ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SFŽP ČR ZA ROK 2016

Transkript

1 ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SFŽP ČR ZA ROK 2016 STÁTNÍ FOND ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ ČR dotazy@sfzp.cz Zelená linka pro zájemce o dotace: V Praze, dne

2 ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SFŽP ČR ZA ROK 2016 V Praze dne Č. j.: SFZP /2017 Schvaluji: Ing. Petr Valdman v. r. ředitel Státního fondu životního prostředí ČR Beru na vědomí: Ing. Jan Kříž v. r. náměstek pro řízení sekce fondů EU, finančních a dobrovolných nástrojů

3 Obsah 1. Ekonomické údaje za rok Základní údaje o hospodaření Fondu v období od roku 1992 do Příjmy Výdaje Základní údaje o hospodaření Fondu k Úvod Finanční bilance Fondu k (vč. indexu 2016/2015) Příjmy Odpadní voda Podzemní voda Ovzduší Odpady Obaly Autovraky Příroda Výnosy za odnětí zemědělské a lesní půdy v mil. Kč Celkové příjmy z poplatků Vývoj hodnoty příjmů Fondu v období od roku 1992 do Struktura plnění rozpočtové položky přijaté splátky půjček k Skladba příjmů a výdajů podle složek životního prostředí, saldo realizovaných příjmů a výdajů k Výdaje Celkové finanční výdaje realizované k Limit výdajů dle usnesení vlády Finanční výdaje k podle složek životního prostředí Realizovaná finanční podpora akcí členěná dle krajů k Realizovaná finanční podpora akcí k členěná dle složek životního prostředí na investiční a neinvestiční (bez programu ZÚ) Realizovaná finanční podpora akcí k členěná dle složek životního prostředí a typu příjemce Výdaje kanceláře Fondu Finanční výdaje roku 2016 podnikatelským subjektům v členění podle CZ-NACE v mil. Kč Nejvýznamnější příjemci podpory a projekty z hlediska uvolněných finančních prostředků z rozpočtu Fondu za rok Základní ekonomické údaje za období let Příjmy podle složek životního prostředí vč. ostatních příjmů v mil. Kč Výdaje podle složek životního prostředí v mil. Kč Podíl půjček v rámci dotačních programů na realizovaných výdajích Finančně platební kázeň příjemců podpory

4 3.1. Celkové pohledávky Fondu po splatnosti k Pohledávky bez příslušenství v tis. Kč Pohledávky včetně příslušenství v tis. Kč Přínosy a efektivnost ekologických opatření Ochrana vod Ochrana ovzduší Ochrana přírody a krajiny Nakládání s odpady, technologie a program podpory environmentálního vzdělávání a osvěty Obnovitelné zdroje energie a technologie Národní programy Národní program Životní prostředí Stav požadavků na podporu z Fondu k NPŽP Stav podaných žádostí k členění dle NPŽP Operační program životní prostředí Operační program životní prostředí Program Zelená úsporám (ZÚ) Program Nová zelená úsporám 2013 (NZÚ 2013) Program Nová zelená úsporám (NZÚ) Rada Fondu Závěr Seznam příloh

5 Seznam použitých zkratek AAUs Assigned Amount Units - jednotky přiděleného množství AOPK ČR Agentura ochrany přírody a krajiny České republiky BČOV biologická čistírna odpadních vod BD bytový dům BSK biochemická spotřeba kyslíku CZ-NACE klasifikace ekonomických činností ČIŽP Česká inspekce životního prostředí ČOV čistírna odpadních vod EK Evropská komise EO ekvivalentní obyvatel EO ZPF MŽP evidence odnětí zemědělského půdního fondu MŽP ERDF European Regional Development Funds Evropské fondy pro regionální rozvoj EU Evropská unie EVVO environmentální vzdělávání, výchova, osvěta FS Fond soudržnosti FV finanční vypořádání GIS Green Investment Scheme CHKO chráněná krajinná oblast CHSK chemická spotřeba kyslíku ISPA Instrument for Structural Policies for pre-accession ISPOP integrovaný systém plnění ohlašovacích povinností KF kancelář Fondu provozní výdaje Fondu KP krajské pracoviště KSE konečná spotřeba energie LRV legislativní rada vlády MUFIS Municipální finanční společnost, a. s. MŽP Ministerstvo životního prostředí NL nerozpustné látky NP národní program NPŽP Národní program Životní prostředí NSA NZÚ náklady státu na administraci NZÚ NZÚ Nová zelená úsporám NZÚ 2013 Nová zelená úsporám 2013 ODP Ozone Depleting Potential potenciál poškozování ozónové vrstvy OPI Operační program Infrastruktura OPLZZ Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost OPŽP Operační program Životní prostředí OPŽP II Operační program Životní prostředí ORP obec s rozšířenou působností OZE obnovitelné zdroje energie PD projektová dokumentace PO prioritní osa 4

6 POO PV RD RK RM RoPD SEV SFRB SR TP TZL TZS VOC ZCHÚ ZOPK ZPF ZÚ ZVA ŽP program ozdravění ovzduší porada vedení rodinný dům rozhodnutí kladné rozhodnutí ministra rozhodnutí o poskytnutí dotace středisko ekologické výchovy Státní fond rozvoje bydlení státní rozpočet České republiky technická pomoc tuhé znečišťující látky technické zabezpečení skládky Volatile Organic Compounds - těkavé organické látky zvláště chráněné území zákon o ochraně přírody a krajiny zemědělský půdní fond Zelená úsporám závěrečné vyhodnocení akce životní prostředí 5

7 ÚVOD Základní údaje o SFŽP ČR, charakteristika činnosti Státní fond životního prostředí České republiky Sídlo: Kaplanova 1931/ Praha 11 Chodov Korespondenční adresa: Budova The Square Olbrachtova 2006/ Praha 4 IČ: Tel.: Fax: dotazy@sfzp.cz Informace o organizaci: Státní fond životního prostředí České republiky (dále jen Fond nebo také SFŽP ČR ) je specificky zaměřenou institucí, která je významným finančním zdrojem pro podporu realizace opatření vedoucích k ochraně a zlepšování stavu životního prostředí v jeho jednotlivých složkách. Je jedním ze základních ekonomických nástrojů k uskutečňování státní politiky životního prostředí České republiky a k plnění závazků vyplývajících z mezinárodních úmluv o ochraně životního prostředí a z členství v Evropské unii. Fond byl zřízen a jeho činnost je legislativně upravena zákonem č. 388/1991 Sb., o Státním fondu životního prostředí České republiky (dále jen zákon o Fondu ), na který navazují prováděcí předpisy: statut SFŽP ČR, směrnice MŽP o poskytování finančních prostředků z Fondu (dále jen směrnice ) a přílohy ke směrnicím, které upravují detailní podmínky zaměření podpory pro poskytování podpory pro příslušné programy a období (dále jen přílohy ). Správcem Fondu je MŽP. Dále je zřízena ze zákona o Fondu Rada SFŽP ČR, jejíž činnost se řídí jednacím řádem Rady SFŽP ČR. Příjmy Fondu jsou tvořeny především z plateb za znečišťování nebo poškozování jednotlivých složek životního prostředí, ze splátek poskytnutých půjček a jejich úroků, z dotací ze státního rozpočtu SR na úhradu výdajů vynaložených z technické pomoci programů EU na jejich administraci. Příjmy Fondu netvoří součást SR. O použití finančních prostředků z Fondu rozhoduje dle zákona o Fondu ministr životního prostředí na základě doporučení Rady Fondu jako poradního orgánu. Podpora z Fondu je směrována v souladu se státní politikou životního prostředí České republiky a se závazky vyplývajícími z mezinárodních úmluv především do oblasti ochrany vod, ovzduší, nakládání s odpady a oblasti ochrany přírody a péče o krajinu. Financování jednotlivých ekologických projektů probíhá na základě vydávaných rozhodnutí ministra, po kterých jsou uzavírány smlouvy o poskytnutí podpory z Fondu 6

8 (dále jen smlouva ). Formu, zaměření a výši podpory stanoví podle vnějších a vnitřních ekologických a ekonomických podmínek přílohy ke směrnicím. Fond poskytuje přímou a nepřímou finanční podporu ve smyslu 3 a 4 zákona o Fondu, a to formou: dotace, subvence, půjčky, převzetí závazku, další pomoci fyzickým a právnickým osobám. Předmětem podpory jsou realizace opatření podle programů vyhlašovaných MŽP, a to v oblastech: ochrany vod, ochrany ovzduší a snižování emisí, ochrany přírody, krajiny, půdy a využívaní přírodních zdrojů, nakládání s odpady a odstraňování ekologických zátěží, technologií a výrobků, využití obnovitelných zdrojů energie, úspor energie, omezování průmyslového znečištění a snižování environmentálních rizik, environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty. Finanční podpora je poskytována ekologicky přínosným projektům jak u národních programů, tak programů Evropské unie FS, OPŽP, a to buď ze zdrojů Fondu, SR nebo ze zdrojů EU za případné spoluúčasti Fondu. V programu OPŽP Fond vykonával činnosti zprostředkujícího subjektu OPŽP na základě delegační dohody uzavřené s řídicím orgánem (MŽP). V roce 2016 probíhalo dočerpání zbývající alokace ERDF/FS. Fond administroval a proplatil žádostí o podporu ve finančním objemu 2,553 mld. Kč z evropských fondů a o kofinancování z rozpočtu MŽP ve výši 0,03 mld. Kč. Tyto výdaje z evropských fondů nejsou součástí finančních a účetních výkazů Fondu, ale stejně jako platby NZÚ jsou vykázány ve výdajích SR v kapitole 315 MŽP. Analogicky Fond vykonával činnosti zprostředkujícího subjektu v rámci OPŽP a v roce 2016 administroval výdaje v objemu 2,2 mld. Kč. V rámci programu NZÚ Fond ve sledovaném období administroval výdaje v objemu 1 mld. Kč. Celkový finanční objem výdajů, které v roce 2016 Fond administroval, tak dosáhl výše 6,8 mld. Kč, z toho výdaje ve výši 5,7 mld. Kč nejsou součástí účetnictví Fondu, ale jsou vykázány ve výdajích SR v kapitole 315 MŽP. Pod pojem kancelář Fondu jsou zahrnuty veškeré provozní výdaje Fondu. Jsou to především výdaje, které souvisejí s administrací žádostí o podporu v jednotlivých dotačních programech a s provozem Fondu jako instituce. Administrace se skládá z příjmu žádostí o podporu, jejich vyhodnocování, přípravy návrhů pro jednání Rady Fondu a řídicích výborů, podkladů pro rozhodnutí ministra, uzavírání smluv, proplácení podpory příjemcům, kontroly na místech realizace, závěrečná vyhodnocení akcí a další činnosti. Zaměstnanci zajišťují také vydávání registračních listů, následně agendu zajištění pro poskytování podpor, agendu smluvního ručení za poskytované půjčky, uvolňování finančních prostředků příjemcům podpory včetně průběžného sledování účelu použití prostředků, závěrečné vyhodnocování využití poskytnutých prostředků a dosažených ekologických efektů. V neposlední řadě 7

9 probíhá sledování návratnosti půjček do úplného vypořádání závazků a případně stanovení a vymáhání sankcí při nedodržení smluvních podmínek pro poskytnutí podpory nebo porušení rozpočtových pravidel. V neposlední řadě poskytují zaměstnanci Fondu konzultační a poradenské služby zájemcům o dotaci. Fond představuje významný finanční zdroj, který se podílí na uplatňování státní ekologické politiky a aproximační strategie MŽP. Vykonává činnosti svěřené mu při administraci prostředků získaných od EU pro oblast životního prostředí. K zabezpečení svěřených činností při administraci prostředků z ERDF a FS používá Fond prostředky TP ve smyslu příslušných předpisů EU. Fond poskytuje dotace z národních zdrojů na projekty, které nelze podpořit z peněz EU v rámci OPŽP nebo z programu NZÚ, v rámci tzv. Národního programu Životní prostředí (dále jen NPŽP ). Podporu poskytuje žadatelům na základě směrnice MŽP č. 4/2015, o poskytování finančních prostředků ze Státního fondu životního prostředí ČR, která vstoupila v platnost Podpora je poskytována formou dotace, půjčky nebo formou kombinace dotace a půjčky. NPŽP nahrazuje národní programy vyhlašované prostřednictvím příloh směrnice MŽP č. 6/2010. Fondu jsou na základě dohody o delegování některých činností a pravomocí MŽP jako správce programu Nová zelená úsporám (dále jen NZÚ ) svěřeny a jsou na něj přeneseny vybrané činnosti související s administrací programu NZÚ. 8

10 1. EKONOMICKÉ ÚDAJE ZA ROK Základní údaje o hospodaření Fondu v období od roku 1992 do Příjmy Od do V letech ,11 mld. Kč 98,16 mld. Kč (neobsahuje čerpání úvěru MUFIS ve výši 500 mil. Kč a dotaci 500 mil. Kč na krytí kursových rozdílů ISPA z roku 2008) Výdaje Od do V letech ,07 mld. Kč (dotace 0,55 mld. Kč, půjčky 0,03 mld. Kč, náklady KF 0,49 mld. Kč) 92,24 mld. Kč (neobsahuje postoupené pohledávky 0,6 mld. Kč) Rozdíl příjmů a výdajů (v letech ) ve výši 6,32 mld. Kč (bez postoupené pohledávky ve výši 0,6 mld. Kč, včetně čerpání úvěru MUFIS ve výši 0,5 mld. Kč a čerpání dotace 0,5 mld. Kč v r. 2008, včetně příjmů GIS v letech 2009, 2010, 2011, 2012) je zdrojem krytí již existujících finančních závazků Fondu (výpočet: 98,16 92,24 0,6 + 0,5 + 0,5 = 6,32 mld. Kč) Základní údaje o hospodaření Fondu k Úvod Fond v uplynulém období zajistil plynulé poskytování finančních prostředků na akce smluvní podpory dle platných interních pravidel pro uvolňování finančních prostředků (tzv. fakturační princip) včetně krytí provozních výdajů kanceláře Fondu. 9

11 1.3. Finanční bilance Fondu k (vč. indexu 2016/2015) 1 12/ /2015 Index 2016/2015 Počáteční stav k celkem 5 282, ,3 83,5 FKSP (aktuálně 0,6 mil. Kč minus stav k ,5 mil. Kč) 0,1 0,1 Tvorba bilančních zdrojů 1 468, ,2 95,2 Transfery ze SR 390,7 325,3 120,1 Splátky půjček (bez vratek) 253,4 199,0 127,3 Příjmy celkem 2 112, ,5 102,2 Zdroje celkem 7 395, ,9 88,1 Použití bilančních zdrojů: Transfery (dotace) 545, ,6 26,6 Půjčky 28,0 344,5 8,1 ZÚ (GIS) ze zdrojů Fondu 2,5 115,4 2,2 Celkem 575, ,5 22,9 Kancelář Fondu 491,3 598,7 82,1 Výdaje celkem 1 067, ,2 34,3 Limit výdajů dle usnesení vlády č. 437 ze dne , ,5 Rozdíl výdajů a limitu 922, ,3 82,5 Zůstatek finančních prostředků k , ,7 119,8 Tabulka č. 1: Zůstatek finančních prostředků k v mil. Kč Z celkového objemu nasmlouvaných finančních prostředků bylo k skutečně realizováno: na finanční podporu formou transferů (dotace) 547,8 mil. Kč (z toho 169,4 mil. Kč na NP; 66,6 mil. Kč NPŽP, 128,9 mil. Kč OPŽP; 180,4 mil. Kč NZÚ 2013 a ZÚ (GIS) ze zdrojů Fondu 2,5 mil. Kč), na finanční podporu formou půjčky 28 mil. Kč (vše OPŽP), celkem 575,8 mil. Kč. Výdajový limit stanovený Fondu pro rok 2016 byl dodržen (viz kap ). V roce 2016 byla ministrem podepsána rozhodnutí o poskytnutí dotace v celkovém objemu 397,4 mil. Kč (detail viz tab. v kap. 12 Rada Fondu). 10

12 1.4. Příjmy Příjmová část rozpočtu byla k splněna na 119,6 %, tzn. celkem 2 112,7 mil. Kč. Na celkových příjmech Fondu se k podílely příjmy z poplatků za znečištění životního prostředí částkou 1 375,3 mil. Kč. Příjmy z pokut a finančních postihů dosáhly v roce 2016 výše 65,2 mil. Kč. U ostatních nedaňových příjmů byly rozpočtované částky v průběhu roku 2016 plynule plněny. Objem splátek z již poskytnutých půjček k činil 253,4 mil. Kč, tj. 12 % z celkových příjmů. Ve srovnání s rokem 2015, kdy byl tento poměr 9,6 %, a rokem 2014 s 10 % z celkových příjmů to znamená mírný vzestup. Malý podíl splátek půjček na celkových příjmech je způsoben tím, že Fond se v posledních letech zaměřoval na přednostní poskytování dotací. Další položkou s podstatným vlivem na příjmovou část rozpočtu Fondu jsou dotace ze SR na úhradu výdajů spojených s financováním TP OPŽP a NZÚ NSA. Refundace výdajů Fondu na TP/NSA byla v roce 2016 celkem 390,7 mil. Kč, z toho dotace na NZÚ NSA činila 142,7 mil. Kč (za období 10/2014 9/2016), TP OPŽP činila 104,3 mil. Kč a TP OPŽP celkem 143,7 mil. Kč. V položce dary ve výši 0,1 mil. Kč jsou uvedeny dobrovolné kompenzace zdravotní újmy od významných znečišťovatelů ovzduší. Tyto finanční prostředky jsou účelově vyčleněny a představují příspěvek do Programu podpory ozdravných pobytů dětí z oblastí se zhoršenou kvalitou ovzduší. K financování programu ZÚ bylo z příjmů z poplatku na podporu sběru, zpracování, využití a odstranění vybraných autovraků vyčleněno novelou 37e zákona č. 185/2001 Sb., o odpadech, 1,5 mld. Kč. V letech bylo z prostředků na pokračování programu ZÚ použito 473,9 mil. Kč, v roce 2016 dalších 2,5 mil. Kč. Na financování programu NZÚ 2013 bylo z těchto prostředků v roce 2014 a 2015 použito 340,7 mil. Kč a v roce 2016 dalších 180,4 mil. Kč. Celkem bylo z vyčleněných peněz za roky vyčerpáno 997,5 mil. Kč. Poplatky v oblasti životního prostředí patří mezi ekonomické nástroje ochrany životního prostředí. Nelze je ovšem chápat pouze jako zdroj finančních prostředků, ale rovněž jako nástroj silně motivační. Výběr a výše jednotlivých poplatků za znečišťování životního prostředí nebo využívání přírodních zdrojů mají za cíl zavádění takových opatření, jejichž výsledkem je snížení placených poplatků. Poplatky vyvolávají tlak na investice a prevenci do efektivnějších technologií jak v oblasti emisí, tak v oblasti snižování množství využívaných přírodních zdrojů, například náhradou za jiný zdroj, který pochází třeba z využití recyklovaného odpadu nebo odpadní vody. 11

13 Struktura plnění příjmové části rozpočtu za rok 2016 Rozpočtová položka Rozpočet 2016 Příjmy k Plnění (%) Rozdíl (mil. Kč) Odpadní voda 200,0 200,6 100,3 0,6 Podzemní voda 350,0 379,3 108,4 29,3 Ovzduší 250,0 268,3 107,3 18,3 Odpady 30,0 21,1 70,3 8,9 Obaly 17,0 16,9 99,4 0,1 Autovraky 200,0 230,5 115,3 30,5 Příroda 160,0 258,6 161,6 98,6 Pokuty a finanční postihy 0,0 65,2 65,2 Celkem 1 207, ,5 119,3 233,5 Úroky z půjček 17,2 15,2 88,4 2,0 Splátky půjček (bez vratek půjček) 242,3 253,4 104,6 11,1 Příjmy z finančního vypořádání 0,0 9,7 9,7 Vratky půjček za roky předchozí 0,0 0,9 0,9 Ostatní příjmy 0,0 2,2 2,2 Dotace ze SR (TP/NSA) 300,0 390,7 130,2 90,7 Dary 0,0 0,1 0,1 Celkem SFŽP ČR 1 766, ,7 119,6 346,2 Tabulka č. 2: Rozbor příjmů k v mil. Kč Rozbor příjmů k dle měsíců zobrazuje tabulka v příloze č. 2. Vývoj příjmů z poplatků v roce 2016 u vybraných složek životního prostředí ve vztahu k rozpočtu roku 2016 a v porovnání se skutečností z let 2015 a 2014 znázorňují dále uvedené grafy. 12

14 Odpadní voda 250,0 Vývoj příjmů z poplatků ve složce odpadní voda 200,0 mil. Kč 150,0 100,0 50,0 0,0 období rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Graf č. 1: Vývoj příjmů z poplatků odpadní voda Poplatky jsou vybírány na základě zákona č. 254/2001 Sb. o vodách a o změně některých zákonů. Vybírá je místně příslušná celní správa v podobě měsíčních, čtvrtletních nebo ročních záloh. Poplatky za vypouštění odpadní vody platí znečišťovatel, který vypouští více než m 3 /rok dle koeficientu znečištění přílohy č. 2 vodního zákona. Výběr poplatku za vypouštění odpadních vod do vod povrchových dosáhl v roce 2016 celkem 100,3 % rozpočtovaných příjmů. Pro rok 2016 byl plánován příjem rozpočtu ve výši 200 mil. Kč, vybráno bylo 200,6 mil. Kč a výběr poplatků byl u této položky o 0,6 mil. Kč vyšší než plánovaný příjem. Výši příjmů ovlivňuje zvýšený počet podpořených projektů v oblasti výstavby či intenzifikace ČOV a výstavby kanalizací v posledních dvaceti letech. 13

15 Podzemní voda 400,0 Vývoj příjmů z poplatků ve složce podzemní voda 350,0 300,0 250,0 mil. Kč 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Graf č. 2: Vývoj příjmů z poplatků podzemní voda U podzemní vody jsou poplatky vybírány u spotřebitelů s roční spotřebou nad m 3 2 Kč/m 3 pro pitnou vodu a 3 Kč/m 3 pro ostatní užití. za cenu Výběr poplatku za odběr podzemní vody byl v roce 2016 splněn na 108,4 % rozpočtovaných příjmů. Pro rok 2016 byl plánován v této položce příjem ve výši 350 mil. Kč. Vlivem oživení ekonomiky a hospodářského růstu byla predikce překročena o 29,3 mil. Kč a na účet Fondu bylo připsáno 379,3 mil. Kč. Odebíraná podzemní voda se z % využívá pro výrobu vody pitné Ovzduší Poplatky ve složce ovzduší jsou vybírány na základě 15 zákona č. 201/2012 Sb. o ochraně ovzduší a přílohy č. 9 sazby poplatků za znečišťování a koeficienty úrovně emisí. Poplatky jsou vybírány stejně jako u vodního zákona, tzn. v podobě měsíčních, čtvrtletních nebo ročních záloh, a vybírá je místně příslušná celní správa. Jejich výše je závislá na velikosti zdroje, kterou určuje příloha č. 2 Vyjmenované stacionární zdroje, sazby poplatku a koeficientu úrovně emisí. Termín pro vydání platebních výměrů u poplatku za znečištění ovzduší je vždy do čtyř měsíců po roku následujícího po skončení poplatkového období, tj. kalendářního roku. 14

16 350 Vývoj příjmů z poplatků ve složce ovzduší mil. Kč leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec období rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Graf č. 3: Vývoj příjmů z poplatků ovzduší Odpady 35,0 Vývoj příjmů z poplatků ve složce odpady 30,0 25,0 mil. Kč 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 období rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Graf č. 4: Vývoj příjmů z poplatků odpady 15

17 Poplatky za odpady jsou vybírány dle 48 zákona č. 185/2001 Sb., o odpadech a o změně některých dalších zákonů, správcem i příjemcem u rizikové složky poplatku je Fond. Poplatek je vybírán v souladu s přílohou č. 6. Sazba rizikového poplatku za ukládání nebezpečných odpadů je Kč/t. Poplatek platí původce odpadu provozovateli skládky dle 46 zákona o odpadech. Poplatek od původce vybírá provozovatel skládky při uložení odpadů na skládku. Provozovatel skládky potvrdí původci vybrání poplatku. Provozovatel skládky odvádí vybrané poplatky příjemci poplatku vždy k poslednímu dni následujícího kalendářního měsíce a současně ho informuje o dlužných poplatcích. Pokud původce nezaplatil poplatek ve stanovené výši, uloží mu povinnost zaplatit poplatek krajský úřad, který vydal souhlas k provozování skládky, rozhodnutím na návrh příjemce poplatku. Plánovaný příjem ve výši 30 mil. Kč byl naplněn ze 70,3 % ve výši 21,1 mil. Kč. Předpokládaný příjem byl stanoven na základě změny legislativy v odpadovém hospodářství, kdy bylo upraveno množství nezpoplatněných odpadů používaných jako technologické zajištění skládek (TZS) z 25 % objemových na 20 % hmotnostních k množství ukládaných odpadů na skládku. Z jakého důvodu nebyl očekávaný efekt naplněn, bude možné zjistit až z hlášení o nakládání s odpady za rok 2016, která budou provozovateli skládek vypracována a odevzdána přes ISPOP do Obaly mil. Kč Vývoj příjmů z poplatků ve složce obaly 20,0 18,0 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 období Graf č. 5: Vývoj příjmů z poplatků obaly rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Poplatek za obaly se v posledních několika letech pohybuje téměř v konstantní výši. Za rok 2016 bylo vybráno 16,9 mil. Kč, tj. 99,4 % příjmů rozpočtovaných ve výši 17 mil. Kč. Příjmy vyplývají z 48 zákona č. 477/2001 Sb., o obalech, správcem poplatku je Fond, který přijímá 1 ročně evidenční poplatek ve výši 800 Kč a registrační poplatek ve výši 800 Kč při zápisu do Seznamu osob vedeného MŽP. Dále přijímá Fond 1 ročně platby od autorizované obalové společnosti EKO-KOM, a. s. 16

18 Autovraky Vývoj příjmů z poplatků autovraky 450,0 400,0 350,0 300,0 mil. Kč 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 období Graf č. 6: Vývoj příjmů z poplatků autovraky rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Příjmy z autovraků vycházejí z 37e zákona č. 185/2001 Sb. o odpadech a o změně některých dalších zákonů, vybírají je obce s rozšířenou působností. Na účet Fondu jsou poplatky připsány vždy 1 měsíčně, poplatky jsou rozděleny dle plnění emisní skupiny převáděných automobilů: za automobil, který splňuje Euro2, přísluší Fondu poplatek Kč, za Euro1 poplatek Kč a při nesplnění Euro1 ani Euro2 poplatek Kč. Příjem Fondu z poplatků na podporu sběru, zpracování, využití a odstranění vybraných autovraků byl rozpočtován pro rok 2016 ve výši 200 mil. Kč. Skutečně vybráno bylo celkem 230,5 mil. Kč, což činí navýšení o 15,3 %, tj. o více než 30,5 mil. Kč. 17

19 Příroda 300,0 Vývoj příjmů z poplatků ve složce příroda 250,0 200,0 mil. Kč 150,0 100,0 50,0 0,0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Graf č. 7: Vývoj příjmů z poplatků příroda Poplatky v oblasti příroda jsou vybírány za zábor půdy na základě 11 zákona č. 334/1992 Sb., o ochraně zemědělského půdního fondu (dále jen ZPF ), a 17 zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonů (lesní zákon). Poplatky vždy vybírá místně příslušná celní správa dle výpočtu poskytnutého od obce s rozšířenou působností, na účet Fondu jsou zasílány zpravidla 1 za 14 dnů. Rozpočtovaný příjem z odvodu za odnětí ZPF a LPF ve výši 160 mil. Kč byl za sledované období překročen o 98,6 mil. Kč, tj. o 61,6 %. Zvýšení bylo způsobeno mimořádným jednorázovým příjmem ve výši cca 70 mil. Kč, který byl připsán na účet Fondu na počátku ledna 2016 z Ústeckého kraje (odnětí ze ZPF zejména pro těžbu uhlí a dalších surovin). Celkově bylo vybráno 258,6 mil. Kč, z toho příjmy za ZPF činily 198,9 mil. Kč a za LPF 59,7 mil. Kč. Významným posunem v kontrole příjmů z dané oblasti bylo zavedení informačního systému EO ZPF MŽP (Evidence odnětí zemědělského půdního fondu), umožňující kontrolu plateb od začátku roku

20 Výnosy za odnětí zemědělské a lesní půdy v mil. Kč Rok Zemědělská půda 208,6 324,2 490,6 348,8 440,7 459,0 460,8 455,6 472,3 Rok Zemědělská půda 336,6 354,3 343,5 282,6 290,7 304,5 286,0 281,9 283,9 Rok Zemědělská půda 247,7 214,0 225,7 203,3 149,7 166,7 198,9 Lesní půda 39,7 41,2 34,9 38,0 40,3 40,4 59,7 Tabulka č. 3: Výnosy za odnětí zemědělské a lesní půdy Celkové příjmy z poplatků Celkové příjmy z poplatků za znečištění životního prostředí za rok 2016 dosáhly částky 1 375,3 mil. Kč. Plánovaný příjem ve výši mil. Kč byl naplněn na 113,9 %. Fond získal do svého rozpočtu za uvedené období o 168,3 mil. Kč více, než bylo rozpočtováno, zejména vlivem příjmu z poplatku za zábor ZPF a LPF ,0 Vývoj příjmů z poplatků celkem 1 400, , ,0 mil. Kč 800,0 600,0 400,0 200,0 0,0 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rozpočet 2016 Graf č. 8: Vývoj příjmů z poplatků celkem 19

21 Vývoj hodnoty příjmů Fondu v období od roku 1992 do Rok Poplatky a ostatní příjmy Splátky půjček POO Příjmy celkem ,5 0,0 0, , ,4 40,2 0, , ,6 201, , , ,5 317, , , ,3 516, , , ,0 738, , , , ,0 0, , , ,0 0, , , ,5 0, , , ,1 0, , , ,3 0, , , ,3 0, , ,2 979,2 0, , ,2 850,5 0, , ,6 752,9 0, , ,3 638,1 0, , ,3 516,0 0, , ,1 393,1 0, , ,8 308,0 0, , ,4 244,0 0, , ,6 212,9 0, , ,7 222,7 0, , ,9 201,3 0, , ,5 199,0 0, , ,3 253,4 0, ,7 Tabulka č. 4: Vývoj hodnoty příjmů Fondu v letech v mil. Kč Příjmy v letech 2003 a 2004 jsou uvedeny bez úvěru MUFIS v celkové výši 500 mil. Kč, v roce 2008 bez dotace na krytí kurzových ztrát ISPA/FS ve výši 500 mil. Kč, v letech 2009, 2010, 2011 a 2012 bez příjmu programu ZÚ v celkové výši ,44 mil. Kč Struktura plnění rozpočtové položky přijaté splátky půjček k Složka ŽP Rozpočet Skutečné příjmy za Plnění Saldo Vratky půjček za Splátky včetně /2016 v mil. Kč (%) příjmů roky předchozí vratek půjček Voda 221,6 234,8 106,0 13,2 0,9 235,7 Příroda 0,8 3,7 2,9 0,0 3,7 Ovzduší 14,8 9,8 66,2 5,0 0,0 9,8 Odpady 5,1 5,1 100,0 0,0 0,0 5,1 Celkem 242,3 253,4 104,6 11,1 0,9 254,3 Tabulka č. 5: Plnění rozpočtové položky přijaté splátky půjček 20

22 Skladba příjmů a výdajů podle složek životního prostředí, saldo realizovaných příjmů a výdajů k Skutečné příjmy Podíl (%) Skutečné výdaje Podíl (%) Saldo Ochrana vod 850,5 40,3 85,3 8,0 765,2 Ochrana ovzduší 289,0 13,7 243,8 22,8 45,2 Ochrana přírody 279,4 13,2 204,0 19,1 75,4 Odpady včetně obalů 64,8 3,1 37,5 3,5 27,3 Autovraky 230,5 10,9 5,2 0,5 225,3 KF + ostatní 398,5 18,9 491,3 46,0-92,8 Celkem SFŽP ČR 2 112,7 100, ,1 100, ,6 Tabulka č. 6: Skladba příjmů a výdajů podle složek životního prostředí v mil. Kč Saldo příjmů a výdajů dle složek životního prostředí znázorňuje následující grafická příloha. Graf č. 9: Saldo realizovaných příjmů a výdajů dle složek životního prostředí 21

23 1.5. Výdaje Celkové finanční výdaje realizované k Celkové finanční výdaje dosáhly k výše 1 067,1 mil. Kč. Rozhodujícího podílu (22,8 %) ve skladbě celkových finančních výdajů dosáhly k výdaje na realizaci akcí ochrany ovzduší v souhrnné výši 243,8 mil. Kč. Smluvní akce hrazené ze zdrojů Fondu (NP, NPŽP, OPŽP, ZÚ, NZÚ 2013) byly k profinancovány v celkové výši 575,8 mil. Kč. Z toho 4,9 % poskytnutého objemu finančních prostředků tvořily výdaje na smluvní akce návratné formy podpory půjčky v hodnotě 28 mil. Kč. Požadavky na transfery (dotace) převažovaly a byly realizovány ve výši 547,8 mil. Kč, tj. 95,1 % smluvní podpory. Největší část (42,3 %) ve skladbě finančních výdajů na smluvní akce dosáhly k výdaje na realizaci akcí ochrany ovzduší ve výši 243,8 mil. Kč Limit výdajů dle usnesení vlády Počínaje rokem 2004 je Fondu pro každý rok Ministerstvem financí stanoven limit výdajů. Usnesením vlády č. 748 ze dne byl Fondu stanoven objem výdajů na rok 2016 ve výši mil. Kč. Výdajový limit nebyl překročen. Limit výdajů pro rok 2016 Skutečné výdaje rok 2016 Rozdíl 1 990, ,1 922,9 Tabulka č. 7: Stav výdajového limitu k v mil. Kč Finanční výdaje k podle složek životního prostředí Skladba finančních výdajů Fondu k na smluvní akce podle složek životního prostředí a podle forem podpory je dokumentována následujícím grafickým znázorněním a tabulkou. Výdaje na smluvní akce podle složek životního prostředí k ,8 mil. Kč 600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 28,0 57,3 voda 85,3 ovzduší celkem 243,8 243,8 v ovzduší: GIS-ZÚ 2,5 204,0 0,0 0,0 0,0 0,0 42,7 2,5 složka ŽP 204,0 42,7 547,8 příroda odpady celkem 28,0 dotace půjčka celkem Graf č. 10: Výdaje na smluvní akce podle složek životního prostředí 22

24 Transfery (dotace) Podíl (%) Půjčka Podíl (%) Výdaje celkem v mil. Kč Podíl (%) Voda celkem 57,3 10,5 28,0 100,0 85,3 14,8 z toho NP 5,8 1,1 0,0 0,0 5,8 1,0 z toho OPŽP 51,5 9,4 28,0 100,0 79,5 13,8 Příroda celkem 204,0 37,2 0,0 0,0 204,0 35,4 z toho NP 150,3 27,4 0,0 0,0 150,3 26,1 z toho NPŽP 40,3 7,4 0,0 0,0 40,3 7,0 z toho OPŽP 13,4 2,4 0,0 0,0 13,4 2,3 Ovzduší celkem 243,8 44,5 0,0 0,0 243,8 42,3 z toho NP 1,7 0,3 0,0 0,0 1,7 0,3 z toho NPŽP 0,3 0,1 0,0 0,0 0,3 0,1 z toho OPŽP 58,9 10,8 0,0 0,0 58,9 10,2 z toho ZÚ 2,5 0,5 0,0 0,0 2,5 0,4 z toho ŃZÚ ,4 32,9 0,0 0,0 180,4 31,3 Odpady 42,7 7,8 0,0 0,0 42,7 7,4 z toho NP 11,6 2,1 0,0 0,0 11,6 2,0 z toho NPŽP 26,0 4,7 0,0 0,0 26,0 4,5 z toho OPŽP 5,1 0,9 0,0 0,0 5,1 0,9 CELKEM 547,8 100,0 28,0 100,0 575,8 100,0 z toho: NP 169,4 30,9 0,0 0,0 169,4 29,4 OPŽP 128,9 23,5 28,0 100,0 156,9 27,2 ZÚ 2,5 0,5 0,0 0,0 2,5 0,4 NZÚ ,4 32,9 0,0 0,0 180,4 31,3 NPŽP 66,6 12,2 0,0 0,0 66,6 11,6 Tabulka č. 8: Realizované finanční výdaje skladba výdajů podle složek životního prostředí Realizovaná finanční podpora akcí členěná dle krajů k Nejvyšší poskytnutá podpora k z finančních prostředků Fondu byla poskytnuta hlavnímu městu Praha, a to ve výši 97,8 mil. Kč, druhá nejvyšší směřovala do kraje Pardubického (78,1 mil. Kč) a následuje kraj Jihomoravský s 62,6 mil. Kč (viz příloha č. 3). Realizovanou podporu dokumentující skladbu členění výdajů Fondu dle krajů obsahuje následující tabulka a graf č Tabulka neobsahuje výdaje kanceláře Fondu. 23

25 Kraj Dotace Podíl (%) Půjčka Podíl (%) Podpora celkem Podíl (%) Podíl půjček (%) Hl. m. Praha 91,8 16,8 0,0 0,0 91,8 15,9 0,0 Jihočeský 35,6 6,5 0,0 0,0 35,6 6,2 0,0 Jihomoravský 50,0 9,1 8,5 30,3 58,5 10,2 1,5 Karlovarský 4,5 0,8 0,0 0,0 4,5 0,8 0,0 Královéhradecký 22,7 4,1 0,2 0,9 22,9 4,0 0,0 Liberecký 24,2 4,4 0,1 0,4 24,3 4,2 0,0 Moravskoslezský 57,4 10,5 0,0 0,1 57,4 10,0 0,0 Olomoucký 26,8 4,9 9,8 34,8 36,5 6,3 1,7 Pardubický 73,1 13,4 5,0 17,8 78,1 13,6 0,9 Plzeňský 17,5 3,2 0,0 0,0 17,5 3,0 0,0 Středočeský 60,8 11,1 1,8 6,6 62,6 10,9 0,3 Ústecký 23,2 4,2 0,0 0,0 23,2 4,0 0,0 Kraj Vysočina 31,4 5,7 2,6 9,1 33,9 5,9 0,4 Zlínský 28,9 5,3 0,0 0,0 28,9 5,0 0,0 Celkem 547,8 100,0 28,0 100,0 575,8 100,0 4,9 Tabulka č. 9: Realizovaná finanční podpora akcí podle krajů: struktura podpory, podíl půjček na podpoře v mil. Kč Realizovaná finanční podpora podle krajů rok ,0 mil. Kč 50,0 0,0 kraj Dotace Půjčka Podpora celkem Graf č. 11: Realizovaná finanční podpora podle krajů Realizovaná finanční podpora akcí k členěná dle složek životního prostředí na investiční a neinvestiční (bez programu ZÚ) Rozhodující realizovaná finanční podpora ve výši 433,8 mil. Kč, tj. 75,3 % celkových výdajů na smluvní akce, byla k směřována do akcí investičního charakteru. Z toho bylo formou transferu (dotace) poskytnuto 405,8 mil. Kč. Nejvyšší investiční výdaje (ve výši 222,3 mil. Kč) směřovaly do složky životního prostředí ovzduší. 24

26 Investiční výdaje na program OPŽP činily 146,9 mil. Kč. U programu NZÚ 2013 byly všechny výdaje investičního charakteru. V rámci neinvestičních výdajů byla poskytnuta celková finanční podpora ve výši 142 mil. Kč. Nejvíce finančních prostředků na akce neinvestičního charakteru, tj. 103,5 mil. Kč, směřovalo do složky životního prostředí příroda a technologie (viz příloha č. 4) Realizovaná finanční podpora akcí k členěná dle složek životního prostředí a typu příjemce Nejvyšší objem finančních prostředků Fondu v členění dle typu příjemce byl k poskytnut obyvatelstvu, a to ve výši 179,8 mil. Kč (tj. 31,2 %) z celkem poskytnutých finančních prostředků. Následují obce se 125,8 mil. Kč (tj. 21,8 %) a podnikatelské subjekty právnické osoby se 67,9 mil. Kč (tj. 11,8 %) z celkem poskytnutých finančních prostředků (viz příloha č. 5) Výdaje kanceláře Fondu Výdaje spojené s činností kanceláře Fondu činily 491,3 mil. Kč. V této částce jsou zahrnuty i výdaje na administraci programů OPŽP , OPŽP , ZÚ, NZÚ 2013 a NZÚ. Celkový finanční objem výdajů, jejichž proplacení v roce 2016 Fond zajistil, dosáhl výše 6,8 mld. Kč. Výdaje na administraci uvedených programů jsou Fondu následně refundovány. Způsobilé výdaje kanceláře fondu u programů OPŽP jsou Fondu hrazeny z 85 % formou dotace ze SR. V roce 2016 obdržel Fond dotaci ve výši 104,3 mil. Kč ze SR na úhradu nákladů administrace OPŽP a 147,3 mil. Kč na TP OPŽP Výdaje na administraci programu NZÚ jsou Fondu ze SR hrazeny částečně prostřednictvím podprogramu NZÚ NSA. Uvedené dotace ze SR jsou součástí příjmů Fondu. V roce 2016 obdržel Fond 142,7 mil. Kč. Výdaje kanceláře fondu zahrnují rovněž výdaje na monitoring odpadních vod dle vodního zákona, které v roce 2016 dosáhly výše 4,8 mil. Kč. Personální údaje Průměrný počet zaměstnanců ve fyzických osobách za období leden prosinec 2016: 503 Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený za období leden prosinec 2016: 498 Celkový počet zaměstnanců v evidenčním stavu k : 490 Věková skupina Muži* Ženy* Celkem* % Do 30 let , let , let , let ,10 Nad 60 let ,08 Celkem Celkem v % 44,08 55, Tabulka č. 10: Věková struktura zaměstnanců: stav k * Počet zaměstnanců v evidenčním stavu k

27 Muži* Ženy* Celkem* ,08 % 55,92 % 100 % Tabulka č. 11: Podíl zaměstnaných mužů a žen: stav k * Počet zaměstnanců v evidenčním stavu k Změny Muži Ženy Celkem Nástupy od do Výstupy od do /10 13/13 20/23 1/26 16/33 17/59 Tabulka č. 12: Údaje o vzniku a skončení pracovních poměrů / služebních poměrů zaměstnanců v roce 2016 Míra fluktuace za období leden prosinec 2016 dosáhla 15,51 %. Počet* % Do 5 let ,33 Do 10 let ,45 Do 15 let 28 5,71 Nad 15 let 27 5,51 Celkem Tabulka č. 13: Trvání pracovního poměru / služebního poměru zaměstnanců v organizaci: stav k * Počet zaměstnanců v evidenčním stavu k Druh kurzu/semináře Počet zaměstnanců Vzdělávání zaměstnanců v oblastech prezentačních, komunikačních a manažerských dovedností 59 Počítačová školení zaměstnanců 143 Odborná školení zaměstnanců 678 Celkem 880 Tabulka č. 14: Účast zaměstnanců na odborných kurzech a seminářích Počet zaměstnanců % Anglický jazyk ,38 Německý jazyk 18 8,45 Francouzský jazyk 11 5,17 Celkem ,00 Tabulka č. 15: Účast zaměstnanců na jazykových kurzech Mzdové prostředky vyplacené v období leden prosinec 2016 Plánovaný objem mzdových prostředků pro rok 2016 ve výši 273,647 mil. Kč včetně ostatních osobních nákladů (OON) ve výši 5,985 mil. Kč byl dodržen. Plán (mil. Kč) Skutečnost (mil. Kč) Mzdové prostředky bez OON 267, ,282 OON 5,985 3,953 Celkem 273, ,235 Tabulka č. 16: Vyplacené mzdové prostředky za období 1 11/2016 Průměrný hrubý měsíční plat dle platových výměrů Průměrný hrubý měsíční plat vyplacený Tabulka č. 17: Průměrný hrubý měsíční plat 26

28 Plán Skutečnost Refundováno Mzdové prostředky OPŽP 149, , ,895 OON OPŽP 5,085 3,328 1,304 Mzdové prostředky NZÚ/NSA 73,080 55, ,080 OON NZÚ/NSA 0,900 0,477 0,051 Tabulka č. 18: Přehled dle jednotlivých programů v mil. Kč Refundované položky obsahují částky, které byly uhrazeny na účet Fondu v roce Jedná se o refundované platy a ostatní osobní náklady zaměstnanců za jednotlivé měsíce programových období OPŽP a OPŽP Majetek Fondu Správcem Fondu je MŽP. Při hospodaření s majetkem se postupuje podle zákona č. 219/2000 Sb., o majetku České republiky a jejím vystupování v právních vztazích. Fond k hospodařil s majetkem v hodnotě 394,2 mil. Kč v pořizovacích cenách, z toho: IM investiční majetek (dlouhodobý hmotný a dlouhodobý nehmotný) v mil. Kč Název účtu Číslo účtu Stav k Software ,1 Stroje, přístroje, zařízení ,6 Dopravní prostředky ,0 IT inventář hardware ,9 Ocenitelná práva duševní vlastnictví ,1 Celkem 208,7 Tabulka č. 19: Investiční majetek DM drobný majetek (hmotný i nehmotný) v mil. Kč Název účtu Číslo účtu Stav k Drobný DNM ,9 Drobný DHM ,2 Jiný drobný DHM evidence ,5 Jiný drobný DNM evidence ,2 Celkem 72,8 Tabulka č. 20: Drobný majetek Budovy, stavby, pozemky v mil. Kč Název účtu Číslo účtu Stav k Budovy, stavby ,4 Pozemky ,1 Stavební projekty ,2 Celkem 112,7 Tabulka č. 21: Budovy, stavby, pozemky Fond má právo hospodaření s majetkem státu s objektem v Kaplanově ul. 1931/1, Praha 11 Chodov. Část budovy Fondu v Kaplanově ulici dle smlouvy o výpůjčce (zde dne ) a dodatků č. 1, 2, 3 a 4 využívá od května 2010 ke své činnosti AOPK ČR (organizační složka státu zřízená MŽP). Dle zmíněné smlouvy a dodatků se podílí na režijních nákladech objektu. 27

29 Všechny údaje o majetku jsou čerpány z dokončené fyzické inventury pro rok 2016 a stavy majetku jsou uvedeny k Fond prováděl měsíční účetní odpisy dle účetního standardu 708. Celková hodnota účetních odpisů za rok 2016 činí ,42 Kč. Celková pořizovací hodnota dlouhodobého majetku (účetně odpisovaného) Fondu činí ,16 Kč. Zůstatková hodnota dlouhodobého majetku činí ,41 Kč Finanční výdaje roku 2016 podnikatelským subjektům v členění Kód podle CZ-NACE v mil. Kč Název Složka ŽP Dotace Půjčka Celkem 03 Rybolov a akvakultura (OPŽP) 3 0,7 0,00 0, Výroba a rozvod elektřiny, plynu, tepla a klimatizovaného vzduchu (NZÚ 2013) Výroba a rozvod elektřiny, plynu, tepla a klimatizovaného vzduchu (OPŽP) 2 2 1,8 0,00 1,8 3,9 0,00 3,9 36 Shromažďování, úprava a rozvod vody (OPŽP) 1 0,3 0,00 0,3 Činnosti související s odpadními vodami 37 1 (OPŽP) 10,7 11,3 22, Shromažďování, sběr a odstraňování odpadů, úprava odpadů k dalšímu využití (NP) Shromažďování, sběr a odstraňování odpadů, úprava odpadů k dalšímu využití (OPŽP) Sanace a jiné činnosti související s odpady (NP) Sanace a jiné činnosti související s odpady (OPŽP) Sanace a jiné činnosti související s odpady (OPŽP) Sanace a jiné činnosti související s odpady (OPŽP) ,6 0,00 5,6 1,9 0,00 1,9 0,1 0,00 0,1 35,1 0,00 35,1 39,1 0,00 39,1 22,6 0,00 22,6 43 Specializované stavební činnosti (NZÚ 2013) 2 2,9 0,00 2,9 43 Specializované stavební činnosti (OPŽP) 9 0,9 0,00 0,9 81 Činnosti související se stavbami a úpravou krajiny (OPŽP) 3 0,1 0,00 0,1 85 Vzdělávání (NP) 6 0,1 0,00 0,1 Tabulka č. 22: Finanční výdaje roku 2016 podnikatelským subjektům v členění podle CZ-NACE 28

30 Nejvýznamnější příjemci podpory a projekty z hlediska uvolněných finančních prostředků z rozpočtu Fondu za rok Synthesia, a. s. Teplárna Zelená louka, transfer 34,8 mil. Kč (OPŽP) Agentura ochrany přírody a krajiny ČR Výkup pozemků na území Národní přírodní rezervace, transfer 28,8 mil. Kč (NPŽP) Pardubický kraj Odstranění skládky pneumatik v obci Bor u Skutče, transfer 17,6 mil. Kč (NPŽP) Vodohospodářská zařízení Šumperk, a. s. Zlepšení kvality vod horního povodí řeky Moravy, transfer 6,6 mil. Kč, půjčka 9,3 mil. Kč, celkem 15,9 mil. Kč (OPŽP) Správa chráněných krajinných oblastí ČR Výkupy pozemků v CHKO Český kras, Kokořínsko, Bílé Karpaty, transfer 12 mil. Kč (NP) Statutární město Kladno Stabilizace a posílení ekologických funkcí sídelní zeleně ve vybraných lokalitách Kladna, transfer 7,2 mil. Kč (NP) Správa Národního parku Šumava Výkup pozemků v CHKO Šumava, transfer 7,1 mil. Kč (NPŽP) Agentura ochrany přírody a krajiny ČR Výkupy pozemků ve zvláště chráněných územích, transfer 6,6 mil. Kč (NP) Liberecký kraj Odstranění ilegálního návozu odpadů z lokality Arnoltice, transfer 6,1 mil. Kč (NPŽP) Česká geologická služba Rebilance zásob podzemních vod, transfer 5,1 mil. Kč (OPŽP) 29

31 2. ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ ÚDAJE ZA OBDOBÍ LET Příjmy podle složek životního prostředí vč. ostatních příjmů v mil. Kč Rok Voda Ovzduší Odpady vč. autovraků Příroda Ostatní + KF Celkem ,0 845,8 48,1 208,6 0, , ,2 854,5 358,0 325,8 76, , , ,2 451,8 514,9 75, , , ,8 640,0 375,1 91, , , ,0 323,0 448,3 123, , , ,7 140,2 469,9 335, , , ,5 194,6 470,1 344, , , ,8 191,5 463,0 354, , , ,9 144,0 484,1 282, , , ,6 144,7 355,4 302, , , ,3 232,5 364,4 213, , ,1 966,6 225,3 352,0 110, , ,5 765,2 214,5 302,9 68, , ,5 718,8 281,0 348,0 55, , ,1 668,0 155,0 365,0 49, , ,3 679,8 187,5 342,9 73, , ,6 672,3 177,1 335,7 135, , ,6 447,7 810,0 340,8 276, , ,9 457,6 715,7 302,2 416, , ,2 486,8 559,3 269,8 265, , ,1 438,4 400,1 271,1 186, , ,7 304,2 319,8 251,7 299, , ,2 353,9 329,9 206,2 325, , ,1 306,5 450,7 225,5 334, , ,5 289,0 295,3 279,4 398, ,7 Celkem , , , , , ,7 Tabulka č. 23: Příjmy podle složek životního prostředí v letech v mil. Kč Pozn.: Tabulka neobsahuje: čerpání úvěru MUFIS (v roce 2003 čerpáno 335,2 mil. Kč čerpáno 164,8 mil. Kč), příjem mimořádné dotace v roce 2008 na kurzové rozdíly FS ve výši 500 mil. Kč, příjem programu Zelená úsporám (GIS) ve výši ,802 mil. Kč v roce 2009, příjem programu Zelená úsporám (GIS) ve výši 6 125,071 mil. Kč v roce 2010, příjem programu Zelená úsporám (GIS) ve výši 957,954 mil. Kč v roce 2011, příjem programu Zelená úsporám (GIS) ve výši 336,613 mil. Kč v roce /69

32 2.2. Výdaje podle složek životního prostředí v mil. Kč Ostatní + Voda Ovzduší vč. freonů Odpady Příroda KF NP + NPŽP Rok NP ISPA/FS OPI OPŽP (od r. 2016) OPI NZÚ2013 OPŽP (od r. 2014) NP+NPŽP (od r. 2016) ISPA/ OPI OPŽP FS NP + NPŽP OPI OPŽP Celkem (od r. 2016) ,1 0,0 0,0 0,0 509,5 0,0 0,0 12,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 15, , ,4 0,0 0,0 0,0 936,7 0,0 0,0 214,2 0,0 0,0 0,0 45,3 0,0 0,0 25, , ,7 0,0 0,0 0, ,0 0,0 0,0 178,1 0,0 0,0 0,0 144,4 0,0 0,0 40, , ,3 0,0 0,0 0, ,3 0,0 0,0 248,7 0,0 0,0 0,0 87,9 0,0 0,0 38, , ,2 0,0 0,0 0, ,7 0,0 0,0 145,3 0,0 0,0 0,0 232,1 0,0 0,0 41, , ,6 0,0 0,0 0, ,3 0,0 0,0 60,5 0,0 0,0 0,0 139,4 0,0 0,0 68, , ,5 0,0 0,0 0,0 907,7 0,0 0,0 69,9 0,0 0,0 0,0 167,8 0,0 0,0 72, , ,1 0,0 0,0 0, ,9 0,0 0,0 242,6 0,0 0,0 0,0 167,7 0,0 0,0 75, , ,5 0,0 0,0 0, ,1 0,0 0,0 290,8 0,0 0,0 0,0 187,9 0,0 0,0 99, , ,3 0,0 0,0 0, ,8 0,0 0,0 361,7 0,0 0,0 0,0 180,2 0,0 0,0 102, , ,9 10,5 0,0 0, ,2 0,0 0,0 303,2 0,0 0,0 0,0 323,5 0,0 0,0 106, , ,3 11,3 0,0 0, ,3 0,0 0,0 574,2 0,0 0,0 0,0 256,3 0,0 0,0 126, , ,0 29,5 0,0 0, ,9 0,0 0,0 524,4 0,0 0,0 0,0 493,9 0,0 0,0 148, , ,1 135,3 26,1 0,0 675,5 3,2 0,0 247,2 0,0 0,2 0,0 349,5 0,1 0,0 155, , ,7 199,8 226,8 0,0 355,8 46,9 0,0 104,4 0,0 29,8 0,0 264,5 11,5 0,0 156, , ,1 162,3 75,4 0,0 135,7 32,7 0,0 68,3 0,0 63,2 0,0 251,7 18,7 0,0 181, , ,1 620,4 50,4 2,7 179,5 14,6 36,2 30,8 5,9 45,9 31,6 156,2 12,4 10,4 233, , ,7 151,3 21,9 130,9 242,8 2,8 115,0 4,6 39,0 3,7 76,2 149,6 1,0 34,2 553, , ,2 122,4 0,7 334,4 24,5 0,1 123,2 19,1 12,2 0,0 198,7 178,5 0,0 161,7 697, , ,1 28,0 0,0 544,5 9,0 0,0 162,2 24,6 3,3 0,0 169,5 164,6 0,0 164,2 590, , ,3 5,3 0,8 696,8 14,5 0,0 101,6 56,3 4,5 0,0 119,5 85,1 0,0 116,5 486, , ,7 6,3 0,0 615,4 39,3 0,0 304,7 34,8 5,7 0,0 121,9 60,2 0,0 99,2 520, , ,9 8,1 0,0 874,9 79,0 99,2 578,2 25,2 0,1 0,0 209,0 55,0 0,0 243,9 574, , ,4 0,2 0, ,2 109,1 241,5 479,4 16,6 0,0 0,0 222,8 99,1 0,0 187,7 598, , ,8 0,0 0,0 79,5 2,0 180,4 58,9 37,6 0,0 0,0 5,1 190,6 0,0 13,4 491, ,6 Celkem , ,7 402, , ,1 621, , ,1 70,7 142, , ,4 43, , , ,8 Tabulka č. 24: Výdaje podle složek životního prostředí v mil. Kč Pozn.: Celkové výdaje neobsahují postoupené pohledávky ve výši 0,6 mld. Kč a zaplacené splátky MUFIS od r ve výši 50 mil. Kč/rok (včetně spl. MUFIS činí výdaje celkem 71,4 + 0,5 = 71,9 mld. Kč). Neobsahují ani výdaje programu Zelená úsporám (GIS). Zaplacené úroky MUFIS jsou obsaženy v rámci KF (výdaje vč. spl. MUFIS v letech a výdajů programu Zelená úsporám (GIS): 71,9 + 20,3 = 92,2). 31

33 2.3. Podíl půjček v rámci dotačních programů na realizovaných výdajích Rok Podíl (%) 28,0 40,8 47,9 44,1 41,4 42,9 33,5 26,0 Rok Podíl (%) 27,4 19,0 15,3 12,2 11,8 11,9 6,8 5,6 Rok Podíl (%) 8,0 13,4 15,7 28,0 15,4 14,4 14,4 4,9 Tabulka č. 25: Podíl půjček v rámci dotačních programů V tabulce uvedené údaje jsou bez výdajů programu Zelená úsporám (GIS). 32

34 3. FINANČNĚ PLATEBNÍ KÁZEŇ PŘÍJEMCŮ PODPORY 3.1. Celkové pohledávky Fondu po splatnosti k Fond sleduje pohledávky po splatnosti ze smluvních akcí v členění dle jednotlivých programů a ostatní pohledávky. Pohledávky ze smluvních akcí v jednotlivých programech jsou sledovány jak v běžném režimu, tak v režimu právním. V právním režimu sledování jsou evidovány pouze akce národních programů. Příslušenstvím u pohledávek se rozumí smluvní úrok a úroky z prodlení, případně penále. U pohledávek ze smluvních akcí v běžném režimu u programů NP, FS, OPI a OPŽP nejsou počítány opravné položky, neboť u těchto akcí dojde do 90 dnů k úhradě (ve většině případů). V režimu právního řešení jsou počítány opravné položky, neboť tyto pohledávky jsou starší 90 dnů Pohledávky bez příslušenství v tis. Kč Pohledávky ze smluvních akcí v běžném režimu NP 143,00 v běžném režimu FS 0,00 v běžném režimu OPI 0,00 v běžném režimu OPŽP 1 422,75 v běžném režimu celkem 1 565,75 v režimu právního řešení (NP) ,96 z toho v konkurzu ,54 Celkem ,80 Ostatní pohledávky pohledávky předané OP ,13 z toho v konkurzu 6 400,00 Celkem ,13 Pohledávky SFŽP ČR k bez příslušenství ,93 Tabulka č. 26: Pohledávky bez příslušenství k v tis. Kč. 33

35 Pohledávky včetně příslušenství v tis. Kč Pohledávky ze smluvních akcí Stav k Snížení v právním režimu Jednorázový odpis Navýšení v právním režimu Stav k Opravné položky Po korekci v běžném režimu NP 319,11 143,81 0,00 143,81 v běžném režimu FS 0,00 1,63 0,00 1,63 v běžném režimu OPI 0,14 0,00 0,00 0,00 v běžném režimu OPŽP 68, ,57 0, ,57 v běžném režimu celkem 388, ,02 0, ,02 v režimu práv. řešení (NP) , , ,30 925, , , ,35 z toho v konkurzu ,87 11, ,91 0, , ,65 0,00 Celkem , , ,30 925, , , ,37 Ostatní pohledávky Stav k Snížení v právním režimu Jednorázový odpis Navýšení v právním režimu Stav k Opravné položky Po korekci Celkem , ,86 0, , , , ,49 SEP HOLDING konkurz 6 400,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 CATRIN Market, s. r. o , ,86 0, , , , ,49 Shrnutí Pohledávky po splatnosti (smluvní akce + ostatní) Stav k Snížení v právním režimu Jednorázový odpis Navýšení v právním režimu Stav k Opravné položky Po korekci Celkem , , , , , , ,86 z toho v právním vymáhání , , , , , , ,83 z toho v konkurzu ,87 11, ,91 0, , ,65 0,00 Tabulka č. 27: Pohledávky k včetně příslušenství v tis. Kč 34