ÚTVAR IA + BRNO + ČIIA = ZARUČENÝ ÚSPĚCH

Transkript

1 ÚTVAR IA + BRNO + ČIIA = ZARUČENÝ ÚSPĚCH sál Zastupitelstva města Brna Ing. Ivana Göttingerová Ing. Lucie Rádsetoulalová

2 OKO MMB Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna (dále jen OKO MMB) vznik jaro roku 2002 v návaznosti na zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění OKO MMB je funkčně nezávislý, oddělený o výkonných, řídících struktur MMB Součástí OKO MMB je: Oddělení interního auditu Oddělení kontroly Oddělení stížností Právní referát 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 2

3 Organizační schéma 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 3

4 Interní manuály Oddělení interního auditu má pro výkon své činnosti vydanou řadu organizačních opatření: 1. K přípravě, realizaci a vypořádání auditů a k archivaci dokumentace 2. K podávání zpráv primátorovi města Brna 3. Program pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu 4. Hodnocení zaměstnanců oddělení interního auditu a jeho provazba na kompetenční matice 5. Dress code V rámci MMB je výkon interního auditu upraven: 6. Opatřením k zabezpečení výkonu interního auditu v působnosti MMB (Statut interního auditu) 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 4

5 Dotazník na kvalitu auditu 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 5

6 Roční hodnocení 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 6

7 Rizika z pohledu útvarů MMB Podíl nejčastěji uváděných oblastí rizik za období z pohledu útvarů MMB Oblast kontrolních rizik; 8% Oblast právních rizik; 17% Oblast rizik selhání lidského faktoru; 8% Oblast provozních rizik; 10% Oblast organizačních rizik; 9% 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 7

8 Rizika z pohledu interního auditu Podíl nejčastějších oblastí rizik za období z pohledu interního auditu Oblast organizačních rizik; 8% Oblast právních rizik; 24% Oblast rizik zadávání veřejných zakázek; 11% Oblast kontrolních rizik; 27% 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 8

9 Mozek interního auditu 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 9

10 Oblast vzdělávání A. Prezentace základních tezí zákona o finanční kontrole na Sněmu starostů a tajemníkům městských částí B. Kulaté stoly pořádané pro kolegy interní auditory z městských částí statutárního města Brna. Problematika rizik a práce s nimi, Prověření čerpání finančních prostředků z fondů EU, 10 leté zkušenosti s výkonem interního auditu, Zákon č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, kybernetický zákon, C. Vstupní vzdělávání Kontrola a interní audit D. Přednášky a publikační činnost Např. v rámci ČIIA 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 10

11 Co se během 20-ti let přihodilo? V České republice působili 3 prezidenti 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 11

12 Co se během 20-ti let přihodilo? V České republice působilo 11 premiérů 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 12

13 Co se během 20-ti let přihodilo? V Brně působilo 5 primátorů 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 13

14 A co interní audit v Brně? Rada města Brna v únoru 2002 zřídila s účinností k 1. březnu 2002 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna (OKO MMB) Následně v květnu 2002 zpracoval OKO MMB novelu Statutu města Brna, kterou bylo svěřeno zabezpečení kontrolních systémů jednotlivým městským částem Statutárního města Brna a, mimo jiné, byl u těch městských částí, které mají počet obyvatel větší než 15 tisíc, zřízen interní audit 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 14

15 A co OKO MMB? Za dvanáct a půl roku existence provedli auditoři oddělení interního auditu více než 300 auditů 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 15

16 A co OKO MMB? Auditoři se během této doby zúčastnili řady kurzů, seminářů, konferencí a workshopů Z toho 40 akcí bylo pořádaných ČIIA a tyto absolvovalo více než 130 účastníků z oddělení interního auditu OKO MMB (na stávajících 13-ti funkčních místech se od roku 2012 v důsledku baby boomu vystřídalo 45 zaměstnanců/zaměstnankyň) První takto absolvovanou akcí byl v roce 2002 základní kurz v rámci systému Odborná příprava pracovníků veřejné správy v oboru interní audit a finanční kontrola ) 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 16

17 A co OKO MMB? Auditoři působí (nejen v rámci ČIIA) i jako aktivní lektoři 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 17

18 A co OKO MMB? Dvě auditorky absolvovaly z těchto důvodů na Filozofické fakultě Univerzity Palackého v Olomouci program celoživotního vzdělávání Kvalifikovaný lektor vzdělávání dospělých v České republice a Slovenské republice 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 18

19 A co OKO MMB? Nezanedbatelná je publikační činnost auditorů OKO MMB 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 19

20 A co OKO MMB? I účast na různých průřezových projektech, realizovaných Magistrátem města Brna 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 20

21 A co dál? Zcela jistě se nebudeme nudit 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 21

22 A co dál? 15. ledna 2015 Odbor interního auditu a kontroly Magistrátu města Brna 22

23 Děkujeme za pozornost