KRAJSKÝ Ú AD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický odd lení kontroly obcí a analýz

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "KRAJSKÝ Ú AD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický odd lení kontroly obcí a analýz"

Dominik Otakar Sedláček
před 5 lety
Počet zobrazení:

KRAJSKÝ Ú AD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický odd lení kontroly obcí a analýz SpZn: J: Zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení Obec Borovnice, I : 00274747 za rok 2012 ezkoumání se uskute

1 KRAJSKÝ Ú AD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický odd lení kontroly obcí a analýz SpZn: J: Zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení Obec Borovnice, I : za rok 2012 ezkoumání se uskute nilo ve dnech: na základ písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona. 128/2000 Sb., ve zn ní pozd jších p edpis. P edm t p ezkoumání je ur en zákonem. 420/2004 Sb.,o ezkoumávání hospoda ení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. Místo provedení p ezkoumání: Zástupci za Obec: - So a Rojková - starostka - Milena Sládková - ú etní Obec Borovnice estavlky Borovnice ezkoumání zahrnovalo ov ení provedené výb rovým zp sobem s p ihlédnutím k významnosti: - dodržování povinností uložených zákonem. 250/2000 Sb., o rozpo tových pravidlech a dalšími právními p edpisy upravujícími finan ní hospoda ení ÚSC, - souladu hospoda ení s finan ními prost edky ve srovnání s rozpo tem, - dodržení ú elu poskytnuté dotace nebo návratné finan ní výpomoci a podmínek jejich použití, - cné a formální správnosti doklad o p ezkoumávaných operacích. ezkoumání vykonali: - kontrolor pov ený ízením p ezkoumání: Danuše Sou ková - kontrolo i: Bc. Lucie Svrbíková 1

2 A. P ezkoumané písemnosti i p ezkoumání hospoda ení - Obec Borovnice - byly p ezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpo tu Návrh rozpo tu obce na rok 2012 byl v souladu s ustanovením 11 zákona. 250/2000 Sb., o rozpo tových pravidlech územních rozpo vhodným zp sobem a po dobu stanovenou zákonem zve ejn n. Rozpo tová opat ení Rozpo tové zm ny byly provedeny rozpo tovým opat ením. 1-3, v ZO schváleny dne , a Rozpo tový výhled Obec má zpracovaný rozpo tový výhled dle 3 zákona. 250/2000 Sb., o rozpo tových pravidlech na období Schválený rozpo et Rozpo et na rok 2012 byl schválen na ve ejném zasedání zastupitelstva dne jako schodkový ve výši p íjm ,- K a výdaj ,- K. Záv r ný ú et Zastupitelstvo obce schválilo záv re ný ú et dne s vyjád ením souhlasu s celoro ním hospoda ením a to bez výhrad. Návrh záv re ného ú tu obce za rok 2011 byl po dobu stanovenou zákonem zve ejn n. Inventurní soupis majetku a závazk Inventarizace majetku a závazk byla provedena k Dále byly ov eny díl í inventury na výkaz Ú OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celk a vykazované statky souhlasí na tyto díl í inventury. Inventarizace je doložena inventariza ní zprávou. Vzhledem k tomu, že ov ovatelé nem li možnost zú astnit se provád ní inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjád it k možnosti vzniku inventurních rozdíl v této oblasti. Odm ování len zastupitelstva Namátkov byla provedena kontrola stanovení výše odm n za výkon funkce len m zastupitelstva a nebyly zjišt ny nedostatky. Pokladní doklad Pokladní doklady za období duben a íjen 2012 jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Rozvaha Rozvaha byla sestavena k etní doklad Namátkov byly kontrolovány ú etní doklady za období duben a íjen Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí etních doklad, asové a v cné souvislosti, zaú tování a zat íd ní podle rozpo tové skladby. Výkaz pro hodnocení pln ní Sestaven k rozpo tu Smlouvy a další materiály k ijatým ú elovým dotacím Rozpo et obce byl posílen o tyto ú elové dotace: - z Ú adu práce ve výši ve výši ,- K (ÚZ 13234) na vytvo ení pracovních p íležitostí v rámci ve ejn prosp šných prací, spolufinancovaného ze státního rozpo tu a Evropského sociálního fondu, - prost ednictvím KÚ Královéhradeckého kraje ve výši ,- K (ÚZ ) na volby do zastupitelstev kraj, erpáno ve výši ,- K, rozdíl ve výši 5 693,- K bude 2

3 Smlouvy o p evodu majetku (koup, prodej, sm na, evod) Smlouvy o p ijetí úv ru vrácen na ú et poskytovatele, - prost ednictvím KÚ Královéhradeckého kraje ve výši 1 000,- K (ÚZ ) na výdaje spojené s volbou prezidenta, dotace nebyla erpána a bude vrácena na ú et poskytovatele, - z Královéhradeckého kraje investi ní finan ní podporu dle Smlouvy. 12RRDO na realizaci projektu s názvem "Územní plán Borovnice" ve výši ,- K, procentuální podíl dotace nesmí p ekro it 40 %, termín realizace stanoven od K nebyla dotace erpána, - z Královéhradeckého kraje ve výši ,- K dle Smlouvy. POV2012/402/KO/NEINV na zajišt ní financování projektu s názvem Technická infrastruktura v Rájci - Dotace úrok z úv ru. Dotace nesmí p ekro it 50 % ro ních splátek úrok z úv ru, termín ukon ení projektu stanoven ke dni Ro ní splátky úrok z úv ru inily ,50 K a nevy erpaná dotace ve výši 3 305,- K bude vrácena na ú et poskytovatele, - z Královéhradeckého kraje ve výši ,- K dle Smlouvy. POV2012/202/KO/INV na realizaci projektu s názvem Místní komunikace v Rájci. Dotace nesmí p ekro it 50 % celkových náklad, projekt bude ukon en nejpozd ji ke dni Dotace byla vy erpána v souladu s podmínkami poskytovatele. Pokud se týká p sobnosti zastupitelstva obce v majetkové oblasti došlo k k nákupu pozemku ve výši ,- K a k prodeji pozemku ve výši 785,- K. edm tem kontroly byla: - kupní smlouva na nákup p.. 126/49, v ZO schváleno dne , - kupní smlouva na prodej p.. 416/1, v ZO schváleno dne , zám r zve ejn n. Dále byla p edložena sm nná smlouva ze dne bez doplatku na p.. 403/2 a 438, v ZO schváleno Dále byla uzav ena Smlouva o bezúplatném p evodu s ÚZSVM, kde edm tem p evodu jsou p.. 353/4 a 353/5, v ZO schváleno dne V roce 2010 obec uzav ela úv rovou smlouvu s S a.s. Praha. Úv r bude poskytnut až do výše ,- K za ú elem "Dostavba infrastruktury v obytné zón Rájec". Z statek úv ru ve výši ,- K byl dne p eveden na nové íslo úv ru /0800. V roce 2011 obec uzav ela smlouvu o úv ru s S a.s. na spolufinancování projektu TDI obytné zóny Rájec, úv rová ástka je poskytována do výše ,- K. erpání úv ru je stanovena do , úv r není zajišt n žádnými zajiš ovacími prost edky a splatnost úv ru je stanovena do Z statek úv ru k iní ,- K. Úv r na plynofikaci obce byl splacen ke dni

4 Zápisy z jednání zastupitelstva v etn usnesení Byly p edloženy zápisy z jednání zastupitelstva v etn usnesení ze dne , , , , , , a B. Zjišt ní ze záv re ného (jednorázového) p ezkoumání i p ezkoumání hospoda ení - Obec Borovnice nebyly zjišt ny chyby a nedostatky. C. Pln ní opat ení Pln ní opat ení k odstran ní nedostatk zjišt ných a) p i p ezkoumání hospoda ení územního celku za p edchozí roky nebyly zjišt ny chyby a nedostatky. b) p i díl ím p ezkoumání nebyly zjišt ny chyby a nedostatky. 4

5 D.Záv r I. P i p ezkoumáním hospoda ení - Obec Borovnice - za rok 2012 nebyly zjišt ny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona. 420/2004 sb.). II. P i p ezkoumáním hospoda ení - Obec Borovnice - za rok 2012 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona. 420/2004 Sb. III. P i p ezkoumání hospoda ení - Obec Borovnice - za rok 2012 Byly zjišt ny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpo tu územního celku 0,14 % b) podíl závazk na rozpo tu územního celku 11,62 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Královéhradecký kraj dne Podpisy kontrolor : Danuše Sou ková kontrolor pov ený ízením p ezkoumání.... Bc. Lucie Svrbíková kontrolor V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodá skou innost, nemá z ízeny pen žní fondy, nevložil žádné pen žité i nepen žité vklady do právnických osob, nehospoda il s majetkem státu, neru il za závazky jiných osob, neuzav el darovací, nájemní, smlouvu o sdružení pen žních prost edk a majetkových hodnot, smlouvu o z ízení v cného b emene ani nehospoda il s jinými cizími zdroji, nerealizoval žádnou akci, která by m la povahu ve ejné zakázky ve smyslu zákona. 137/2006 Sb., nepo ídil ani neprodal žádný finan ní majetek. 5

6 S obsahem návrhu zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení - Obec Borovnice - o po tu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis íslo 1 obdržel... So a Rojková Dne starostka Rozd lovník : Stejnopis Po et výtisk P edáno evzal 1 1 Borovnice So a Rojková 2 1 Královéhradecký kraj Danuše Sou ková Tato zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení je návrhem zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení, p emž kone ným zn ním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lh ty stanovené v 6 odst. 3 písm. 1) zákona. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pov enému ízením p ezkoumání na adresu Krajského ú adu Královéhradeckého kraje. Tento návrh zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení obsahuje i výsledky kone ného díl ího p ezkoumání. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona. 420/2004 Sb., povinen p ijmout opat ení k náprav chyb a nedostatk uvedených v této zpráv o výsledku ezkoumání hospoda ení a podat o tom písemnou informaci p íslušném p ezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, Pivovarské nám stí 1245, Hradec Králové), a to nejpozd ji do 15 dn po projednání této zprávy spolu se záv re ným ú tem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lh tu, ve které podá p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pln ní p ijatých opat ení a v této lh p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nespln ní t chto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písm. f), g), h) zákona. 420/2004 Sb., po ádkové pokuty až do výše K v jednom p ípad. 6

Podobné dokumenty

Bašnice 3 508 01 Hořice

Bašnice 3 508 01 Hořice KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bašnice, IČ: 00271314 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo