Závěrečný účet. Města Kutná Hora. za rok 2015

Transkript

1 Závěrečný účet Města Kutná Hora za rok 2015 Odkaz na internetové stránky (odkaz OBČAN / SAMOSPRÁVA / HOSPODAŘENÍ MĚSTA KUTNÁ HORA / Závěrečný účet 2015) Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně do nebo ústně na zasedání zastupitelstva dne Stránka 1 z 57

2 Jakékoli nejasnosti nebo dotazy k údajům uvedeným v následujícím materiálu Vám budou zodpovězeny telefonicky nebo osobně na ekonomickém odboru městského úřadu. Písemný dotaz lze zaslat na adresu: zahradnicek@mu.kutnahora.cz. O B S A H strana Komentář Plnění rozpočtu za období Běžný rozpočet Kapitálový rozpočet Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY Daňové příjmy - vybrané položky Sdílené daně po měsících za rok Rozpočtové hospodaření dle tříd VÝDAJE Agregované výdaje dle druhového třídění Agregované výdaje dle odvětvového třídění Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE Financování Monitoring obcí Rozvaha - celkový přehled majetku, pohledávek a závazků k Pohledávky k Rozpis účtu 311 Odběratelé - dle stáří k (brutto) Rozpis účtu 315 Jiné pohledávky z HČ - dle stáří k (brutto) Závazky k Stav úvěrů a půjček k Jmění, upravující položky a fondy k Peněžní a ostatní fondy k Stavy na běžných účtech a termínované vklady k Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Přehled přijatých dotací v roce 2015 ze státního rozpočtu Přehled přijatých dotací v roce 2015 od státních fondů Přehled přijatých dotací v r z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl.fondů Podíl pohledávek na rozpočtu v roce Podíl závazků na rozpočtu v roce Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku ÚSC v roce Stav majetku k Hospodaření organizací zřízených městem Hospodaření společností města Hospodaření příspěvkových organizací Zpráva o výsledcích finančních kontrol v roce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok Stránka 2 z 57

3 Komentář k plnění rozpočtu k Město Kutná Hora hospodařilo od podle schváleného rozpočtu. K byly do příjmové a výdajové části rozpočtu promítnuty rozpočtové změny, které schválila rada města a zastupitelstvo města. Upravený rozpočet s příjmy ve výši ,83 Kč a výdaji ,72 Kč byl přebytkový a to v celkové výši ,11 Kč. Přebytek představuje splátky dlouhodobých úvěrů ve výši Kč a rozpočtovanou změnu stavu krátkodobých a dlouhodobých prostředků na bankovních účtech ve výši ,89 Kč. Skutečně dosažené příjmy k činily ,58 Kč, což představuje plnění upraveného rozpočtu na 100,35 %. Skutečné čerpání výdajů bylo ve výši ,44 Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 93,24 %. Přebytek rozpočtového hospodaření převaha příjmů nad výdaji ve skutečné výši ,14 Kč představuje splátky dlouhodobých úvěrů, změnu krátkodobých prostředků na bankovních účtech a peněžní operace nemající charakter příjmů a výdajů (viz Financování). Příjmy V celkovém objemu příjmy ve srovnání s upraveným rozpočtem byly plněny na 100,35 %. Vyššího plnění oproti upravenému rozpočtu dosáhly příjmy z vlastní činnosti oddělení cestovního ruchu a marketingu informační centra (spr.2045), příjmy za věcná břemena (spr. 209x), příjmy za správní poplatky odboru dopravy (spr. 2300), úroky z poskytnutých půjček z fondu rozvoje bydlení (spr. 2499), příjmy za nájmy a služby, za poplatky a soudní náklady (spr. 2950) a příjmy z pojistných náhrad (spr. 2960). Naopak očekávané příjmy nebyly naplněny u prodeje dlouhodobého majetku - domů a pozemků (spr. 209x), příjmů fondu cestovního ruchu (spr. 2045), příjmů ze správních poplatků živnostenského úřadu (spr. 2070) a splátek půjček z fondu rozvoje bydlení (spr. 2499). Výdaje V celkovém objemu zaznamenaly výdaje k čerpání pouze na 93,24 % UR. U provozních výdajů (95,74 %) se nižší čerpání projevilo především ve výdajích fondu cestovního ruchu (spr. 2049), výdajích na chod úřadu, včetně dobrovolné části požární ochrany (spr. 2059), výdajích územního plánování (spr. 2400), výdajích odboru investic na veřejnou zeleň a úpravy parku pod Vlašským dvorem (spr. 2490), poskytnuté půjčky z fondu rozvoje bydlení (spr. 2499), výdajích na sociální služby včetně projektu Rozvoj sociálních služeb (spr. 2700), výdajích na kulturu, církve a sdělovací prostředky (spr. 2040), výdajích majetkového oddělení ekonomického odboru (spr. 2097) a ve výdajích oddělení správy nemovitostí na opravy a údržbu DPS ( spr. 2956). Výdaje na investice byly čerpány pouze na 86,67 % upraveného rozpočtu. Z větších investičních akcí k datu probíhaly dokončovací práce na obnově zeleně v parcích města, Pacákových sadech a rekonstrukce domu Dačického. Probíhala regenerace sídliště Šipší etapa 2 a). V posledním čtvrtletí loňského roku byly započaty práce na regeneraci sídliště Šipší etapa 2 b) a na akci snížení energetické náročnosti objektu bývalé cihelny Kutná Hora-Sedlec. U některých investičních akcí nedošlo k plnému čerpání rozpočtovaných finančních prostředků. Např. zajištění statiky budovy Radnická bylo přesunuto do r. 2016, MTD - obnova malé scény a snížení energetické náročnosti MŠ Malín rozpočtované prostředky určené k předfinancování nebyly využity z důvodu přijaté dotace. Financování. Oblast financování k tvoří úhrady splátek dlouhodobých úvěrů ve výši ,40 Kč, odvod DPH v režimu přenesené daňové povinnosti ve výši ,75 Kč, dále zvýšení stavu finančních prostředků na bankovních účtech města o ,90 Kč oproti stavu na počátku roku 2015 a splátku krátkodobého kontokorentního úvěru čerpaného ke konci roku 2014 ve výši ,09 Kč. V roce 2015 město nečerpalo žádný krátkodobý ani dlouhodobý úvěr. Uložené dlouhodobé finanční prostředky z r ve výši Kč byly zhodnoceny částkou ,60 Kč a převedeny zpět do rozpočtu položkami 8117 a Stránka 3 z 57

4 1. Plnění rozpočtu za období PŘÍJMY , , ,58 VÝDAJE , , ,44 SALDO , , , Běžný rozpočet 2015 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách % SR % UR PŘÍJMY , ,99 126,05 100,98 VÝDAJE , ,07 113,07 95,74 SALDO , , Kapitálový rozpočet 2015 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách % SR % UR PŘÍJMY , ,84 390,18 97,79 VÝDAJE , ,65 321,00 86,67 SALDO , ,81 Stránka 4 z 57

5 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2015 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách % SR % UR 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY , ,56 116,59 99,95 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,22 122,49 105,66 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , ,40 96,17 91,62 4-PŘIJATÉ TRANSFERY , ,65 496,00 10 CELKEM PŘÍJMY , ,83 144,89 100, Daňové příjmy - vybrané položky 2015 Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách % SR % UR Sdílené daně , ,00 117,57 99,55 Místní poplatky , ,00 106,17 100,29 Správní poplatky , ,80 99,72 Daň z nemovitosti , ,78 101,05 Ostatní daňové příjmy , ,56 133,39 103, Sdílené daně po měsících za rok 2015 Měsíc Leden , , ,27 Únor , , ,30 Březen , , ,71 Duben , , ,13 Květen , , ,85 Červen , , ,50 Červenec , , ,19 Srpen , , ,05 Září , , ,91 Říjen , , ,85 Listopad , , ,14 Prosinec , , ,78 Celkem , , ,68 Stránka 5 z 57

6 3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2015 Třída Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR 5-BĚŽNÉ VÝDAJE , ,07 113,07 95,74 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , ,65 321,00 86,67 CELKEM VÝDAJE , ,72 135,61 93, Agregované výdaje dle druhového třídění Řádek 2014 skutečnost % 2015 skutečnost % BĚŽNÉ VÝDAJE Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon ,52 19, ,00 20,20 Ostatní platby za provedenou práci ,00 0, ,28 0,47 Odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) ,00 0, ,54 Mzdové výdaje celkem ,52 20, ,28 21,21 Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu ,17 1, ,94 1,34 Nákupy vody, paliv a energie ,91 5, ,56 4,72 Nákup služeb a ostatní nákupy ,31 15, ,49 17,08 Opravy a údržba majetku ,87 7, ,00 5,80 Daně (daň z převodu nemovitostí ) , ,00 4,52 Výdaje z finančního vypořádání ,00 Ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) ,31 6, ,51 3,24 Ostatní provozní výdaje celkem ,57 39, ,50 36,70 Transfery příspěvkovým organizacím ,93 10, ,00 10,76 Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s , ,00 0,08 Transfery jiným subjektům ,43 5, ,20 4,86 Transfery "průtokové" - soc.dávky ,00 0,01 Převody vlastním fondům nekonsolidované ,00 0, ,00 0,14 Neinvestiční transfery celkem ,36 16, ,20 15,85 Půjčené prostředky , ,57 CELKEM ,45 76, ,98 74,34 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika ,00 0, ,00 0,22 Pořízení budov, staveb ,58 16, ,40 20,42 Nákup pozemků ,00 3, ,00 0,20 Stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ,61 2, ,06 3,33 Ostatní (studie, ÚP, rezerva ) , ,00 1,29 Pořízení vlastního majetku celkem ,19 21, ,46 25,45 Investiční transfery vlastním organizacím ,00 0, ,00 0,21 Investiční transfery jiným subjektům , ,01 Investiční transfery celkem ,00 1, ,00 0,21 Půjčené prostředky CELKEM ,19 23, ,46 25,66 VÝDAJE CELKEM , ,44 10 Stránka 6 z 57

7 3.2. Agregované výdaje dle odvětvového třídění 2015 Odvětvové třídění OBLAST ČINNOSTI Příjmy schválený rozpočet Výdaje schválený rozpočet Příjmy skutečnost Výdaje skutečnost Pokladní správa ,30 Lesy a zemědělství , ,07 Podnikání a stavebnictví , Vnitřní obchod 1 00 Cestovní ruch , ,80 Doprava a spoje , ,67 Vodní hospodářství ,20 Školství ,59 Kultura , ,15 Sport , ,59 Zájmová činnost , ,80 Zdravotnictví ,80 Bytové hospodářství , ,98 Veřejné osvětlení , ,61 Pohřebnictví , ,54 Zásobování teplem , ,73 Územní rozvoj , ,00 Ochrana ovzduší a půdy , Odpady , ,13 Veřejné prostranství , ,25 Sociální zabezpečení Sociální služby ,63 Krizové stavy Hasiči a městská policie , ,18 Zastupitelstvo ,58 Správa úřadu , ,09 Mezinárodní spolupráce ,27 Daně, pojištění a úroky , ,58 Ostatní finanční operace ,00 Ostatní nezařazené , ,20 Celkem , ,44 Příjmy z financování ,60 Výdaje z financování ,84 Použitá rezerva (z BÚ) ,90 CELKEM ,14 Stránka 7 z 57

8 4. Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE Rok Skutečnost 2013 Skutečnost 2014 Skutečnost 2015 Měsíc Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Leden , , , , , ,35 Únor , , , , , ,84 Březen , , , , , ,94 Duben , , , , , ,46 Květen , , , , , ,58 Červen , , , , , ,34 Červenec , , , , , ,89 Srpen , , , , , ,50 Září , , , , , ,31 Říjen , , , , , ,54 Listopad , , , , , ,22 Prosinec , , , , , ,47 CELKEM , , , , , ,44 5. Financování 2015 Rozpočet Rozpočet Název položky Skutečnost schválený po změnách % SR % UR Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ , ,89 Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy ,60 Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje ,60 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků , ,04 99,99 Operace z peněžních účtů organizace - přenesení daňové povinnosti ,75 Splátka kontokorentního úvěru z roku ,09 FINANCOVÁNÍ CELKEM , ,11 402,95 350,24 Stránka 8 z 57

9 6. Monitoring obcí Popis Počet obyvatel obce , ,00 2. Příjem celkem (po konsolidaci) , , ,58 3. Úroky , , ,93 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků , , ,40 5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř , , ,33 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 6,91 5,33 7,41 7. Aktiva celkem , , ,31 8. Cizí zdroje , , ,78 9. Stav na bankovních účtech celkem , , , Úvěry a komunální dluhopisy , , , Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.10+ř , , , Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 5,33 6,14 4, Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8 60,47 59,26 50, leté saldo , , , Oběžná aktiva , , , Krátkodobé závazky , , , Celková likvidita ř.16/ř.17 4,04 2,17 4,11 Stránka 9 z 57

10 7. Rozvaha - celkový přehled majetku, pohledávek a závazků v Kč k číslo položky Název položky syn. účet BRUTTO k KOREKCE NETTO k MINULÉ OBDOBÍ AKTIVA CELKEM , , , ,32 A. Stálá aktiva , , , ,17 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,23 2. Software , , , ,18 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,30 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,05 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,77 1. Pozemky , , ,00 2. Kulturní předměty , , ,00 3. Stavby , , , ,86 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí , , , ,96 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,44 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek , , , Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji III. Dlouhodobý finanční majetek , , ,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem , , ,00 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 IV. Dlouhodobé pohledávky , , , ,17 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé , , ,23 4. Dlouhodobé pohledávky z ručení , ,31 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky , , , ,94 B. Oběžná aktiva , , , ,15 I. Zásoby , , ,14 2. Materiál na skladě , , ,31 6. Výrobky , ,10 8. Zboží na skladě , , ,83 II. Krátkodobé pohledávky , , , ,40 1. Odběratelé , , , ,32 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy , , ,85 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , , ,36 9. Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za osobami mimo vybrané vlád.instituce , , Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi , , , Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi , Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery , , , Náklady příštích období , , , Dohadné účty aktivní , , , Ostatní krátkodobé pohledávky , , ,00 III. Krátkodobý finanční majetek , , ,61 4. Termínované vklady krátkodobé , , ,60 5. Jiné běžné účty , , , Základní běžný účet územních samosprávných celků , , , Běžné účty fondů územních samosprávných celků , , , Ceniny , , , Pokladna , , Stránka 10 z 57

11 číslo položky Název položky syn. účet BĚŽNÉ OBDOBÍ k MINULÉ OBDOBÍ k PASIVA CELKEM , ,32 C. Vlastní kapitál , ,79 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky , ,76 1 Jmění účetní jednotky , ,17 3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku , ,12 4 Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody , ,61 6 Jiné oceňovací rozdíly ,88 7 Opravy předcházejících účetních období , ,80 II. Fondy účetní jednotky , ,82 6 Ostatní fondy , ,82 III. Výsledek hospodaření , ,21 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období , ,75 2 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetn.období , ,96 D. Cizí zdroje , ,53 II. Dlouhodobé závazky , ,75 1 Dlouhodobé úvěry , ,02 4 Dlouhodobé přijaté zálohy , ,33 7 Ostatní dlouhodobé závazky , ,00 8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery , ,40 III. Krátkodobé závazky , ,78 1 Krátkodobé úvěry ,09 5 Dodavatelé , ,21 7 Krátkodobé přijaté zálohy , Závazky z dělené správy Zaměstnanci , ,00 11 Jiné závazky vůči zaměstnancům ,00 12 Sociální zabezpečení , ,00 13 Zdravotní pojištění , ,00 16 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobpeněž.plnění , ,00 17 Daň z přidané hodnoty , ,56 18 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce , ,71 32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery , ,40 34 Výdaje příštích období , ,48 35 Výnosy příštích období , ,04 36 Dohadné účty pasivní , ,90 37 Ostatní krátkodobé závazky , ,39 Stránka 11 z 57

12 8. Pohledávky k Účet - popis Odběratelé , , , Krátkodobé poskytnuté zálohy , , , Jiné pohledávky z hl. činnosti , , , Pohledávky za zaměstnanci Pohled. za os.mimo vyb.vlád.instituce , Pohled. za vyb.ústř.vlád.institucemi , , , Pohled. za vyb.míst.vlád.institucemi , Přijaté zálohy daní Poskytnuté zálohy na tranfery , , Ostatní krátkodobé pohledávky , , , Poskyt. návratné fin.výpomoci dlouhodobé , , , Ostatní dlouhodobé pohledávky , , ,01 CELKEM , , ,69 Z toho: Opravné položky k pohledávkám , , ,11 9. Závazky k Účet - popis Dodavatelé , , , Krátkodobé přijaté zálohy , , Závazky z dělené správy Zaměstnanci , , , Jiné závazky vůči zaměst , , Sociální pojištění , , , Zdravotní pojištění , , Ost.daně, popl.a jiná pe , , , Daň z přidané hodnoty , , , Závazky k os.mimo vyb.vl 1 973, ,71 739, Přijaté zálohy na transf , , Ostatní krátkodobé závaz , , , Dl.přijaté zálohy na tra ,00 CELKEM , , ,57 Stránka 12 z 57

13 8.1 Rozpis účtu 311 Odběratelé - dle stáří k (brutto) číslo a název pohledávky nedoplatky 2013 a nedoplatky nedoplatky stav k celkem přeplatek starší odběratelé - vystavené faktury , , , odběratelé OSM vystavené fa , , , , , pohledávky ostatní 6 557, , , škody , , , byty dluhy minulých let , , , odpady podnikatele ubytovna Vítězná - nájemné , , , , , ubytovna Trebišovská-nájem , , , , , neprivatizované byty- nájem , , , , , byty-nájemné , , , , , nájem nebyty v privatizovaných d 33 - ubytovna Ku Ptáku 9 941, , , pronájem pozemků ,52 762, , , , , nebytové prostory - nájemné , , , , , obytné buňky - Neškaredice , , , byty - Benešova 51,80 51,80 51, byty - Puškinská I , , , byty - Puškinská II. Celkem , , , , , , Rozpis účtu 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - dle stáří k (brutto) číslo a název pohledávky nedoplatky 2013 a starší nedoplatky 2014 nedoplatky 2015 celkem přeplatek stav k místní poplatek veř.prostranství , , , Ţivnostenský úřad - pokuty , , , poplatek ze psů , , , , , popl. za láz.a rekreační pobyt 08 - poplatek z ubytování , , , , , poplatek ze vstupného 17 - Ţivotní prostředí - náklady správního řízení Státní fond ţivotního prostředí - pokuty poplatek za odpad , , , , , , doprava pokuty SŘ DI-asistence doprava pokuty v správním řízení doprava náklady v správním řízení doprava náklady SŘ - DI , , , doprava pokuty v SŘ - DI , , , , , , vyuţití sportoviště , , Soc.odbor - pokuty ve SŘ KPP - náklady řízení , , , KPP - pokuty , , , Stavební úřad - pokuty Ţivnostenský úřad - pokuty , , , Ţivotní prostředí - pokuty , , , MP - pokuty , , , , , Ţivnostenský úřad - náklady ve SŘ MP - asistence firmy Stavební úřad - náklady řízení sankční poplatky znečištění ovzduší Odbor správní - pokuty v SŘ OP a CD , , , památková péče - pokuty památková péče - náklady řízení Celkem , , , , , ,18 Stránka 13 z 57

14 10. Stav úvěrů k Peněžní ústav/přijetí/1.splátka Cena úvěru Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Úvěr celkem účel jistina Zaplaceno do splátky 2016 splátky 2017 splátky 2018 splátky 2019 splátky 2020 splátky 2021 splátky 2022 Úrok orgc úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok ČMHB / r / Puškinská I. byty , , , , , , , , ,24 b.j , , , , , , , , ,74 úrok 3612 (úroková sazba 2,49 od do ) , , , , , , , , ,10 ČMHB / r. 2001/ Puškinská II. Byty , , , , , , , , b.j , , , , , , , ,32 úrok , , , , , , , , ,80 (úroková sazba 1,99 od do ) ČS a.s. / r.2001 / Byty Benešova , , , , , , , ,25 b.j , , , , , , , , , ,25 úrok 3612 (úroková sazba 2,87 platná od do ) , , , , , , , , ,20 ČS a.s. / r. 2010/ (k 2010 pouze 10 ml.) Investiční potřeby , Města (Spolkový dům, zádlažba) úrok 6310 (úroková sazba 12MP+0,84) , , ,73 ČS a.s. / r. 2011/ Litis 11,5 mil , ,00 Benešova ulice 8, , ,00 úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,3) , , ,50 ČS a.s. / r.2012 / , , ,00 Investiční potřeby Města (ul.slévárenská 2,178; Anenské nám.2,025; ,00 psí útulek 2; propojení ZS-PB 3; sokolovna , ,00 Malín 1,22) úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,6) , , , ,00 ČS a.s. / r. 2013/ TEBIS 12 mil, , komunikace, MŠ, DPS úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,24) , , , , , ,20 ČS a.s. / r. 2014/ ,80 Nemocnice úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,96) , ,80 ČS a.s. / r. 2014/ , , ,00 Cihelna , , ,00 úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,82) , , , , ,40 C e l k e m ú v ě r y , , , , , , , , , , , , , , , , , ,31 účet , , , , , , , , ,10 Roční zátěž , , , , , , ,41 Stránka 14 z 57

15 11. Jmění, upravující položky a fondy k Název fondu Počáteční stav Zůstatek k Jmění účetní jednotky , , Transfery na poříz. dl.majetku , , Oceň.rozdíly při prv.použ.met , , Jiné oceňovací rozdíly , Opravy předch. účetních období , , Ostatní fondy , ,12 CELKEM , , Peněžní a ostatní fondy k Název fondu Počáteční stav Zůstatek k Ostatní fondy; Sociální fond - PS , , Ostatní fondy; Fond rezerv a rozvoje - PS , , Ostatní fondy; Fond rozvoje bydlení - PS , , Ostatní fondy; Fond regenerace-ps , Ostatní fondy; Fond rozvoje cestov.ruchu - PS , , Ostatní fondy; Fond sociálních služeb - PS , ,55 CELKEM , ,12 Stránka 15 z 57

16 13. Stavy na běžných účtech a termínované vklady k Číslo bankovního účtu Účet v Kč Běžné účty / /10 ČS a.s. ZBU , / /12 ČMHB a.s. běţný účet I , / /12 ČMHB a.s. běţný účet II , / /14 ČSOB a.s. běţný účet , / /15 ČSOB a.s. Spořící účet , / /16 ČSOB a.s. Kontokorent / /19 ČNB běţný účet , / /20 ČS a.s. příjmový účet / /21 KB a.s. příjmový byty , / /24 ČSOB a.s. příjmový účet , / /25 ČS a.s. příjmový účet / /30 ČS a.s. výdajový účet , / /34 ČS a.s. VÚ Zádlaţba HJ / /36 ČS a.s. VÚ Dačického dům , / /37 ČS a.s. MTD Malá scéna / /40 ČS a.s. VÚ Kom.Kudrnova Jaroš / /41 ČS a.s. VÚ MŠ Pohádka / /44 ČS a.s. VÚ Spolkový dům / /42 ČS a.s. Sanace dolu Kuntery-haldy Kaňk / /46 ČS a.s. VÚ vyuţití odpadního tepla / /47 ČS a.s. VÚ sokolovna Malín / /48 ČS a.s. VÚ Podpora soc.integ.obyv 2 486, / /49 ČS a.s.vú Naplnění standard kvality , / /70 ČS a.s. Účet investičních sluţeb 334,65 Celkem 231/ ,11 Účelové fondy / /10 ČS a.s. Sociální fond 1 590, / /12 ČS a.s. Fond rezerv a rozvoje , / /13 ČS a.s. Fond rozvoje bydlení , / /15 KB a.s. Fond cestovního ruchu , / /16 ČS a.s. Fond sociálních sluţeb , / /18 ČS a.s. Fond regenerace památek ,50 Celkem 236/ ,33 Termínované vklady krátkodobé / /00 J&T Banka ,03 Celkem 244/ ,03 Depozitní účet / /41 ČS a.s. Depozitní účet , / /42 Lavička Václava Havla Celkem 245/ ,84 Stránka 16 z 57

17 14. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Ze státního rozpočtu Od státních fondů Celkem Přiděleno Kč , , ,65 Vyčerpáno Kč , , ,81 Rozdíl Kč , , , Přehled přijatých dotací v roce 2015 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu IOP - služby v oblasti sociální integrace - podprogram č B NIV - Centrum sociálních služeb z toho - dotace na rok doplatek za rok předešlý Státní příspěvek na výkon pěstounské péče Dotace na výkon činnosti obce s rozšířenou působností v oblasti sociálně-právní ochrany dětí z toho - dotace na rok doplatek za rok 2014 Operační program Zaměstnanost dotace přijde až v roce 2016 Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně-právní ochrany dětí) Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost - SPOD CII Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost - Rozvoj soc. služeb a soc. integrace Aktivní politika zaměstnanosti OP LZZ z toho - dotace na rok doplatek za rok předešlý Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách ( 101, 102 a 103) - Pečovatelská služba Kutná Hora (přes Krajský úřad) IOP - služby v oblasti sociální integrace - podprogram č B IV - Centrum sociálních služeb z toho - dotace na rok doplatek za rok předešlý Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně (přes Krajský úřad) Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Stránka 17 z 57

18 UZ Označení účelového transferu Podpora prevence kriminality program č neinvestice Podpora zlepšování stavu přírody a krajiny program č EU NIV - Regenerace zeleně města KH Podpora udržitelného využívání zdroje energie program č EU IV - Areál cihelny Podpora udržitelného využívání zdroje energie program č EU IV - MŠ Malín Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč , , , , , , , , , Integrovaný operační program č SR NIV - Dačického dům , , , Integrovaný operační program č EU NIV - Dačického dům Integrovaný operační program č EU NIV - Konsolidace IT Integrovaný operační program č SR IV - Dačického dům Integrovaný operační program č EU IV - Dačického dům Integrovaný operační program č EU IV - Konsolidace IT z toho - dotace na rok doplatek za roky minulé Podpora regenerace panelových sídlišť investiční program č Sídliště Šipší Zajištění kompatibility agend Centrálního registru vozidel Úhrada zvýšených nákladů podle odst. 2 lesního zákona Náklady na činnost odborného lesního hospodáře podle 37 odst. 6 a 7 lesního zákona Úhrada investičních nákladů na zpracování osnov podle 26 odst. 2 lesního zákona OP VK šablony ZŠ a SŠ v oblasti podpory 1.1 z toho - ZŠ Kamenná Stezka - ZŠ TGM - ZŠ Žižkov Program podpory pro památky UNESCO - NIV Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obcí s rozšířenou působností - NIV , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Stránka 18 z 57

19 UZ Označení účelového transferu Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón - neinvestice z toho: - Václ.nám střecha, fasáda - Pirknerovo nám okna - Václ.nám střecha, fasáda - Sv.Barbora - zeď, kamenné prvky - Pomník Nár.odboje - Vocelova fasáda - Husova č.p. 148 Kulturní aktivity Záchrana architektonického dědictví neinvestice - program č Vl.dvůr - obnova střešního pláště ROP RS Střední Čechy IV EU (vazba na ÚZ 17849) - Obnova malé scény MTD z toho - dotace na rok doplatek za rok předešlý Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do zastupitelstev v obcích Celkem ze státního rozpočtu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč , , , , , , , , , , , , Přehled přijatých dotací v roce 2015 od státních fondů UZ Označení účelového transferu Realizace místní rozvojové strategie NIV-SR - Minigalerie - MTD (doplatek z roku 2014) Realizace místní rozvojové strategie NIV-EU- Minigalerie - MTD (doplatek z roku 2014) Neproduktivní investice v lesích - IVSR - Projekt stezek (doplatek z roku 2014) Neproduktivní investice v lesích IVEU - Projekt stezek (doplatek z roku 2014) Realizace místní rozvojové strategie IV-SR - Minigalerie - MTD ( doplatek z roku 2014) Realizace místní rozvojové strategie IV-EU - Minigalerie - MTD (doplatek z roku 2014) Operační program životní prostředí ( ) - spolufinancování - NIV Regenerace zeleně Operační program životní prostředí ( ) - spolufinancování - IV Areál cihelny Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč , , , , , , , , , , , , , , , ,99 Stránka 19 z 57

20 UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Operační program životní prostředí ( ) - spolufinancování - IV , , ,26 MŠ Malín Celkem od státních fondů , , , Přehled přijatých dotací v r z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl. fondů Položka Označení položky Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách 4121 Neinv.přijaté transf.od obcí , ,00 Neinv.přijaté transf.od krajů (částka 4122 včetně UZ a 14004) , ,00 Stránka 20 z 57

21 15. Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2015 Označení Krátkodobé pohledávky (Netto) Dlouhodobé pohledávky (Netto) Z toho: Dl. pohledávky - následující rok Rozpočtové příjmy Podíl pohledávek na rozpočtu (v %) Kč , , , ,58 2, Podíl závazků na rozpočtu v roce 2015 Označení Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Z toho: Dl. závazky - následující rok Rozpočtové příjmy Podíl závazků na rozpočtu (v %) Kč , , , ,58 7, Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku v roce 2015 Označení Zastavený majetek Majetek celkem Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %) Kč , ,07 6,71 Stránka 21 z 57

22 18. Majetek k Účet - popis Brutto Korekce Netto Brutto Korekce Netto Brutto Korekce Netto Software , , , , , , , , , Drobný dlouhodobý nehm.m , , , , , , Ostat. dlouhodobý nehm.m , , , , , , , , , Stavby , , , , , , , , , Sam.hm.mov.věci,soub.hm , , , , , , , , , Drobný dlouhodobý hmotný , , , , , , Pozemky , , , , , , Kulturní předměty , , , , , , Dl.hm.maj.určený k prode Nedokončený dl. nehmot.m , , Nedokončený dl. hmotný m , , , , , , Poskyt.zálohy na dl.hmot , , , , Maj.účasti v os.s rozh , , , , , , Maj.účasti v os.s podst Dluhové CP držené do spl Ostatní dlouhodobý fin.m CELKEM , , , , , , , ,72 z toho: oprávky k majetku celkem , , ,06 opravné položky k majetku celkem Stránka 22 z 57

23 Technické služby, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Název položky Běžné období Název položky Běžné období Netto AKTIVA CELKEM Výkony Dlouhodobý majetek Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Software 14 Aktivace 577 Pozemky 21 Výkonová spotřeba Stavby 233 Spotřeba materiálu a energie Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Služby Oběžná aktiva Přidaná hodnota Materiál Osobní náklady Nedokončená výroba a polotovary 62 Mzdové náklady Pohledávky z obchodních vztahů Odměny členům orgánů obchodní korporace 99 Dohadné účty aktivní 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Jiné pohledávky 13 Sociální náklady 99 Peníze 122 Daně a poplatky 181 Účty v bankách Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Časové rozlišení 610 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 740 Náklady příštích období 610 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 740 Příjmy příštích období 0 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 682 PASIVA CELKEM Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 682 Vlastní kapitál Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplex. NPO 10 Základní kapitál Ostatní provozní výnosy Základní kapitál Ostatní provozní náklady Fondy ze zisku 0 Provozní výsledek hospodaření 146 Rezervní fond 0 Daň z příjmů za běžnou činnost -75 Statutární a ostatní fondy 0 Výnosové úroky 0 Výsledek hospodaření minulých let Nákladové úroky 26 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 195 Ostatní finanční výnosy 0 Cizí zdroje Ostatní finanční náklady 0 Odložený daňový závazek 811 Finanční výsledek hospodaření -26 Závazky z obchodních vztahů 733 Výsledek hospodaření za běžnou činnost 195 Závazky k zaměstnancům 110 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 195 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 531 Výsledek hospodaření před zdaněním 120 Stát - daňové závazky a dotace -18 Dohadné účty pasivní 151 Jiné závazky 817 Časové rozlišení 622 Výdaje příštích období 622 Stránka 23 z 57

24 Průvodcovská služba Kutná Hora spol. s r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Název položky Běžné období Netto Název položky Běžné období AKTIVA CELKEM Tržby za prodané zboží 708 Dlouhodobý majetek 292 Náklady vynaložené ne prodané zboží 416 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 292 Obchodní marže 292 Oběžná aktiva Výkony Materiál 352 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Zboží 58 Aktivace 0 Pohledávky z obchodních vztahů 235 Výkonová spotřeba Kártokobé poskytnuté zálohy 87 Spotřeba materiálu a energie 534 Dohadné účty aktivní 25 Služby Jiné pohledávky -3 Přidaná hodnota Peníze 26 Osobní náklady Účty v bankách 244 Mzdové náklady Časové rozlišení 47 Odměny členům orgánů obchodní korporace 76 Náklady příštích období 46 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 723 Příjmy příštích období 1 Sociální náklady 56 PASIVA CELKEM Daně a poplatky 2 Vlastní kapitál 659 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 146 Základní kapitál Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 0 Základní kapitál Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 0 Ostatní kapitálové fondy Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 0 Fondy ze zisku 25 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 Rezervní fond 25 Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplex. NPO 217 Statutární a ostatní fondy Ostatní provozní výnosy 682 Výsledek hospodaření minulých let Ostatní provozní náklady 103 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Provozní výsledek hospodaření Cizí zdroje 513 Nákladové úroky 20 Závazky z obchodních vztahů 248 Ostatní finanční výnosy 1 Závazky k zaměstnancům 8 Ostatní finanční náklady 81 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 63 Finanční výsledek hospodaření -100 Stát - daňové závazky a dotace 44 Výsledek hospodaření za běžnou činnost Krátkodobé přijaté zálohy -2 Mimořádné náklady 17 Jiné závazky 152 Mimořádný výsledek hospodaření -17 Časové rozlišení 191 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výdaje příštích období 191 Výsledek hospodaření před zdaněním Stránka 24 z 57

25 Městské lesy a rybníky, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Název položky Běžné období Netto Název položky Běžné období AKTIVA CELKEM Tržby za prodej zboží Dlouhodobý majetek Náklady vynaložené na prodané zboží Software 87 Obchodní marže 382 Ocenitelná práva 150 Výkony Pozemky Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Stavby Změna stavu zásob vlastní činnosti -23 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Aktivace Nedokončený dlouhodobý hm.majetek 240 Výkonová spotřeba Oběžná aktiva Spotřeba materiálu a energie Materiál Služby Nedokončená výroba a polotovary 441 Přidaná hodnota Výrobky 190 Osobní náklady Mladá a ost.zvířata Mzdové náklady Zboží 56 Odměny členům orgánů obchodní korporace 22 Dlouhodobé poskytuné zálohy 15 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Jiné dlouhodobé pohledávky 173 Sociální náklady 76 Pohledávky z obchodních vztahů Daně a poplatky 147 Stát - daňové pohledávky 131 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku zálohy Krátkodobé poskytnuté 412 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Dohadné účty aktivní 35 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 600 Jiné krátkodobé pohledávky 30 Tržby z prodeje materiálu Peníze 264 Zůstatková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu Účty v bankách Zůstatková cena prodaného dlouhodobého 427 Časové rozlišení 447 Prodaný materiál Náklady příštích období 276 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů 374 příštích období Příjmy příštích období 171 Ostatní provozní výnosy PASIVA CELKEM Ostatní provozní náklady 765 Vlastní kapitál Provozní výsledek hospodaření Základní kapitál Výnosové úroky 2 Kapitálové fondy (ážio) 47 Nákladové úroky 108 Fondy ze zisku 900 Ostatní finanční výnosy 1 Rezervní fond 401 Ostatní finanční náklady 54 Statutární a ostatní fondy 499 Finanční výsledek hospodaření -159 Výsledek hospodaření minulých let Daň z příjmů za běžnou činnost 352 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) splatná 339 Cizí zdroje odložená 13 Rezervy podle zvláštních právních předpisů Výsledek hospodaření za běžnou činnost Odložený daňový závazek 100 Mimořádné náklady 19 Závazky z obchodních vztahů Mimořádný výsledek hospodaření -19 Závazky k zaměstnancům 727 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 448 Výsledek hospodaření před zdaněním Stát - daňové závazky a dotace 661 Krátkodobé přijaté zálohy 7 Dohadné účty pasivní 63 Jiné závazky Bankovní úvěry dlouhodobé Časové rozlišení 115 Výnosy příštích období 115 Stránka 25 z 57

26 KH TEBIS, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Název položky Běžné období Netto Název položky Běžné období AKTIVA CELKEM Výkony Dlouhodobý majetek Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Software 8 Aktivace 1 Pozemky 29 Výkonová spotřeba Stavby Spotřeba materiálu a energie Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 50 Služby Oběžná aktiva Přidaná hodnota Materiál Osobní náklady Pohledávky z obchodních vztahů Mzdové náklady Jiné pohledávky 541 Odměny členům orgánů obchodní korporace 121 Peníze 37 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Účty v bankách Sociální náklady 168 Časové rozlišení 36 Daně a poplatky 27 Náklady příštích období 15 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 350 Příjmy příštích období 21 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 20 PASIVA CELKEM Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 Vlastní kapitál Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 6 Základní kapitál Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 6 Základní kapitál Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplex. NPO 0 Fondy ze zisku Ostatní provozní výnosy 93 Rezervní fond 578 Ostatní provozní náklady 69 Statutární a ostatní fondy 448 Provozní výsledek hospodaření -697 Výsledek hospodaření minulých let Výnosové úroky 11 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) -700 Ostatní finanční výnosy 1 Cizí zdroje Ostatní finanční náklady 15 Závazky z obchodních vztahů Finanční výsledek hospodaření -3 Závazky k zaměstnancům 215 Výsledek hospodaření za běžnou činnost -700 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 135 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) -700 Stát - daňové závazky a dotace -241 Výsledek hospodaření před zdaněním -700 Časové rozlišení 45 Výdaje příštích období 41 Výnosy příštích období 4 Stránka 26 z 57

27 MVE PLUS, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Název položky Běžné období Název položky Běžné období Netto AKTIVA CELKEM Tržby za prodej zboží 62 Dlouhodobý majetek Náklady vynaložené na prodané zboží 50 Stavby 411 Obchodní marže 12 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Výkony Oběžná aktiva Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Materiál 280 Aktivace 167 Pohledávky z obchodních vztahů Výkonová spotřeba Stát - daňové pohledávky 74 Spotřeba materiálu a energie Krátkodobé poskytnuté zálohy 1 Služby Jiné krátkodobé pohledávky 160 Přidaná hodnota Peníze 64 Osobní náklady Účty v bankách 796 Mzdové náklady Časové rozlišení 456 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Náklady příštích období 440 Sociální náklady 307 Příjmy příštích období 16 Daně a poplatky 72 PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Fondy ze zisku 296 Ostatní provozní výnosy 594 Rezervní fond 296 Ostatní provozní náklady 60 Výsledek hospodaření minulých let 521 Provozní výsledek hospodaření 27 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Nákladové úroky 6 Cizí zdroje Ostatní finanční výnosy 144 Závazky z obchodních vztahů Ostatní finanční náklady 83 Závazky k zaměstnancům 534 Finanční výsledek hospodaření 55 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 298 Výsledek hospodaření za běžnou činnost 82 Stát - daňové závazky a dotace 66 Mimořádné náklady 4 Časové rozlišení 92 Mimořádný výsledek hospodaření -4 Výdaje přístích období 92 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním Stránka 27 z 57

28 Nemocnice Kutná Hora s.r.o. Usnesením Krajského soudu v Praze byl dne 10. března 2010 na společnost vyhlášen úpadek, stanoven insolvenční správce a zahájeno insolvenční řízení. (KSPH 39 INS 1329/2010-A-27) Usnesením Krajského soudu v Praze byl dne 7. května 2010 na majetek společnosti vyhlášen konkurs. (KSPH 39 INS 1329/2010-B-28) Detailní informace o průběhu insolvenčního řízení jsou k disposici na stánkách Insolvenčního rejstříku [1] po zadání jména: Nemocnice Kutná Hora s.r.o. Konečná zpráva byla předložena insolvenčním správcem JUDr. Michalem Žižlavským, advokátem jako ohlášeným společníkem veřejné obchodní společnosti AS ZIZLAVSKY v.o.s. dne Dle konečné zprávy má být míra uspokojení věřitelů celkem 14, %. Pro Město Kutná Hora bude činit tato částka z přihlášené částky ,03 Kč ,07 Kč. [1] Stránka 28 z 57

29 Mateřské školy Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k (v Kč) Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) Běţné Minulé Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Běţné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Jiné daně a poplatky Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Ostatní náklady z činnosti Běžný účet VÝNOSY CELKEM Běžný účet FKSP Výnosy z činnosti Pokladna Výnosy z prodeje služeb Pasiva celkem Čerpání fondů Vlastní kapitál Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Výsledek hospodaření běžného účetního období Transfery na pořízení dlouhodobého 403 majetku Fondy účetní jednotky Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond z ostatních titulů Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Dotace z rozpočtu města na provoz Jiné závazky vůči zaměstnancům Krajský úřad (SR) ,00 Sociální zabezpečení Odpisy majetku poř. z transferu ,18 Zdravotní pojištění Úřad práce Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Česko Bristská mezinárodní škola a MŠ ,00 Dohadné účty pasivní Celkem výnosy vybraných místních vládních ,18 Ostatní krátkodobé závazky institucí z transferů Stránka 29 z 57

30 Mateřská škola Pohádka, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné období Minulé období Název poloţky SÚ Název poloţky SÚ Netto Netto Hlavní činnost Hospodářská činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Náklady příštích období Jiné sociální náklady Krátkodobý finanční majetek Odpisy dlouhodobého majetku Běžný účet Náklady z drobného dlouhodobého majetku Běžný účet FKSP Ostatní náklady z činnosti Pokladna VÝNOSY CELKEM Pasiva celkem Výnosy z činnosti Vlastní kapitál Výnosy z prodeje služeb Jmění účetní jednotky a upravující položky Jiné výnosy z vlastních výkonů Jmění účetní jednotky Čerpání fondů Transfery na pořízení dlouhodobého 403 majetku Ostatní výnosy z činnosti Fondy účetní jednotky Výnosy z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Rezervní fond z ostatních titulů Výsledek hospodaření běžného účetního období Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Běţné období Zaměstnanci Dotace z rozpočtu města na provoz Sociální zabezpečení Odpisy majetku poř. z transferu 403/ ,00 Zdravotní pojištění Dotace ze státního rozpočtu ,00 Ostatní daně, poplatky a jiná Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 obdobná peněžitá plnění institucí z transferů Dohadné účty pasivní Stránka 30 z 57

31 Základní škola Kutná Hora, Kamenná stezka 40, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné Minulé Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Běţné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Ostatní služby Oběžná aktiva Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Odběratelé Jiné sociální pojištění Pohledávky za zaměstnanci Zákonné sociální náklady Náklady příštích období Jiné sociální náklady Dohadné účty aktivní Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Ostatní náklady z činnosti Běžný účet Finanční náklady Běžný účet FKSP Kurzové ztráty Pokladna VÝNOSY CELKEM Pasiva celkem Výnosy z činnosti Vlastní kapitál Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky a upravující položky Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Fondy účetní jednotky Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Fond odměn Výsledek hospodaření před zdaněním Fond kulturních a sociálních potřeb Výsledek hospodaření běžného účetního období Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Dotace z rozpočtu města na provoz Krátkodobé závazky Granty od zřizovatele Dodavatelé Úřad práce ,00 Zaměstnanci OP VK - šablony - dotace ,00 Sociální zabezpečení Dotace ze státního rozpočtu ,00 Zdravotní pojištění Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Důchodové spoření institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,80 Kč bude rozdělen transfery do: Výdaje příštích období rezervního fondu ve výši Výnosy příštích období fondu odměn ve výši Ostatní krátkodobé závazky ,80 Kč Kč Stránka 31 z 57

32 Základní škola T.G.Masaryka Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné období Minulé období Název poloţky SÚ Název poloţky SÚ Netto Netto Hlavní činnost Hospodářská činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Odběratelé Zákonné sociální náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné daně a poplatky Daň z příjmů Odpisy dlouhodobého majetku Náklady z drobného dlouhodobého Náklady příštích období majetku Příjmy příštích období Ostatní náklady z činnosti Ostatní krátkodobé pohledávky Finanční náklady Krátkodobý finanční majetek Kurzové ztráty Běžný účet Daň z příjmů Běžný účet FKSP Daň z příjmů Pokladna VÝNOSY CELKEM Pasiva celkem Výnosy z činnosti Vlastní kapitál Výnosy z prodeje služeb Jmění účetní jednotky a upravující položky Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky Čerpání fondů Fondy účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Fond odměn Výnosy z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Rezervní fond tvořený ze Výsledek hospodaření před zlepšeného výsledku hospodaření zdaněním Rezervní fond z ostatních titulů Výsledek hospodaření běžného účetního období Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Dotace z rozpočtu města na provoz Krátkodobé závazky Úřad práce ,00 Dodavatelé OP VK - šablony - dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dotace ze státního rozpočtu Zaměstnanci Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Sociální zabezpečení institucí z transferů Zdravotní pojištění Důchodové spoření Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Běţné období Výnosy příštích období Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,49 Kč bude rozdělen do: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši ,49 Kč Ostatní krátkodobé závazky fondu odměn ve výši ,00 Kč Stránka 32 z 57

33 Základní škola Ţiţkov, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné období Minulé období Název poloţky SÚ Název poloţky SÚ Netto Netto Hlavní činnost Běţné období Hospodářská činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Oběžná aktiva Cestovné Zásoby Ostatní služby Materiál na skladě Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Odběratelé Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Jiné sociální náklady Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Dohadné účty aktivní Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní náklady z činnosti Krátkodobý finanční majetek VÝNOSY CELKEM Běžný účet Výnosy z činnosti Běžný účet FKSP Výnosy z prodeje vlastních výrobků Pokladna Výnosy z prodeje služeb Pasiva celkem Výnosy z pronájmu Vlastní kapitál Čerpání fondů Jmění účetní jednotky a upravující položky Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Oceňovací rozdíly při prvotním Výnosy vybraných místních vládních použití metody institucí z transferů Fondy účetní jednotky Výsledek hospodaření před zdaněním Fond odměn Výsledek hospodaření běžného účetního období Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Dotace z rozpočtu města na investice ,00 Fond reprodukce majetku, investiční Národní institut pro další vzdělání Praha , fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Cizí zdroje Granty od zřizovatele Krátkodobé závazky Úřad práce ,00 Sociální zabezpečení OP VK - šablony - dotace ,00 Zdravotní pojištění Dotace ze státního rozpočtu ,00 Důchodové spoření Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Ostatní daně, poplatky a jiná institucí z transferů obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,24 Kč bude rozdělen Výnosy příštích období do: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši ,24 Kč Ostatní krátkodobé závazky fondu odměn ve výši Kč Stránka 33 z 57

34 Základní škola Jana Palacha v Kutné Hoře, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné Minulé Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Běţné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Ostatní služby Oběžná aktiva Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Odběratelé Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Pohledávky za zaměstnanci Odpisy dlouhodobého majetku Náklady příštích období Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní náklady z činnosti Krátkodobý finanční majetek VÝNOSY CELKEM Běžný účet Výnosy z činnosti Běžný účet FKSP Výnosy z pronájmu Pokladna Smluvní pokuty a úroky z prodlení Pasiva celkem Čerpání fondů Vlastní kapitál Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Výnosy z transferů Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období účetního období Dotace z rozpočtu města na provoz Cizí zdroje Odpisy majetku poř. z transferu 403/ ,00 Krátkodobé závazky Dotace od ÚP ,00 Dodavatelé Dotace ze státního rozpočtu ,00 Sociální zabezpečení Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Zdravotní pojištění institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,10 Kč bude rozdělen Výnosy příštích období do: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši ,10 Kč Ostatní krátkodobé závazky fondu odměn ve výši Kč Stránka 34 z 57

35 Školní jídelny Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné Minulé Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Běţné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Odběratelé Zákonné sociální náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Daň z nemovitostí Jiné pohledávky z hlavní činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Poskytnuté návratné finanční Náklady z drobného dlouhodobého výpomoci krátkodobé majetku Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Ostatní náklady z činnosti Náklady příštích období VÝNOSY CELKEM Ostatní krátkodobé pohledávky Výnosy z činnosti Krátkodobý finanční majetek Výnosy z prodeje služeb Běžný účet Ostatní výnosy z činnosti Běžný účet FKSP Výnosy z transferů Pasiva celkem Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Vlastní kapitál Výsledek hospodaření před zdaněním Jmění účetní jednotky a upravující Výsledek hospodaření běžného položky účetního období Jmění účetní jednotky Fondy účetní jednotky Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Dotace z rozpočtu města na investice Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Dotace z rozpočtu města na provoz Krátkodobé závazky Dotace od ÚP ,00 Dodavatelé Dotace ze státního rozpočtu ,00 Krátkodobé přijaté zálohy Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Zaměstnanci institucí z transferů Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Zisk z hospodářské činnosti ve výši 4 417,00 Kč bude pouţit na: Výdaje příštích období úhradu ztráty v hlavní činnosti 3 968,78 Kč Dohadné účty pasivní přídel do rezervního fondu ve výši 448,22 Kč Stránka 35 z 57

36 Základní umělecká škola Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné Minulé Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Běţné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné daně a poplatky Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Příjmy příštích období Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní náklady z činnosti Krátkodobý finanční majetek Finanční náklady Běžný účet Kurzové ztráty Běžný účet FKSP VÝNOSY CELKEM Ceniny Výnosy z činnosti Pokladna Výnosy z prodeje služeb Pasiva celkem Výnosy z pronájmu Vlastní kapitál Výnosy z prodaného zboží Jmění účetní jednotky a upravující položky Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Fondy účetní jednotky Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Fond odměn Výsledek hospodaření před zdaněním Fond kulturních a sociálních potřeb Výsledek hospodaření běžného účetního období Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Zaměstnanci Dotace z rozpočtu města na provoz Sociální zabezpečení Dotace ze státního rozpočtu ,00 Zdravotní pojištění Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Důchodové spoření institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Výnosy příštích období do: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši Ostatní krátkodobé závazky fondu odměn ve výši Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,00 Kč bude rozdělen ,00 Kč ,00 Kč Stránka 36 z 57

37 Městské Tylovo divadlo v Kutné Hoře, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné Minulé Běţné období Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý nehmotný majetek Spotřeba materiálu Software Spotřeba energie Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Pozemky Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní služby Oběžná aktiva Mzdové náklady Zásoby Zákonné sociální pojištění Materiál na skladě Jiné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální náklady Odběratelé Jiné sociální náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Daň silniční Jiné pohledávky z hlavní činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Náklady z drobného dlouhodobého Pohledávky za zaměstnanci majetku Náklady příštích období Ostatní náklady z činnosti Příjmy příštích období VÝNOSY CELKEM Ostatní krátkodobé pohledávky Výnosy z činnosti Krátkodobý finanční majetek Výnosy z prodeje služeb Běžný účet Výnosy z pronájmu Běžný účet FKSP Ostatní výnosy z činnosti Ceniny Výnosy z transferů Peníze na cestě Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Pasiva celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Vlastní kapitál Výsledek hospodaření běžného účetního období Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dotace z rozpočtu města na provoz Dodavatelé Granty od zřizovatele Zaměstnanci Odpisy majetku poř. z transferu 2 023,00 Sociální zabezpečení Dotace ze státního rozpočtu Zdravotní pojištění Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Daň z příjmů institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Ztáta z hlavní činnosti ve výši ,36 Kč bude hrazena z: Výnosy příštích období zlepšeného HV hosp.činnosti ,50 Kč Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši ,30 Kč Ostatní krátkodobé závazky rozpočtu zřizovatele ,56 Kč Stránka 37 z 57

38 Městská knihovna Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běţné Minulé Název poloţky SÚ období období Název poloţky SÚ Běţné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý nehmotný majetek Spotřeba materiálu Software Spotřeba energie Dlouhodobý hmotný majetek Prodané zboží Pozemky Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Zboží na skladě Jiné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální náklady Odběratelé Jiné daně a poplatky Krátkodobé poskytnuté zálohy Odpisy dlouhodobého majetku Pohledávky za zaměstnanci Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady příštích období Ostatní náklady z činnosti Ostatní krátkodobé pohledávky Finanční náklady Krátkodobý finanční majetek Kurzové ztráty Běžný účet Daň z příjmů Běžný účet FKSP Daň z příjmů Ceniny VÝNOSY CELKEM Pokladna Výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z prodeje služeb Vlastní kapitál Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky a upravující položky Výnosy z prodaného zboží Jmění účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Transfery na pořízení dlouhodobého 403 majetku Finanční výnosy Fondy účetní jednotky Úroky Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy z transferů Fond reprodukce majetku, investiční Výnosy vybraných místních vládních fond institucí z transferů Výsledek hospodaření VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření běžného Výsledek hospodaření před účetního období zdaněním Výsledek hospodaření běžného Cizí zdroje účetního období Krátkodobé závazky Dodavatelé Dotace z rozpočtu města na provoz Zaměstnanci Granty od zřizovatele 4 00 Sociální zabezpečení Odpisy majetku poř. z transferu ,00 Zdravotní pojištění Dotace ze státního rozpočtu Daň z příjmů Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Ostatní daně, poplatky a jiná institucí z transferů obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Zisk z hlavní a hospodářské činnosti ve výši ,02 Kč bude Dohadné účty pasivní rozdělen do: Ostatní krátkodobé závazky rezervního fondu ve výši ,02 Kč Stránka 38 z 57

39 Galerie Felixe Jeneweina města Kutné Hory, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název poloţky SÚ Běţné období Minulé období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Kulturní předměty Spotřeba energie Oběžná aktiva Cestovné Zásoby Náklady na reprezentaci Materiál na skladě Ostatní služby Výrobky Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné sociální pojištění Dohadné účty aktivní Zákonné sociální náklady Ostatní krátkodobé pohledávky Jiné sociální náklady Krátkodobý finanční majetek Smluvní pokuty a úroky z prodlení Běžný účet Ostatní náklady z činnosti Běžný účet FKSP VÝNOSY CELKEM Ceniny Výnosy z činnosti Pokladna Výnosy z prodeje vlastních výrobků Pasiva celkem Výnosy z prodeje služeb Vlastní kapitál Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky a upravující položky Finanční výnosy Jmění účetní jednotky Úroky Fondy účetní jednotky Výnosy z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy vybraných místních vládních Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Výsledek hospodaření Název poloţky institucí z transferů Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Dotace z rozpočtu města na provoz Zaměstnanci Granty od zřizovatele Jiné závazky vůči zaměstnancům Dotace od ÚP Sociální zabezpečení Dotace ze státního rozpočtu Zdravotní pojištění Celkem výnosy vybraných místních vládních Ostatní daně, poplatky a jiná institucí z transferů obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Ztáta z hlavní činnosti ve výši ,90 Kč bude hrazena z: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši Ostatní krátkodobé závazky SÚ Běţné období ,90 Kč Stránka 39 z 57

40 Pečovatelská sluţba Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název poloţky Běţné období Minulé období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Oběžná aktiva Ostatní služby Krátkodobé pohledávky Mzdové náklady Odběratelé Zákonné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné sociální pojištění Pohledávky za zaměstnanci Zákonné sociální náklady Příjmy příštích období Jiné daně a poplatky Dohadné účty aktivní Tvorba fondů Ostatní krátkodobé pohledávky Odpisy dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Běžný účet Ostatní náklady z činnosti Běžný účet FKSP Finanční náklady Ceniny Úroky Pokladna VÝNOSY CELKEM Pasiva celkem Výnosy z činnosti Vlastní kapitál Výnosy z prodeje služeb Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky SÚ Název poloţky Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Transfery na pořízení dlouhodobého 403 majetku Ostatní výnosy z činnosti Fondy účetní jednotky Výnosy z transferů Fond odměn Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výsledek hospodaření před zdaněním Rezervní fond tvořený ze Výsledek hospodaření běžného zlepšeného výsledku hospodaření účetního období Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Krátkodobé závazky Dotace z rozpočtu města na provoz Dodavatelé Od obcí Krátkodobé přijaté zálohy Odpisy majetku poř. z transferu ,00 Zaměstnanci Dotace ze státního rozpočtu Sociální zabezpečení Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Zdravotní pojištění institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Zisk z hlavní a hospodářské činnosti ve výši ,10 Kč bude Výdaje příštích období rozdělen do: Výnosy příštích období rezervního fondu ve výši ,10 Kč Dohadné účty pasivní fondu odměn ve výši ,00 Kč SÚ Běţné období Stránka 40 z 57

41 MĚSTO KUTNÁ HORA Havlíčkovo náměstí 552/1, Kutná Hora, IČ: oddělení interního auditu sídlo oddělení: Václavské náměstí 182, Kutná Hora tel.: , *, fax: ID: b65bfx3 Zpráva o výsledcích finančních kontrol zajišťovaných orgánem veřejné správy v roce 2015 Příloha č. 1 (zpracovaná dle vyhlášky č. 416/2004 Sb.) souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných orgánem veřejné správy a přiměřenosti a účinnosti zavedeného systému finanční kontroly. 1. Zhodnocení výsledků řídící kontroly podle 26 a 27 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě (dále jen zákon o finanční kontrole ) Systém řídící kontroly je dle platné legislativy povinen zajišťovat každý orgán veřejné správy. Rámcová pravidla pro výkon řídící kontroly jsou zapracována ve Směrnici o kontrolním systému Města Kutné Hory. Dle této směrnice a v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, je řídící kontrola prováděna všemi vedoucími pracovníky na jednotlivých úrovních řízení. Základním cílem řídících kontrol je zajištění kontroly uskutečňovaných operací ve všech jejích časových fázích tj. předběžné, průběžné a následné řídící kontroly. Účelem předběžné řídící kontroly je předcházení nedostatkům oddělením pravomocí a odpovědností při přípravě a schvalování finančních operací. V rámci zajištění předběžné řídící kontroly jsou v orgánu veřejné správy jmenovitě ustanoveni odpovědní pracovníci ve funkcích příkazce operace, správce rozpočtu a hlavního účetního. Průběžnou a následnou řídící kontrolu uvnitř orgánu veřejné správy zajišťují příslušní vedoucí zaměstnanci v souladu s 27 zákona o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. V rámci průběžné řídící kontroly tito pověření zaměstnanci průběžně sledují uskutečňované operace včetně jejich konečného vypořádání a vyúčtování. V rámci následné řídící kontroly pověření pracovníci zpětně ověřují konečné výsledky uskutečňovaných operací po jejich konečném vypořádání a vyúčtování. Vnitřní Směrnice o kontrolním systému Města Kutné Hory je v platnosti od roku S její případnou novelizací počítáme až po novele zákona o finanční kontrole. Na zajištění funkčnosti vnitřního kontrolního systému u příspěvkových organizací v souladu s platnou legislativou dohlíží příslušné odvětvové odbory, které jim též poskytují metodickou pomoc a podporu. Stránka 41 z 57 1

42 2. Zhodnocení výsledků interního auditu v souladu s 28 a 29 zákona o finanční kontrole Činnost oddělení interního auditu vycházela z poznatků a zkušeností z let předcházejících, z diskuzí probíhajících na úrovni auditních orgánů měst, krajských úřadů, Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů a Ministerstva financí České republiky. Oddělení interního auditu provádí nezávislé a objektivní přezkoumávání a vyhodnocování operací. Ve spolupráci se starostou města byl sestaven plán činnosti na rok 2015 s důrazem kladeným na systémové vyhledávání rizik, s případným zařazováním mimořádných kontrolních akcí na základě aktuálních požadavků vedoucího orgánu veřejné správy. Auditorská činnost byla v průběhu roku 2015 zabezpečována dvěma auditory, kteří v rámci kumulovaných funkcí zajišťovali i další činnosti, zejména výkon následných veřejnosprávních kontrol, vedení agend stížností, podnětů, oznámení, peticí apod. Celkem bylo v roce 2015 provedeno 8 interních auditů, z tohoto počtu se jednalo o 4 audity systému a 4 audity procesní. Výstupem z provedených auditů byla vždy písemná zpráva předkládaná vedoucímu orgánu veřejné správy s případným doporučením přijetí nápravných opatření. 3. Přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému ve smyslu 25 zákona o finanční kontrole Základní povinností vedoucího orgánu veřejné správy je - v souladu se zákonem o finanční kontrole - zavedení a udržování vnitřního kontrolního systému v tomto orgánu. Podmínky fungování vnitřního kontrolního systému jsou podrobně rozpracovány ve Směrnici o kontrolním systému Města Kutné Hory. Všichni vedoucí zaměstnanci orgánu veřejné správy jsou v rámci vymezených povinností, pravomocí a odpovědností povinni zajišťovat fungování vnitřního kontrolního systému na svém úseku. Tito vedoucí zaměstnanci jsou současně povinni podávat vedoucímu orgánu veřejné správy včasné a spolehlivé informace o výsledcích dosahovaných při plnění stanovených úkolů, o vzniku případných rizik, o zjištěných závažných nedostatcích a o přijetí opatření k jejich nápravě a o kontrole plnění těchto opatření. 4. Zhodnocení výsledků veřejnosprávních kontrol vykonávaných podle 7 odst. 2, 8, 9 a 11 zákona o finanční kontrole Veřejnosprávní kontroly byly prováděny ve všech časových fázích, tj. jako veřejnoprávní kontroly předběžné, průběžné a následné. Předběžné veřejnosprávní kontroly se zabývaly především posouzením, zda plánované a připravované operace odpovídají stanoveným úkolům veřejné správy a zda jsou v souladu s platnými právními předpisy, schválenými rozpočty, projekty, smlouvami. Tyto kontroly předcházely rozhodnutím o provedení operací, byly tedy realizovány při přípravě a schvalování návrhů rozpočtu, při posuzování požadavků na výši příspěvků na činnost či dotací na pořízení majetku. Průběžné veřejnosprávní kontroly byly prováděny v průběhu realizací operací a byly zaměřeny zejména na prověřování dodržování nastavených podmínek a kompletního vypořádání a vyúčtování schválených operací. Předběžné a průběžné veřejnosprávní kontroly byly zajišťovány věcně příslušnými odbory MěÚ Kutná Hora u příspěvkových organizací, u žadatelů o veřejnou finanční podporu, resp. u příjemců veřejné finanční podpory. Stránka 42 z 57 2

43 Následné veřejnosprávní kontroly prováděli zaměstnanci zařazení do oddělení interního auditu. Tyto kontroly byly prováděny u příspěvkových organizací zřízených Městem Kutná Hora a u příjemců veřejné finanční podpory. Kontroly byly prováděny následně po vyúčtování operací prověřováním vybraných vzorků těchto operací. V roce 2015 bylo oddělením interního auditu provedeno celkem 14 následných veřejnosprávních kontrol, z nichž 12 kontrol bylo provedeno u příspěvkových organizací, 2 kontroly u příjemců veřejné finanční podpory. 5. Uvedení hlavních nedostatků, které v hodnoceném období zásadním způsobem nepříznivě ovlivnily činnost orgánu veřejné správy, včetně stručné charakteristiky jejich příčin Nedostatky a příčiny, kterými by bylo možné označit události, jednání nebo stavy, které mohou podstatně ohrozit nebo znemožnit plnění rozhodujících úkolů při zajišťování schválených cílů orgánu veřejné správy a způsobit vážné poruchy v jeho činnosti z důvodu nepřiměřené tolerance ke klíčovým rizikům a nedodržování požadavků na zajištění řádné správy a řízení hospodaření s veřejnými prostředky, nebyly v roce 2015 při kontrolní činnosti zjištěny. 6. Informace o finančních kontrolách vykonávaných podle vyhlášených mezinárodních smluv, kterými je Česká republika vázána a o jejich výsledcích, které poskytly mezinárodním organizacím na základě jejich vyžádání ( 24 odst. 5 zákona o finanční kontrole) Kontroly dle mezinárodních smluv nebyly v roce 2015 u Města Kutná Hora, resp. u Městského úřadu Kutná Hora, prováděny. 7. Přehled a charakteristika přijatých opatření Pro zkvalitnění řízení provozních a finančních činností byly v průběhu roku 2015 vydány, popř. aktualizovány tyto vnitřní předpisy - směrnice: - Cestovní náhrady při pracovních cestách (platnost od ) - Směrnice upravující postupy Města Kutná Hora při provádění zákona č. 235/2004 Sb. zákon o DPH (platnost od ) - Organizační řád Městského úřadu v Kutné Hoře (účinnost od ) - Spisový a skartační řád Městského úřadu Kutná Hora (novelizace od ) - Metodický návod postupu pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (aktualizace v červnu 2015) - Odpisový plán (platnost od ) - Věcná břemena (platnost od ) - Inventarizace v roce 2015 (pokyn starosty ze dne ) - Systém zpracování účetnictví města (platnost od ) - Podrozvahová evidence (platnost od ) Žádná další opatření nebylo nutné přijímat. V Kutné Hoře dne Vyhotovil: Ing. František Tvrdík, vedoucí odděl. interního auditu Schválil: Bc. Martin Starý, DiS. starosta města Stránka 43 z 57 3

44 ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorského standardu č. 52, dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení 42 zákona č.128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb. ). pro územní samosprávný celek Město Kutná Hora za období od do Stránka 44 z 57