Město Benešov nad Ploučnicí

Transkript

1 Město Benešov nad Ploučnicí Účetní závěrka za rok 2016 sestavená ke dni Údaje o organizaci Název: Město Benešov nad Ploučnicí Adresa: náměstí Míru Benešov nad Ploučnicí IČO: , DIČ: CZ Kontaktní údaje Telefon slukova@benesovnpl.cz Projednáno radou města dne: zastupitelstvem města dne: Zveřejněno dne: Sejmuto dne: Schváleno dne: Usnesení č. 57/2017 Zpracoval: Bc. Lenka Sluková, vedoucí finančního odboru 1

2 Obsah 1. Účetní závěrka města Benešov nad Ploučnicí za rok Výkaz zisku a ztráty Rozvaha Příloha Přehled pohybu majetku za rok Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání nákladových a výnosových účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů Výpočet poměrových ukazatelů Monitoring hospodaření Přílohy

3 1. Účetní závěrka města Benešov nad Ploučnicí za rok 2016 Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích jsou uvedeny v roční účetní závěrce, ve výkazech rozvaha, výkaz zisku a ztráty a v příloze účetní závěrky, které jsou zveřejněny na internetových stránkách města. 1.1 Výkaz zisku a ztráty Výsledek hospodaření ve výkazu zisku a ztráty znamená rozdíl mezi náklady a výnosy, tedy rozdílu mezi skutečnými realizovanými výnosy bez ohledu na to, zda byly zaplaceny nebo nebyly a skutečnými náklady bez ohledu na to, zda byly zaplaceny nebo nebyly. V nákladech se objevují i vysloveně nepeněžní náklady, jako jsou odpisy, opravné položky, účetní rezervy a další. Náklady Výnosy , , , ,42 Výsledek hospodaření běžného období ,56 Záporný výsledek rozdílu mezi výnosy a náklady je ovlivněn zejména náklady na opravy městských domů, které se účtují na účtu 511 a jsou oproti roku 2015 vyšší o tis. Kč. Zdrojem krytí oprav nemovitostí v majetku města byl přijatý úvěr od KB Děčín, a. s. Důvodem dalšího navýšení nákladů jsou vyšší příspěvky na provoz příspěvkových organizací zřizovaných městem a vznik nové PO Centrum dětí a mládeže v Benešově nad Ploučnicí. Zřízena 09/2015. Výnosy oproti roku 2015 jsou vyšší o 9,7 % zejména z důvodu naplnění výnosů ze sdílených daní. 1.2 Rozvaha Rozvaha podává přehled o majetku a zdrojích jeho krytí v peněžním vyjádření k určitému datu (rozvahovému dni) a umožňuje tak posoudit finanční pozici města. Výsledek hospodaření (z výkazu zisku a ztráty) se zde kumulovaným způsobem zahrnuje do výsledků hospodaření z minulých let. Výsledek hospodaření rok 2014 z rozvahy ,00 Výsledek hospodaření rok 2015 z výkazu zisku a ztráty ,84 Výsledek hospodaření rok 2016 z výkazu zisku a ztráty Výsledek hospodaření ,56 celkem ,41 3

4 Město Benešov nad Ploučnicí Účetní závěrka za rok Příloha Příloha doplňuje informace uvedené v Rozvaze a Výkazu zisku a ztrát. Uvádí informace, které jsou pro účetní jednotku významné, ale není o nich účtováno. 2. Přehled pohybu majetku za rok 2016 Účetní stav Drobný dlouhodobý nehmotný majetek PS k DF z DF z KS k Inventurní stav: Zjištěny rozdíl: 91257, ,00 webové stránky města 7139,00 program "Stavitel" odbor VŽP , , Účetní stav Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek PS k Obraty KS k ,00 0, ,00 Inventurní stav: Zjištěný rozdíl: , Účetní stav pozemky stavební pozemky PS k Obraty KS k Inventurní stav: Zjištěný rozdíl: ,92 0, , ,92 0 4

5 Účetní stav lesní pozemky PS k ,82 Obraty 0,00 KS k ,82 Inventurní stav: ,82 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav zahrady, pastviny,louky PS k ,20 Obraty 0,00 KS k ,20 Inventurní stav: ,20 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav orná půda PS k ,50 Obraty 0,00 KS k ,50 Inventurní stav: 71681,50 Zjištěný rozdíl: 0 5

6 Účetní stav ovocný sad PS k ,04 Obraty 0,00 KS k ,04 Inventurní stav: 60746,04 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav vodní plocha PS k ,40 Obraty 0,00 KS k ,40 Inventurní stav: 326,40 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav trvalý travní porost PS k ,07 Obraty -321,60 prodej p.p.č.657/2 KS k ,51 Inventurní stav: ,51 Zjištěný rozdíl: 0 6

7 Účetní stav zastavěná plocha PS k ,12 Obraty 0,00 KS k ,12 Inventurní stav: ,12 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav ostatní pozemky PS k ,89 d.č z ,00 p.p.č.651/2 d.č z ,96 p.p.č.1358/3 KS k ,89 Inventurní stav: ,89 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav Pozemky celkem ,40 Inventurní stav: ,40 Zjištěný rozdíl: 0 7

8 021 - budovy, stavby, haly Účetní stav byt. domy a bytové jednotky PS k ,50 d.č z ,84 rekonstr.2 b.j. Bezručova 560 vyřazení č.p.346 Nádražní ul.- d.č z ,00 prodej KS k ,34 Inventurní stav: ,34 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav budovy pro služby obyvatelstvu PS k ,84 1.etapa MŠ, rekonstr.vnitřních d.č z ,91 rozvodů DF z ,00 MěÚ-vnitřní infosystém TZ d.č z ,80 MěÚ TZ knihovna, rozšíření prostor KS k ,55 Inventurní stav: ,55 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav jiné nebytové domy a jednotky PS k ,22 Obraty 0,00 KS k ,22 Inventurní stav: ,22 Zjištěný rozdíl: 0 8

9 Účetní stav komunikace a veřejné osvětlení PS k ,48 DF z ,00 odstavná plocha Tkalcovská ul. DF z ,30 TZ-změna vjezdu Tkalcovská ul. d.č z ,18 DF TZ Opletalova ul. DF nové obratiště d.č z ,83 Oplet.ul. TZ chodník-prodloužení, rozšíření d.č z ,00 Oplet.ul. DF 435 rekonstr.uličních vpustí d.e z ,00 Nerudova KS k ,79 Inventurní stav: ,79 Zjištěný rozdíl: 0 Účetní stav jiné inženýrské sítě PS k ,00 obraty 0,00 KS k ,00 Inventurní stav: ,00 Zjištěný rozdíl: 0 9

10 Účetní stav ostatní stavby PS k ,67 nové zábradlí podél cyklostezky u DF z ,60 závor DF z ,23 informační tabule - hřbitov d.č z ,00 workoutové hřiště DF 358,342 doskočiště-hřiště d.č z ,00 škvárové DF 564 vybudování propustku-k d.č z ,00 Benaru TZ komunikace n.míru 10 ks d.č z ,05 sloupků litinových - zábrany k vjezdu na náměstí d.č z ,40 vybudování kolumbárií d.č z ,00 DF 1014 oplocení škvárového hřiště KS k ,95 Inventurní stav: ,95 Zjištěný rozdíl: 0 KS k ,8 5 Účetní stav Ostatní dlouhodobý majetek PS k ,00 Obraty -119,00 vyřazení Škoda Fabia (Bělouš) KS k Inventurní stav: 120,00 Zjištěný rozdíl: 0 10

11 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Účetní stav PS k , , org ,00 Fabie 1,2 Combi DF z , org ,00 rozšíření kamerového systému u DF z školní jídelny , org ,00 Cisternová automobilová stříkačka Scania DF z dotace z Ministerstva vnitra , org ,02 příslušenství k CAS d.č z dar M.Veleň, dar Františkov n.pl , org ,40 CAS -termokamera FLIR DF z dar hasiči, dar Dobrná , org ,00 dar pro obec D. Habartice, CAS d.č z us. RaM č. 54/2016, , org ,00 sekací traktůrek - hřbitov DF z , org ,00 kamerový systém na náměstí d.č z KS k ,83 Inventurní stav: , , ,83 Zjištěný rozdíl 0 11

12 Účetní stav Drobný dlouhodobý hmotný majetek PS k ,64 d.č z ,00 p.d.č.537 kamera MěP org. 321 p.d.č.535 adaptér do kamery d.č z ,00 p.d.č.2280 MěP alkoholtester org. 321 d.č z ,30 DF MěP alkoholtester org. 321 d.č z ,00 p.d.č.687 televizor do knihovny org.330 d.č z ,00 DF ks regály á 3421,50 org. 330 knihovna d.č z ,00 DF SDH dýchací technika org.331 d.č z ,00 DF vyražení VIN kodu 2904,00 org.331 DF hasičský vozík 35700,00 d.č z ,78 DF SDH přilba org.331 d.č z ,17 DF SDH maska úniková org.331 d.č z ,17 DF SDH maska úniková org.331 d.č z ,00 DF SDH org.331 přilba fotoluminiscenční d.č z ,78 DF SDH přilba org.331 d.č z ,78 DF SDH přilba org.331 d.č z ,78 DF SDH přilba org.331 d.č z ,00 počítač - p. Zárubová d.č z ,00 DF tiskárna- p. Zárubová d.č z ,94 DF trezor, starosta d.č z ,36 DF trezor, starosta d.č z ,00 p.d.č.205 mikrovlnná trouba, kuchyňka naproti sekretariátu d.č z ,00 DF notebook tajemník 12

13 d.č z ,00 p.d.č.1139 kancelářská židle p. Šohaj d.č z ,00 DF sekačka - správce hřiště u školy (domeček) d.č z ,50 DF posilovací stroj - koník park pod ZŠ Bílou d.č z ,45 DF posilovací stroj - kormidlo park pod ZŠ Bílou d.č z ,00 DF posilovací stroj - Surf park pod ZŠ Bílou DF posilovací stroj - Běžecké d.č z ,00 lyže park pod ZŠ Bílou d.č z ,00 DF posilovací stroj - Váha park pod ZŠ Bílou d.č z ,00 DF regál v knihovně d.č z ,00 DF regál v knihovně d.č z ,00 DF wifi adaptér d.č z ,00 DF wifi adaptér d.č z ,00 DF wifi adaptér d.č z ,00 DF sekačka na trávu org. 341 d.č z ,00 DF sekačka na trávu org. 341 dobropis (reklamace) d.č z ,00 DF modelové zařízení sloupek (matrice) d.č z ,00 tiskárna odbor SM d.č z ,00 fotoaparát odbor VŽP d.č z ,00 p.d.č.2292 telefon p. Šohaj d.č z ,00 p.d.č.2161 telefon p. Sluková d.č z ,00 p.d.č.2140 litinový sloupek d.č z ,00 p.d.č.3029 litinový odpadkový koš d.č z ,00 DF tel.aparát - starosta d.č z ,00 DF kopírka Canon v rámci akce 13

14 "Kultura spojuje" (podatelna) d.č z ,00 hasič.vůz CAS 25 Š706 dar od obce Dolní Habartice d.č ,00 DF kancelářská židle-p.dolejšová d.č z ,00 DF fotoluminiscenční přilba d.č z ,00 DF foukač listí (správce hřbitova) d.č z ,40 DF rampouchy á 3494,48 5 ks ozdoba na vánoční strom d.č z ,00 DF monitor p. Mansfeldová d.č z ,00 DF monitor p. Košková d.č z ,00 DF jiskra vánočni ozdoba 3 ks á 4229,- d.č z ,00 DF monitor z projektu "Kultura spojuje" d.č z ,00 DF monitor z projektu "Kultura spojuje" d.č z ,00 DF PC z dotace "Výkon soc. práce"+licence k PC DF DF monitor z dotace "Výkon d.č z ,00 soc. práce" DF tiskárna z dotace"výkon d.č z ,00 soc. práce" d.č z ,00 p.d.č.3640 lednice - stavební úřad d.č z ,00 SDH foukač listí a vysavač na hmyz org.331 d.č z ,00 vyřazení tiskárna Erlebachová d.č z ,24 vyřazení DDHM dle přílohy d.č z ,00 vyřazení DDHM dle přílohy org. 509 d.č z ,00 vyřazení DDHM dle přílohy org.330 d.č z ,13 vyřazení DDHM dle přílohy org.331 Obraty ,04 14

15 KS k ,68 Inventurní stav: 314 ZUŠ 9120, RC Medvídek 6000, MěP 37860, Knihovna , SDH , Správa , KD 9193, KD 64490, Infocentrum 3990, Kino , Cyklostezka Ploučnice 47916,00 Celkem ,68 Zjištěný rozdíl Kulturní předměty PS k ,00 d.č z ,00 sloup p. Marie na náměstí (Mariánský sloup KS k ,00 Inventurní stav: 4,00 Zjištěný rozdíl: 0 15

16 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek PS k ,00 KS k ,00 Hromadná akcie SVS, a.s. 827 ks á 1000, Majetkové účasti v podnicích s rozhodujícím vlivem PS k ,00 KS k ,00 16

17 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Opletalova ul. DF PD 37830,00 DF správní poplatek 10000,00 DF Skanska ,01 DF obratiště 48793,00 DF chodníky+ost.plochy ,00 Celkem ,01 K zavedeno na ,01 KS k , litinové sloupky + koše DF sloupky 5 ks 24823,50 DF koše 5 ks 20000,00 Celkem k , PD přechod u obchvatu DF PD 19965,00 Celkem k , rekonstrukce Cihelní ul. DF ,00 DF ,00 DF ,09 Celkem k ,09 KS k , Sokolovská 106 (změna užívání), org. 106 Obraty 0,00 0,00 KS k , revitalizace koupaliště, org. 333, projektová dokumentace Obraty 15000,00 0,00 KS k , rekonstrukce b.j. Bezručova 560 (DPS), org. 560 Obraty 0, ,00 KS k , Nerudova výstavba bytů, org. 689 Obraty 0, ,00 KS k ,00 17

18 PD přechod na náměstí, org. 821 d.č stavební řízení 10000,00 DF projektová dokumentace 26000,00 0,00 KS k , úprava systému vytápění MěÚ, org. 341 Obraty 0, ,00 KS k , org výstavba baru v kině DF ,00 KS k , , org. 134 rekonstrukce mostu Sokolovská ul. DF ,00 DF ,00 0,00 KS k , parkoviště pod zámkem projektová dokumentace ČEZ- d.č přípojka 10000,00 0,00 KS k , chodník Českolipská ulice d.č stavební řízení 10000,00 DF projektová dokumentace 22800,00 0,00 KS k , , org. 477 osvětlení radnice a Dolního zámku DF PD 26500,00 KS k , , org. 691 komunitní kompostárna DF PD 4500,00 KS k , , org veřejné toalety + infocentrum v budově Měú DF ,00 KS k ,00 18

19 , org ohradní zeď Děčínská ul. DF ,00 KS k , Restaurace Gorila, TZ Obraty 0,00 0,00 KS k ,00 DF ,00 0,00 KS k ,00 CELKEM , Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek DF z ,00 územní plán 1.etapa DF z ,00 územní plán 1.etapa DF z DF z ÚZ dotace MMR DF z ÚZ dotace MMR DF z ÚZ dotace MMR CELKEM , ,00 územní plán 1.etapa ,00 územní plán 1.etapa ,00 územní plán 1.etapa 43560,00 územní plán 1.etapa 19

20 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy kauce fontana pitná voda 2000,00 KS k , FO č.p. 255, MC Market Hodboďová PS k ,00 Obraty 10722, ,00 KS k , FO Wolkerova OSBD Děčín PS k ,38 Obraty 6615, ,00 KS k , FO nám. Míru 17 Tommi Sever PS k ,00 Obraty 15750, ,00 KS k , FO Nádražní 346 p. Halová PS k ,00 Obraty 2205, ,25 KS k , FO Sokolovská 106 Tommi Sever PS k ,10 Obraty 9912, ,10 KS k , FO Nerudova 307 Tommi Sever PS k ,00 Obraty 84099, ,00 KS k ,00 20

21 FO nám. Míru 42 real.kancelář Maška PS k ,00 Obraty 8535, ,95 KS k , Wolkerova 389, OSBD PS k ,00 Obraty 6792,00 KS k , CCS PS k ,00 Obraty 0,00 KS k ,00 Celkem ,18 21

22 Karta účtu Krátkodobé poskytnuté zálohy DF předplatné Verlag Dashofer 13547,00 DF ZOZ Zárubová Kamila 10060,00 DF předplatné PRO města a obce 1300,00 DF předplatné Daňové e- poradens. 2396,00 KS k , zálohy na teplo KS k , zálohy na elektrickou energii viz příloha KS k , zálohy na vodné viz příloha KS k , zálohy RC Medvídek vodné 12 x 230,- 2760,00 elektřina 2 x 2057,- 4114,00 KS k , zálohy Nerudova 307 PS k ,00 Obraty -18,00 KS k ,00 22

23 zálohy Sokolovská 106 PS k ,00 Obraty -2820,00 KS k , zálohy náměstí Míru 42 PS k ,00 Obraty 800,00 KS k , zálohy nám. Míru 17 PS k ,00 Obraty 0,00 KS k , zálohy Wolkerova 380 PS k ,00 Obraty 2264, ,00 KS k ,00 Celkem ,00 23

24 311 - Odběratelé PS k ,00 obraty dle přílohy , ,00 KS k , PS k ,50 obraty dle přílohy , ,00 KS k , PS k ,00 obraty dle přílohy 11780,00 KS k , PS k ,50 obraty dle přílohy 58804, ,00 KS k , Telefony Hodačová KS k , Telefony Urx KS k , Telefony Flídrová KS k ,00 24

25 Telefony Bartoň KS k , Telefony Gebhardtová KS k , Telefony Tojmarová KS k , Telefony Verner KS k , Telefony Provazník KS k , Telefony Dostál KS k , Telefony Červenka KS k , PS k ,00 obraty dle přílohy 0, ,00 KS k ,00 25

26 PS k ,00 obraty dle přílohy 0, ,00 KS k , PS k ,00 obraty dle přílohy 0, ,61 KS k , PS k ,00 obraty dle přílohy 0, ,00 KS k , Nájemné byty 2015 PS k ,00 obraty dle přílohy 9602,00 KS k , RV 14 PS k ,00 obraty dle přílohy 0, ,00 KS k , obraty dle přílohy , ,00 KS k , RV 15 obraty dle přílohy 46098, ,00 KS k ,00 26

27 obraty dle přílohy 1961,00 0,00 KS k , kalendáře, přeplatek Moraviapress PS k ,00 obraty dle přílohy 300,00 KS k , ,00 Celkem , Pohledávky za VÚVI , org pohledávka za MMR (pohřebné Hošic) 10557, , pohledávka Úřad práce Děčín 52000, ,00 KS k , Pohledávky za VMVI 348 PS k ,00 obraty dle přílohy 1400,00 KS k ,00 27

28 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery x - příspěvky přidělené zastupitelstvem města Městský sportovní klub , , org. 606 RC Medvídek , , org org příspěvky přidělené radou města Římskokatolická farnost 6000,00 MSK-tenisté 2000,00 KS k , Náklady příštích období PS k ,00 DF z ,00 pojištění 1-3/2017 DF z ,50 náklady DVT 2017 DF z ,00 příspěvek NSZM ČR org KS k ,50 28

29 385 - Příjmy příštích období Vyúčtování elektrická energie - přeplatky PS k ,00 obraty 69786,00 KS k , vodné-garáže (fa Služby m.) 6272,00 odměna 4/2016 EKO KOM 55000,00 KS k , Vyúčtování tepla Opletalova ,00 nám. Míru ,00 KS k , Pohledávky z hlavní činnosti PS k ,65 obraty ,00 KS k ,35 dle přílohy ,30 29

30 388 - Dohadné účty aktivní , org svozový vůz + příslušenství PS k ,35 obraty dle přílohy 0,00 0,00 KS k , RV nebytové prostory PS k ,00 obraty dle přílohy 22000,00 KS k , RV bytové jednotky PS k ,00 obraty dle přílohy ,00 KS k , , org. 123 MK - dotace na obnovu kulturních památek PS k ,00 obraty 0, ,00 KS k , , org. 331 dotace na dovybavení CAS -hasiči PS k ,00 dotace ministertvo vnitra , ,00 KS k , , org. 353 Fond Úst.kraje-500 let Saské renesance PS k ,00 obraty dle přílohy 0, ,00 KS k , , org zateplení budovy ZŠ + výměna oken PS k ,88 obraty ,88 KS k , , org Rozšíření kapacity MŠ obraty ,40 KS k ,40 30

31 , ÚZ 13015, MPSV- dotace výkon soc.práce PS k ,00 obraty 0, ,00 KS k , Digitální povodňový systém PS k ,60 obraty 0, ,60 KS k , , org OPZ strategické plánování MěÚ obraty ,90 KS k , , org MMR územní plán 1.etapa obraty ,00 KS k , , org Benešovský slunovrat 2015 PS k ,00 obraty 0, ,00 KS k , , ÚZ Sbor dobrovolných hasičů 2015 PS k ,00 obraty 0, ,00 KS k ,00 CELKEM ,65 31

32 378 - Ostatní krátkodobé závazky mzdové závazky srážky (dle přílohy) ,00 KS k , Gorila (nevyplacené TZ budovy, odmítl převzít) PS k ,00 KS k , zákonné pojištění 4. čtvrtletí ,00 KS k ,00 CELKEM , Ostatní krátkodobé pohledávky stravenky soc.fond, 590 ks á 29,- PS k ,00 obraty dle přílohy ,00 KS k , , , org pohledávka vůči pozůstalým PS k ,00 J.Š. 7571,00 KS k ,00 Celkem 35846,00 32

33 241 - Běžný účet PS k ,27 obraty dle přílohy ,47 KS k , , Základní běžný účet Základní běžný účet PS k ,85 obraty dle přílohy ,05 KS k , , Běžný účet České spořitelny - úvěrový PS k ,40 obraty dle přílohy , ,24 KS k , Běžný účet - příjmový PS k ,70 obraty dle přílohy ,06 KS k , , Běžný účet ČNB PS k ,04 obraty dle přílohy ,24 KS k , ,80 33

34 Běžný účet - výdajový PS k ,74 obraty dle přílohy ,92 KS k ,45 CELKEM , , Běžný účet fondů ÚSC sociální fond PS k ,74 obraty dle přílohy , ,60 KS k , fond na opravu domů, bytů v majetku města obraty dle přílohy ,76 40,00 KS k ,76 Celkem ,95 34

35 263 -Ceniny stravenky PS k ,00 obraty dle přílohy ,00 KS k , , pokutové bloky PS k ,00 obraty dle přílohy 0,00 KS k , průkaz energetické náročnosti obraty dle přílohy 23397,00 KS k ,00 CELKEM ,00 35

36 451 - Dlouhodobé úvěry úvěr opravy domů, bytů, 1. etapa rozšíření kapacity MŠ opravy domů, bytů ,00 1. etapa rozšíření kapacity ,00 KS k , PS k ,91 obraty dle přílohy ,00 KS k ,91 CELKEM ,91 V roce 2014 schválena a přijata Smlouva o úvěru s Českou spořitelnou, a. s. na akci Snížení energetické náročnosti objektu ZŠ, Opletalova 699 v Benešově nad Ploučnicí" ve výši 6 mil. Kč. Výše ročních splátek ,00 Kč. Počátek splácení 01/2015, poslední splátka 12/2020 V roce 2016 schválena a přijata Smlouva o úvěru s KB, a. s. o úvěru na opravy nemovitého majetku města ve výši Kč. Počátek splácení 01/2017. Výše ročních splátek ,00 Kč. Úvěr bude splácen částečně z přijatého nájemného a částečně z přebytku hospodaření z minulých let. 36

37 472 -Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery , org. 736, ÚZ dotace FS (protipovodňový systém) PS k ,55 obraty dle přílohy ,55 KS k , , org. 736, ÚZ dotace SFŽP (protipovodňový systém) PS k ,15 obraty dle přílohy ,15 KS k , , org. 3695, ÚZ dotace FS (zateplení ZŚ) PS k ,92 obraty dle přílohy ,92 KS k , , ÚZ dotace MV SDH CAS obraty dle přílohy ,00 KS k , , org. 3695, ÚZ dotace SFŹP (zateplení ZŚ) PS k ,96 obraty dle přílohy ,96 KS k , , org. 2960,OPZ strategické plánování na MěÚ obraty dle přílohy ,90 KS k , , ÚZ 15839, org dotace MŽP BRKO obraty dle přílohy ,35 KS k ,35 37

38 obraty dle přílohy ,99 KS k ,99 CELKEM , Dodavatelé PS k , , ,37 KS k ,99 KDF v příloze Krátkodobé přijaté zálohy PS k ,00 obraty v příloze , ,00 KS k ,00 Dle přílohy Zaměstnanci 38

39 PS k ,00 obraty v příloze , ,00 KS k ,00 Dle přílohy Sociální zabezpečení ,5 % 56375, % ,00 KS k ,00 Dle přílohy 337 -Zdravotní pojištění ,5% 39794, % 79541,00 KS k ,00 Dle přílohy Ostatní daně 39

40 ,00 KS k ,00 Dle přílohy Daň z přidané hodnoty 343 za 4. čtvrtletí ,00 KS k ,00 Dle přílohy Závazky k osobám mimi VVI příspěvek do NSZM ČR 7079, KS k , Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 40

41 , org. 3635, ÚZ MMR dotace na územní plán obraty ,00 KS k , , org. 6115, ÚZ volby do krajského zastupitelstva obraty , ,92 KS k , , ÚZ 13015, MPSV dotace na výkon soc.práce PS k ,00 obraty dle přílohy , ,00 KS k ,00 CELKEM , Výdaje příštích období OPZ komunitní plánování 24200,00 DF likvidace odpadů 39,00 KS k , karty CCS 12/ ,20 KS k , teplo Cihelní ul ,00 KS k , el.u Skládky ,00 vodné U Skládky ,00 41

42 KS k ,00 CELKEM 74583, Výnosy příštích období daň z příjmů PO za obec ,00 KS k , dle přílohy 29726,00 KS k ,00 CELKEM , Dohadné účty pasivní PS k ,00 obraty dle přílohy KS k , PS k ,00 obraty dle přílohy -2820,00 KS k , , U Skládky 691 PS k , ,00 KS k ,00 42

43 , org. 606 příspěvek RC Medvídek PS k ,00 obraty dle přílohy KS k , , org.123 zpětný odběr odpadů 4/2016 obraty dle přílohy 55000,00 KS k , , příspěvekmsk obraty dle přílohy ,00 KS k , , org. 606 příspěvek RC Medvídek PS k obraty dle přílohy ,00 KS k , , elektřina PS k ,00 obraty dle přílohy 52080, ,00 KS k , , vodné PS k ,69 obraty dle přílohy , ,00 KS k ,00 dle přílohy ( ) , RC Medvídek vodné, elektřina PS k ,00 obraty dle přílohy 27444, ,00 KS k ,00 CELKEM ,00 43

44 403 - Transfery na pořízení DM , org MMR dotace na územní plán obraty dle přílohy KS k , zateplení MŠ PS k ,60 obraty dle přílohy 38063,64 KS k , , , org. 123 SFIF zahradní altán PS k ,84 KS k , , org. 555 workoutové hřiště obraty dle přílohy 1977, ,00 KS k , , org rozšíření kapacity MŠ (dotace MMR+SFŽP) obraty dle přílohy ,40 KS k , ,org zateplení ZŠ PS k ,85 obraty dle přílohy , ,27 KS k , protipovodňový systém PS k ,59 obraty dle přílohy , ,10 KS k , , org. 331 Cisternová automobilová stříkačka obraty dle přílohy 96009, ,00 KS k , , org svozový vůz (BRKO) + příslušenství 44

45 obraty dle přílohy , ,35 KS k ,65 CELKEM ,68 45

46 3. Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem Ostatní dlouhodobý finanční majetek Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.hmotnému majetku Materiál na skladě Opr.pol.k ostat.dlouhodobým pohledávkám Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti Opravné položky k odběratelům Základní běžný účet územ.samospr.celků Běžné účty fondů územních samospr.celků Běžný účet Ceniny Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi Účet 022 v roce 2016 nárůst: pořízení hasičského vozu tis.kč, kamerový systém 190 tis. Kč, Škoda Fabie 140 tis. Kč. 46

47 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Pasivní účty Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybr.vlád.instituc Závazky k vybr.míst.vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodob. majetku Oceňovací rozdíly při prv.použití metody Opravy předcházejících účetních období Ostatní fondy Výsledek hosp.předch.účetních období Dlouhodobé úvěry Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Účet 343 DPH daňová povinnost z PDP 92,ZDPH(odvod DPH z oprav nemovitostí v majetku města) 47

48 4. Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Manka a škody Ostatní náklady z činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Prodané pozemky Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Úroky Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery Daň z příjmů Účet 502-úspora energií z důvodu nižších cen na burze, 4 Účet 511 vyšší náklady z důvodu oprav nemovitostí města 5 Účet 547 zmařené investice:zateplení, výměna oken MěÚ 48

49 Výnosové účty Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy ze správních poplatků Výnosy ze místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz Výnosy z prodeje pozemků Ostatní výnosy z činnosti Úroky Ostatní finanční výnosy Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků

50 5. Porovnání závazků a pohledávek Závazky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybr.vlád.instituc Závazky k vybr.míst.vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Dlouhodobé úvěry Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer Ostatní krátkodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky

51 6. Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y V Ý D A J E Výpočet poměrových ukazatelů Výpočet poměrových ukazatelů za rok 2016 zpracováno: podle ustanovení 10 odst.4 písm. b) zákona 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO K datu: I. PODÍL POHLEDÁVEK NA ROZPOČTU A. VYMEZENÍ POHLEDÁVEK Dlouhodobé pohledávky (NETTO) Dlouhodobé pohledávky (SU 462,464,466,469)-výše spl.k inkasu v násl.roce stanov.smlouvou, resp.spl.kal. 0,00 Krátkodobé pohledávky (NETTO) 311 Odběratelé , Směnky k inkasu 0, Pohledávky za eskontované cenné papíry 0, Jiné pohledávky z hlavní činnosti , Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 0, Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 0, Pohledávky z přerozdělovaných daní 0, Pohledávky za zaměstnanci , Sociální zabezpečení 0, Zdravotní pojištění 0, Důchodové spoření 0, Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 0, Daň z přidané hodnoty 0, Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 0, Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 0, Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 0, Krátkodobé pohledávky z ručení 0, Pevné termínové operace a opce 0, Pohledávky z finančního zajištění 0, Pohledávky z vydaných dluhopisů 0, Pohledávky z neukončených finančních operací 0, Ostatní krátkodobé pohledávky ,00 B. VYMEZENÍ ROZPOČTU Příjmy celkem po konsolidaci ,46 Výsledek hospodaření běžného účetního období (v případě ztráty se uvádí "0") 0,00 A. Vymezení pohledávek celkem ,83 B. Vymezení rozpočtu celkem ,46 51

52 Výpočet I. Podíl pohledávek na rozpočtu A/B*100 % 1,84 II. PODÍL ZÁVAZKÚ NA ROZPOČTU C. VYMEZENÍ ZÁVAZKŮ Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky (SU 451,452,453,456,457,459)-výše splatných k inkasu v následujícím roce stanovených smlouou, resp. splátkovým kalendářem 0,00 Krátkodobé závazky 281 Krátkodobé úvěry 0, Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) 0, Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 0, Jiné krátkodobé půjčky 0, Dodavatelé , Směnky k úhradě 0, Závazky z dělené správy 0, Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 0, Zaměstnanci , Jiné závazky vůči zaměstnancům 0, Sociální zabezpečení , Zdravotní pojištění , Důchodové spoření 0, Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění , Daň z přidané hodnoty , Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 7 079, Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 0, Závazky k vybraným místním vládním institucím 0, Krátkodobé závazky z ručení 0, Pevné termínové operace a opce 0, Závazky z neukončených finančních operací 0, Závazky z finančního zajištění 0, Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 0, Ostatní krátkodobé závazky ,00 B. VYMEZENÍ ROZPOČTU Příjmy celkem po konsolidaci ,46 Výsledek hospodaření běžného účetního období (v případě ztráty se uvádí "0") 0,00 C. Vymezení závazků celkem ,58 B. Vymezení rozpočtu celkem ,46 Výpočet II. Podíl závazků na rozpočtu C/B*100 % 4,06 52

53 8. Monitoring hospodaření Sestavený k v tisících Kč 1 Počet obyvatel obce 4,00 2 Příjem celkem (po konsolidaci) ,00 3 Úroky 54,00 4 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 1 000,00 5 Dluhová služba celkem 1 054,00 6 Ukazatel dluhové služby (v%) 1,66 7 Aktiva celkem ,00 8 Cizí zdroje ,00 9 Stav na bankovních účtech celkem ,00 10 Úvěry a komunální dluhopisy 9 401,00 11 PNFV a ostatní dluhy 0,00 12 Zadluženost celkem 9 401,00 13 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) 7,03 14 Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v%) 44, leté saldo 3 680,00 16 Oběžná aktiva ,00 17 Krátkodobé závazky 5 556,00 18 Celková likvidita 3,80 Ministerstvo financí každoročně provede, z předložených finančních a účetních výkazů, výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a vyhodnotí výsledky výpočtu. Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí také vyhodnotí hospodaření ostatních obcí (vč. jimi zřízených příspěvkových organizací) s ukazatelem celkové likvidity v intervalu <0; 1> s pomocí výše uvedených ukazatelů, přičemž pozornost bude věnována zejména těm obcím, které se v tomto intervalu vyskytly opakovaně. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. 53

54 9. Přílohy 1. Výkaz zisku a ztráty 2. Rozvaha 3. Příloha 54

55 Osoba odpovědná za správnost údajů Bc. Lenka Sluková Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace 55