Výsledky kontrol provedených Moravskoslezským krajem v samostatné působnosti - rok 2016

Transkript

1 Výsledky kontrol provedených Moravskoslezským m v samostatné působnosti - rok 2016 ODBOR Předmět kontroly (oblast) Druh kontrolované Počet provedených kontrol Popis (nejčastějších) Popis (nejzávažnějších) (odbor podpory korporátního řízení a kontroly) Veřejnosprávní kontroly hospodaření příspěvkových organizací zřízených Moravskoslezským m. Veřejnosprávní kontroly plnění přijatých opatření k nápravě nedostatků. 43 nedostatky v oblasti vnitřního kontrolního systému (nedoložení schvalovacích procesů předběžné řídící kontroly, nevytvoření funkčního a účinného vnitřního kontrolního systému, nehospodárné, neúčelné a neefektivní nakládání s veřejnými prostředky); nedostatky v oblasti personální a mzdové (chybné přiznání nenárokových složek platu, chybné zařazení zaměstnance do platového stupně); nedostatky v oblasti inventarizace majetku a závazků (chybějící či neprůkazně doložené inventurní soupisy) nedostatky v oblasti vnitřního kontrolního systému (nevytvoření funkčního a účinného vnitřního kontrolního systému, nehospodárné, neúčelné a neefektivní nakládání s veřejnými prostředky); nedostatky v hospodaření se mzdovými prostředky (nehospodárné nakládání s veřejnými prostředky - financování mzdových prostředků nad rámec stanoveného závazného ukazatele ze zdrojů získaných vlastní činností); nedostatky v oblasti personální a mzdové (výplata odměn řediteli bez předchozího schválení zřizovatelem, duplicitní platové výměry s rozdílnými částkami); nedostatky v oblasti inventarizací (nedostatky v inventarizační dokumentaci vedoucí k pochybnosti o skutečné realizaci inventarizačních prací); nedostatky v oblasti hospodaření s fondem investic (neprofinancování investičních výdajů z fondu - porušení rozpočtové kázně, nezajištění peněžních prostředků ve fondu investic potřebných k profinancování investičních výdajů) Veřejnosprávní kontroly přímých nákladů na vzdělávání poskytných podle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů. obce 47 nedostatky v oblasti personalistiky (zařazení zaměstnanců do platových tarifů); porušení rozpočtové kázně (použití peněžních prostředků v rozporu s účelovým určením) porušení rozpočtové kázně (použití peněžních prostředků v rozporu s účelovým určením) Veřejnosprávní kontroly poskytnutých dotací soukromým školám podle zákona č. 306/1999 Sb., o poskytování dotací soukromým školám, předškolním a školským zařízením, ve znění pozdějších předpisů. soukromé školy 13 zadržení nepoužitých peněžních prostředků zadržení nepoužitých peněžních prostředků Veřejnosprávní kontrola dotací poskytnutých na základě Programu na podporu poskytování sociálních služeb a způsobu rozdělení a čerpání dotace z kapitoly 313 MPSV státního rozpočtu. příspěvková obce 1 16 (z toho 1 neukončena) nedodržení termínu předložení vyúčtování dotace neoprávněné použití peněžních prostředků - nedodržení podmínek dotačního programu 1

2 ODBOR Předmět kontroly (oblast) Druh kontrolované Počet provedených kontrol Popis (nejčastějších) Popis (nejzávažnějších) Veřejnosprávní kontrola dotací poskytnutých na základě Programu na podporu poskytování sociálních služeb a způsobu rozdělení a čerpání dotace z kapitoly 313 MPSV státního rozpočtu. 65 (z toho 3 neukončeny) neoprávněné použití peněžních prostředků použití peněžních prostředků v rozporu s časovým určením; nedodržení nákladového rozpočtu sociální služby; nedodržení podmínek dotačního programu (odbor podpory korporátního řízení a kontroly) - Dotační program Podpora turistických oblastí v Moravskoslezském kraji pro rok Veřejnosprávní kontroly využití státního příspěvku pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc na stanovený účel v souladu s ustanovením 42g zákona č. 359/1999 Sb., o sociálně-právní ochraně dětí, ve znění pozdějších předpisů. fyzická osoba 1 příspěvková pozdní předložení průběžného vyúčtování; z neinvestiční dotace hrazeny investiční výdaje pozdní předložení průběžného vyúčtování; z neinvestiční dotace hrazeny investiční výdaje Celkem provedeno: 193 kontrol Veřejnosprávní kontroly využití státního příspěvku pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc na stanovený účel v souladu s ustanovením 42g zákona č. 359/1999 Sb., o sociálně-právní ochraně dětí, ve znění pozdějších předpisů. 2 nedoložení výdajů nedoložení výdajů (odbor regionálního rozvoje a cestovního ruchu) Veřejnosprávní kontroly - Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. - Společný program Moravskoslezského a Ministerstva životního prostředí na podporu výměny stávajících ručně plněných kotlů na tuhá paliva. 3 (z toho 2 neukončeny) 11 (z toho 4 neukončeny) fyzické Celkem provedeno: 77 kontrol Poskytování sociální služby podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů. 5 nedostatky v oblasti individuálního plánování poskytování sociální služby nedostatky v oblasti individuálního plánování poskytování sociální služby (odbor sociálních věcí) Realizace registrované sociální služby, podporované prostřednictvím dotačního Programu na podporu poskytování sociálních služeb a způsobu rozdělení a čerpání dotace z kapitoly 313 MPSV státního rozpočtu. obce s parametry Krajské sítě sociálních služeb, a to v parametrech (přepočtené úvazky v přímé péči, územní působnost) s parametry Krajské sítě sociálních služeb, a to v parametrech (přepočtené úvazky v přímé péči, územní působnost, cílová skupina služby, kapacita služby, místo poskytování) s parametry Krajské sítě sociálních služeb, a to v parametrech (přepočtené úvazky v přímé péči, územní působnost) s parametry Krajské sítě sociálních služeb, a to v parametrech (přepočtené úvazky v přímé péči, územní působnost, cílová skupina služby, kapacita služby, místo poskytování) 2

3 ODBOR Předmět kontroly (oblast) Druh kontrolované Počet provedených kontrol Popis (nejčastějších) Popis (nejzávažnějších) Moravskoslezského - Dotační program podpory aktivit příslušníků národnostních menšin žijících na území Moravskoslezského na rok Moravskoslezského - Dotační program na podporu neinvestičních aktivit v oblasti prevence kriminality na rok právnické právnické (odbor sociálních věcí) Moravskoslezského - Dotační program na podporu komunitní práce a na zmírňování následků sociálního vyloučení v sociálně vyloučených lokalitách Moravskoslezského na rok Moravskoslezského - Dotační program realizace specifických aktivit Moravskoslezského krajského plánu vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením na rok Moravskoslezského - Dotační program na podporu zvýšení kvality sociálních služeb poskytovaných v Moravskoslezském kraji na rok Průběžná kontrola realizace projektu z dotačního programu Program podpory činností v oblasti sociálně-právní ochrany dětí a navazujících činností v sociálních službách na rok právnické právnické obce právnické právnické Celkem provedeno: 79 kontrol (odbor životního prostředí a zemědělství) - Dotační program Podpora hospodaření v lesích v Moravskoslezském kraji pro rok Dotační program Podpora hospodaření v lesích v Moravskoslezském kraji pro rok obec obce fyzické Celkem provedeno: 31 kontrol Celkem provedeno odbory krajského úřadu: 380 kontrol * k datu neukončeno celkem 10 kontrol z roku 2016 Výsledky neukončených kontrol z předchozího hodnoceného období Z předchozího hodnoceného období neukončeny celkem 4 kontroly, z toho k : ukončeno: neukončeno: 4 kontroly bez zjištěných nedostatků (odbor podpory korporátního řízení a kontroly, odbor sociálních věcí) 0 kontrol se zjištěnými nedostatky 0 kontrol 3

4 4

5 5

6 6