POLOLETNÍ ZPRÁVA. âeské SPO ITELNY, A.S. k 30. ãervnu mezinárodní úãetní standardy konsolidováno, neauditováno

Transkript

1 pololetní zpráva

2 POLOLETNÍ ZPRÁVA âeské SPO ITELNY, A.S. k 30. ãervnu 2002 mezinárodní úãetní standardy konsolidováno, neauditováno

3 MAKROEKONOMICK A TRÎNÍ RÁMEC PRO PODNIKÁNÍ âeské SPO ITELNY V 1. POLOLETÍ 2002 Nepfiízniv v voj svûtové ekonomiky se podepsal na zpomalení hospodáfiského rûstu âeské republiky z 3,3 % v roce 2001 na 2,7 % v prvním ãtvrtletí roku Aãkoliv rûst hrubého domácího produktu v âeské republice zaostává za hospodáfisk m rûstem napfiíklad v Maìarsku a Slovensku, v porovnání s prûmûrem Evropské unie roste hospodáfiství âeské republiky v raznû rychleji a pokraãuje tak proces sbliïování ekonomické úrovnû mezi âeskou republikou a Evropskou unií. Hlavním zdrojem hospodáfiského rûstu v âr jsou i nadále investice. Témûfi polovina meziroãního pfiírûstku investic pfiipadala v ak na investiãní v daje státu na obranu. Druh m nejv znamnûj ím zdrojem hospodáfiského rûstu v âeské republice je spotfieba domácností. Od poãátku roku klesající míra nezamûstnanosti a solidní rûst reáln ch mezd umoïnily domácnostem zv it spotfiebu. Údaje o maloobchodních trïbách jiï del- í dobu hovofií o expanzi v dajû domácností na zbytné spotfiební zboïí, coï odpovídá postupnû rostoucí Ïivotní úrovni v âeské republice. Nízkoinflaãní v voj v zahraniãí a pfiedev ím pak posilování koruny vedly k razantnímu sníïení míry inflace v âeské republice z lednov ch 3,7 % na 1,2 % v ãervnu Centrální banka reagovala na silné dezinflaãní tlaky, které tlaãí spotfiebitelskou inflaci pod inflaãní pásmo stanovené pro období let , opakovan m sníïením repo sazby aï na historické minimum 3,75 % p.a. platné k Intervenãní sazba ânb byla tedy pouze o pûl procentního bodu vy í neï v EMU. Deficit zahraniãního obchodu âeské republiky za prvních pût mûsícû tohoto roku dosáhl schodku ve v i 21,5 mld. Kã, coï je nejménû od roku Silná koruna se spí e neï v objemu exportu projevuje v poklesu korunového objemu dovozu. V voz v korunovém vyjádfiení víceménû stagnuje, zatímco jeho dolarová hodnota vrostla v prûmûru o 7 % meziroãnû, coï je odrazem rostoucí exportní v konnosti ãeské ekonomiky. Pfiebytek v platební bilanci v prvním ãtvrtletí 2002 poklesl na 14 mld. Kã v porovnání se 43 mld. Kã v posledním ãtvrtletí loàského roku. Deficit bûïného úãtu poklesl pod 3 % HDP. Pfiíliv zahraniãních investic, kter nebyl tentokrát ovlivnûn privatizaãními pfiíjmy, se zpomalil a dosáhl zhruba 45 mld. Kã (0,6 mld. USD). Pfiebytek poptávky po korunové likviditû byl v porovnání s pfiedchozím ãtvrtletím tfietinov (14 mld. Kã), pfiiãemï zhruba 9,5 mld. Kã pfiipadlo na lednové devizové intervence ânb proti posilování koruny. V voj platební bilance naznaãuje, Ïe posilování koruny bude pokraãovat, ale v raznû niï ím tempem neï tomu bylo v pfiedchozích mûsících. Stejnû jako v roce 2001 i na zaãátku leto ního roku pokraãoval trend posilování kurzu koruny vûãi euru. Tento v voj odráïel jak rostoucí poptávku po korunû ze strany zahraniãních investorû, tak i spekulace na dal í posílení ãeské mûny. Vzhledem k oãekávané stabilizaci pfiílivu zahraniãních investic a snaze ânb zabránit dal ímu v raznému posílení mûny by tempo zhodnocování koruny mûlo v následujících mûsících polevit. Kurz koruny vûãi dolaru zûstává primárnû ovlivnûn v vojem kurzu eura k dolaru. Obrat trendu a rychlé posilování eura k dolaru vedlo k velmi rychlému posilování koruny i vûãi dolaru. Kurz se zaãátkem ãervence dostal pod 30 Kã za 1 dolar a vzhledem k pokraãujícímu posilování evropské mûny je moïné oãekávat dal í rychlou apreciaci koruny vûãi americkému dolaru. 2

4 âeská spofiitelna, a.s. KONSOLIDOVANÉ HOSPODÁ SKÉ V SLEDKY âeské SPO ITELNY ZA 1. POLOLETÍ 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, NEAUDITOVANÉ) K vykázala âeská spofiitelna podle mezinárodních úãetních standardû konsolidovan ãist zisk ve v i mil. Kã, coï ve srovnání s pololetím roku 2001, kdy ãist zisk ãinil 796 mil. Kã, pfiedstavuje nárûst o 276 %. DosaÏen mi pololetními v sledky potvrzuje âeská spofiitelna postupné naplàování stanoven ch cílû: zvy ovat ziskovost banky, uspokojovat potfieby klientû poskytováním kvalitních produktû a sluïeb, motivovat zamûstnance a b t zodpovûdn m partnerem mûst, obcí a zájmov ch skupin. Zisk pfied zdanûním dosáhl objemu mil. Kã a meziroãnû vzrostl o 259 %. Provozní zisk se zv il z mil. Kã na mil. Kã, coï je ve srovnání s pololetím loàského roku zlep ení o 61 %. Ukazatel návratnosti vlastního kapitálu (ROE) dosáhl úrovnû 23,3 %, ukazatel v nosnosti aktiv (ROA) dosáhl v e 1,2 %, pfiiãemï ve stejném období minulého roku ãinilo ROE 6,9 % a ROA 0,3 %. Za úspû n m v sledkem v polovinû roku 2002 stojí pfiedev ím meziroãní nárûst ãistého úrokového v nosu o mil. Kã, tj. o 17 %, kter tak k dosáhl v e mil. Kã. Pfii klesajících úrokov ch sazbách v âeské republice dokázala âeská spofiitelna aktivním pfiístupem na úvûrovém trhu a v segmentu dluhopisov ch cenn ch papírû mírnû nav it objem úrokov ch v nosû. Úrokové náklady v meziroãním srovnání poklesly v souvislosti s rûstem objemu vkladû na sporoïirov ch a bûïn ch úãtech klientû a také v dûsledku splacení emise dluhopisû v únoru 2002 v nominální hodnotû 5,0 mld. Kã. âistá úroková marïe mírnû vzrostla na 3,1 %. âist pfiíjem z poplatkû a provizí meziroãnû vzrostl o 2 % na mil. Kã, pfiedev ím zásluhou rostoucího poãtu úvûrov ch obchodû, které se nyní podílejí na celkovém objemu ãistého pfiíjmu z poplatkû a provizí 24 %; nejv znamnûj í poloïkou v ak zûstávají pfiíjmy z platebního styku, které pfiedstavují 64 % pfiijat ch poplatkû a provizí. âist zisk z finanãních operací dosáhl k v e 671 mil. Kã, to pfiedstavuje proti stejnému období minulého roku nárûst o 69 %. Na tomto v sledku se podílí pfiízniv v sledek v oblasti úrokov ch derivátû, v nosy z devizov ch operací a z operací s cenn mi papíry. Oproti 1. pololetí loàského roku vzrostly provozní v nosy (zahrnující ãist úrokov v nos, ãisté pfiíjmy z poplatkû a provizí a ãist zisk z finanãních operací) o 14 % na mil. Kã, pfiiãemï podíl neúrokov ch v nosû ãiní 33 %. Na meziroãní nárûst provozního zisku (rozdíl mezi provozními v nosy a náklady) za první pololetí 2002 o 61 % na mil. Kã mûl vliv nejen rûst provozních v nosû, ale také meziroãní pokles provozních nákladû o 192 mil. Kã na mil. Kã. Podíl provozních nákladû k provozním v nosûm (ukazatel Cost/Income) ãinil 63 % a zaznamenal v meziroãním srovnání zlep ení o 11 procentních bodû. Provozní náklady (zahrnující náklady na zamûstnance, nakupované v kony a odpisy hmotného a nehmotného majetku) se sníïily zásluhou poklesu zamûstnaneck ch nákladû o 7 % na mil. Kã v dûsledku pozitivního efektu sniïování poãtu zamûstnancû (matefiská banka zamûstnávala k pracovníkû, coï je o 13 % ménû neï ke konci ãervna 2001) a poklesu odpisû hmotného a nehmotného majetku o 8 % na mil. Kã. Odpisy hardwaru tvofií 40 %, budov 24 % a softwaru 14 %. Nakupované v kony zaznamenaly nárûst o 4 % na mil. Kã pfiedev ím v oblasti nákladû na informaãní technologie, které pfiedstavují 26 %, na kanceláfiské prostory, které tvofií 22 % a na náklady na obchodní operace, jejichï podíl ãiní 17 % nakupovan ch v konû. Na dosaïené v i ãistého zisku a na jeho meziroãním nárûstu se podílí ve srovnání s 30. ãervnem 2001 také niï í saldo tvorby rezerv a opravn ch poloïek, které díky aktivnímu pfiístupu pfii fiízení rizik, restrukturalizaci úvûrového portfolia a úspû nému vymáhání pohledávek dosáhlo objemu -181 mil. Kã. DosaÏená v e -102 mil. Kã a tím meziroãní zlep ení ãistého salda ostatních provozních nákladû o 267 mil. Kã bylo ovlivnûno pfiedev ím niï ím ãasov m rozli ením pfiíspûvku do Fondu poji tûní vkladû, kter v 1. pololetí 2002 ãinil 182 mil. Kã, coï pfiedstavuje pokles o 397 mil. Kã ve srovnání s 1. pololetím loàského roku v dûsledku sníïené sazby pro odvod do Fondu poji tûní vkladû. 3

5 âeská spofiitelna oãekává pro rok 2002 kladn daàov základ. K jeho krytí banka vyuïije kumulovanou daàovou ztrátu z minul ch let, coï bude mít vliv na poloïku odloïené danû. DaÀ za první pololetí 2002 pfiedstavuje v alikvótním vyjádfiení mil. Kã. Bilanãní suma ke konci prvního pololetí 2002 ãinila 512,7 mld. Kã a ve srovnání se stejn m obdobím minulého roku vzrostla o 9 %, coï v absolutním vyjádfiení pfiedstavuje nárûst o 40,2 mld. Kã. Na pasivní stranû bilance se na rûstu bilanãní sumy nejv znamnûji podílely klientské vklady, které za posledních dvanáct mûsícû vzrostly k pololetí roku 2002 o 26,5 mld. Kã (o 7 %) na 407,6 mld. Kã. Vklady obãanû se pfies probíhající konverzi anonymních vkladních kníïek v meziroãním srovnání zv ily o 7,5 mld. Kã na 317,4 mld. Kã. Vklady na vkladních kníïkách sice za posledních dvanáct mûsícû poklesly o 5 % na 155,3 mld. Kã, naopak zûstatky vedené na sporoïirov ch úãtech stouply o 13 % na 67,8 mld. Kã a vklady stavebního spofiení o 34 % na 34,9 mld. Kã. Vklady státního a komunálního sektoru pfiedstavují 22,1 mld. Kã s meziroãním rûstem o 39 %, vklady komerãních klientû osob vzrostly o 23 % na 68,1 mld. Kã. Vlastní kapitál se oproti srovnatelnému období minulého roku zv il o 15 % na 27,0 mld. Kã pfiedev ím vlivem dosaïeného hospodáfiského v sledku na konci roku 2001 a za 1. pololetí Kapitálová pfiimûfienost podle metodiky BIS ãinila k ,0 % (za srovnatelné období loàského roku ãinila 16,6 %). Celkov kapitál podle BIS pro v poãet kapitálové pfiimûfienosti ãinil 33,5 mld. Kã a rizikovû váïená aktiva 189,6 mld. Kã. K tyto údaje pfiedstavovaly 30,5 mld. Kã, resp. 171,2 mld. Kã. V porovnání s pololetím roku 2001 objem pohledávek za klienty vzrostl o 41,6 mld. Kã na 181,1 mld. Kã, av ak v razná vût ina nárûstu jde na vrub pfiefiazení pohledávek vûãi âeské konsolidaãní agentufie (âka) z mezibankovních pohledávek do klientsk ch v souvislostí s její transformací z Konsolidaãní banky na nebankovní ústav v záfií loàského roku. K objem pohledávek vûãi âka ãinil 34,7 mld. Kã. Bez vlivu pohledávek vûãi âka vzrostly pohledávky za klienty o 7,0 mld. Kã, tj. o 5 %. Objem klientsk ch pohledávek pfiedstavuje k ãástku 181,1 mld. Kã. V meziroãním srovnání pokraãovala expanze âeské spofiitelny v segmentu úvûrû obyvatelstvu, které vzrostly proti loàskému pololetí o 39 % na 47,8 mld. Kã. Na tomto v sledku má nejvût í zásluhu rûst objemu hypoteãních úvûrû; v porovnání s loàsk m pololetím se objem hypoteãních úvûrû obyvatelstvu takfika zdvojnásobil na 11,4 mld. Kã, v znamnû vzrostly také hotovostní a spotfiebitelské úvûry o 38 % na 14,8 mld. Kã, úvûry ze stavebního spofiení se zv ily o 45 % na 6,0 mld. Kã a kontokorentní úvûry na sporoïirov ch úãtech vzrostly o 65 % na 4,4 mld. Kã. Úvûry právnick m osobám dosáhly v e 133,3 mld. Kã, z ãehoï pohledávky vûãi âka pfiedstavují 34,7 mld. Kã, pohledávky vûãi státnímu a komunálnímu sektoru 7,5 mld. Kã a úvûry komerãní sféfie pfiedstavují 91,1 mld. Kã. Celkov objem hypoteãních úvûrû poskytnut ch obãanûm, mûstûm a obcím a komerãní sféfie pfiedstavoval 16,2 mld. Kã. O rostoucí kvalitû úvûrového portfolia matefiské banky svûdãí ukazatel pomûru klasifikovan ch úvûrû k celkovému objemu úvûrû, kter k ãinil 13,4 %, pfiiãemï v pololetí 2001 vykazoval 22,0 %. Ukazatel zahrnuje klientské i mezibankovní úvûry matefiské banky vãetnû pohledávek vûãi âka (celkem 208,0 mld. Kã) podle metodiky ânb. V oblasti restrukturalizace úvûrového portfolia se ãinnost âeské spofiitelny zamûfiila pfiedev ím na zvy ování jeho kvality. Vmatefiské bance probûhla anal za vybraného portfolia zafiazeného do reïimu Smlouvy o restrukturalizaci a ruãení (dále jen RF) s cílem ponechat v bance ty klienty, u nichï se zlep ila ekonomická situace a existuje u nich reáln potenciál rûstu a dal ího rozvoje. Anal zou pro lo 333 klientû (211 klientû s úvûrem do 10 mil. Kã a 122 klientû s úvûrem nad 10 mil. Kã). U 113 klientû bylo rozhodnuto ponechat jejich úvûry v bance. U ostatních klientû v reïimu RF bylo rozhodnuto uplatnit v eobecnou put opci. Objem vlastního RF portfolia na poãátku roku 2002 ãinil 13,4 mld. Kã, z ãehoï rozvahové poloïky pfiedstavovaly 13,0 mld. Kã. V prûbûhu 1. pololetí 2002, resp. k bylo splaceno 0,9 mld. Kã a vyfiazeno z RF 3,2 mld. Kã. K âeská spofiitelna uplatnila v souladu se Smlouvou o restrukturalizaci a ruãení právo v eobecné put opce a postoupila na âka pohledávky ve v i 6,6 mld. Kã. Tato operace se v rozvaze banky projeví aï za mûsíc ãervenec. K zûstává v e RF portfolia matefiské banky v objemu 2,5 mld. Kã, z ãehoï rozvahové poloïky pfiedstavují 2,2 mld. Kã. Meziroãní pokles mezibankovních pohledávek o 17 % na 153,1 mld. Kã je zapfiíãinûn v e zmínûn m pfiefiazením pohledávek vûãi âka, resp. Konsolidaãní bance z mezibankovních pohledávek do klientsk ch, bez tohoto vlivu (37,4 mld. Kã) mezibankovní pohledávky v meziroãním srovnání vzrostly o 4 %, tj. o 5,8 mld. Kã. 4

6 âeská spofiitelna, a.s. Celkov objem portfolia cenn ch papírû zaznamenal ve srovnání se stejn m obdobím roku 2001 nárûst o 16 % a v polovinû roku 2002 ãinil 138,5 mld. Kã. Z tohoto objemu pfiedstavují pokladniãní poukázky 25 %, dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn m v nosem 65 %, finanãní deriváty s kladnou reálnou hodnotou 8 % (v meziroãním srovnání nárûst objemu na trojnásobek) a akcie a jiné cenné papíry s variabilním v nosem 2 %. 5

7 V ZNAMNÉ OBCHODNÍ AKTIVITY V prûbûhu 1. pololetí roku 2002 vzrostl poãet klientû Finanãní skupiny âeské spofiitelny ve srovnání s koncem roku 2001 o více neï 200 tisíc klientû. Celkov poãet klientû se pfiitom velmi pfiiblíïil magické hranici 5 miliónû. V roce 2002 se âeská spofiitelna také zamûfiila na dal í rozvoj kartového programu. V dubnu 2002 byly ukonãeny práce na vybudování záloïního stfiediska pro zpracování kartov ch operací, které dále zvy uje spolehlivost Kartového centra. Neustál m v vojem prochází nabídka platebních karet, sítû platebních terminálû a bankomatû. V meziroãním srovnání se poãet aktivních karet zv il o více neï 120 tisíc na tisíc platebních karet 18 druhû urãen ch pro nejrûznûj í skupiny klientû. Poãet bankomatû se za stejné období zv il o 55 kusû na 986, poãet obchodních míst partnerû âeské spofiitelny, které pfiijímají platební karty k placení se zv il o na Poãet transakcí proveden ch v této síti se za posledních dvanáct mûsícû zv il o 73 % na 6 miliónû a objem transakcí o 45 % na 7,8 mld. Kã. Poãet klientû pfiímého bankovnictví vzrostl ve srovnání s pololetím roku 2001 témûfi o jednu tfietinu a pfiesáhl 590 tisíc. âeská spofiitelna v souãasné dobû nabízí klientûm fiadu rûzn ch zpûsobû obsluhy úãtu kdykoli a odkudkoli bez nutnosti náv tûvy banky: Internet Banking, Homebanking, GSM Banking SIM Toolkit a nejoblíbenûj í sluïbu telefonní bankovnictví Servis 24, která se na celkovém poãtu klientû pfiímého bankovnictví podílí jednou polovinou. Telefonní bankovnictví Servis 24 prochází neustál m v vojem a zdokonalováním tak, aby tato sluïba byla komplexní a uïivatelsky pfiíznivá. V rámci sluïeb pfiímého bankovnictví probûhla v 1. pololetí 2002 konverze klientû sluïeb Sporotel Telebanking a Sporotel SMS na sluïbu Servis 24. âeská spofiitelna poskytuje od loàského ãervna zv hodnûné hypoteãní úvûry v rámci programu Top Bydlení s cílem umoïnit irok m vrstvám obyvatelstva financování vlastního bydlení za zv hodnûn ch podmínek. Od poãátku programu Top Bydlení bylo poskytnuto témûfi úvûrû v celkovém objemu 6,7 mld. Kã. Obdobn program Top Podnik je urãen stfiednû velk m firmám s cílem podpofiit zv hodnûn m dlouhodob m financováním jejich rozvoj. Bûhem prvních esti mûsícû roku 2002 bylo schváleno 59 úvûrû v objemu 0,9 mld. Kã a od poãátku programu Top Podnik, kter odstartoval v polovinû loàského roku, bylo poskytnuto 97 úvûrû v objemu 1,6 mld. Kã. âeská spofiitelna je podle novely zákona o bankách, kterou schválil Parlament âeské republiky na poãátku leto ního roku, povinna do konce roku 2002 zru it vkladové vztahy potvrzené vkladními kníïkami na doruãitele (anonymní vkladní kníïky). Po nesmí vklady na vkladních kníïkách na doruãitele úroãit. K vedla âeská spofiitelna témûfi 6,6 miliónû anonymních vkladních kníïek s celkov m zûstatkem 121,0 mld. Kã. Bûhem 1. pololetí 2002 byl pfieveden 1,0 milión vkladních kníïek v celkovém objemu 45,0 mld. Kã, coï pfiedstavuje 15 % z celkového poãtu anonymních vkladních kníïek, resp. 37 % z objemu prostfiedkû na nich uloïen ch. Strategick m a zároveà tradiãním obchodním partnerem âeské spofiitelny jsou mûsta a obce, kraje, státní fondy, subjekty vefiejné a komunální sféry, neziskov sektor. Cílem âeské spofiitelny je nabídnout a poskytovat tûmto subjektûm bloky sluïeb, které zajistí komplexní fie ení jejich poïadavkû. V prûbûhu 1. pololetí 2002 se âeská spofiitelna stala partnerem mûsta Havífiov v projektu rekonstrukce a modernizace panelov ch domû, banka poskytne mûstu desetilet úvûr a zároveà bude i plnit roli poradce. V znamn m klientem se stal Dopravní podnik hl. m. Prahy, kterému âeská spofiitelna poskytla dlouhodob syndikovan úvûr na nákup souprav vozû metra. Dal ím pfiíkladem úspû né spolupráce mûïe b t otevfiení kontokorentního úvûru Státnímu fondu dopravní infrastruktury âr. 6

8 âeská spofiitelna, a.s. OâEKÁVAN V VOJ VE 2. POLOLETÍ 2002 Obdobnû jako v prvním pololetí leto ního roku budou obchodní aktivity âeské spofiitelny zamûfieny i v jeho druhé ãásti pfiedev ím na vytvofiení reáln ch pfiedpokladû k dosaïení základních cílû stanoven ch pro rok 2002, kter mi jsou návratnost kapitálu (ROE) v tomto roce za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû 18 % a pomûr provozních nákladû a v nosû (cost/income) opût za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû niï í neï 70,0 %. Kromû uveden ch základních cílû by v tomto roce mûl skonãit proces ze tíhlování banky pfii souãasném dosaïení konkurenceschopn ch mezd a zavedení transparentních a vysoce nároãn ch v konnostních standardû. Pro klienty banky by tento rok mûl znamenat poskytování mnohem lep ího servisu s vyuïitím více distribuãních kanálû pfii posílení jejich spolehlivosti a zavádûní nov ch produktû. Více sluïeb by banka mûla nabízet rovnûï vládnímu a vefiejnému sektoru a rozvíjet pfiitom i své bohaté sponzorské aktivity. Ve srovnání s prvním pololetím 2002 se ve druhém pololetí na aktivní stranû bilance oãekává vzhledem k pfievodu úvûrû na âeskou konsolidaãní agenturu v rámci totální put opce urãit pokles pohledávek za klienty. Na pasivní stranû bilance se ve druhém pololetí pfiedpokládá pokles primárních vkladû v souvislosti s realizací procesu konverze anonymních vkladních kníïek, kter vypl vá z pfiíslu ného ustanovení novely zákona o bankách (zákon ã. 126/2002 Sb.), jímï se k ru í anonymní vkladní kníïky. V voj hlavních poloïek v kazu ziskû a ztrát ve druhém pololetí bude v zásadû odpovídat trendûm prvního pololetí. âist úrokov v nos podporovan na jedné stranû zejména pokraãujícími strukturálními pfiesuny aktiv ve prospûch v nosnûj ích finanãních nástrojû, v ak mûïe b t negativnû ovlivnûn oãekávan m razantním sníïením úrokov ch sazeb âeskou národní bankou. âist pfiíjem z poplatkû zaloïen na rostoucím objemu transakcí platebního styku, na v razné podpofie prodejního úsilí a na rûstu poplatkû a provizí spojeném se zvy ováním kvality poskytovan ch sluïeb by mûl alespoà ãásteãnû zmírnit niï í plnûní na poãátku leto ního roku. Ukonãení oãisty úvûrového portfolia banky se promítne i v pfiedpokládané niï í ãisté tvorbû rezerv a opravn ch poloïek. I pfies ukonãen proces restrukturalizace banky budou v eobecné provozní náklady nadále odráïet zv ené poïadavky související s nároãn mi programy technologick ch zmûn. Na konci roku 2002 âeská spofiitelna pfiedpokládá úroveà návratnosti kapitálu (ROE) za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû 18 % a pomûr provozních nákladû a v nosû (cost/income) ve v i 64 %. 7

9 ZMùNY V A AKCIONÁ SKÉ STRUKTU E VRCHOLN CH ORGÁNECH âeské SPO ITELNY Holdingová spofiitelní spoleãnost AVS (DIE ERSTE österreichische Spar-Casse Anteilsverwaltungssparkasse), která vlastní majoritní podíl v Erste Bank a jedná s Erste Bank ve shodû, uãinila v dubnu 2002 vefiejnou nabídku na odkup akcií âeské spofiitelny. Nabídka byla úspû ná a v prûbûhu druhého ãtvrtletí 2002 nabyla AVS tfietinov podíl na hlasovacích právech k akciím âeské spofiitelny. Akcionáfii pfiítomní na valné hromadû konané 22. kvûtna 2002 odhlasovali zru ení registrace kmenov ch akcií âeské spofiitelny na majitele, tj. jejich staïení z vefiejného obchodování. Na valné hromadû bylo dále mimo jiné schváleno rozdûlení zisku za rok 2001 s tím, Ïe na v platu dividend bylo urãeno 456 miliónû korun, coï znaãí dividendu ve v i 3,- Kã na kaïdou akcii. Struktura akcionáfiû k Podíl na základním kapitálu Podíl na hlasovacích právech Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen 52,4 % 56,6 % AVS 33,1 % 35,7 % Mûsta a obce âr 7,4 % 0,0 % âeská poji Èovna 5,0 % 5,4 % Ostatní 2,1 % 2,3 % V prûbûhu 1. pololetí 2002 probûhly také zmûny v dozorãí radû âeské spofiitelny. Na valné hromadû byli zvoleni dva noví ãlenové dozorãí rady: Christian Coreth a Maxmilian Hardegg, ktefií nahradili Herberta Schimetscheka a Kurta Geigera, ktefií na své funkce rezignovali. V 1. pololetí 2002 probûhly volby zástupcû zamûstnancû v dozorãí radû: Jitka rot fiová, Libu e RÛÏiãková a Marek Pospûch nahradili Milana Bake e a Ivana âerného, ktefií ukonãili ãinnost v dozorãí radû a Petra Li ku, kterému skonãilo volební období. V bfieznu 2002 byl do pfiedstavenstva âeské spofiitelny s odpovûdností za oblast projektového fiízení a integraci banky do skupinov ch aktivit Erste Bank jmenován Petr Hlaváãek. Pfiedstavenstvo âeské spofiitelny mûlo k toto sloïení: pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel John James Stack, místopfiedseda pfiedstavenstva a 1. námûstek generálního fieditele Du an Baran, ãlenové pfiedstavenstva a námûstci generálního fieditele Daniel Heler, Petr Hlaváãek, Karel Jan Jeníãek, Gernot Mittendorfer a Martin kopek. Dozorãí rada âeské spofiitelny mûla k toto sloïení: pfiedseda dozorãí rady Andreas Treichl, místopfiedseda dozorãí rady Livia Klausová, ãlenové dozorãí rady Christian Coreth, Mark K. Gormley, Maxmilian Hardegg, Miloslav Hejnák, Josef Komárek, Reinhard Ortner, Marek Pospûch, Libu e RÛÏiãková, Jitka rot fiová a Manfred Wimmer. 8

10 âeská spofiitelna, a.s. KONSOLIDOVAN V KAZ ZISKÒ A K (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) ZTRÁT Úrokové a podobné v nosy Úrokové a podobné náklady I. âist úrokov v nos Rezervy a opravné poloïky k úvûrûm a pohledávkám âist úrokov v nos po rezervách a opravn ch poloïkách k úvûrûm a pohledávkám V nosy z poplatkû a provizí Náklady na poplatky a provize âisté pfiíjmy z poplatkû a provizí âist zisk z obchodních operací V eobecné správní náklady Ostatní provozní náklady, netto II. Zisk pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmu III. Zisk po zdanûní Men inové podíly IV. âist zisk za úãetní období

11 KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA K (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) Pokladní hotovost, vklady u ânb Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty Rezervy a opravné poloïky k úvûrûm a pohledávkám Cenné papíry a ostatní aktiva urãená k obchodování Cenné papíry na prodej Cenné papíry a ostatní aktiva drïená do splatnosti Nehmotn majetek Hmotn majetek Ostatní aktiva Aktiva celkem Závazky k bankám Závazky ke klientûm Emitované dluhopisy Rezervy Ostatní pasiva Podfiízen dluh Men inové podíly Vlastní kapitál Pasiva a vlastní kapitál celkem ZÁKLADNÍ POMùROVÉ UKAZATELE KONSOLIDOVANÉHO CELKU Návratnost vlastního kapitálu (ROE) 23,3% 6,9% V nosnost aktiv (ROA) 1,2% 0,3% âistá úroková marïe 3,1% 2,9% Provozní náklady / provozní v nosy (Cost/Income) 62,8% 73,6% Neúrokové v nosy / provozní v nosy 32,6% 34,2% BIS kapitál 16,0% 16,6% 10

12 âeská spofiitelna, a.s. âist ZISK PO ZDANùNÍ âlenò FINANâNÍ SKUPINY âeské SPO ITELNY (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) âeská spofiitelna Stavební spofiitelna âeské spofiitelny Leasing âeské spofiitelny Penzijní fond âeské spofiitelny 10* 67* Poji Èovna âeské spofiitelny Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny Factoring âeské spofiitelny 8 9 Sindat consulting âeské spofiitelny -2 8 * podle zákona o penzijním pfiipoji tûní rozdûluje penzijní fond mezi své klienty minimálnû 85 % zisku vytvofieného dle ãesk ch úãetních standardû; Penzijní fond âeské spofiitelny dosáhl k zisk 124 mil. Kã ( : 84 mil. Kã) v souladu s ãesk mi úãetními standardy 11

13 NEKONSOLIDOVANÉ V KAZY K PODLE âesk CH ÚâETNÍCH STANDARDÒ ROZVAHA Aktiva (tis. Kã) âís. Hrubá Úprava pol. ãástka úãetní období úãetní období úãetní období 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pfiijímané centrální bankou k refinancování a) státní cenné papíry b) ostatní Pohledávky za bankami, za druïstevními záloïnami a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty, za ãleny druïstevních záloïen a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry a) vládních institucí b) ostatních subjektû Akcie, podílové listy a ostatní podíly Úãasti s podstatn m vlivem a) v bankách b) v ostatních subjektech Úãasti s rozhodujícím vlivem a) v bankách b) v ostatních subjektech Nehmotn majetek a) v tom: zfiizovací v daje b) goodwill c) ostatní Hmotn majetek a) pozemky a budovy pro provozní ãinnost b) ostatní Ostatní aktiva Pohledávky za akcionáfii a spoleãníky Náklady a pfiíjmy pfií tích období AKTIVA CELKEM

14 âeská spofiitelna, a.s. Pasiva (tis. Kã) âís pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. Závazky vûãi bankám, druïstevním záloïnám a) splatné na poïádání b) ostatní závazky Závazky vûãi klientûm, ãlenûm druïstevních záloïen a) splatné na poïádání v tom: úsporné b) ostatní závazky v tom: ba) úsporné se splatností bb) úsporné s v povûdní lhûtou bc) termínové se splatností bd) termínové s v povûdní lhûtou Závazky z dluhov ch cenn ch papírû a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhov ch cenn ch papírû Ostatní pasiva V nosy a v daje pfií tích období Rezervy a) na dûchody a podobné závazky b) na danû c) ostatní Podfiízené závazky Základní kapitál v tom: splacen základní kapitál Vlastní akcie Emisní áïio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku a) povinné rezervní fondy b) rezervní fondy k vlastním akciím c) ostatní rezervní fondy d) ostatní fondy ze zisku v tom: rizikov fond Rezervní fond na nové ocenûní Kapitálové fondy OceÀovací rozdíly a) z majetku a závazkû b) ze zaji Èovacích derivátû c) z pfiepoãtu úãastí Nerozdûlen zisk nebo neuhrazená ztráta z pfiedchozích období Zisk nebo ztráta za úãetní období PASIVA CELKEM

15 Podrozvaha (tis. Kã) âís pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. Budoucí moïné závazky k plnûní celkem a) pfiijaté smûnky / akcepty / a indosamenty smûnek b) závazky ze záruk c) závazky ze zástav Ostatní neodvolatelné závazky Pohledávky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací Závazky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací

16 âeská spofiitelna, a.s. V KAZ ZISKÒ A ZTRÁT (tis. Kã) âís pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. V nosy z úrokû a podobné v nosy v tom: úroky z dluhov ch cenn ch papírû Náklady na úroky a podobné náklady v tom: náklady na úroky z dluhov ch cenn ch papírû V nosy z akcií a podílû a) v nosy z úãastí s podstatn m vlivem b) v nosy z úãastí s rozhodujícím vlivem c) v nosy z ostatních akcií a podílû V nosy z poplatkû a provizí Náklady na poplatky a provize âist zisk nebo ztráta z finanãních operací Ostatní provozní v nosy Ostatní provozní náklady Správní náklady a) náklady na zamûstnance aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní poji tûní b) ostatní správní náklady PouÏití rezerv a opravn ch pol. k hmotnému a nehmotnému majetku a) pouïití rezerv k hmotnému majetku b) pouïití opravn ch poloïek k hmotnému majetku c) pouïití opravn ch poloïek k nehmotnému majetku Odpisy, tvorba rezerv a opravn ch poloïek k hmotnému a nehmotnému majetku a) odpisy hmotného majetku b) tvorba rezerv k hmotnému majetku c) tvorba opravn ch poloïek k hmotnému majetku d) odpisy nehmotného majetku e) tvorba opravn ch poloïek k nehmotnému majetku PouÏití opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám, v nosy z postoupení pohledávek a v nosy z dfiíve odepsan ch pohledávek a) pouïití rezerv k pohledávkám a zárukám b) pouïití opravn ch poloïek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c) zisky z postoupení pohledávek a v nosy z odepsan ch pohledávek

17 âís pol. úãetní období úãetní období úãetní období 13. Odpisy, tvorba opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám a) tvorba opravn ch poloïek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b) tvorba rezerv na záruky c) odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk, ztráty z postoupení pohledávek PouÏití opravn ch pol. k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem Tvorba opravn ch pol. k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem PouÏití ostatních rezerv Tvorba ostatních rezerv PouÏití ostatních opravn ch poloïek Tvorba ostatních opravn ch poloïek Zisk nebo ztráta za úãetní období z bûïné ãinnosti pfied zdanûním Mimofiádné v nosy Mimofiádné náklady Zisk nebo ztráta za úãetní období z mimofiádné ãin. pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmû Podíl na ziscích ( ztrátách ) dcefiin ch a pfiidruïen ch spoleãností Zisk nebo ztráta za úãetní období po zdanûní