - křižovatka s III/ PŘEDFIN II/357 modernizace silnice Vysoké Mýto - Choceň - PŘEDFIN Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Olomoucký kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno II/444 Mohelnice - Stavenice - PŘEDFIN Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Moravskoslezský kraj ISPROFOND Název akce Čerpáno Silnice 2009 (II/464 Studénka - Mošnov, vč. mostů ev. č a a propustku) - PŘEDFIN Silnice obchvat Opava - PŘEDFIN Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Vysočina ISPROFOND Název akce Čerpáno II/405 Příseka - Brtnice - PŘEDFIN II/352 Přeložka silnice Jihlava - Heroltice - PŘEDFIN II/347 Světlá nad Sázavou - D1, 1. stavba - PŘEDFIN II/360 Oslavice - Oslavička - PŘEDFIN Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Krajská správa silnic Libereckého kraje, p.o. ISPROFOND Název akce Čerpáno Vytvoření přeshraničního propojení mezi obcemi Černousy a Zgorzelec - PŘEDFIN Celkem

75 Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Krajská správa a údržba silnic Karlovarského kraje, p.o. ISPROFOND Název akce Čerpáno Výstavba silničního spojení Adorf - Aš (II/217 silniční obchvat Hranice - Ebmath) - PŘEDFIN Rozvoj dopravní infrastruktury silnic II. a III. třídy v Karlovarském kraji - II. etapa - PŘEDFIN Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, p.o. ISPROFOND Název akce Čerpáno II/425 Rajhrad - Židlochovice - PŘEDFIN II/377 Rájec - Bořitov - PŘEDFIN II/416 Pohořelice průtah - PŘEDFIN II/430 Vyškov průtah, most PŘEDFIN II/421 Zaječí most PŘEDFIN III/41619 Hrušovany u Brna obchvat - PŘEDFIN III/3771 Předklášteří most PŘEDFIN Celkem Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Ředitelství silnic Zlínského kraje, p.o. ISPROFOND Název akce Čerpáno II/492 Horní Lhota - Luhačovice křiž. se sil. II/493; 1.etapa Dolní Lhota - PŘEDFIN II/487 Nový Hrozenkov - Podťaté, 1. etapa - Velké Karlovice - PŘEDFIN Celkem

76 4.8 Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace Na základě usnesení Výboru SFDI č. 759 ze dne byla vydána Pravidla pro poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace pro rok Tato Pravidla vymezovala podmínky, za kterých bylo možné požádat o poskytnutí příspěvku z rozpočtu SFDI na rok 2010 na předmětný účel. Z rozpočtu SFDI pro rok 2010 bylo možné poskytnout příspěvek na vybranou akci maximálně do výše 80 % skutečně vynaložených uznatelných nákladů akce realizované v roce Příjemcem příspěvku mohl být stát, resp. jeho organizační složka, která hospodaří s majetkem ve vlastnictví státu, kraj, resp. jeho organizační složka, která vykonává správu majetku ve vlastnictví kraje, obec, příp. jiná právnická osoba. Termín pro přijímání žádostí o poskytnutí příspěvku byl stanoven na Předložené žádosti byly projednány hodnotitelskou komisí a vlastní poskytnutí příspěvku z rozpočtu SFDI bylo schváleno Výborem SFDI. Pro rok 2010 byla v rozpočtu SFDI vyčleněna pro příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace částka tis. Kč. Po vyhodnocení zaslaných žádostí hodnotitelskou komisí došlo k vyřazení 107 žádostí, které neodpovídaly Pravidlům pro poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace pro rok 2010, a dále byly vyřazeny tři akce zařazené do rozpočtu SFDI při jeho schvalování v PSP ČR, k nimž nebyly v termínu dodány kompletní podklady. Přesto bylo nutné navýšit rozpočet o tis. Kč (na celkových tis. Kč bez převodů z roku 2009), což bylo kryto z nerozdělených finančních prostředků z Programu na výstavbu a údržbu cyklistických stezek ( tis. Kč) a z prostředků vnitřního rozpočtu SFDI ( tis. Kč). Výbor SFDI toto schválil dne na svém 95. zasedání usnesením č U čtyř akcí v celkové výši 488 tis. Kč příjemce odstoupil ještě před uzavřením smluv o čerpání finančních prostředků. U velké části zbylých 118 akcí byly ve výběrových řízeních vysoutěženy výhodnější ceny, což se stalo hlavním důvodem snížení limitního příspěvku na konečných zesmluvněných tis. Kč. Tato částka se smlouvami o převodu finančních prostředků z roku 2009 určených pro dofinancování deseti akcí devíti příjemců ještě navýšila o tis. Kč na tis. Kč. Celkem bylo uvolněno tis. Kč (87,96 %), čerpáno však bylo pouze tis. Kč (87,89 %). Seznam jednotlivých příjemců příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace a zesmluvněných akcí včetně částek uvolněných finančních prostředků k je uveden v příloze č. 12. Přehled celkového čerpání uvádí následující tabulka. 70

77 Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace Převody nevyčerpaných prostředků z roku 2009 Jmenovité akce zařazené formou pozměňovacích návrhů při schvalování rozpočtu SFDI v PSP ČR Akce vybírané hodnotitelskou komisí na základě podané žádosti Počet žádostí (akcí) * Požadované příspěvky * Počet schválených žádostí (akcí)** Schválené příspěvky ** Počet zesmluvněných akcí Zesmluvněné příspěvky Čerpání Celkem Pozn.: * - u jmenovitých akcí zařazených do rozpočtu SFDI formou pozměňovacích návrhů jde o počet akcí zařazených do rozpočtu SFDI při jeho schvalování v PSP ČR a výši příspěvků uvedenou ve schváleném rozpočtu. ** - u jmenovitých akcí zařazených do rozpočtu SFDI formou pozměňovacích návrhů jde o počet akcí, ke kterým byly v termínu dodány kompletní podklady, a výši příspěvků upravenou na základě těchto podkladů. 4.9 Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek V rozpočtu SFDI na rok 2010 bylo na příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek schváleno tis. Kč. Důležitou změnou bylo navýšení procenta příspěvku z dosavadní výše 65% na 75% uznatelných nákladů stavební části akce. Hodnotitelská komise na svém zasedání posoudila 79 zaslaných žádostí o příspěvek podle předem stanovených kritérií uvedených v upravených Pravidlech pro poskytování příspěvků na výstavbu a údržbu cyklistických stezek pro rok Vybrala a doporučila Výboru SFDI ke schválení pouze 28 žádostí s limitním podílem příspěvku SFDI v celkové výši tis. Kč. K uvedenému počtu bylo 8 akcí v celkové výši tis. Kč do rozpočtu zařazeno jako jmenovité akce pozměňovacími návrhy při schvalování rozpočtu SFDI Poslaneckou sněmovnou ČR. Celkový objem finančních prostředků určených na výstavbu a údržbu cyklostezek tak činil včetně převodů nevyčerpaných finančních prostředků z roku 2009 určených pro dofinancování 10 akcí tis. Kč, což je ve srovnání s roky předchozími poprvé, kdy nedošlo k navýšení finančního objemu. Proto bylo z programu na výstavbu a údržbu cyklistických stezek převedeno rozpočtovým opatřením tis. Kč na naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace pro rok Pět příjemců příspěvku zařazených do rozpočtu pozměňovacími 71

78 návrhy nemělo připravené podklady nutné k uzavření smlouvy, další tři komisí vybraní příjemci příspěvku ho odmítli. Jednalo se celkem o nerealizované příspěvky v celkové schválené výši tis. Kč. Celkem bylo v roce 2010 zesmluvněno včetně převodů z roku 2009 a pozměňovacích návrhů 43 akcí v celkové výši tis. Kč (v roce 2009 to bylo tis. Kč), uvolněno na financování cyklostezek bylo celkem tis. Kč. Ze 13 akcí zařazovaných do rozpočtu SFDI pozměňovacími návrhy bylo pouze osm žadatelů úspěšných a zbývajících pět žadatelů příspěvek nezískalo z důvodu nepřipravenosti jednotlivých akcí. Přehled všech příspěvků financovaných z rozpočtu SFDI v roce 2010 na výstavbu a údržbu cyklistických stezek je uveden v příloze č. 13 výroční zprávy. Přehled celkového čerpání uvádí následující tabulka. Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek Převody nevyčerpaných prostředků z roku 2009 Jmenovité akce zařazené formou pozměňovacích návrhů při schvalování rozpočtu SFDI v PSP ČR Akce vybírané hodnotitelskou komisí na základě podané žádosti Počet žádostí (akcí) * Požadované příspěvky * Počet schválených žádostí (akcí)** Schválené příspěvky ** Počet zesmluvněných akcí Zesmluvněné příspěvky Čerpání Celkem Pozn.: * - u jmenovitých akcí zařazených do rozpočtu SFDI formou pozměňovacích návrhů jde o počet akcí zařazených do rozpočtu SFDI při jeho schvalování v PSP ČR a výši příspěvků uvedenou ve schváleném rozpočtu. ** - u jmenovitých akcí zařazených do rozpočtu SFDI formou pozměňovacích návrhů jde o počet akcí, ke kterým byly v termínu dodány kompletní podklady, a výši příspěvků upravenou na základě těchto podkladů. 72

79 4.10 Public Private Partnership Dne nabyla účinnosti Rámcová mandátní smlouva na poskytování poradenských služeb v souvislosti s realizací PPP projektů uzavřená podle ustanovení 11 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů. Tato smlouva byla uzavřena mezi Ministerstvem dopravy ČR, SFDI, ŘSD ČR a SŽDC (zadavatelé) na straně jedné a Deloitte Advisory s.r.o., KPMG Česká republika, s.r.o. a PricewaterhouseCoopers Česká republika, s.r.o. (poradci) na straně druhé. Předmětem této rámcové smlouvy je vymezení podmínek, na základě nichž budou mezi jednotlivými zadavateli a poradci uzavírány prováděcí smlouvy o poskytnutí konkrétních finančních a ekonomických poradenských služeb souvisejících s projekty PPP v oblasti silniční a železniční dopravní infrastruktury, jež byly předmětem zadávacího řízení OP LZZ Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost Na základě žádosti o finanční podporu z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost (dále OPLZZ) schválené dne Ministerstvem vnitra ČR a v souladu s podmínkami pro poskytování finančních prostředků stanovenými OPLZZ byly SFDI poskytnuty prostředky na realizaci projektu SFDI ETIK. Hlavním cílem tříletého projektu je racionalizovat administrativní procedury, zajistit jejich větší efektivitu a transparentnost, minimalizovat byrokratické prvky a provést organizační re-engineering kompetencí a funkcí podílejících se na procesech řízení a kontroly výdajů SFDI. Druhým hlavním cílem projektu je zlepšit kvalitu strategického a operativního řízení a managementu vybudováním "Manažerské Akademie", která nastaví funkční a efektivní systém vzdělávání zaměstnanců organizace. Pro úspěch projektu bude využit přenos znalostí a zkušeností s nastavováním procesů řízení a kontroly výdajů do dopravní infrastruktury z členských států EU. Implementace bude zajištěna mj. rozsáhlým proškolením zaměstnanců, kteří se podílejí na realizaci v rámci projektu optimalizovaných procesů řízení a kontroly výdajů. Registrační číslo projektu: CZ.1.04/4.1.00/ Finanční podpora projektu: ve výši max tis. Kč Financování: z prostředků ESF prostřednictvím OP LZZ (85%) a rozpočtu SFDI (15%) Doba realizace projektu: od do

80 5. Kontrolní činnost 5.1 Veřejnosprávní kontrola Zhodnocení plánu kontrolní činnosti Sestavení plánu kontrolní činnosti Při sestavování plánu kontrolní činnosti veřejnosprávních kontrol byl kladen důraz na to, aby předměty a cíle kontrol byly v souladu s kompetencemi v oblasti výkonu kontrolní činnosti ve smyslu vyhlášky č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě v platném znění a dále pak, aby audity operací u kontrolovaných projektů OPD splňovaly požadavky nejenom čl. 60 Obecného nařízení rady (ES) č. 1083/2006 kladené ES na zprostředkující subjekt OPD, a to v rozsahu platné Dohody o delegování některých pravomocí a činností řídícího orgánu OP Doprava na Zprostředkující subjekt OP Doprava a aktualizovaného Manuálu pracovních postupů kapitoly G Kontrola a nesrovnalosti ve verzi 1.6. Plán kontrolní činnosti veřejnosprávních kontrol byl schválen Výborem Státního fondu dopravní infrastruktury (dále jen SFDI) na jeho 93. zasedání dne 24. února 2010 a na 81. zasedání Dozorčí rady SFDI ze dne 25. února 2010 přijatým usnesením č SFDI v souladu se zmocněním uvedeným v 3 odst. 2 zákona č. 104/2000 Sb., je oprávněn kontrolovat u příjemců finančních prostředků z rozpočtu SFDI jejich užití podle smluv, na základě kterých se poskytují. Při provádění těchto veřejnosprávních kontrol je SFDI povinen se řídit ustanoveními zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů a prováděcích předpisů k tomuto zákonu. Vztah mezi kontrolní skupinou a kontrolovanou osobou se řídí částí třetí zákona č. 552/1991 Sb. o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů, kontrolním řádem a postupy, které jsou upraveny platným Manuálem pracovních postupů SFDI v kapitole G Kontroly a nesrovnalosti pro Operační program Doprava v aktualizované verzi. Kontroly, které jsou součástí plánu veřejnosprávních kontrol, jsou rozděleny do dvou samostatných úrovní, a to na kontrolní akce v úrovni A, na jejichž kofinancování se podílejí finanční prostředky EU v rámci Operačního programu Doprava, a na kontrolní akce v úrovni B, které jsou financovány z rozpočtu SFDI Přehled a zaměření kontrolních akcí Úroveň A Plánu veřejnosprávních kontrol Specifiku předmětu, cíle a formy kontrol lze vyjádřit zjednodušeným obsahem níže uvedených auditních operací, kterými je: kontrola plnění podmínek, za kterých jsou příspěvky z OPD a rozpočtu SFDI poskytovány, kontrola účelového užití finančních prostředků schválených k financování v rámci OPD v souladu s projektovou žádostí o podporu z fondů Evropské Unie v rámci OPD a s doplňujícími podmínkami ve Schvalovacím protokolu a v Rámcové smlouvě, 74

81 kontrola způsobu, jakým je zajištěno dodržování pravidel pro stanovení způsobilých výdajů, uplatněných k úhradě od zprostředkujícího subjektu OPD, kontrola vedení účetní evidence při čerpání finančních prostředků EU, kontrola pohybů na účtu příjemce a jejich porovnání s účetními doklady dokládajícími celkové způsobilé výdaje projektu, kontrola zaměřená na změny v průběhu kontrolovaného období, vícepráce, méněpráce, předávací protokoly, nedodělky, vady, záruky, kvalitu díla a další, kontrola formální správnosti všech dodavatelských faktur, příp. jiných účetních dokladů, vztahujících se k způsobilým výdajům za kontrolované období, kontrola věcné správnosti vzorku dodavatelských faktur, kontrola splnění požadavků na průběžnou i trvalou publicitu projektu ve smyslu ustanovení čl. 8 a 9 Nařízení Komise (ES) č. 1828/2006. Plán veřejnosprávních kontrol, sestavený jako indikativní dokument, obsahoval v hodnoceném roce celkem 36 kontrol projektů spolufinancovaných z OPD, z toho nebyly z titulu nízkého finančního plnění projektu realizovány dvě veřejnosprávní kontroly. Tyto kontroly byly nahrazeny jednou další kontrolou, a to u ŘSD ČR. Plán veřejnosprávních kontrol projektů realizovaných v OPD byl naplněn do úrovně 97,2 %. V množině realizovaných projektů spolufinancovaných z OPD již nebylo možno v roce 2010 nalézt další projekty k realizaci další, v pořadí 36., veřejnosprávní kontroly, a to z důvodu nesplnění v MPP kapitola G nastavených kriterií pro výběr vzorku. Následující tabulka je přehledem uskutečněných veřejnosprávních kontrol spolu s hodnotou objemu finančních prostředků EU, které byly předmětem těchto kontrol v hodnoceném roce. Tabulka č Přehled veřejnosprávních kontrol uskutečněných v roce 2010 Číslo kontroly Datum ukončení kontroly P1/2010/A P2/2010/A P3/2010/A Název Rychlostní silnice R4 Mirotice - Třebkov NÁSLEDNÁ KONTROLA VD Lobkovice, modernizace vystrojení plavební komory Dálnice D8, úsek 805 Lovosice - Řehlovice, část E - Tunel Prackovice P4/2010/A Kilometráž a značení labské vodní cesty P7/2010/A P5/2010/A Veřejný přístav Ústí n.l.-vaňov, modernizace překladní hrany s povodňovou ochranou plavidel Silnice I/13 MÚK Třebušice, 1. etapa - most ev.č přes trať ČD B1/2010/A Elektrizace trati Lysá nad Labem - Milovice B2/2010/A Rekonstrukce železničního uzlu Břeclav, 1. stavba P6/2010/A Silnice I/9 Sosnová MÚK P8/2010/A Rychlostní silnice R6 - úsek Jenišov - Kamenný Dvůr, stavba Jenišov Nové Sedlo Typ kontroly fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením Objem kontrol. způsobilých výdajů viz P24/2009/A Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Výsledek kontroly bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením 75

82 Číslo kontroly Datum ukončení kontroly Název P9/2010/A Silnice I/21 Nová Hospoda - Kočov, přeložka 1.stavba P10/2010/A Optimalizace trati Beroun - Zbiroh B3/2010/A P11/2010/A P12/2010/A B7/2010/A P14/2010/A Modernizace trati Veselí nad Lužnicí - Tábor, 1. část, úsek Doubí u Tábora - Tábor Dálnice D8, úsek 805 Lovosice - Řehlovice, část D - Most Dobkovičky Typ kontroly fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením Rychlostní silnice R6 - úsek Jenišov - Kamenný Dvůr, fyzická interim stavba Nové Sedlo - Sokolov s proplácením Dokončení vltavské vodní cesty v úseku České fyzická interim Budějovice - Hluboká nad Vltavou s proplácením Silniční okruh kolem Prahy - Stavba 513: Lahovice Vestec B6/2010/A Silnice I/14 Vamberk - jižní přeložka, 3. stavba P13/2010/A Optimalizace trati Planá u M.L. (mimo) - Cheb (mimo) B5/2010/A Silnice I/52 Brno - Rajhrad B4/2010/A Silnice I/50 Bánov - obchvat P15/2010/A Silnice I/14 Jablonec nad Nisou - Tanvald P18/2010/A Silnice I/38 Kolín, obchvat P16/2010/A Silniční okruh kolem Prahy - Stavba 512: dálnice D1 - Vestec P17/2010/A Rekonstrukce železničního mostu Kolín B9/2010/A GSM-R Břeclav - Přerov - Petrovice u Karviné P20/2010/A Silnice I/21 Velká Hleďsebe, obchvat P21/2010/A Silnice I/26 Plzeň, Nová Hospoda - přeložka P19/2010/A Silnice I/28 Dobroměřice - Odolice B8/2010/A Optimalizace trati st.hr.sr-mosty u Jablunkova - Bystřice n. Olší P22/2010/A R 35 Bílý Kostel - Hrádek nad Nisou P23/2010/A Optimalizace tratě Stříbro - Planá u Mariánských Lázní B11/2010/A B10/2010/A B12/2010/A Dálnice D3 Tábor-Veselí nad Lužnicí / 0307 B most přes rybník Koberný fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením fyzická interim s proplácením D1,stavba 0135 Kroměříž-Říkovice a R55,stavba 5503 fyzická interim Skalka-Hulín s proplácením Rekonstrukce žst. Bojkovice včetně rekonstrukce fyzická interim zabezpečovacího zařízení s proplácením Celkem u ŘSD ČR Celkem u SŽDC, s.o. Celkem u ŘVC ČR Objem kontrol. způsobilých výdajů Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Výsledek kontroly bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost s opatřením bez podezření na nesrovnalost bez podezření na nesrovnalost Kč. (včetně DPH) Kč. (bez DPH) Kč. (včetně DPH) 76

83 Úroveň B Plánu veřejnosprávních kontrol Kontrolní akce zařazené v plánu kontrol byly prováděné kontrolory samostatného oddělení kontroly SFDI. Při faktickém výkonu kontroly byly postupy kontrolorů řízeny programem kontroly, který vždy obsahoval předmět a cíl kontrolní akce, a to zejména v těchto oblastech: hospodaření s poskytnutými finančními prostředky SFDI v souladu s uzavřenými smlouvami včt. jejich dodatků, kontroly daňových dokladů spojených s úhradami zhotovitelům, kontroly finančních toků a způsobu vedení účetní evidence v souvislosti s čerpáním účelových finančních prostředků SFDI, oprávněnosti požadavků a vykazování nákladů na opravy a údržbu pro zajištění provozuschopnosti železniční dopravní cesty, kontroly účelného a hospodárného užití finančních prostředků určených na výstavbu, modernizaci a opravy regionálních drah, způsobu evidence a kalkulace vykazovaných nákladů na činnosti spojené se zajištěním provozuschopnosti železniční dopravní cesty, dodržení struktury položek v porovnání s položkami Sborníků směrných cen vedených u SŽDC, s.o., kontroly zadávacích řízení na zhotovitele investiční akce, kontroly úplnosti předávacích protokolů, zápisů z kontrolních dnů, věcného plnění akce v místě realizace, průběhu stavebního řízení, shody projektovaných parametrů se skutečným provedením díla. Kontrola v úrovni B byla prováděna na vzorku dokončených akcí, které byly financovány z rozpočtu SFDI, tudíž tyto zdroje nejsou zatíženy finančními prostředky EU. Kontrolní operace byly prováděny u akcí, kterými jsou: cyklostezky, bezpečnost, projekty, a u příjemců kterými jsou: regionální přepravci, obce, města, krajské úřady, TSK hl. města Prahy a OMI magistrátu hl. města Prahy. Plán veřejnosprávních kontrol v úrovni B nebylo třeba v průběhu roku upravovat. V přehledu realizovaných kontrol je uveden skutečný počet uzavřených veřejnosprávních kontrol v hodnoceném roce v počtu 17 kontrol. Z toho dvě kontroly, jak je patrné z uvedeného přehledu, byly zahájeny již v roce 2009 a z důvodu dohledávání skutečností zjištěných u kontrolované osoby byly uzavřeny na přelomu ledna a února roku Přehled ukončených kontrolních akcí v této úrovni, spolu s objemem zkontrolovaných finančních prostředků je uveden v následujícím přehledu: V roce 2010 byly uzavřeny v úrovni B v uvedených termínech tyto kontrolní akce: 1. obec Račice st. město Plzeň Jihočeský kraj Viamont, a.s., Ústí n. L JHMD, a.s město Nová Paka

84 7. město Prachatice st. město Plzeň městys Bobrová obec Horní Vltavice KSS Libereckého kraje KSS Libereckého kraje město Šternberk obec Adršpach město Cheb st. město Pardubice st. město Plzeň Kontrolní akce a výše zkontrolovaných finančních prostředků: Kontrolní akce č. 1 - obec Račice Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č. 2 - st. město Plzeň Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č. 3 - Jihočeský kraj Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č. 4 - Viamont, a. s., Ústí n. L Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč Kontrolní akce č. 5 - JHMD, a. s Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č. 6 - město Nová Paka Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč Kontrolní akce č. 7 - město Prachatice Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č. 8 - st. město Plzeň Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č. 9 - městys Bobrová Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č obec Horní Vltavice Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č KSS Libereckého kraje Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č KSS Libereckého kraje Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č město Štenberk Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č obec Adršpach Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č město Cheb Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č st. město Pardubice Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. Kontrolní akce č st. město Plzeň Kontrola finančního příspěvku ze SFDI v úhrnné výši Kč. 78

85 V roce 2010 byly faktické kontrole v úrovni B podrobeny objemy investičních nákladů akcí a neinvestičních výdajů v úhrnné výši Kč Poznatky vyplývající z kontrolní činnosti Třetí rok kontrolní činnosti na projektech kofinancovaných z Operačního programu Doprava byl další možností jak z úrovně kontrolujících ZS prohloubit u kontrolovaných osob postupy, které provází širokou škálu administrování úkonů provázejících hospodárné, účelné a v neposlední řadě i efektivní užití alokovaných finančních prostředků ES na realizaci projektů v dopravní infrastruktuře v ČR. Průběh a výsledky kontrol osvědčily, že kontrolní skupiny ZS OPD byly dobře připraveny na zvládnutí požadavků kladených na kontrolní činnosti, které jsou požadovány v nařízeních ES v programovém období 2007 až Poznatky z kontrolní činnosti z ukončených veřejnosprávních kontrol za rok 2010 lze hodnotit jako pozitivní a přínosné pro prohloubení a zpřesnění kontrolních mechanismů, tzn. nalezení dalších rizik v procesu výstavby dopravních staveb, které mohou ovlivňovat efektivnost vynakládání finančních prostředků z rozpočtu SFDI. Především pak zkušenost se stále se zlepšující součinností kontrolovaných osob s kontrolujícími při průběhu veřejnosprávních kontrol je do budoucna dobrým základem k naplnění požadavků uvedených v platných právních předpisech ČR a ES Kontrola užití finančních prostředků u SFDI provedená externími kontrolními orgány V hodnoceném roce 2010 byly ukončeny 3 kontroly Nejvyššího kontrolního úřadu (dále jen NKÚ) zahájené v roce 2009 a Byly to tyto kontroly: 1. Kontrola č. 09/16 s názvem Peněžní prostředky určené na pořízení dálnice D47 Lipník nad Bečvou státní hranice s Polskem. Se závěry kontrolního protokolu byl SFDI seznámen vedoucím kontrolní skupiny NKÚ dne 21. ledna Závěry kontrolního protokolu byly projednány na poradě vedení SFDI dne 1. února K závěrům kontrolního protokolu byly podány námitky, z nichž část byla uznána jako důvodná. Ke skutečnostem, které byly v přímé souvislosti s postupy SFDI při financování předmětné stavby v rámci dluhopisového programu bylo podáno v souladu s ustanovením 27 odst. 3 písm. c) zákona č. 166/1993 Sb. o Nejvyšším kontrolním úřadu, odvolání ke Kolegiu Úřadu. Podané odvolání bylo usnesením tohoto orgánu zamítnuto. 2. Kontrola č. 09/19 s názvem Peněžní prostředky určené na rozvoj železniční infrastruktury. Se závěry kontrolního protokolu byl SFDI seznámen vedoucím kontrolní skupiny NKÚ dne 15. ledna Závěry kontrolního protokolu byly projednány na poradě vedení SFDI dne 1. února Vzhledem k tomu, že obsah i závěry kontrolního protokolu neindikovaly žádné porušení zákona ani vnitřních předpisů SFDI, vzala porada vedení předmětný kontrolní protokol na vědomí. 3. Kontrola č. 09/27 s názvem Peněžní prostředky určené na výstavbu pozemních komunikací. Se závěry kontrolního protokolu byl SFDI seznámen vedoucím 79

86 kontrolní skupiny NKÚ dne 1. července Závěry kontrolního protokolu byly projednány na poradě vedení SFDI dne 12. července K závěrům kontrolního protokolu byly podány námitky, z nichž některé byly uznány jako důvodné. K nápravě skutečností, které byly v přímé souvislosti s procedurou sestavování rozpočtu SFDI, vydal ředitel SFDI svým Rozhodnutím č. 7/2010 směrnici k sestavování rozpočtu a střednědobého výhledu SFDI. V červnu roku 2010 byla NKÚ zahájena na SFDI další kontrola s názvem Finanční prostředky určené na pořízení dálnice D3. Tato kontrola nebyla k datu uzavřena. Dále byly na SFDI v roce 2010 ukončeny dvě externí kontroly Ministerstva financí ČR a zahájena jedna externí kontrola Ministerstva dopravy ČR. Byly to tyto kontroly: 1. Kontrola MF ČR, odboru Národní fond, v souvislosti s prováděním certifikace dle čl. 61 nařízení Rady (ES) 1083/2006. Cílem kontroly bylo ověření administrace žádostí o platbu, kontrol na místě dle čl. 13 a technické asistence OPD. Kontrola proběhla v září 2009 a protokol č.j.: 55/73195/ byl na SFDI doručen Na základě zjištění kontroly byla provedena úprava Manuálu pracovních postupů Zprostředkujícího subjektu (SFDI). 2. Kontrola MF ČR, odboru Kontrola, zaměřená na období let Cílem kontroly bylo prověřit zejména hospodaření s příjmy a výdaji, s majetkem státu, s majetkem, ke kterému má právo hospodaření, a kontrolu plnění opatření přijatých k odstranění nedostatků zjištěných kontrolou MF ČR v roce Kontrola proběhla v období duben srpen 2010 a protokol č.j. 17/92 477/2010 byl SFDI předán dne Na základě zjištění kontroly bylo navrženo SFDI ve spolupráci s MD ČR sjednotit přístup k problematice programového financování. 3. Kontrola MD ČR zaměřená na činnosti delegované Řídícím orgánem OPD, kterým je MD ČR, na Zprostředkující subjekt OPD (SFDI). Tato kontrola byla zahájena v prosinci Tato kontrola nebyla k datu uzavřena. 80

87 5.2 Kontrola distribuce dálničních kuponů v roce Zhodnocení plánu kontrol distribuce dálničních kupónů Zhodnocení plánu kontrol Kontrolní činnost v agendě dálničních kupónů byla organizována a realizována podle čtvrtletních plánů, které vždy obsahovaly i vyhodnocení kontrol distribuce dálničních kupónů provedených v předchozím čtvrtletí. Tématice okruhy kontrol vycházely z příslušných ustanovení komisionářských smluv na distribuci dálničních kupónů, které má SFDI uzavřené s ČP a s ABA a byly zaměřeny na: : zabezpečení distribuce, prodeje a evidence dálničních kupónů; dodržování platební kázně komisionářů a s tím související odvody finančních prostředků z prodeje dálničních kupónů ve správné výši na účet státního rozpočtu; ověřování oprávněnosti provedených výměn/náhrad dálničních kupónů a jejich pravosti; činnost České pošty, s.p. odboru POSTFILA (dále jen ČP-POSTFILA ) v oblasti přejímek, výdejů, vrácení a likvidace dálničních kupónů; vlastní kontroly na zpoplatněné síti pozemních komunikací, hraničních přechodech, čerpacích stanicích, směnárnách a na provozovnách ČP Přehled a zaměření kontrolních akcí distribuce dálničních kupónů celkem bylo uskutečněno 53 kontrolních akcí, které byly provedeny v následujících počtech se zaměřením na: počet akcí závěrečné vyúčtování emise dálničních kuponů plnění vybraných ustanovení komisionářské smlouvy ve finanční oblasti 2 výměna/náhrada dálničních kupónů v ČP-POSTFILA 12 přepočet počtu poškozených, vadných a neprodaných dálničních kupónů 15 emise 2009 a 2010 v ČP-POSTFILA dohled nad likvidací dálničních kupónů emise prodejní místa (čerpací stanice, pošty, hraniční přechody, směnárny) 21 V souladu s požadavkem na zásobení distribuční sítě dálničních kupónů byla při kontrolách na prodejních místech věnována největší pozornost jejich dostatečnému sortimentnímu pokrytí, a to zejména na zpoplatněné dálniční síti, na příjezdových komunikacích bezprostředně na ni navazujících a na hraničních přechodech, kde je zavedeno zpoplatnění pozemní komunikace přímo od hranic. 81

88 Kontroly oprávněnosti provedených výměn/náhrad ročních dálničních kupónů byly uskutečněny v měsíčních intervalech v ČP-POSTFILA. Pravidla pro výměnu/náhradu ročních dálničních kupónů jsou stanovena Metodickým pokynem k provádění výměn nebo náhrad dvoudílných kupónů prokazujících zaplacení časového poplatku za obecné užívání dálnic a rychlostních silnic v ČR (dále jen Metodický pokyn ), vydaným SFDI. Generální ředitelství ČP uvedený Metodický pokyn zapracovalo do své prováděcí směrnice, přičemž uvedenou činností pověřilo 253 poštovních provozoven. Při těchto kontrolách bylo celkem uplatněno třicet smluvních pokut u ČP za neoprávněně realizované výměny/náhrady dálničních kupónů. Jedna z těchto neoprávněně realizovaných výměn/náhrad dálničních kupónů nebyla do dořešena. Kontroly přepočtu počtu poškozených, vadných a neprodaných dálničních kupónů emise 2009 a 2010 byly v průběhu roku prováděny na základě pověření ředitele SFDI operativně dle potřeby, v závislosti na aktuálním počtu těchto dálničních kupónů v ČP-POSTFILA. Při těchto kontrolách souhlasily nahlášené počty poškozených, vadných a neprodaných dálničních kupónů s kontrolovaným stavem. Kontrola zaměřená na dohled nad likvidací dálničních kupónů emise 2009 proběhla ve Státní tiskárně cenin, s.p. za asistence pověřeného zaměstnance SFDI. V průběhu této kontroly nebyla zaznamenána žádná pochybení a protokolárně bylo potvrzeno zlikvidování zůstatku dálničních kupónů emise Poznatky vyplývající z kontrol distribuce dálničních kupónů Z výsledků provedených kontrol na prodejních místech bylo konstatováno, že v zásobení dálničními kupóny se nevyskytla závažná porušení, opravňující SFDI k uplatnění smluvní sankce z titulu porušení komisionářských smluv. Zjištěné nedostatky, týkající se momentálního nedostatku některých druhů dálničních kupónů, nedostatečného vybavení informačním materiálem nebo špatně uvedené ceny v EUR, byly vždy operativně řešeny s jednotlivými komisionáři. Ve dvou případech bylo nutno písemně vyzvat komisionáře ČP ke zjednání nápravy při distribuci dálničních kupónů. Z provedených kontrol zaměřených na plnění vybraných ustanovení komisionářské smlouvy ve finanční oblasti u obou komisionářů nebylo zjištěno žádné závažnější porušení těchto ustanovení. Výsledky závěrečného vyúčtování emise dálničních kupónů 2010 budou zveřejněny a podrobně rozepsány po jeho dokončení v Závěrečné zprávě k hospodářským výsledkům dálničních kupónů emise Řídící kontrola Kontrola je, stejně jako financování z rozpočtu SFDI, prováděna ve 2 okruzích. V rámci 1. okruhu je předběžná, průběžná a následná finanční kontrola prováděna sekcí pro správu finančních zdrojů se zaměřením zejména na kontrolu uvolněných finančních prostředků pro příjemce finančních prostředků z rozpočtu SFDI. Předmětem finančních kontrol je vlastní proces uvolňování finančních prostředků ve vazbě na uzavřené smlouvy s příjemci a na předkládané žádosti o uvolnění finančních prostředků, a dále vlastní účetní evidence uvolněných finančních prostředků. 82

89 O průběhu finančních kontrol, zjištěních a přijatých opatřeních k nápravě vede SFDI protokoly, které jsou uloženy v sekci pro správu finančních zdrojů. Pro období roku 2010 bylo zapsáno celkem 6 protokolů o provedených finančních kontrolách. Protokoly popisují skutečnosti o kontrolách rozhodných údajů o uvolňovaných finančních prostředcích z rozpočtu SFDI a zjištěných nedostatcích. V žádném z případů nebyly zjištěny závažné nedostatky a všechna přijatá opatření k nápravě byla účelná a byla řádně provedena. K datu byla provedena průběžná finanční kontrola všech uvolněných finančních prostředků z rozpočtu SFDI jednotlivým příjemcům finančních prostředků. Příjemci odsouhlasili částky uvolněných finančních prostředků na jednotlivé akce financované z rozpočtu SFDI. Provedená finanční kontrola je využita jako dílčí podklad pro zúčtování finančních prostředků uvolněných z rozpočtu SFDI za rok V rámci 2. okruhu byla prováděna předběžná, průběžná a následná finanční kontrola týkající se činností spojených s aparátem SFDI. Jednalo se především o vnitřní kontrolu provozních výdajů a komplexní finanční kontrolu výplat cestovních náhrad. Čtvrtletně se prováděla inventarizace pokladní hotovosti a stravenek. 5.4 Interní audit Výkon útvaru interního auditu byl v roce 2010 zajišťován interním auditorem. V souladu se schváleným ročním plánem interního auditu bylo vykonáno celkem 9 interních auditů. Interní audity byly zaměřeny na možné rizikové oblasti v činnosti SFDI. Celkem byly provedeny 3 finanční audity, 5 auditů systémů a na konci roku byla prověřena účinnost vnitřního kontrolního systému v SFDI. Dále útvar interního auditu zajišťuje konzultační činnost a operativně plní úkoly dle požadavků ředitele SFDI. Interní audity v roce 2010 byly vykonány v následujících oblastech: 1. Prověření činnosti a výstupů kontrolního oddělení za rok Prověření používání vozového parku SFDI, cestovních příkazů a vyúčtování pracovních cest za rok Prověření smluvních vztahů, uvolňování finančních prostředků, realizace rozpočtových opatření mezi SFDI a příjemci dotací za rok Prověření systému poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejich zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace za rok Prověření smluvních vztahů, uvolňování finančních prostředků, realizace rozpočtových opatření pro příjemce OPD za rok Prověření systému předkládání a schvalování investičních záměrů, financování akcí z rozpočtu SFDI, závěrečné vyhodnocení akce u akce Silnice I/34 propojení dopravních okruhů České Budějovice, u akce I/35 Holice obchvat a u akce Průjezd železničním uzlem Kolín 7. Prověření systémů likvidace přijatých faktur, vystavování faktur, vedení pokladny za rok

90 8. Prověření schvalování projektů TA, čerpání finančních prostředků na technické vybavení, mzdové prostředky, oběh účetních dokladů v SFDI, proplácení projektů za rok Prověření účinnosti vnitřního kontrolního systému Po prověření účinnosti vnitřního kontrolního systému lze konstatovat, že tento systém funguje dle platného zákona o finanční kontrole. V rámci výše uvedených interních auditů nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky a byla přijata odpovídající opatření. V SFDI se dodržuje systém managementu jakosti certifikovaný podle normy ČSN EN ISO 9001:2001. SFDI používá vnitřní kontrolní systém a kontrolní mechanismy managementu jakosti v prověřování skutečností nezávisle na sobě. Aplikací uvedeného systému se zajišťuje efektivní řízení výkonu dílčích činností v rámci procesu realizovaných SFDI s cílem dosahovat nejen prokazatelné shody těchto činností s relevantními právními předpisy a souvisejícími interními dokumenty systému managementu jakosti, ale také průběžně řídit jakost ve smyslu výše citované normy. V březnu roku 2010 byl ze strany certifikačního orgánu proveden certifikační audit systému managementu jakosti SFDI, přičemž bylo ověřeno a potvrzeno účinné fungování systému. V rámci managementu jakosti bylo v roce 2010 provedeno 6 interních prověrek se zaměřením na: 1. Proces plnění příjmové stránky rozpočtu SFDI na rok Proces plnění výdajové stránky rozpočtu SFDI na rok Proces finančního vypořádání a zúčtování rozpočtu SFDI na rok Proces řízení dokumentace systému řízení jakosti 5. Proces plnění politiky a cílů jakosti 6. Procesy zajišťované podpůrnými službami Účelem příslušných interních prověrek bylo přezkoumat rozhodné činnosti naplňující uvedené procesy a prověřit jejich věcný a finanční soulad se všemi relevantními dokumenty vymezující provádění příslušných činností. V žádném z uvedených případů nebyly zjištěny závažné nedostatky. V rámci finanční kontroly bylo v roce 2010 provedeno 6 finančních kontrol v následujících oblastech: 1. Kontrola splátek z předfinancování u příjemce SŽDC, s.o. 2. Kontrola uvolňování finančních prostředků u příjemce ŘSD ČR 3. Kontrola správného zařazení uvolněných finančních prostředků na příslušné rozpočtové položky u jednotlivých příjemců SFDI 4. Kontrola uvolňování finančních prostředků u příjemce ŘSD ČR 5. Kontrola vratek z předfinancování u příjemce ŘSD ČR 6. Kontrola uvolňování finančních prostředků u příjemce ŘSD ČR 84

91 Na základě výše uvedených skutečností a v návaznosti na průběh realizace dílčích finančních kontrol provedených v roce 2010, na přijatá opatření a jejich aplikaci, lze konstatovat, že uplatněný systém finanční kontroly v SFDI je účinným nástrojem pro kontinuální zajišťování účelnosti a efektivity vynakládání finančních prostředků z rozpočtu SFDI. Systém je schopen odpovídajícím způsobem minimalizovat rizika výskytu dílčích neshod a nedostatků při vykonávání příslušných činností. Charakter zjištění finančních kontrol v roce 2010 a jejich závěry nezakládají důvod pro změny zásad a postupů uplatňovaných kontrolních mechanismů v rámci realizovaných procesů vedoucích k naplňování účelu SFDI. 6. Zpráva o činnosti orgánů Státního fondu dopravní infrastruktury Mezi orgány SFDI podle 6 zákona č. 104/2000 Sb. patří Výbor SFDI a Dozorčí rada SFDI. Výbor SFDI V průběhu roku 2010 se konalo šest zasedání Výboru, na kterých bylo přijato celkem 49 usnesení. Výbor SFDI se zabýval získáváním a rozdělováním finančních zdrojů, včetně prostředků z EU i úvěru EIB a jejich efektivním vynakládáním v rámci rozpočtu SFDI. Rovněž se zaměřil na projednávání a schvalování rozpočtových opatření, stanovování priorit a zásad pro sestavování rozpočtu na rok 2011 a vyhodnocování kontrolní činnosti. V červenci 2010 v souvislosti se jmenováním nové vlády nahradil předsedu Výboru SFDI Ing. Gustava Slamečku JUDr. Vít Bárta. Dozorčí rada SFDI Během roku 2010 Dozorčí rada SFDI zasedala celkem šestkrát a přijala 48 usnesení. Jednání byla zaměřena zejména na kontrolu hospodárnosti čerpání rozpočtu SFDI, na nepřekročení 15 % limitu čerpání rozpočtových opatření schváleného PSP ČR, projednávání rozpočtových opatření a dále na sledování a vyhodnocování činnosti kontrolního oddělení SFDI. Usnesení Výboru a Dozorčí rady SFDI jsou zveřejňována na internetových stránkách SFDI. 85

92 Závěr Jak je z předloženého materiálu patrné, v roce 2010 SFDI opět disponoval nižším schváleným příjmovým a výdajovým rámcem než v letech minulých, tj mil. Kč oproti mil. Kč v roce 2009 a mil. Kč v roce Vedle uvedených výdajů byly do rozpočtu SFDI v roce 2010 dále zahrnuty finanční prostředky v bilanční výši mil. Kč k čerpání z fondů EU a mil. Kč k financování národního podílu u akcí spolufinancovaných z těchto fondů. Stejně jako v předešlých letech i v roce 2010 SFDI úspěšně zajišťoval role Zprostředkujícího subjektu OPD a finančního manažera úvěru EIB přijatého státem. Díky posílení příjmů SFDI o prostředky na realizaci dluhopisového programu a v průběhu roku o dotace na odstranění škod po povodních a škod zimě, dokázal SFDI v roce 2010 profinancovat potřeby příjemců zhruba ve výši 77 mld. Kč, a to i přes značný propad příjmů, zejména v oblasti daňových příjmů a mýtného, oproti rozpočtu. S ohledem na vysokou míru rozestavěnosti dopravních staveb a z důvodu kritického nedostatku finančních prostředků u národních akcí nespolufinancovaných z EU však bylo nutné část prostředků z výdajového rámce vynaložit v rámci konzervace a zabezpečení těchto staveb. V roce 2010 také došlo k prohloubení kontrolních mechanismů SFDI, tzn. nalezení dalších rizik v procesu výstavby dopravních staveb, které mohou ovlivňovat efektivnost vynakládání finančních prostředků z rozpočtu SFDI. Kontrolní činnost, včetně jejích jednotlivých složek, je v předloženém materiálu podrobně analyzována. V souvislosti s výrazným převisem potřeb nad disponibilními finančními zdroji není možné krýt veškeré potřeby související s budováním nových dopravních cest a odstraňováním dlouhodobé podudržovanosti sítě. Z tohoto důvodu byl rozpočet na rok 2011 a střednědobý výhled SFDI na roky připraven na základě strategických záměrů MD v oblasti investic do dopravní infrastruktury s ohledem zejména na tyto priority rozvoje dopravní infrastruktury: posílení výstavby komunikací plnících primárně funkci obchvatů hustě obydlených aglomerací, místo finančně vysoce náročných investic upřednostňovat akce zkapacitnění současných komunikací a zavádět bezpečnostní opatření na stávající síti, přesunutí části prostředků fondů EU určených doposud v OPD pro rozvoj železniční sítě na prioritní osu určenou pro výstavbu transevropské silniční sítě. Pro realizaci některých významných staveb se také předpokládá využití financování v rámci spolupráce veřejného a soukromého sektoru tzv. PPP, tudíž rozpočet SFDI na rok 2011 nepočítá s krytím stavebních nákladů těchto akcí (alokovány jsou pouze prostředky na přípravu jednotlivých akcí). SFDI bude rovněž v rámci možností daných svým rozpočtem podporovat výstavbu a rekonstrukci krajské dopravní infrastruktury. Dalším z cílů SFDI v příštích letech bude optimalizace vynakládaných finančních prostředků na údržbu již vybudované infrastruktury. 86

93 Seznam tabulek v textu Tabulka č. 1 - Prostředky z Operačního programu Doprava... 4 Tabulka č. 2 - Prostředky z Komunitárních programů... 4 Tabulka č. 3 - Prostředky z úvěru od EIB... 5 Tabulka č. 4 - Prostředky na realizaci dluhopisového programu... 5 Tabulka č. 5 - Prostředky z rozpočtu SFDI (schválený rámec)... 5 Tabulka č. 6 - Rozpočet příjmů SFDI Tabulka č. 7 - Plnění upraveného rozpočtu příjmů SFDI Tabulka č. 8 - Přehled vydaných Rozhodnutí Ministerstva dopravy (RM) o poskytnutých dotacích SFDI v roce Tabulka č. 9 - Přehled vydaných Rozhodnutí Ministerstva financí (RMF) o poskytnutých dotacích SFDI v roce Tabulka č Přehled o čerpání a použití dotací ze státního rozpočtu Tabulka č Pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování podle příjemců Tabulka č Pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování v roce 2010 podle příjemců Tabulka č Přehled vrácených prostředků generovaných z ex-post plateb OPD v roce Tabulka č Schválený rozpočet výdajů SFDI na rok Tabulka č Přehled o úpravách rozpočtu výdajů SFDI na rok Tabulka č Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok Tabulka č Plnění rozpočtu výdajů SFDI na rok Tabulka č Prostředky uvolněné příjemcům z rozpočtu SFDI v roce Tabulka č Prostředky uvolněné příjemcům v členění dle charakteru Tabulka č Uvolněné prostředky na realizaci dluhopisového programu Tabulka č Přehled o výdajích z prostředků OPD Tabulka č Přehled o výdajích z prostředků Komunitárních programů Tabulka č Přehled čerpání prostředků z úvěru od EIB Tabulka č Uvolněné prostředky na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD a KP Tabulka č Uvolněné prostředky na předfinancování projektů spolufinanovaných z fondů EU mimo OPD a KP podle příjemců Tabulka č Uvolněné prostředky na transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Tabulka č Struktura výdajů refundovaných z projektu TP OPD Tabulka č Přehled uvolněných a čerpaných finančních prostředků k Tabulka č Přehled čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI po zdrojích a dle příjemců Tabulka č Přehled rozpočtových úprav na zdroji SFDI Tabulka č Přehled změnových řízení na zdrojích OPD a EIB Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování v r ŘSD ČR Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v r ŘSD ČR Tabulka č Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce ŘSD ČR Tabulka č Akce spolufinancované z OPD - ŘSD ČR Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce OPD - ŘSD ČR Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce OPD - ŘSD ČR Tabulka č Předfinancování výdajů z fondu EU (mimo OPD) - Fond soudržnosti - ŘSD ČR Tabulka č Předfinancování výdajů z fondu EU (mimo OPD) - Komunitární programy - ŘSD ČR Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování v r SŽDC Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce SŽDC Tabulka č Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce SŽDC Tabulka č Akce spolufinancované z OPD SŽDC Tabulka č Předfinancování výdajů z fondů EU (mimo OPD) - TEN-T a Fond soudržnosti SŽDC Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce SŽDC

94 Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování z rozpočtu SFDI v r ŘVC ČR Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce ŘVC ČR Tabulka č Přehled vybraných rozpočtových úprav realizovaných v roce ŘVC ČR Tabulka č Akce spolufinancované z OPD - ŘVC ČR Tabulka č Předfinancování výdajů z fondu EU (mimo OPD)-Komunitární programy-řvc ČR 59 Tabulka č Přehled změnových řízení realizovaných v roce ŘVC ČR Tabulka č Přehled akcí nově zařazených k financování v r TSK hl. m. Prahy Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce TSK hl. m. Prahy Tabulka č Přehled rozpočtových opatření realizovaných v roce TSK hl. m. Prahy Tabulka č Přehled akcí, jejichž financování pokračovalo v roce OMI Tabulka č Přehled rozpočtových opatření realizovaných v roce OMI Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r regionální dráhy Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Svazek údolí Desné Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Středočeský kraj Tabulka č Přehled rozpočtových opatření realizovaných v roce Středočeský kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Ústecký kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Jihočeský kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Královéhradecký kraj Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce Vysočina Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce SÚS Pardubického kraje Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce SÚS Jihomoravského kraje Tabulka č Akce, jejíž financování pokračovalo v roce KSÚS Karlovarského kraje Tabulka č Škody po zimě 2009/ zesmluvněné prostředky - Kraje a krajské příspěvkové organizace Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Škody po zimě 2009/ Kraje a krajské příspěvkové organizace Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Jihočeský kraj Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Královéhradecký kraj Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Pardubický kraj Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Olomoucký kraj Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Moravskoslezský kraj Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Vysočina Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Krajská správa silnic Libereckého kraje, p.o Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Krajská správa a údržba silnic Karlovarského kraje, p.o Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, p.o Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na předfinancování v r Ředitelství silnic Zlínského kraje, p.o Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace Tabulka č Čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI v r Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek Tabulka č Přehled veřejnosprávních kontrol uskutečněných v roce

95 Seznam příloh 1. Rating udělený SFDI za rok Certifikát CQS potvrzující shodu managementu jakosti SFDI s normou ČSN EN ISO Účetní závěrka SFDI za rok Zpráva auditora o prověrce účetní závěrky SFDI k Seznam příjemců finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok Přehled ukazatelů finančního hospodaření SFDI za rok Meziroční porovnání plnění příjmů SFDI stav ke dni Přehled o prostředcích uvolněných v roce 2010 na akce financované z fondů EU podle zdroje financování 9. Přehled o prostředcích poskytnutých na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU mimo OPD a KP 10. Přehled uvolněných transferů veřejným rozpočtům územní úrovně v roce 2010 podle příjemců 11. Výdaje na činnost aparátu SFDI v roce 2010 II. okruh 12. Programy zaměřené ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace v roce Výstavba a údržba cyklistických stezek v roce Přehled o čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2010 na jmenovité akce podle příjemců a ukazatelů 15. Přehled o čerpání finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2010 podle krajů 16. Přehled čerpání kapitálových výdajů z rozpočtu SFDI podle závazných ukazatelů ve vztahu ke smlouvám s příjemci finančních prostředků 17. Přehled čerpání běžných výdajů z rozpočtu SFDI podle závazných ukazatelů ve vztahu ke smlouvám s příjemci finančních prostředků 18. Přehled o čerpání limitu 15% úprav rozpočtu SFDI 19. Zpráva Dozorčí rady SFDI k Výroční zprávě o činnosti a účetní závěrce SFDI za rok

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

114

115

116

117

118

119

120

121

122

123

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

142

143

144

145