Návrh závěrečného účtu

Transkript

1 Návrh závěrečného účtu Města Kutná Hora za rok 2016 Odkaz na internetové stránky (odkaz OBČAN / SAMOSPRÁVA / HOSPODAŘENÍ MĚSTA KUTNÁ HORA / Závěrečný účet 2016) Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně do nebo ústně na zasedání zastupitelstva dne Stránka 1 z 47

2 Jakékoli nejasnosti nebo dotazy k údajům uvedeným v následujícím materiálu Vám budou zodpovězeny telefonicky nebo osobně na ekonomickém odboru městského úřadu. Písemný dotaz lze zaslat na adresu: zahradnicek@mu.kutnahora.cz. O B S A H strana Komentář Plnění rozpočtu za období Běžný rozpočet Kapitálový rozpočet Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY Daňové příjmy - vybrané položky Sdílené daně po měsících za rok Rozpočtové hospodaření dle tříd VÝDAJE Agregované výdaje dle druhového třídění Agregované výdaje dle odvětvového třídění Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE Financování Monitoring obcí Rozvaha - celkový přehled majetku, pohledávek a závazků k Pohledávky k Rozpis účtu 311 Odběratelé - dle stáří k (brutto) Rozpis účtu 315 Jiné pohledávky z HČ - dle stáří k (brutto) Závazky k Stav úvěrů a půjček k Jmění, upravující položky a fondy k Peněžní a ostatní fondy k Stavy na běžných účtech a termínované vklady k Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Přehled přijatých dotací v roce 2016 ze státního rozpočtu Přehled přijatých dotací v roce 2016 od státních fondů Přehled přijatých dotací v r z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl.fondů Podíl pohledávek na rozpočtu v roce Podíl závazků na rozpočtu v roce Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku ÚSC v roce Stav majetku k Hospodaření organizací zřízených městem Hospodaření společností města Hospodaření příspěvkových organizací Zpráva o výsledcích finančních kontrol v roce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok Stránka 2 z 47

3 Komentář k plnění rozpočtu k Město Kutná Hora hospodařilo od podle schváleného rozpočtu. K byly do příjmové a výdajové části rozpočtu promítnuty rozpočtové změny, které schválila rada města a zastupitelstvo města. Upravený rozpočet s příjmy ve výši Kč a výdaji ,15 Kč byl schodkový a to v celkové výši ,15 Kč. Schodek byl kryt rozpočtovanou změnou stavu krátkodobých a dlouhodobých prostředků na bankovních účtech ve výši ,15 Kč a přijatým úvěrem ve výši Kč, proti působí splátky dlouhodobých úvěrů ve výši Kč. Skutečně dosažené příjmy k činily ,71 Kč, což představuje plnění upraveného rozpočtu na 103,03 %. Skutečné čerpání výdajů bylo ve výši ,43 Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 87,34 %. Schodek rozpočtového hospodaření převaha výdajů nad příjmy ve skutečné výši ,72 Kč představuje splátky dlouhodobých úvěrů, změnu krátkodobých a dlouhodobých prostředků na bankovních účtech a peněžní operace nemající charakter příjmů a výdajů (viz Financování). Příjmy V celkovém objemu příjmy ve srovnání s upraveným rozpočtem byly plněny na 103,03 %. Vyššího plnění oproti upravenému rozpočtu dosáhly příjmy z daně z příjmů ovlivněné 100% ním plněním vlastní daně ve výši 18 mil. Kč (orj 209x), příjmy za místní poplatky odboru ekonomického (spr. 2097), příjmy za místní a správní poplatky odboru správního, stavebního úřadu, odboru dopravy, ŽP, odboru investic, technického oddělení (spr. 2020,2030, 2300, 2500). Vyššího plnění dále dosáhly příjmy daně z nemovitosti (spr. 209x), příjmy z pokut MP a odboru dopravy (spr. 2100, 2300), příjmy za služby a parkovací automaty a příjmy z prodeje nekapitálového majetku (spr. 2460), příjmy za nájmy, služby a příjmy z prodeje bytů OSM (spr. 2950). Město počátkem roku obdrželo finanční prostředky za insolventní vyrovnání za Nemocnici KH s.r.o. ve výši téměř tis. Kč (plnění 104,09 %, spr. 2200) a v červnu příjmy z prodeje akcií Sparta KH, a.s. ve výši téměř 1 mil. Kč (spr. 2997). Naopak očekávané příjmy za rok 2016 nebyly naplněny u přijatých splátek půjček fondu rozvoje bydlení (spr. 2699) a z prodeje dlouhodobého majetku (domů a pozemků, spr. 2997). Výdaje V celkovém objemu zaznamenaly výdaje k čerpání pouze na 87,34 % UR. U provozních výdajů (94,18%) se nižší čerpání projevilo především ve výdajích kanceláře tajemníka (spr. 2050), tj. informačních center, na mezinárodní vztahy, na mzdové náklady zaměstnanců úřadu, výdaje na dobrovolnou část požární ochrany a na vnitřní správu (spr. 2059), dále na prevenci kriminality, na výdaje Městské policie (spr.2100), na platbu úroků z přijatých úvěrů (2200), na poskytnuté půjčky z fondu rozvoje bydlení (spr. 2699) a výdaje na provoz a služby bytových a nebytových prostor (spr. 2950). Výdaje na investice byly čerpány pouze na 73,49 % upraveného rozpočtu. Z větších investičních akcí na konci roku byly např. zahájeny přípravné práce na revitalizaci NKP Vlašský dvůr KH, probíhaly práce na regeneraci hřbitova, rekonstrukci komunikace Mincovní ul. v Malíně a komunikací na Kaňku. Koncem roku byla dokončena 1.etapa výstavby sportovní haly Klimeška. Financování. Oblast financování k tvoří úhrady splátek dlouhodobých úvěrů ve výši ,05 Kč, odvod DPH v režimu přenesené daňové povinnosti ve výši ,01 Kč, čerpání úvěru na výstavbu sportovní haly Klimeška ( ,97 Kč), revitalizaci NKP Sankturinovský dům ( Kč) a nákup KS Lorec (13 ml. Kč) v celkové výši ,97 Kč, dále zvýšení stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech Města o ,75 Kč oproti stavu na počátku roku 2016 a zvýšení stavu dlouhodobých finančních prostředků na bankovním účtu ve výši 1 283,46 Kč (bankovní účet investičních služeb). Stránka 3 z 47

4 1. Plnění rozpočtu za období PŘÍJMY , , ,71 VÝDAJE , , ,43 SALDO , , , Běžný rozpočet 2016 Třída Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR PŘÍJMY , , ,08 124,68 107,07 VÝDAJE , , ,42 111,49 94,18 SALDO , , , Kapitálový rozpočet 2016 Třída Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR PŘÍJMY , , , ,3 VÝDAJE , , ,73 314,58 73,49 SALDO , , ,81 Stránka 4 z 47

5 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016 Třída Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,91 118,20 105,98 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,83 126,01 117,32 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , , ,88 36,15 19,53 4-PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,38 347,24 100,00 CELKEM PŘÍJMY , , ,00 135,06 103, Daňové příjmy - vybrané položky 2016 Položky Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR Sdílené daně , , ,91 118,96 101,65 Místní poplatky , , ,00 109,94 109,94 Správní poplatky , , ,00 111,49 111,49 Daň z nemovitosti , , ,00 106,00 125,54 Ostatní daňové příjmy , , ,00 143, Sdílené daně po měsících za rok 2016 Měsíc Leden , , ,62 Únor , , ,02 Březen , , ,78 Duben , , ,90 Květen , , ,15 Červen , , ,93 Červenec , , ,91 Srpen , , ,71 Září , , ,62 Říjen , , ,24 Listopad , , ,01 Prosinec , , ,93 CELKEM , , ,82 Stránka 5 z 47

6 3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2016 Třída Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR 5-BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,42 111,49 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,73 314,58 CELKEM VÝDAJE , , ,15 135, Agregované výdaje dle druhového třídění Řádek 2015 skut % 2016 skutečnost % BĚŽNÉ VÝDAJE Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon ,00 20, ,00 19,06 Ostatní platby za provedenou práci ,28 0, ,00 0,38 Odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) ,00 0, ,00 0,52 Mzdové výdaje celkem ,28 21, ,00 19,96 Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu ,94 1, ,24 0,92 Nákupy vody, paliv a energie ,56 4, ,99 4,49 Nákup služeb a ostatní nákupy ,49 17, ,52 16,23 Opravy a údržba majetku ,00 5, ,31 7,33 Daně (daň z převodu nemovitostí ) ,00 4, ,00 3,22 Výdaje z finančního vypořádání ,00 0, ,50 0,58 Ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) ,51 3, ,02 3,10 Ostatní provozní výdaje celkem ,50 36, ,58 35,88 Transfery příspěvkovým organizacím ,00 10, ,56 10,69 Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s ,00 0, ,00 0,09 Transfery jiným subjektům ,20 4, ,00 4,96 Transfery "průtokové" - soc.dávky Převody vlastním fondům nekonsolidované ,00 0, ,00 0,26 Neinvestiční transfery celkem ,20 15, ,56 15,99 Půjčené prostředky ,00 0, ,00 0,36 CELKEM ,98 74, ,14 72,19 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika ,00 0, ,00 0,02 Pořízení budov, staveb ,40 20, ,21 26,11 Nákup pozemků ,00 0, ,40 0,00 Stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ,06 3, ,64 1,05 Ostatní (studie, ÚP, rezerva ) ,00 1, ,04 0,14 Pořízení vlastního majetku celkem ,46 25, ,29 27,32 Investiční transfery vlastním organizacím ,00 0, ,00 0,48 Investiční transfery jiným subjektům ,00 0, ,00 0,00 Investiční transfery celkem ,00 0, ,00 0,49 Půjčené prostředky CELKEM ,46 25, ,29 27,81 VÝDAJE CELKEM ,44 100, ,43 100,00 Stránka 6 z 47

7 3.2. Agregované výdaje dle odvětvového třídění 2016 Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Oblasti činnosti Sch. rozpočet Sch. rozpočet Skutečnost Skutečnost Pokladní správa , ,78 Lesy a zemědělství , , , ,89 Podnikání a stavebnictví , , ,00 Vnitřní obchod ,00 Cestovní ruch , , , ,72 Doprava a spoje , , , ,32 Vodní hospodářství , ,00 Školství , , ,50 Kultura , , , ,51 Sport , , , ,95 Zájmová činnost , ,64 Zdravotnictví , , ,66 Bytové hospodářství , , , ,97 Veřejné osvětlení , , , ,01 Pohřebnictví , , , ,64 Zásobování teplem , , , ,76 Územní rozvoj , ,00 Ochrana ovzduší a půdy 3 000, , ,00 Odpady , , , ,26 Veřejné prostranství , , ,85 Sociální zabezpečení Sociální služby , , , ,34 Krizové stavy ,00 Hasiči a městská policie , , ,99 Zastupitelstvo , ,62 Správa úřadu 2 000, , , ,94 Mezinárodní spolupráce , ,11 Daně, pojištění a úroky , , , ,75 Ostatní finanční operace ,50 Ostatní nezařazené , ,50 Celkem , , , ,43 Příjmy z financování ,98 Výdaje z financování , ,05 Použitá rezerva (z BÚ) , ,21 CELKEM , ,72 Stránka 7 z 47

8 4. Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE Rok Skutečnost 2014 Skutečnost 2015 Skutečnost 2016 Měsíc Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Leden , , , , , ,00 Únor , , , , , ,93 Březen , , , , , ,20 Duben , , , , , ,46 Květen , , , , , ,24 Červen , , , , , ,43 Červenec , , , , , ,70 Srpen , , , , , ,40 Září , , , , , ,36 Říjen , , , , , ,39 Listopad , , , , , ,15 Prosinec , , , , , ,17 CELKEM , , , , , ,43 5. Financování 2016 Název položky Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ , , ,61 Dlouhodob.přijaté půjč.prostř , ,00 43,05 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj , , ,00 100,47 100,00 Zm.stavu dlouhodob.prost.na BÚ , ,54 Oper.z peněž.účtů organizace ,01 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , ,15 164,81 16,26 Stránka 8 z 47

9 6. Monitoring obcí Popis Počet obyvatel obce Příjem celkem (po konsolidaci) , , ,71 3. Úroky , , ,49 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků , , ,05 5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř , , ,54 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 5,33 7,41 5,25 7. Aktiva celkem , , ,84 8. Cizí zdroje , , ,03 9. Stav na bankovních účtech celkem , , , Úvěry a komunální dluhopisy , , , Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.10+ř , , , Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 6,14 4,35 4, Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8 59,26 50,48 53, leté saldo , , , Oběžná aktiva , , , Krátkodobé závazky , , , Celková likvidita ř.16/ř.17 2,17 4,11 2,88 Stránka 9 z 47

10 7. Rozvaha - celkový přehled majetku, pohledávek a závazků v Kč k číslo položky Název položky syn. účet BRUTTO k KOREKCE NETTO k MINULÉ OBDOBÍ AKTIVA CELKEM , , , ,14 A. Stálá aktiva , , , ,96 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,30 2. Software , , , ,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,70 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,30 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , , ,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,42 1. Pozemky , , ,00 2. Kulturní předměty , , ,00 3. Stavby , , , ,60 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí , , , ,66 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,28 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek , , , Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III. Dlouhodobý finanční majetek , , , ,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem , , ,00 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem ,00 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti , , ,00 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek , , , ,00 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 IV. Dlouhodobé pohledávky , , , ,24 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé , , ,23 4. Dlouhodobé pohledávky z ručení Ostatní dlouhodobé pohledávky , , , ,01 B. Oběžná aktiva , , , ,18 I. Zásoby ,97 0, , ,62 2. Materiál na skladě , , ,00 6. Výrobky , , ,10 8. Zboží na skladě , , ,52 II. Krátkodobé pohledávky , , , ,25 1. Odběratelé , , , ,82 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy , , ,85 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , , ,95 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé , ,00 9. Pohledávky za zaměstnanci , , , Pohledávky za osobami mimo vybrané vlád.instituce , , , Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi , , , Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery , , , Náklady příštích období , , , Dohadné účty aktivní , , , Ostatní krátkodobé pohledávky , , ,00 III. Krátkodobý finanční majetek ,68 0, , ,31 4. Termínované vklady krátkodobé , , ,03 5. Jiné běžné účty , , , Základní běžný účet územních samosprávných celků , , , Běžné účty fondů územních samosprávných celků , , , Ceniny , , , Pokladna , , ,00 Stránka 10 z 47

11 číslo položky Název položky syn. účet BĚŽNÉ OBDOBÍ k MINULÉ OBDOBÍ k PASIVA CELKEM , ,14 C. Vlastní kapitál , ,36 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky , ,28 1 Jmění účetní jednotky , ,31 3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku , ,38 4 Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody , ,61 6 Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období , ,80 II. Fondy účetní jednotky , ,12 6 Ostatní fondy , ,12 III. Výsledek hospodaření , ,96 1 účetního období , ,75 2 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetn.období , ,21 D. Cizí zdroje , ,78 II. Dlouhodobé závazky , ,95 1 Dlouhodobé úvěry , ,62 4 Dlouhodobé přijaté zálohy , ,33 7 Ostatní dlouhodobé závazky , ,00 8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ,00 III. Krátkodobé závazky , ,83 1 Krátkodobé úvěry Dodavatelé , ,31 7 Krátkodobé přijaté zálohy , ,00 8 Závazky z dělené správy , ,00 10 Zaměstnanci , ,00 11 Jiné závazky vůči zaměstnancům , ,00 12 Sociální zabezpečení , ,00 13 Zdravotní pojištění , ,00 16 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobpeněž.plnění , ,00 17 Daň z přidané hodnoty , ,62 18 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce ,35 739,53 32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery , ,07 34 Výdaje příštích období , ,25 35 Výnosy příštích období , ,33 36 Dohadné účty pasivní , ,68 37 Ostatní krátkodobé závazky , ,04 Stránka 11 z 47

12 8. Pohledávky k Účet - popis Odběratelé , , , Krátkodobé poskytnuté zá , , , Jiné pohledávky z hl. či , , , Poskyt.návrat.fin.výpomo , Pohledávky za zaměstnanc , , , Pohled. za os.mimo vyb.v , , Pohled. za vyb.ústř.vlád , , , Pohled. za vyb.míst.vlád , Poskytnuté zálohy na tra , , , Ostatní krátkodobé pohle , , , Poskyt. návratné fin.výp , , , Ostatní dlouhodobé pohle , , ,01 CELKEM , , ,02 Z toho: Opravné položky k pohl , , ,14 Rozpis účtů 311 a 315 je na stránce Závazky k Účet - popis Dodavatelé , , , Krátkodobé přijaté záloh , , , Závazky z dělené správy , , , Zaměstnanci , , , Jiné závazky vůči zaměst , , , Sociální pojištění , , , Zdravotní pojištění , , , Ost.daně, popl.a jiná pe , , , Daň z přidané hodnoty , , , Závazky k os.mimo vyb.vl 1 989,71 739, , Přijaté zálohy na transf , , , Ostatní krátkodobé závaz , , , Dl.přijaté zálohy na tra ,00 CELKEM , , ,58 Stránka 12 z 47

13 8.1 Rozpis účtu 311 Odběratelé - dle stáří k (brutto) číslo a název pohledávky nedoplatky 2014 a starší nedoplatky 2015 nedoplatky 2016 celkem přeplatek stav k odběratelé - vystavené faktury , , , odběratelé OSM vystavené fa ,00 0, , , , pohledávky ostatní 2 223, , , škody , , , byty dluhy minulých let ,00 0,00 0, , , odpady podnikatele 450,00 450,00 450, ubytovna Vítězná - nájemné , , , , , ubytovna Trebišovská-nájem , , , , , vyúčtování služeb 6 275, , , neprivatizované byty- nájem , , , , , byty-nájemné , , , , , ubytovna Ku Ptáku 9 941,00 0,00 0, , , pronájem pozemků 0,00 0,00 0,00 0, , , nebytové prostory - nájemné , , , , , obytné buňky - Neškaredice ,50 0,00 0, , , byty - Benešova 0,00 0,00 0,00 0, , , byty - Puškinská I. 0,00 0,00 0,00 0,00 0, byty - Puškinská II. 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Celkem , , , , , , Rozpis účtu 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - dle stáří k (brutto) číslo a název pohledávky nedoplatky 2014 a starší nedoplatky 2015 nedoplatky 2016 celkem přeplatek stav k místní poplatek veř.prostranství , , , Živnostenský úřad - pokuty , , , , , poplatek ze psů , , , , , , popl. za láz.a rekreační pobyt 0,00 0,00 75,00-75, poplatek z ubytování , , ,00 999, , Životní prostředí - náklady správního řízení , , , , , Státní fond životního prostředí - pokuty 9 000, , , poplatek za odpad , , , , , , doprava pokuty SŘ DI-asistence 0, , , , , doprava pokuty v správním řízení , , , , , doprava náklady v správním řízení 3 000, , , , , doprava náklady SŘ - DI , , , , , doprava pokuty v SŘ - DI , , , , , , využití sportoviště 3 000, , , Soc.odbor - pokuty ve SŘ 3 000, , , KPP - náklady řízení , , , , , KPP - pokuty , , , , , Stavební úřad - pokuty , , , Živnostenský úřad - pokuty , , ,00 32, , Životní prostředí - pokuty , , , , , MP - pokuty , , , , , , Živnostenský úřad - náklady ve SŘ , , , , , MP - asistence firmy 8 000, , , Stavební úřad - náklady řízení 3 000, , , sankční poplatky znečištění ovzduší 2 600, , , Odbor správní - pokuty v SŘ OP a CD , , , památková péče - pokuty , , , památková péče - náklady řízení 1 000, , ,00 Celkem , , , , , ,44 Stránka 13 z 47

14 10. Stav úvěrů k Peněžní ústav/přijetí/1.splátka Cena úvěru Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit Zbývá zaplatit účel Úvěr celkem jistina Zaplaceno do splátky 2017 splátky 2018 splátky 2019 splátky 2020 splátky 2021 splátky 2022 splátky 2023 splátky 2024 Úrok orgc úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok úrok ČMHB / r / Puškinská I. byty , , , , , , ,74 0,00 0, ,24 b.j , , , , , , , ,74 úrok 3612 (úroková sazba 2,49 od do ) , , , , , , , ,10 ČMHB / r. 2001/ Puškinská II. Byty , , , , , , ,32 0,00 0, ,00 b.j , , , , , , , ,32 úrok 3612 (úroková sazba 1,99 od do ) , , , , , , , ,80 ČS a.s. / r.2001 / Byty Benešova , , , , , , ,02 0,00 0,00 b.j , , , , , , , , ,02 úrok 3612 (úroková sazba 2,87 platná od do ) , , , , , , , ,20 ČS a.s. / r. 2010/ (k 2010 pouze 10 ml.) Investiční potřeby ,50 0,00 Města (Spolkový ,00 dům, zádlažba) , ,00 úrok 6310 (úroková sazba 12MP+0,84) , ,50 ČS a.s. / r. 2011/ Litis 11,5 mil ,00 0,00 Benešova ulice 8, , , ,00 úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,3) , ,00 ČS a.s. / r.2012 / , ,00 0,00 Investiční potřeby Města (ul.slévárenská 2,178; Anenské ,00 nám.2,025; psí útulek 2; propojení ZS-PB 3; , , ,00 sokolovna Malín 1,22) úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,6) , , ,00 ČS a.s. / r. 2013/ TEBIS 12 mill, komunikace, MŠ, , , , ,00 0, ,00 DPS , , , , ,00 úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,24) , , , , ,20 ČS a.s. / r. 2014/ , , ,00 0,00 0,00 Cihelna , , , , ,00 úrok 3639 (úroková sazba 12MP+0,82) , , , ,40 KB a.s. / r. 2016/ , , , , , , , ,00 0,00 investiční akce , ,00 0,00 0, , , , , , , ,00 úrok 3639 (úroková sazba 12MP-0,05) , , , , , , , , , ,51 C e l k e m ú v ě r y ,53 účet , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 Roční zátěž , , , , , , , ,51 Stránka 14 z 47

15 11. Jmění, upravující položky a fondy k Název fondu Počáteční stav Zůstatek k Jmění účetní jednotky , , Transfery na poříz. dl.majetku , , Oceň.rozdíly při prv.použ.met , , Jiné oceňovací rozdíly Opravy předch. účetních období , , Ostatní fondy , ,27 CELKEM , , Peněžní a ostatní fondy k Název fondu Počáteční stav Zůstatek k Ostatní fondy; Sociální fond - PS , , Ostatní fondy; Fond rezerv a rozvoje - PS , , Ostatní fondy; Fond rozvoje bydlení - PS , , Ostatní fondy; Fond regenerace-ps , , Ostatní fondy; Fond rozvoje cestov.ruchu - PS , Ostatní fondy; Fond sociálních služeb - PS , ,82 CELKEM , ,27 Stránka 15 z 47

16 13. Stavy na běžných účtech a termínované vklady k Číslo bankovního účtu Účet v Kč Běžné účty / /10 ČS a.s. ZBU , / /12 ČMHB a.s. běžný účet I , / /12 ČMHB a.s. běžný účet II , / /14 ČSOB a.s. běžný účet , / /15 ČSOB a.s. Spořící účet , / /19 ČNB běžný účet , / /21 KB a.s. příjmový byty , / /24 ČSOB a.s. příjmový účet , / /30 ČS a.s. výdajový účet , / /31 ČS Mzdy - výplaty , / /36 ČS a.s. VÚ Dačického dům , / /70 ČS a.s. Účet investičních služeb 1 618,11 Celkem 231/ ,69 Účelové fondy / /10 ČS a.s. Sociální fond 5 846, / /12 ČS a.s. Fond rezerv a rozvoje , / /13 ČS a.s. Fond rozvoje bydlení , / /16 ČS a.s. Fond sociálních služeb , / /18 ČS a.s. Fond regenerace památek ,00 Celkem 236/ ,96 Termínované vklady / /00 J&T Banka ,21 Celkem 244/ ,21 Depozitní účet / /41 ČS a.s. Depozitní účet , / /42 Lavička Václava Havla ,00 Celkem 245/ ,82 Dlouhodobé bankovní úvěry / /01 ČS a.s. úvěr bj.benešova , / /31 ČS a.s. úvěr bj. Benešova , / /01 ČMHB a.s.úvěr bj. Puškinská II , / /01 ČMHB a.s.úvěr bj. Puškinská I , / /31 ČS a.s. Spolkový dům, zádlažba 0, / /01 ČS inv. potřeby města Projekty , / /01 ČS a.s. Benešova ul., pozemky 0, / /01 ČS a.s. Projekty , / /31 ČS a.s. Výkup pozemků,cihelna , / KB a.s , , / KB a.s ,12017, ,97 Účet 451/ ,26 Účet 451/ ,28 Dlouhodobé BÚ celkem Celkem účet ,54 Pokladna Účet 261/ ,00 Celkem fin. zdroje a závazky Stránka 16 z 47

17 14. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Ze státního rozpočtu , , ,19 Od státních fondů , ,91 Celkem , , , Přehled přijatých dotací v roce 2016 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Výkon pěstounské péče , , , Sociálně právní ochrana dětí , , ,16 Sociálně právní ochrana dětí - FV (vratka) za rok , OP Zaměstnanost , , ,00 OP Zaměstnanost doplatek za rok , Výkon sociální práce , , OP LZZ soc.integrace obyv.soc , , , Pečovatelská služba - sociální služby , , Sbor dobrov.hasičů obce 6 800, , SR-Podpora Prevence kriminality , , ,00 Zateplnení MŠ Malín, DPS, Cihelna doplatek za rok , ,12 IOP-pr. č SR-NIV Dačického dům - doplatek dotace , ,36 Int. operační program EU NIV Dačického dům - doplatek dotace , ,03 IOP č SR- investice Dačického dům - doplatek dotace , ,10 Int. operační program EU IV Dačického dům - doplatek dotace , , Podpora regenerace panelových , ,00 Sanace odvalu dolu Kuntery ekolog.dot.za vydobyté nerosty , ,00 Zvýš.náklady-LZ par.24 od meliorační dřeviny , , Odbor.l.hosp.-LZ par.37 od.6, , , Inv.nák.-zpr.osnov-LZ par.26 od , ,00 OP VK šablony ZŠ a SŠ - FV (vratka) za rok , , Podpora sportu-program , , Podpora obnovy kulturních pam , , ÚND-rozvoj inf.sítě v.knihov , , Regen.měst.památ.rezervací , ,00 Stránka 17 z 47

18 UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Dotace na kulturní akce MK, GFJ , , Program záchr.arch.dědictví , , Volby do Senátu,zast.krajů , ,62 Celkem ze státního rozpočtu , , , Přehled přijatých dotací v roce 2016 od státních fondů UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Zateplnení MŠ Malín, DPS, Cihelna doplatek za rok , ,91 Celkem od státních fondů , , Přehled přijatých dotací v r z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl. fondů Položka Označení položky Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách 4121 Neinv.přijaté transf.od obcí , ,00 Neinv.přijaté transf.od krajů (program turistických cílů, výstavní 4122 program, regionální funkce , ,00 knihoven, sociální služby, komunitní plán) 4134 Převody z rozpočtových účtů , Ost.převody z vlastních fondů ,52 Invest.přijaté transf.od krajů Sportovní hala Klimeška , ,00 Stránka 18 z 47

19 15. Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2016 Označení Kč Krátkodobé pohledávky (Netto) ,79 Dlouhodobé pohledávky (Netto) ,92 Z toho: Dl. pohledávky - následující rok ,74 Rozpočtové příjmy ,71 Podíl pohledávek na rozpočtu (v %) 3, Podíl závazků na rozpočtu v roce 2016 Označení Kč Krátkodobé závazky ,34 Dlouhodobé závazky ,45 Z toho: Dl. závazky - následující rok ,75 Rozpočtové příjmy ,71 Podíl závazků na rozpočtu (v %) 7, Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního Označení Kč Zastavený majetek ,07 Majetek celkem ,28 Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %) 6,54 Stránka 19 z 47

20 18. Majetek k Účet - popis Brutto Korekce Netto Brutto Korekce Netto Brutto Korekce Netto Software , , , , , , , , , Drobný dlouhodobý nehm.m , , , , , , Ostat. dlouhodobý nehm.m , , , , , , , , , Stavby , , , , , , , , , Sam.hm.mov.věci,soub.hm , , , , , , , , , Drobný dlouhodobý hmotný , , , , , , Pozemky , , , , , , Kulturní předměty , , , , , , Dl.hm.maj.určený k prode , , Nedokončený dl. nehmot.m , , , , Nedokončený dl. hmotný m , , , , , , Poskyt.zálohy na dl.hmot , , , , , , Maj.účasti v os.s rozh , , , , , , Maj.účasti v os.s podst , , , , Dluhové CP držené do spl , , , , , , Ostatní dlouhodobý fin.m , , , , , , , , ,00 CELKEM , , , , , , , , ,47 z toho: oprávky k majetku celkem , , ,60 opravné položky k majetku celkem , , ,00 Stránka 20 z 47

21 Technické služby, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Běžné období Minulé období Název položky Název položky Běžné období Minulé období Netto Netto AKTIVA CELKEM Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Dlouhodobý majetek Výkonová spotřeba Dlouhodobý nehmotný majetek 0 14 Spotřeba materiálu a energie Ocenitelná práva 0 14 Služby Dlouhodobý hmotný majetek Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) -119 Pozemky a stavby Aktivace (-) Pozemky Osobní náklady Stavby Mzdové náklady Hmotné movité věci a jejich soubory Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady Oběžná aktiva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Zásoby Ostatní náklady Materiál Úpravy hodnot v provozní oblasti Nedokončená výroba a polotovary Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Pohledávky Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Krátkodobé pohledávky Ostatní provozní výnosy Pohledávky z obchodních vztahů Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Pohledávky - ostatní 4 16 Tržby z prodaného materiálu Jiné pohledávky 4 13 Jiné provozní výnosy Krátkodobý finanční majetek 0 0 Ostatní provozní náklady Peněžní prostředky Zůstatkové cena prodaného materiálu Peněžní prostředky v pokladně Daně a poplatky v provozní oblasti Peněžní prostředky na účtech Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období Časové rozlišení aktiv Jiné provozní náklady Náklady příštích období Provozní výsledek hospodaření +/ Komplexní náklady příštích období 86 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 0 0 PASIVA CELKEM Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Vlastní kapitál Výnosové úroky a podobné výnosy 0 0 Základní kapitál Nákladové úroky a podobné náklady 19 0 Základní kapitál Ostatní nákladové úroky a podobné náklady Výsledek hospodáření minulých let (+/-) Ostatní finanční náklady Nerozdělený zisk minulých let Finanční výsledek hospodaření (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním účetního období (+/-) (+/-) Cizí zdroje Daň z příjmů Rezervy 0 0 Daň z příjmů odložená ( +/- ) Závazky Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) Dlouhodobé závazky Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Odložený daňový závazek Čistý obrat za účetní období Závazky - ostatní Jiné závazky Krátkodobé závazky Krátkodobé přijaté zálohy 40 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ostatní Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky Časové rozlišení pasiv Výdaje příštích období Stránka 21 z 47

22 Průvodcovská služba Kutná Hora spol. s r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Běžné období Minulé období Název položky Název položky Běžné období Minulé období Netto Netto AKTIVA CELKEM Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Dlouhodobý majetek Tržby za prodej zboží Dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 Výkonová spotřeba Ocenitelná práva 0 0 Náklady vynaložené na prodané zboží Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený 0 0 Spotřeba materiálu a energie dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Služby Pozemky a stavby 0 0 Osobní náklady Hmotné movité věci a jejich soubory Mzdové náklady Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 0 0 Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 0 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Dlouhodobý finanční majetek 0 0 Ostatní náklady Ostatní dlouhodobý finanční majetek 0 0 Úpravy hodnot v provozní oblasti Oběžná aktiva Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zásoby Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Materiál Úpravy hodnot zásob Výrobky a zboží Úpravy hodnot pohledávek 19 Zboží Ostatní provozní výnosy Pohledávky Tržby z prodaného materiálu 0 Dlouhodobé pohledávky 0 0 Jiné provozní výnosy Pohledávky - ostatní 0 0 Ostatní provozní náklady Krátkodobé pohledávky Daně a poplatky v provozní oblasti 2 2 Pohledávky z obchodních vztahů Jiné provozní náklady Pohledávky - ostatní Provozní výsledek hospodaření (+/-) Krátkodobé poskytnuté zálohy Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 0 0 Dohadné účty aktivní 25 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Jiné pohledávky 8-3 Výnosové úroky a podobné výnosy 0 0 Krátkodobý finanční majetek 0 0 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Peněžní prostředky Nákladové úroky a podobné náklady 6 20 Peněžní prostředky v pokladně Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 6 20 Peněžní prostředky na účtech Ostatní finanční výnosy 2 1 Časové rozlišení aktiv Ostatní finanční náklady Náklady příštích období Finanční výsledek hospodaření (+/-) Příjmy příštích období 66 1 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) PASIVA CELKEM Daň z příjmů 0 0 Vlastní kapitál Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) Základní kapitál Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Základní kapitál Čistý obrat za účetní období Ážio a kapitálové fondy Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Ostatní rezervní fondy Výsledek hospodáření minulých let (+/- ) Neuhrazená ztráta minulých let (-) účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy 0 0 Závazky Dlouhodobé závazky 0 0 Vydané dluhopisy 0 0 Závazky - ostatní 0 0 Krátkodobé závazky Vydané dluhopisy 0 0 Krátkodobé přijaté zálohy -2-2 Bohužel ke dni vyvěšení závěrečného účtu nebyl ještě ukončen audit Závazky z obchodních vztahů o ověření účetní závěrky ke dni , proto tyto výkazy nemusí Závazky - ostatní být konečné. Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Jiné závazky 152 Časové rozlišení pasiv Výdaje příštích období Stránka 22 z 47

23 Městské lesy a rybníky, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Běžné období Minulé období Název položky Název položky Běžné období Minulé období Netto Netto AKTIVA CELKEM Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Dlouhodobý majetek Tržby za prodej zboží Dlouhodobý nehmotný majetek Výkonová spotřeba Ocenitelná práva Náklady vynaložené na prodané zboží Software 0 87 Spotřeba materiálu a energie Ostatní ocenitelná práva Služby Poskytnuté zálohy na DNM a nedokončený DNM 0 0 Změna stavu zásob vlastní činnosti +/ Dlouhodobý hmotný majetek Aktivace (-) Pozemky a stavby Osobní náklady Pozemky Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení, Stavby zdravotní pojištění a ostatní náklady Náklady na sociální zabezpečení a Hmotné movité věci a jejich soubory zdravotní pojištění Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 0 0 Ostatní náklady Poskytnuté zálohy na DHM a nedokončený DHM Úpravy hodnot v provozní oblasti Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a hmotného majetku Dlouhodobý finanční majetek 0 0 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Ostatní dlouhodobý finanční majetek 0 0 Ostatní provozní výnosy Oběžná aktiva Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Zásoby Tržby z prodaného materiálu Materiál Jiné provozní výnosy Nedokončená výroba a polotovary Ostatní provozní náklady Zůstatková cena prodaného dlouhodobého Výrobky a zboží majetku Výrobky Zůstatkové cena prodaného materiálu Zboží 1 56 Daně a poplatky v provozní oblasti Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období Pohledávky Jiné provozní náklady Dlouhodobé pohledávky Provozní výsledek hospodaření +/ Pohledávky - ostatní Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 0 0 Dlouhodobé poskytnuté zálohy Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Jiné pohledávky Výnosové úroky a podobné výnosy 2 2 Krátkodobé pohledávky Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Pohledávky z obchodních vztahů Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 2 2 Pohledávky - ostatní Nákladové úroky a podobné náklady Stát - daňové pohledávky Ostatní nákladové úroky a podobné náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Ostatní finanční výnosy 2 1 Dohadné účty aktivní Ostatní finanční náklady Jiné pohledávky 1 30 Finanční výsledek hospodaření (+/-) Krátkodobý finanční majetek 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Peněžní prostředky Daň z příjmů Peněžní prostředky v pokladně Daň z příjmů splatná Peněžní prostředky na účtech Časové rozlišení aktiv Výsledek hospodaření po zdanění +/ Náklady příštích období Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Příjmy příštích období Čistý obrat za účetní období PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Ážio a kapitálové fondy Ážio Kapitálové fondy 0 0 Fondy ze zisku Ostatní rezervní fondy Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodáření minulých let (+/-) Nerozdělený zisk minulých let účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Závazky Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy 0 0 Závazky k úvěrovým institucím Odložený daňový závazek Závazky - ostatní 0 0 Krátkodobé závazky Vydané dluhopisy 0 0 Krátkodobé přijaté zálohy 0 7 Bohužel ke dni vyvěšení závěrečného účtu nebyl ještě ukončen audit Závazky z obchodních vztahů o ověření účetní závěrky ke dni , proto tyto výkazy nemusí Závazky - ostatní být konečné. Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky Časové rozlišení pasiv Stránka 23 z 47

24 KH TEBIS, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k Název položky Běžné období Netto Minulé období Netto AKTIVA CELKEM Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Dlouhodobý majetek Výkonová spotřeba Dlouhodobý nehmotný majetek 0 8 Spotřeba materiálu a energie Ocenitelná práva 0 8 Služby Dlouhodobý hmotný majetek Aktivace (-) 1-1 Pozemky a stavby Osobní náklady Pozemky Mzdové náklady Stavby Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady Hmotné movité věci a jejich soubory 7 50 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Oběžná aktiva Ostatní náklady Zásoby Úpravy hodnot v provozní oblasti Materiál Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Pohledávky Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Krátkodobé pohledávky Ostatní provozní výnosy Pohledávky z obchodních vztahů Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 0 20 Jiné pohledávky Tržby z prodaného materiálu 0 0 Peněžní prostředky Jiné provozní výnosy Peněžní prostředky v pokladně Ostatní provozní náklady Peněžní prostředky na účtech Daně a poplatky v provozní oblasti Časové rozlišení aktiv Jiné provozní náklady Náklady příštích období Provozní výsledek hospodaření (+/-) PASIVA CELKEM Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 0 0 Vlastní kapitál Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Základní kapitál Výnosové úroky a podobné výnosy Základní kapitál Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy Fondy ze zisku Nákladové úroky a podobné náklady 0 0 Ostatní rezervní fondy Ostatní finanční výnosy 2 1 Statutární a ostatní fondy Ostatní finanční náklady Výsledek hospodáření minulých let (+/-) Finanční výsledek hospodaření ( +/- ) -4-3 Neuhrazená ztráta minulých let (-) účetního období (+/-) Název položky Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Běžné období Minulé období Daň z příjmů 0 0 Cizí zdroje Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) Rezervy 0 0 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Závazky Čistý obrat za účetní období Dlouhodobé závazky 0 0 Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ostatní Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Časové rozlišení pasiv 7 45 Výdaje příštích období 7 41 Stránka 24 z 47

25 MVE PLUS, s.r.o. (v tis.kč) Rozvaha k (netto) Výkaz zisku a ztráty k ve zkráceném rozsahu Běžné období Minulé období Název položky Název položky Běžné období Minulé období Netto Netto AKTIVA CELKEM Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Dlouhodobý majetek Tržby za prodej zboží Oběžná aktiva Výkonová spotřeba Časové rozlišení aktiv Osobní náklady PASIVA CELKEM Úpravy hodnot v provozní oblasti Vlastní kapitál Ostatní provozní výnosy Cizí zdroje Ostatní provozní náklady Závazky Provozní výsledek hospodaření (+/-) Časové rozlišení pasiv Nákladové úroky a podobné náklady 5 6 Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření (+/-) Bohužel ke dni vyvěšení závěrečného účtu nebyl ještě ukončen audit o ověření účetní závěrky ke dni , proto tyto výkazy nemusí být konečné. Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Čistý obrat za účetní období Stránka 25 z 47

26 Mateřské školy Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k (v Kč) Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) Název položky SÚ Běžné Minulé Běžné období období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Jiné daně a poplatky Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Ostatní náklady z činnosti Běžný účet VÝNOSY CELKEM Běžný účet FKSP Výnosy z činnosti Pokladna Výnosy z prodeje služeb Pasiva celkem Čerpání fondů Vlastní kapitál Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů účetního období Transfery na pořízení dlouhodobého 403 majetku Fondy účetní jednotky Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, FI Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Zaměstnanci Dotace z rozpočtu města - grant 5 000,00 Sociální zabezpečení Krajský úřad (SR) ,00 Zdravotní pojištění Odpisy majetku poř. z transferu ,33 Ostatní daně, poplatky a jiná Úřad práce , obdobná peněžitá plnění Dohadné účty pasivní Celkem výnosy vybraných místních vládních ,33 Ostatní krátkodobé závazky institucí z transferů Stránka 26 z 47

27 Mateřská škola Pohádka, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běžné období Minulé období Název položky SÚ Název položky SÚ Netto Netto Hlavní činnost Běžné období Hospodářská činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Náklady příštích období Jiné sociální náklady Krátkodobý finanční majetek Odpisy dlouhodobého majetku Běžný účet Náklady z drobného dlouhodobého majetku Běžný účet FKSP Ostatní náklady z činnosti Ceniny VÝNOSY CELKEM Pokladna Výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z prodeje služeb Vlastní kapitál Jiné výnosy z vlastních výkonů Jmění účetní jednotky a upravující položky Čerpání fondů Jmění účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Transfery na pořízení dlouhodobého 403 majetku Výnosy z transferů Fondy účetní jednotky Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb účetního období Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření účetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Dodavatelé Odpisy majetku poř. z transferu 403/ ,00 Krátkodobé přijaté zálohy Dotace ze státního rozpočtu ,00 Zaměstnanci Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Sociální zabezpečení institucí z transferů Zdravotní pojištění Zisk z hlavní činnosti ve výši ,36 Kč bude rozdělen do: Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění rezervního fondu ve výši ,36 Kč Dohadné účty pasivní Stránka 27 z 47

28 Základní škola Kutná Hora, Kamenná stezka 40, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název položky SÚ Běžné Minulé Běžné období období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Ostatní služby Oběžná aktiva Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Odběratelé Jiné sociální pojištění Pohledávky za zaměstnanci Zákonné sociální náklady Pohledávky za vybranými místními vl.institucemi Jiné sociální náklady Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Dohadné účty aktivní Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní náklady z činnosti Krátkodobý finanční majetek Finanční náklady Běžný účet Kurzové ztráty Běžný účet FKSP VÝNOSY CELKEM Pokladna Výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z pronájmu Vlastní kapitál Čerpání fondů Jmění účetní jednotky a upravující položky Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Fondy účetní jednotky Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Fond odměn Výsledek hospodaření před zdaněním Fond kulturních a sociálních potřeb účetního období Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření Dotace na investice od zřizovatele , účetního období Cizí zdroje Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Krátkodobé závazky Granty od zřizovatele ,00 Dodavatelé Úřad práce ,00 Zaměstnanci OP VK - šablony - dotace 0,00 Sociální zabezpečení Dotace ze státního rozpočtu ,00 Zdravotní pojištění Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Důchodové spoření institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,60 Kč bude rozdělen transfery do: Výdaje příštích období rezervního fondu ve výši Výnosy příštích období fondu odměn ve výši Ostatní krátkodobé závazky ,60 Kč ,00 Kč Stránka 28 z 47

29 Základní škola T.G.Masaryka Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běžné Minulé Běžné období Název položky SÚ období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Odběratelé Zákonné sociální náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné daně a poplatky Pohledávky za zaměstnanci Odpisy dlouhodobého majetku Náklady příštích období Náklady z drobného dlouhodobého majetku Příjmy příštích období Ostatní náklady z činnosti Ostatní krátkodobé pohledávky Finanční náklady Krátkodobý finanční majetek Kurzové ztráty 563 Běžný účet Daň z příjmů Běžný účet FKSP Daň z příjmů 591 Pokladna VÝNOSY CELKEM Pasiva celkem Výnosy z činnosti Vlastní kapitál Výnosy z prodeje služeb Jmění účetní jednotky a upravující položky Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky Výnosy z prodaného zboží Fondy účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Fond odměn Výnosy z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Rezervní fond tvořený ze Výsledek hospodaření před zlepšeného výsledku hospodaření zdaněním Rezervní fond z ostatních titulů účetního období Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření účetního období Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Krátkodobé závazky Dotace od Philip Morris ČR na investice ,00 Dodavatelé Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Krátkodobé přijaté zálohy Dotace ze státního rozpočtu ,00 Zaměstnanci Celkem výnosy vybraných místních vládních institucí ,00 Sociální zabezpečení z transferů Zdravotní pojištění Důchodové spoření Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Výnosy příštích období Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,40 Kč bude rozdělen do: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši ,40 Kč Ostatní krátkodobé závazky fondu odměn ve výši ,00 Kč Stránka 29 z 47

30 Základní škola Žižkov, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běžné období Minulé období Název položky SÚ Název položky SÚ Netto Netto Hlavní činnost Hospodářská činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Oběžná aktiva Cestovné Zásoby Ostatní služby Materiál na skladě Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Odběratelé Jiné sociální pojištění Běžné období Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Jiné sociální náklady Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Dohadné účty aktivní Tvorba a zaúčtování opravných položek Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Ostatní náklady z činnosti Běžný účet VÝNOSY CELKEM Běžný účet FKSP Výnosy z činnosti Pokladna Výnosy z prodeje vlastních výrobků Pasiva celkem Výnosy z prodeje služeb Vlastní kapitál Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky a upravující položky Čerpání fondů Jmění účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Výnosy z transferů Fondy účetní jednotky Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Fond odměn Výsledek hospodaření před zdaněním Fond kulturních a sociálních potřeb účetního období Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření účetního období Cizí zdroje Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Krátkodobé závazky Granty od zřizovatele ,00 Přijaté návratné fin.výpomoci krát OP VVV - proúčtováno ale přijato v roce ,00 Sociální zabezpečení Dotace od Úřadu práce ,00 Zdravotní pojištění Dotace ze státního rozpočtu ,00 Důchodové spoření Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění institucí z transferů Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,93 Kč bude rozdělen Výnosy příštích období do: Dohadné účty pasivní rezervního fondu ve výši ,93 Kč Ostatní krátkodobé závazky fondu odměn ve výši ,00 Kč Stránka 30 z 47

31 Základní škola Jana Palacha v Kutné Hoře, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název položky SÚ Běžné Minulé Běžné období období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Ostatní služby Oběžná aktiva Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Odběratelé Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Pohledávky za zaměstnanci Jiné sociální náklady Náklady příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Ostatní náklady z činnosti Běžný účet VÝNOSY CELKEM Běžný účet FKSP Výnosy z činnosti Pokladna Výnosy z pronájmu Pasiva celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 Vlastní kapitál Čerpání fondů Jmění účetní jednotky a upravující položky Ostatní výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky Výnosy z transferů Transfery na pořízení Výnosy vybraných místních dlouhodobého majetku vládních institucí z transferů Fondy účetní jednotky Výsledek hospodaření před zdaněním Fond odměn účetního období Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 účetního období Odpisy majetku poř. z transferu 403/ ,44 Cizí zdroje Dotace od ÚP ,00 Krátkodobé závazky Dotace ze státního rozpočtu ,00 Dodavatelé Celkem výnosy vybraných místních vládních ,44 Sociální zabezpečení institucí z transferů Zdravotní pojištění Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,39 Kč bude rozdělen Výdaje příštích období do: Výnosy příštích období rezervního fondu ve výši ,39 Kč Dohadné účty pasivní fondu odměn ve výši ,00 Kč Ostatní krátkodobé závazky Stránka 31 z 47

32 Školní jídelny Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název položky SÚ Běžné Minulé Běžné období období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Odběratelé Zákonné sociální náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Daň z nemovitostí Jiné pohledávky z hlavní činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Poskytnuté návratné finanční Náklady z drobného dlouhodobého výpomoci krátkodobé majetku Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Ostatní náklady z činnosti Náklady příštích období VÝNOSY CELKEM Ostatní krátkodobé pohledávky Výnosy z činnosti Krátkodobý finanční majetek Výnosy z prodeje služeb Běžný účet Čerpání fondů Běžný účet FKSP Ostatní výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z transferů Vlastní kapitál Výnosy vybraných místních vládních Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Fondy účetní jednotky Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření institucí z transferů Výsledek hospodaření před zdaněním účetního období účetního období Cizí zdroje Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Krátkodobé závazky Dotace od ÚP ,00 Dodavatelé Dotace ze státního rozpočtu ,00 Krátkodobé přijaté zálohy Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Zaměstnanci institucí z transferů Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Zisk z hospodářské činnosti ve výši 83,19 Kč bude použit na: Výdaje příštích období přídel do rezervního fondu ve výši 83,19 Kč Dohadné účty pasivní Stránka 32 z 47

33 Základní umělecká škola Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název položky SÚ Běžné Minulé Běžné období období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Kulturní předměty Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Jiné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální náklady Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné daně a poplatky Náklady příštích období Manka a škody Příjmy příštích období Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Krátkodobý finanční majetek Ostatní náklady z činnosti Běžný účet Finanční náklady Běžný účet FKSP Kurzové ztráty Ceniny VÝNOSY CELKEM Pokladna Výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z prodeje služeb Vlastní kapitál Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky a upravující položky Výnosy z prodeje DHM Jmění účetní jednotky Čerpání fondů Fondy účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Fond odměn Výnosy z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy vybraných místních Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů vládních institucí z transferů Výsledek hospodaření před zdaněním účetního období Fond reprodukce majetku, investiční fond Výsledek hospodaření účetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Zaměstnanci Dotace ze státního rozpočtu ,00 Sociální zabezpečení Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Zdravotní pojištění institucí z transferů Důchodové spoření Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Zisk z hospodářské činnosti ve výši ,67 Kč bude rozdělen Výdaje příštích období do: Výnosy příštích období rezervního fondu ve výši ,67 Kč Dohadné účty pasivní fondu odměn ve výši ,00 Kč Ostatní krátkodobé závazky Stránka 33 z 47

34 Městské Tylovo divadlo v Kutné Hoře, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běžné Minulé Běžné období Název položky SÚ období období Název položky SÚ Hlavní Hospodářská Netto Netto činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý nehmotný majetek Spotřeba materiálu Software Spotřeba energie Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Pozemky Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní služby Oběžná aktiva Mzdové náklady Zásoby Zákonné sociální pojištění Materiál na skladě Jiné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální náklady Odběratelé Jiné sociální náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Daň silniční Jiné pohledávky z hlavní činnosti Manka a škody Pohledávky za zaměstnanci Odpisy dlouhodobého majetku Náklady příštích období Náklady z drobného dlouhodobého majetku Příjmy příštích období Ostatní náklady z činnosti Ostatní krátkodobé pohledávky VÝNOSY CELKEM Krátkodobý finanční majetek Výnosy z činnosti Běžný účet Výnosy z prodeje služeb Běžný účet FKSP Výnosy z pronájmu Ceniny Ostatní výnosy z činnosti Peníze na cestě Výnosy z transferů Výnosy vybraných místních vládních Pasiva celkem institucí z transferů Výsledek hospodaření před Vlastní kapitál zdaněním Jmění účetní jednotky a upravující položky účetního období Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond reprodukce majetku, investiční 416 fond Výsledek hospodaření Dotace na investice od zřizovatele ,00 Úhrada ztráty z minulých let , účetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Dodavatelé Zaměstnanci Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Sociální zabezpečení Odpisy majetku poř. z transferu ,80 Zdravotní pojištění Celkem výnosy vybraných místních vládních ,80 Daň z příjmů institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná Ztráta z hlavní činnosti bude kryta ziskem z hospodářské činnosti a obdobná peněžitá plnění zbývající zisk z hospořáské činnosti ve výši 5 803,05 Kč bude Výdaje příštích období převeden do: Výnosy příštích období rezervního fondu 5 803,05 Kč Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky Stránka 34 z 47

35 Městská knihovna Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Běžné Minulé Název položky SÚ období období Název položky SÚ Běžné období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý nehmotný majetek Spotřeba materiálu Software Spotřeba energie Dlouhodobý hmotný majetek Prodaný materiál Pozemky Opravy a udržování Stavby Cestovné Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Náklady na reprezentaci Oběžná aktiva Ostatní služby Zásoby Mzdové náklady Materiál na skladě Zákonné sociální pojištění Zboží na skladě Jiné sociální pojištění Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální náklady Odběratelé Jiné daně a poplatky Krátkodobé poskytnuté zálohy Odpisy dlouhodobého majetku Pohledávky za zaměstnanci Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady příštích období Ostatní náklady z činnosti Ostatní krátkodobé pohledávky Finanční náklady Krátkodobý finanční majetek Kurzové ztráty Běžný účet Daň z příjmů Běžný účet FKSP Daň z příjmů Ceniny VÝNOSY CELKEM Pokladna Výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z prodeje služeb Vlastní kapitál Výnosy z pronájmu Jmění účetní jednotky a upravující položky Výnosy z prodaného materiálu Jmění účetní jednotky Čerpání fondů Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Ostatní výnosy z činnosti Fondy účetní jednotky Finanční výnosy Fond kulturních a sociálních potřeb Úroky Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Výnosy z transferů Fond reprodukce majetku, Výnosy vybraných místních 416 investiční fond vládních institucí z transferů Výsledek hospodaření VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před účetního období zdaněním Cizí zdroje účetního období Krátkodobé závazky Dodavatelé Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Sociální zabezpečení Granty od zřizovatele ,00 Zdravotní pojištění Odpisy majetku poř. z transferu ,64 Daň z příjmů Dotace ze státního rozpočtu ,00 Ostatní daně, poplatky a jiná Celkem výnosy vybraných místních vládních obdobná peněžitá plnění Výdaje příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky ,64 institucí z transferů Zisk z hlavní a hospodářské činnosti ve výši ,42 Kč bude rozdělen do: rezervního fondu ve výši ,42 Kč Stránka 35 z 47

36 Galerie Felixe Jeneweina města Kutné Hory, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název položky SÚ Běžné období Minulé období Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Kulturní předměty Spotřeba energie Oběžná aktiva Cestovné Zásoby Náklady na reprezentaci Materiál na skladě Ostatní služby Výrobky Mzdové náklady Krátkodobé pohledávky Zákonné sociální pojištění Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné sociální pojištění Dohadné účty aktivní Zákonné sociální náklady Ostatní krátkodobé pohledávky Jiné sociální náklady Krátkodobý finanční majetek Smluvní pokuty a úroky z prodlení Běžný účet Jiné pokuty a penále Běžný účet FKSP Ostatní náklady z činnosti Ceniny VÝNOSY CELKEM Pokladna Výnosy z činnosti Pasiva celkem Výnosy z prodeje vlastních výrobků Vlastní kapitál Výnosy z prodeje služeb Jmění účetní jednotky a upravující Čerpání fondů položky Jmění účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Fondy účetní jednotky Finanční výnosy Fond kulturních a sociálních potřeb Úroky Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Výsledek hospodaření účetního období Výnosy z transferů Cizí zdroje Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Výsledek hospodaření před zdaněním účetního období Krátkodobé závazky Dodavatelé Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Zaměstnanci Granty od zřizovatele ,00 Jiné závazky vůči zaměstnancům Dotace od KÚ ,00 Sociální zabezpečení Dotace ze státního rozpočtu ,00 Zdravotní pojištění Dotace od ÚP ,00 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období 384 Dohadné účty pasivní Název položky Dotace od SFMK ,00 Celkem výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Běžné období ,00 Zisk z hlavní a hospodářské činnosti ve výši ,45 Kč bude rozdělen do: Ostatní krátkodobé závazky rezervního fondu ve výši ,45 Kč SÚ Stránka 36 z 47

37 Pečovatelská služba Kutná Hora, IČ: (zřízena k ) Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k (v Kč) (v Kč) Název položky SÚ Běžné období Minulé období Název položky Netto Netto Hlavní Hospodářská činnost činnost Aktiva celkem NÁKLADY CELKEM Stálá aktiva Náklady z činnosti Dlouhodobý hmotný majetek Spotřeba materiálu Pozemky Spotřeba energie Stavby Opravy a udržování Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Cestovné Oběžná aktiva Náklady na reprezentace Krátkodobé pohledávky Ostatní služby Odběratelé Mzdové náklady Krátkodobé poskytnuté zálohy Zákonné sociální pojištění Pohledávky za zaměstnanci Jiné sociální pojištění Příjmy příštích období Zákonné sociální náklady Dohadné účty aktivní Jiné daně a poplatky Ostatní krátkodobé pohledávky Tvorba fondů Krátkodobý finanční majetek Odpisy dlouhodobého majetku Běžný účet Náklady z drobného dlouhodobého majetku Běžný účet FKSP Ostatní náklady z činnosti Ceniny Finanční náklady Pokladna Úroky Pasiva celkem VÝNOSY CELKEM Vlastní kapitál Výnosy z činnosti Jmění účetní jednotky a upravující položky Výnosy z prodeje služeb Jmění účetní jednotky Výnosy z prodeje materiálu Transfery na pořízení dlouhodobého Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku hmotného majetku kromě pozemků Fondy účetní jednotky Ostatní výnosy z činnosti Fond odměn Výnosy z transferů Fond kulturních a sociálních potřeb Výnosy vybraných místních vládních 672 institucí z transferů Rezervní fond tvořený ze Výsledek hospodaření před zlepšeného výsledku hospodaření zdaněním Fond reprodukce majetku, investiční fond účetního období Výsledek hospodaření účetního období Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Krátkodobé závazky Dotace z rozpočtu města na provoz ,00 Dodavatelé Od obcí ,00 Krátkodobé přijaté zálohy Odpisy majetku poř. z transferu ,00 Zaměstnanci Dotace pro poskytovatele soc.služeb z rozpočtu KÚ ,00 Sociální zabezpečení Celkem výnosy vybraných místních vládních ,00 Zdravotní pojištění institucí z transferů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Zisk z hlavní a hospodářské činnosti ve výši Kč bude Výdaje příštích období rozdělen do: Výnosy příštích období rezervního fondu ve výši ,00 Kč Dohadné účty pasivní fondu odměn ve výši ,00 Kč Ostatní krátkodobé závazky SÚ Běžné období Stránka 37 z 47

38 MĚSTO KUTNÁ HORA Havlíčkovo náměstí 552/1, Kutná Hora, IČ: oddělení interního auditu sídlo oddělení: Václavské náměstí 182, Kutná Hora tel.: , *, fax: ID: b65bfx3 Zpráva o výsledcích finančních kontrol zajišťovaných orgánem veřejné správy v roce 2016 Příloha č. 1 souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných orgánem veřejné správy a přiměřenosti a účinnosti zavedeného systému finanční kontroly (zpracovano dle vyhlášky č. 416/2004 Sb.) 1. Zhodnocení výsledků řídící kontroly podle 26 a 27 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě (dále jen zákon o finanční kontrole ) Systém řídící kontroly je dle platné legislativy povinen zajišťovat každý orgán veřejné správy. Rámcová pravidla pro výkon řídící kontroly jsou zapracována ve Směrnici o kontrolním systému Města Kutné Hory. Dle této směrnice a v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, je řídící kontrola prováděna všemi vedoucími pracovníky na jednotlivých úrovních řízení. Základním cílem řídících kontrol je zajištění kontroly uskutečňovaných operací ve všech jejích časových fázích tj. předběžné, průběžné a následné řídící kontroly. Účelem předběžné řídící kontroly je předcházení nedostatkům oddělením pravomocí a odpovědností při přípravě a schvalování finančních operací. V rámci zajištění předběžné řídící kontroly jsou v orgánu veřejné správy jmenovitě ustanoveni odpovědní pracovníci ve funkcích příkazce operace, správce rozpočtu a hlavního účetního. Průběžnou a následnou řídící kontrolu uvnitř orgánu veřejné správy zajišťují příslušní vedoucí zaměstnanci v souladu s 27 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. V rámci průběžné řídící kontroly tito pověření zaměstnanci průběžně sledují uskutečňované operace včetně jejich konečného vypořádání a vyúčtování. V rámci následné řídící kontroly pověření pracovníci zpětně ověřují konečné výsledky uskutečňovaných operací po jejich konečném vypořádání a vyúčtování. Vnitřní Směrnice o kontrolním systému Města Kutné Hory je v platnosti od roku S její případnou novelizací počítáme až po novele zákona o finanční kontrole. Na zajištění funkčnosti vnitřního kontrolního systému u příspěvkových organizací v souladu s platnou legislativou dohlíží příslušné odvětvové odbory, které jim též poskytují metodickou pomoc a podporu. Stránka 38 z 47

39 2. Zhodnocení výsledků interního auditu v souladu s 28 a 29 zákona o finanční kontrole Činnost oddělení interního auditu vycházela z poznatků a zkušeností z let předcházejících, z diskuzí probíhajících na úrovni auditních orgánů měst, krajských úřadů, Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů a Ministerstva financí České republiky. Oddělení interního auditu provádí nezávislé a objektivní přezkoumávání a vyhodnocování operací. Ve spolupráci se starostou města byl sestaven plán činnosti na rok 2016 s důrazem kladeným na systémové vyhledávání rizik, s případným zařazováním mimořádných kontrolních akcí na základě aktuálních požadavků vedoucího orgánu veřejné správy. Auditorská činnost byla v průběhu roku 2016 zabezpečována dvěma auditory, kteří v rámci kumulovaných funkcí zajišťovali i další činnosti, zejména výkon následných veřejnosprávních kontrol, vedení agend stížností, podnětů, oznámení, peticí apod. Celkem bylo v roce 2016 provedeno 7 interních auditů, z tohoto počtu se jednalo o 2 audity systému a 5 procesních auditů. Výstupem z provedených auditů byla vždy písemná zpráva předkládaná vedoucímu orgánu veřejné správy s případným doporučením přijetí nápravných opatření. 3. Přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému ve smyslu 25 zákona o finanční kontrole Základní povinností vedoucího orgánu veřejné správy je - v souladu se zákonem o finanční kontrole - zavedení a udržování vnitřního kontrolního systému v tomto orgánu. Podmínky fungování vnitřního kontrolního systému jsou podrobně rozpracovány ve Směrnici o kontrolním systému Města Kutné Hory. Všichni vedoucí zaměstnanci orgánu veřejné správy jsou v rámci vymezených povinností, pravomocí a odpovědností povinni zajišťovat fungování vnitřního kontrolního systému na svém úseku. Tito vedoucí zaměstnanci jsou současně povinni podávat vedoucímu orgánu veřejné správy včasné a spolehlivé informace o výsledcích dosahovaných při plnění stanovených úkolů, o vzniku případných rizik, o zjištěných závažných nedostatcích a o přijetí opatření k jejich nápravě a o kontrole plnění těchto opatření. 4. Zhodnocení výsledků veřejnosprávních kontrol vykonávaných podle 7 odst. 2, 8, 9 a 11 zákona o finanční kontrole Veřejnosprávní kontroly byly prováděny ve všech časových fázích, tj. jako veřejnoprávní kontroly předběžné, průběžné a následné. Předběžné veřejnosprávní kontroly se zabývaly především posouzením, zda plánované a připravované operace odpovídají stanoveným úkolům veřejné správy a zda jsou v souladu s platnými právními předpisy, schválenými rozpočty, projekty, smlouvami. Tyto kontroly předcházely rozhodnutím o provedení operací, byly tedy realizovány při přípravě a schvalování návrhů rozpočtu, při posuzování požadavků na výši příspěvků na činnost či dotací na pořízení majetku. Průběžné veřejnosprávní kontroly byly prováděny v průběhu realizací operací a byly zaměřeny zejména na prověřování dodržování nastavených podmínek a kompletního vypořádání a vyúčtování schválených operací. Předběžné a průběžné veřejnosprávní kontroly byly zajišťovány věcně příslušnými odbory MěÚ Kutná Hora u příspěvkových organizací, u žadatelů o veřejnou finanční podporu, resp. u příjemců veřejné finanční podpory. Stránka 39 z 47

40 Následné veřejnosprávní kontroly prováděli zaměstnanci zařazení do oddělení interního auditu. Tyto kontroly byly prováděny u příspěvkových organizací zřízených Městem Kutná Hora a u příjemců veřejné finanční podpory. Kontroly byly prováděny následně po vyúčtování operací prověřováním vybraných vzorků těchto operací. V roce 2016 bylo oddělením interního auditu provedeno celkem 15 následných veřejnosprávních kontrol, z nichž 12 kontrol bylo provedeno u příspěvkových organizací, 3 kontroly u příjemců veřejné finanční podpory. 5. Uvedení hlavních nedostatků, které v hodnoceném období zásadním způsobem nepříznivě ovlivnily činnost orgánu veřejné správy, včetně stručné charakteristiky jejich příčin Nedostatky a příčiny, kterými by bylo možné označit události, jednání nebo stavy, které mohou podstatně ohrozit nebo znemožnit plnění rozhodujících úkolů při zajišťování schválených cílů orgánu veřejné správy a způsobit vážné poruchy v jeho činnosti z důvodu nepřiměřené tolerance ke klíčovým rizikům a nedodržování požadavků na zajištění řádné správy a řízení hospodaření s veřejnými prostředky, nebyly v roce 2016 při kontrolní činnosti zjištěny. 6. Informace o finančních kontrolách vykonávaných podle vyhlášených mezinárodních smluv, kterými je Česká republika vázána a o jejich výsledcích, které poskytly mezinárodním organizacím na základě jejich vyžádání ( 24 odst. 5 zákona o finanční kontrole) Kontroly dle mezinárodních smluv nebyly v roce 2016 u Města Kutná Hora, resp. u Městského úřadu Kutná Hora, prováděny. 7. Přehled a charakteristika přijatých opatření Pro zkvalitnění řízení provozních a finančních činností byly v průběhu roku 2016 vydány, popř. aktualizovány tyto vnitřní předpisy - směrnice: - Cestovní náhrady při pracovních cestách (platnost od ). - Směrnice upravující postupy Města Kutná Hora při provádění zákona č. 235/2004 Sb. zákon o DPH (platnost od ). - Metodický návod postupu pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (aktualizace říjen 2016). - Inventarizace v roce 2016 (pokyn starosty ze dne ). - Zveřejňování nově uzavíraných smluv v registru smluv (účinnost od ). Žádná další opatření nebylo nutné přijímat. V Kutné Hoře dne: Vyhotovil: Ing. František Tvrdík, vedoucí oddělení interního auditu Schválil: Bc. Martin Starý, DiS. starosta města Stránka 40 z 47

41 ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorského standardu č. 52, dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení 42 zákona č.128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb. ). pro územní samosprávný celek Město Kutná Hora za období od do Stránka 41 z 47