Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce OSECANY. IČ: za rok Cyril Kukla Marie Formanová Dagmar Zeisková

Transkript

1 Krajsk' úřad Středočeského kraje,t:,... Zborovská Praha 5 SpZn: SZ /KUSK Čj.: /KUSK Stejnopis č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce " OSECANY IČ: za rok 2009 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: " na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Osečany Sedlčany Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Cyril Kukla Marie Formanová Dagmar Zeisková Zástupci obce: Eva Moulíková - starostka Pavel Pechač - místostarosta Hana Švagrová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Návrh rozpočtu pro rok 2009 zveřejněn na úřední desce obce od do Rozpočtový výhled sestavený pro roky Závěrečný účet za rok 2008 zveřejněn na úřední desce obce a úřední elektronické desce v době od do , projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne bez výhrad Rozpočtová opatření č. 1 schváleno v ZO dne č. 2 schváleno v ZO dne č. 3 schváleno v ZO dne č. 4 schváleno v ZO dne č. 5 schváleno v ZO dne č. 6 schváleno v ZO dne č. 7 schváleno v'zo dne č. 8 schváleno v ZO dne Schváleny rozpočet pro rok 2009 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne jako vyrovnaný Faktura č ze dne ve výši 5.900,- Kč za rekonstrukci slaboproudé telefonní a počítačové sitě č ze dne ve výši 3.775,- Kč za rozbor vzorků vody č ze dne ve výši 5.209,- Kč za svoz tříděného odpadu č ze dne ve výši ,- Kč za nákup měřiče rychlosti Kniha odeslaných faktur ke dni a ke dni Dohoda o hmotné odpovědnosti p. Slavomír Stárek - správce rozhledny pí Anežka Tůmová - pokladní obce Evidence majetku vedená na kartách a v PC obce Rozvaha ke dni (za období ) Účtový rozvrh platný pro rok 2009 Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o vykonané fyzické a dokladové inventarizace ke dni Účetní doklad k pokladně č č , , č k základnímu běžnému účtu č /0100 vedeného u KB a.s., č ,č k termínovanému účtu č /0100 vedeného u KB a.s., č , č

3 Pokladní kniha (deník) ke dni zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 2.589,- Kč, ke dni zůstatek pokladní hotovosti činil 0,- Kč Kniha došlých faktur ke dni a ke dni Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu. ke dni (za období 1-9/2009) a k (za období 1-12/2009) Hlavní kniha ke dni (za období 1-9/2009) a k (za období 1-12/2009) Bankovní výpis základního běžného účtu Č /0100 vedeného u KB a.s., výpis Č za období od do , výpisy Č za období od do termínovaného účtu Č /0100 vedeného u KB a.s., výpis Č. 3 ze dne , výpis Č. 4 ze dne Odměňování členů zastupitelstva za období měsíců Pokladní doklad výdajové pokladní doklady Č za období od do , Č _. za období od do příjmové pokladní doklady Č za období od do ,. Č za období od do Smlouvy o dílo ze dne uzavřená s firmou Údržba silnic s.r.o. Osečany Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí investiční dotace z Fondu dopravně bezpečnostních opatření na silnicích Středočeského kraje ze dne ev. Č DOP/2009 na projekt " Dopravní měřič rychlosti - bezpečně v Osečanech " včetně smlouvy o dílo, faktury a závěrečného vyhodnocení akce Darovací smlouvy ze dne finanční dar ve výši ,- Kč od Evy Moulíkové, dar přijaty v ZO dne ze dne finanční dar ve výši 500,- Kč od Naděždy Pinkasové na dětské sportovní odpoledne v Osečanech ze dne fmanční dar ve výši 1.000,- Kč od firmy PILA S.f.O. Osečeny na dětské sportovní odpoledne v Osečanech Dohody o provedení práce pí Simona Klímová - realizace výstavy p. Karel Herma - úklid hřiště p. Jiří Perníček - natírání laviček Smlouvy nájemní nájemní smlouva na pronájem prodejny se smíšeným zbožím ze dne , záměr o pronájmu zveřejněn od do , pronájem schválen v zastupitelstvu obce dne nájemní smlouva Č. UZSVMlSPB/1713/2009-SPBM o pronájmu pozemku Č. 36, ze dne od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových ČR, pozemek parc. Č. 36, pronájem schválen v zastupitelstvu obce dne Dohody o pracovní činnosti pí Hana Švagrová - účetnické práce p. Slavomír Stárek - správce rozhledny Drahoušek 3

4 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce, smlouva ze dne , parc. č. 524/2, záměr o prodeji zveřejněn od do , prodej projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce, smlouva ze dne , parc. č. 1467, záměr o prodeji zveřejněn od do , prodej projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , , , , , , , , , 24.l1.2009, , 6.l.2010 (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Vnitřní předpis a směrnice O oběhu účetních dokladů, Směrnice o finanční kontrole včetně podpisových vzorů, Vnitřní směrnice č. 8 o evidenci majetku a způsobu jeho účtování obce Osečany, Směrnice č. 4 - inventarizace majetku a závazků V kontrolovaném období Obec Osečany, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečníla pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 6 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Osečany Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny chyby a nedostatky, které byly již napraveny. 4

5 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Osečany za rok 2009 podle 2 a 3 zákona č Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,20 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,11 % cj.podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Osečany KRAJSKY Podpisy kontrolorů: STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5. Zborovská t I Cyril Kukla kontrolor po ěřený řízením přezkoumání Marie Formanová Dagmar Zeisková kontrolor.. ~uij. kontrolor Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením 5

6 přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Osečany o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, pí Eva Moulíková, starostka obce. Eva Mou1íková starostka obce Osečany Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícírnu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Kraj ský úřad Středočeského kraje Cyril Kukla Obec 2 1 x Osečany Eva Mou1íková 6