Fakulta informačních technologií

Transkript

1 ČESKÉ VYSOKÉ UČENÍ TECHNICKÉ V PRAZE Fakulta informačních technologií Výroční zpráva o hospodaření 2010

2 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Českého vysokého učení technického v Praze Fakulty informačních technologií za rok 2010 Obsah zprávy: Úvod I. Finanční zdroje fakulty v roce 2010 a jejich užití II. Roční účetní závěrka III.Vývoj a konečný stav fondů fakulty IV.Údaje o zaměstnancích a studentech Závěr Přílohy: Rozvaha Výkaz zisků a ztrát ÚVOD Fakulta informačních technologií (FIT) Českého vysokého učení technického v Praze (ČVUT) hospodařila v roce 2010 podle Pravidel hospodaření ČVUT při dodržení dalších vnitřních pokynů a směrnic. I. FINANČNÍ ZDROJE FAKULTY V ROCE 2010 A JEJICH UŽITÍ A/ Provozní příspěvek a dotace na neinvestiční výdaje: Oproti roku 2009, kdy byly finanční prostředky na činnost nově vzniklé fakulty přidělovány nestandardním způsobem, byly prostředky pro rok 2010 již fakultě poskytnuty podle Metodiky rozpisu prostředků přidělených normativně ČVUT a oddělení prostředků na mimonormativní financování pro rok Jelikož však FIT ještě neměla historii a některé ukazatele pro výpočet byly fakultě stanovovány individuálně, uvedená metodika se v případě FIT uplatnila jen částečně. Poskytnuté prostředky i s mírou jejich užití ukazuje tabulka č.i.1. Kromě prostředků získaných prostřednictvím ČVUT získala fakulta ještě další, tzv. vlastní zdroje. 2

3 V roce 2010 byly Výzkumné záměry zahájené 2005 dotovány ministerstvem školství pouze ze 2/3 a bylo nutné dohradit zbývající 1/3 z prostředků na koncepční rozvoj a vlastních zdrojů. FIT nedisponovala těmito prostředky v dostatečné míře, proto došlo k výměně prostředků ve výši cca ,- Kč z příspěvku za prostředky vlastích zdrojů jiné fakulty ČVUT s jejich přebytkem. V závěru roku 2010 taktéž fakulta z obavy z nedostatku disponibilních finančních prostředků zejména na vyplacení mezd za prosinec (výplatní termín leden 2011) požádala o další půjčku, a to ve výši 5 mil. Kč. Půjčka byla poskytnuta, takže k se zvýšil dluh FIT vůči ČVUT z 1,5 mil.(z roku 2009) na 6,5 mil. Kč. Tyto půjčky jsou bezúročné a spláceny budou postupně. Tabulka č. I. 1. Přehled o poskytnutých neinvestičních příspěvcích a dotacích k I.Příspěvek V Kč Účel TA/KP Celkem Použito 1 PŘÍSPĚVEK NA VČ CELKEM , ,26 2 stipendia DSP , ,00 5 Mimořádné aktivity , ,00 6 sociální stipendia , ,00 7 ubytovací stipendia , ,00 PŘÍSPĚVEK CELKEM , ,26 15 NEI projekty FRVŠ 33/ projekty rozvoj.programů , ,00 17 mimořádné aktivity 104/ dotace K+M 107/1 0 0 DOTACE CELKEM , ,00 21 výzkumné záměry 34/ , ,18 23 inst.podpora na dlouhodob.koncepční rozvoj 110/ , ,00 Institucionální prostředky celkem , ,18 27 Zdravý a kvalitní život (2B) specifický výzkum , ,00 Účelové prostředky v působnosti MŠMT , ,00 Účelové prostředky celkem , ,00 DOTACE NA VaV CELKEM , ,18 PŘÍSPĚVKY A DOTACE MŠMT CELKEM , ,44 40 GA ČR , ,71 DOTACE GJK CELKEM , ,71 Zahraniční projekty , ,06 ÚHRNEM ROZPIS ČVUT , ,21 3

4 Jak ukazuje tabulka, z celkové částky neinvestičních prostředků Kč, přijaté prostřednictvím ČVUT, bylo na činnost FIT použito Kč. Nepoužitých Kč bylo převedeno do Fondu provozních prostředků, ze kterého je možno prostředky využít pro neinvestiční i investiční potřeby fakulty v dalším roce/letech. Účelově určených Kč (GA ČR, Výzkumný záměr) bylo dále převedeno do Fondu účelových prostředků a musí být využito k původnímu účelu. Kromě výše uvedených prostředků hospodařila fakulta ještě s dalšími, tzv. vlastními zdroji. Tabulka č. I. 2. Vlastní příjmy FIT a jejich použití v roce 2010 výnosy náklady v tis. Kč 1. Poplatky za nadstandardní délku studia převod do Stipendijního fondu 2. Školné zahraniční studenti Dary Ostatní vlastní příjmy Doplňková činnost Investice Za velmi krátkou existenci Fakulty informačních technologií nemohly být ještě vytvořeny podstatnější investiční zdroje, takže z Fondu rozvoje investičního majetku (FRIM), určeného k pořizování investičního majetku a rekonstrukcím či nutným výjimečným opravám investičního majetku, nebylo v roce 2010 čerpáno. Pořízený investiční majetek (počítačové vybavení) byl financován z účelové dotace rozvojového projektu, a to ve výši 800 tisíc Kč. II. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Jak je zřejmé z tabulky č. II. 1., hospodaření fakulty z účetního hlediska skončilo s vyrovnaným výsledkem. Roční účetní výkazy Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát - jsou uvedeny v příloze zprávy. Účetní závěrka roku 2010 proběhla ve stanoveném termínu. Byly zúčtovány veškeré podklady týkající se účetního roku a ke dni byla provedena a doložena dokladová inventarizace účtů. Tabulka č. II. 1. Výsledek hospodaření Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Náklady , , ,00 Výnosy , , ,00 Hospodářský výsledek 0, , ,00 Zisk ve výši ,- Kč byl převeden do FRIMu a vzhledem k jeho nepatrné výši by z něj nebyla placena daň z příjmů ani v případě, že by ČVUT jako celek skončila se ziskem. 4

5 III. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ FAKULTY, DARY Tabulka č. III. 1. Vývoj a stav fondů FIT v roce 2010 Název fondu stav tvorba 2010 čerpání stav příděl ze k k zisku 2010 Fond reprodukce investič. majetku (FRIM) Stipendijní fond (SF) Fond účelově určených prostředků (FÚUP) Fond sociální (Fsoc) Fond provozních prostředků (FPP) StipF - tvorba z poplatků za nadstandardní dobu studia, užití k výplatě stipendií FÚUP - fond účelově vázaný (nevyčerpané projekty a granty), užití vázáno na původní zdroj Fsoc - tvorba nákladů (1% z vyplacených mezd), užití dle interní normy (stravování, příspěvky k významným výročím zaměstnance, pomoc v nouzi, péče o býv. zam.) FPP - tvorba ze zisku a z nevyčerpaného příspěvku, užití volné Dary - účelové prostředky (zůstatek převeden do roku 2011) Tabulka č. III. 2. Přijaté dary v roce 2010 Dárce a účel daru částka dar- Barclays Capital, uspořádání konference dar- Profinit, nákup knih a časopisů Čerpání prostředků získaných z darů proběhlo v souladu s podmínkami darovacích smluv. v Kč IV. ÚDAJE O ZAMĚSTNANCÍCH A STUDENTECH Zaměstnanci Přehled o počtu pracovníků a průměrných hrubých měsíčních příjmech udává tabulka č. IV. 1. Údaje o příjmech zahrnují veškeré příjmy zaměstnanců v rámci jejich pracovní smlouvy, včetně mimořádných odměn. 5

6 Oproti roku 2009 došlo k absolutnímu nárůstu o 27 pracovníků, z pohledu přepočteného počtu pracovníků je to více o 10,5pracovníků. To naznačuje posun k relativnímu nárůstu snížených úvazků oproti plným, což je z hlediska administrativní i organizační obslužnosti pro fakultu nevýhodné a vyžaduje to i zvýšené finanční nároky na administrativu.. Tabulka č. IV. 1. Zaměstnanci a průměrné měsíční příjmy Kategorie Stav k prům.měs.příjem fyzický přepočtený včet.mimoř.odměn Akad. Prof. 6,000 2,784 Neuvedeno Doc. 14,000 8,468 40,393 OA 53,000 35,243 26,692 A 0,000 0,000 Ostatní TH 15,000 14,733 provoz (D) 0,000 0,000 22,318 Celkem 88,000 61,228 Statistické vyhodnocení průměrných měsíčních příjmů Zaměstnanci celkem Počet hodnot: 92 Průměr: 32774,78 Medián: Rozptyl: ,97 Směrodatná odchylka: 17355,23 Docenti Počet hodnot: 14 Průměr: 42940,36 Medián: 41648,5 Rozptyl: ,94 Směrodatná odchylka: 12111,39 Odborní asistenti Počet hodnot: 53 Průměr: 30942,23 Medián: Rozptyl: ,25 Směrodatná odchylka: 16648,15 6

7 Ostatní (bez profesorů) Počet hodnot: 19 Průměr: 23675,58 Medián: Rozptyl: ,82 Směrodatná odchylka: 7683,11 Údaje o fyzickém počtu zaměstnanců se liší od údaje v Tabulce č. IV. 1. proto, že statistické vyhodnocení bylo počítáno ze skutečných příjmů jednotlivců v rámci jednotlivých kategorií zaměstnanců a někteří zaměstnanci jsou zaměstnáni ve dvou kategoriích současně (např. částí úvazku jako akademický pracovník a současně částí úvazku jako administrativní nebo technický pracovník). Studenti Počty studentů k ukazuje tabulka č. IV. 2. Ve srovnání s rokem 2009 došlo k nárůstu celkového počtu bakalářských studentů v prezenční formě (v českém jazyce) o 411 a nově začali na fakultě studovat magisterští studenti v navazujícím studiu, studenti doktorského studia a studenti v kombinované formě studia ve všech stupních. Tabulka č. IV. 2. Počty studentů k B N D Celkem K P celkem P Z celkem K P celkem K P Z celkem B bakaláři, N navazující magistři, D doktorandi K kombinovaná forma, P prezenční a Z zahraniční = samoplátci + výměnné pobyty Kromě poskytnutých prostředků účelově určených na výplatu doktorských stipendií bylo na stipendiích vyplaceno ze stipendijního fondu celkem Kč. ZÁVĚR Navzdory tomu, že na nově vzniklé fakultě nebyly ještě vytvořeny mechanismy a systémy zaručující průběžný přehled o hospodaření, a zejména personální nestabilitě na funkci tajemníka fakulty, výsledek hospodaření se jeví jako uspokojivý. V závěru roku sice vznikly nejistoty ohledně cash flow a fakulta si vzala další (bezúročnou) půjčku a některé platby odložila do roku 2011, ale na druhé straně byl posílen Fond provozních prostředků a vznikla tak rezerva do finančně nejistého roku Všechny účelové prostředky byly vyčerpány. Finanční krytí FRIM a dalších fondů bylo zajištěno ve 100 %-ní výši. Návrhy na opatření 1. Nadále důrazně dodržovat rozpočtová pravidla a finanční limity dle jednotlivých kategorií financování. Dále zlepšovat informace a kontrolní funkce ekonomického systému. 7

8 2. Vzhledem ke stále klesající hodnotě normativní částky na financování vzdělávací činnosti (tzv. normativ na studenta) je potřeba věnovat pozornost získávání peněz z dalších zdrojů, jako jsou věda a výzkum, výuka samoplátců, doplňková (podnikatelská) činnost a obecně další vlastní příjmy, např. dary, sponzorství. 3. Trvale dodržovat 100 %-ní finanční krytí FRIM i dalších fondů fakulty. Přílohy: Rozvaha 2010 Výkaz zisků a ztrát 2010 V Praze, dne Mgr. Hana Kolářová tajemnice fakulty Prof.Ing.Pavel Tvrdík, CSc děkan fakulty 8