EVROPSKÁ KOMISE DOKUMENTY. NÁVRH souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2017 SVAZEK 5 ODDÍL V ÚČETNÍ DVŮR COM(2016) 300 CS 18.7.

Transkript

1 EVROPSKÁ KOMISE DOKUMENTY NÁVRH souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2017 SVAZEK 5 ODDÍL V CS COM(2016) 300 CS

2 Není-li uvedeno jinak, jsou částky vyjádřeny v eurech. Jakékoli příjmy uvedené v čl. 21 odst. 2 a 3 finančního nařízení, zanesené v hlavách 5 a 6 ve výkazu příjmů, mohou vést k zanesení dodatečných položek do rozpočtových položek, z nichž se hradil původní výdaj, který vedl k odpovídajícímu příjmu. Výsledné částky se vztahují k veškerým schváleným položkám včetně rozpočtových položek, dodatečných položek a účelově vázaných příjmů.

3 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/1 EVROPSKÁ UNIE NÁVRH souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2017 SVAZEK 5 ODDÍL V

4 CS V/2 Návrh souhrnného rozpočtu na rok ÚVOD Evropský účetní dvůr (Účetní dvůr) hraje jako nezávislý kontrolní orgán Evropské unie při zlepšování finančního řízení EU a při posilování odpovědnosti a transparentnosti jedinečnou roli. Jeho příspěvek spočívá v tom, že: identifikuje rizika ohrožující finanční zájmy občanů EU, poskytuje nezávislé ujištění o finančním řízení EU, poskytuje tvůrcům politik doporučení, jak zlepšovat využívání veřejných prostředků. Účetní dvůr vytváří přidanou hodnotu tím, že zveřejňuje zprávy a stanoviska založené na nezávislých kontrolách a prověrkách, které přispívají k veřejnému dohledu nad plněním rozpočtu EU a k informovanému rozhodování o mechanismech správy a řízení, koncepci politik a programů a přidělování prostředků z rozpočtu EU. Účetní dvůr bude usilovat o to, aby vybrané auditní úkoly a zvláštní zprávy: odrážely rizika pro finanční řízení, veřejný zájem a schopnost Účetního dvora vytvářet díky svým auditům přidanou hodnotu, zaměřovaly se na témata v oblasti výkonnosti, včetně těch, která se týkají aktuálního veřejného zájmu, základních cílů EU a průřezových politik. Cílem pětileté strategie Účetního dvora na období je maximálně zvýšit hodnotu jeho příspěvku k vyvozování odpovědnosti vůči veřejnosti v EU. V souladu se strategií na období , ale i v odpovědi na připomínky Evropského parlamentu k budoucí roli Účetního dvora, zahájil Účetní dvůr v roce 2015 proces reforem, jehož cílem je přizpůsobit se měnící se situaci v kontextu institucí a auditu. Reforma má dva cíle: dále zefektivnit auditní postupy a zavést v naší organizaci úkolový přístup. Práce byla zahájena v roce 2014, pokračovala v letech 2015 a 2016 a předpokládá se, že bude dokončena v roce Rozpočtové požadavky Účetního dvora na rok 2017 plně respektují pokyny, které k odhadu správních výdajů orgánů pro účely návrhu rozpočtu na rok 2017 vydala Komise (1 ). Rozpočtový proces pro rok 2017 bude v několika členských státech stále probíhat v kontextu rozpočtových omezení a křehkého hospodářského a sociálního oživení ohrožovaného situací na trzích a geopolitickým napětím, Účetní dvůr se proto domnívá, že rozpočtovou disciplínu je nutno zachovat. Aby Účetní dvůr očekávání Evropského parlamentu a Rady ( 2 ) naplnil, hledá neustále možnosti, jak přeskupit své zaměstnance a další zdroje a upravit pracovní metody, a prokazuje tak snahu o optimální využití svých zdrojů, realizaci úspor, nárůst efektivnosti a žádá prostředky pouze na financování oprávněných potřeb. Účetní dvůr pracuje na minimalizaci nákladů na správní podporu. Jeho cílem je dosáhnout takového snížení nákladů, které nebude mít dopad na jeho hlavní činnost, a současně si udržet schopnost přitahovat vysoce kvalifikované odborníky z celé Evropy a udržet si je. (1 ) Oznámení Ares (2015) ze dne 2. prosince 2015 od generálního ředitele pro rozpočet generálním tajemníkům. (2 ) Závěry Rady ze dne 12. února 2016, Rozpočtové směry na rok 2017.

5 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/3 V roce 2017 tedy nedojde k žádnému systematickému zvýšení, které by zohledňovalo růst cen, který Komise pro Lucembursko odhadla na 1,7 %. Účetní dvůr zachová v minulosti vytvořené významné úspory a v roce 2017 bude usilovat o úspory nové. Částka požadovaná pro rozpočet na rok 2017 je proto ve srovnání s rokem 2016 vyšší o celkem 3,44 %. Důvodem zvýšení jsou: i) mimořádné položky uvedené v bodu 3 a ii) předpoklady formulované v souvislosti s platy, vysvětlené v bodu Celkové požadavky na rozpočet na rok 2017: (v EUR) Navrhovaný rozpočet na rok 2017 (v EUR) Přijatý rozpočet na rok 2016 (v EUR) Změna v % Provozní rozpočet ,65 % Mimořádné položky: Náklady na budovy studie k budově K Náklady na budovy posílení bezpečnosti Vypršení mandátu některých členů Reforma Účetního dvora (požadavky na IT) Mimořádné položky celkem Celkové požadavky na rozpočet ,44 % Hlava I se navyšuje o 3,52 %, především z důvodu odhadované úpravy platů. Pomineme-li náklady spadající do mimořádných položek a přihlédneme-li k nárůstu cen v Lucembursku o 1,7 %, objem prostředků hlavy II se ve skutečnosti snižuje o 0,78 %. V tomto dokumentu vysvětlujeme odhady Účetního dvora, pokud jde o příjmy a výdaje roku 2017, a zejména popisujeme změny oproti rozpočtu schválenému na rok PROVÁDĚNÍ AUDITNÍ STRATEGIE NA OBDOBÍ Hlavním cílem auditní strategie Účetního dvora na období je maximalizovat příspěvek Účetního dvora k vyvozování odpovědnosti EU vůči veřejnosti. Abychom mohli tento cíl splnit, stanovili jsme si tyto priority: zaměřit výstupy Účetního dvora na lepší vyvozování odpovědnosti EU, spolupracovat s ostatními subjekty na posílení přínosu Účetního dvora k vyvozování odpovědnosti v EU, dále Účetní dvůr rozvíjet jako profesionální kontrolní orgán, optimálně využívat znalostí, vědomostí a odbornosti Účetního dvora, prokazovat výkonnost a vyvozování odpovědnosti Účetního dvora. Účetní dvůr chce poskytovat relevantní, kvalitní a včasné výstupy, které EU pomáhají zlepšovat vyvozování odpovědnosti vůči veřejnosti za veřejné prostředky vynaložené na plnění cílů EU. Během období se Účetní dvůr ve svých zprávách, stanoviscích a připomínkách zaměří na potřebu: zlepšit vyvozování odpovědnosti vůči veřejnosti a kontrolní mechanismy, zkvalitnit finanční řízení a předkládání zpráv o plnění a dopadu rozpočtu EU, posílit koncepci politik a výdajových programů EU.

6 CS V/4 Návrh souhrnného rozpočtu na rok Strategie Účetního dvora na období bere na vědomí nejisté a měnící se prostředí, v němž Účetní dvůr funguje. Účetní dvůr si proto jako jednu z priorit vytkl přípravu na vývoj, který může předvídat, a zlepšení svých schopností rychle a jednotně reagovat na události, které předvídat nelze Odpovídající zdroje pro splnění požadavků Snižování počtu pracovních míst Podle bodu 27 Interinstitucionální dohody o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a o řádném finančním řízení musí všechny orgány snížit do pěti let počet zaměstnanců o 5 %. Za tímto účelem již Účetní dvůr provedl čtyři 1% snížení (v rozpočtech na roky 2013, 2014, 2015 a 2016) a počet zaměstnanců dále o jedno procento sníží v roce Účetní dvůr tak v plném rozsahu a včas plní požadavek na snížení počtu zaměstnanců stanovený v interinstitucionální dohodě. Schválený počet 862 pracovních míst existujících v roce 2016 bude tedy v roce 2017 dále snížen o devět míst, a v plánu pracovních míst Účetního dvora na rok 2017 bude tedy celkem 853 pracovních míst Dopad na paušální srážku Paušální srážka v návrhu rozpočtu je stanovena na 2,6 %, což odpovídá 22 neobsazeným pracovním místům. Případné další zvýšení by mohlo ohrozit kvalitu a kvantitu výstupů, které Účetní dvůr poskytuje Evropskému parlamentu a Radě. 3. MIMOŘÁDNÉ ZÁLEŽITOSTI 3.1 Náklady na budovy studie k budově K1 Účetní dvůr nyní kvůli omezení uhlíkové stopy zvažuje přestavbu budovy K1. Plánujeme provést podrobné technické studie a detailně posoudit nákladovou efektivnost a operační proveditelnost tohoto projektu. Předpokládáme, že stavební práce budou probíhat v letech Náklady na budovy posílení bezpečnosti Z rozsáhlého posouzení problematiky bezpečnosti provedeného na konci roku 2015 vyplynulo, že řadu bezpečnostních zařízení Účetního dvora je nutno posílit. Některá nutná zlepšení budou provedena v roce Budeme například muset vyměnit stávající kamery za kamery vyšší kvality (digitální kamery místo analogových) a zvýšit jejich počet. Dalším výstupem posouzení bylo doporučení instalovat čtečky karet na různá místa uvnitř budov (kontrola přístupu). Plánujeme vypracovat studie na tyto práce letos a realizovat je v roce Reforma Účetního dvora: modernizace systémů IT Žádost o rozpočtové prostředky na reformu Účetního dvora ( EUR) pokrývá vývoj datového úložiště (data warehouse), nástrojů pro analýzu, plánování a rozhodování podniků (business intelligence) a znalostního portálu pro znalostní řízení. 4. BĚŽNÉ ZÁLEŽITOSTI 4.1 Zaměstnanecké záležitosti Předpoklady sestavení rozpočtu na služební požitky členů a platy a příspěvky zaměstnanců V souladu s pokyny vydanými Generálním ředitelstvím Komise pro rozpočet (1 ) vychází rozpočet na služební požitky členů (kapitola 10), platy a příspěvky stálých a dočasných zaměstnanců (kapitola 12) a platy a příspěvky jiných pracovníků (kapitola 14) z těchto předpokladů: úprava platů a příspěvků ve výši + 2,1 % pro rok 2016, úprava platů a příspěvků ve výši + 1,8 % s účinností od 1. července 2017, splatná za šest měsíců roku (1 ) Oznámení Ares (2015) ze dne 2. prosince 2015 od generálního ředitele pro rozpočet generálním tajemníkům.

7 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/ Přesunutí pracovních míst do vyšší platové třídy stálá a dočasná pracovní místa Přesunutí pracovních míst do vyšší platové třídy za účelem kariérního rozvoje se řídí článkem 6 přílohy I oddílu B služebního řádu, podle něhož jsou orgány povinny zajistit dostatek příležitostí k povýšení a splnit předem stanovené procentní sazby pro každou platovou třídu. Aby byl tento požadavek splněn, musí být v roce 2017 do vyšší platové třídy přesunuto 73 pracovních míst: Přesun pracovních míst z do Počet stálých pracovních míst Počet dočasných pracovních míst AD 13 do AD 14 5 AD 12 do AD 13 3 AD 11 do AD 12 7 AD 10 do AD 11 4 AD 7 do AD 8 19 AST 8 do AST AST 7 do AST AST4 do AST5 6 AST 3 do AST 4 22 AST 1 do AST 2 2 Celkový počet přesunutých pracovních míst 71 2 Těmito přesuny nevzniká úředníkům žádný individuální nárok na povýšení a přesuny nepředstavují ani závazek tato povýšení uskutečnit. Při rozhodování o povýšení se vychází především ze zásluh, jak stanoví článek 45 služebního řádu Transformace pracovních míst stálá a dočasná pracovní místa Účetní dvůr žádá o transformaci dvou pracovních míst AST3 a dvou míst AST2 na jedno pracovní místo SC4, dvě pracovní místa SC3 a jedno pracovní místo SC2 jako odraz postupného převodu sekretářských činností na tuto funkční skupinu. Účetní dvůr dále žádá o transformaci tří stálých pracovních míst AST3 a jednoho stálého pracovního místa AST1 na čtyři dočasná pracovní místa AST3. Transformace pracovních míst z na Počet stálých pracovních míst Počet dočasných pracovních míst AST 3 na AST 3 3 AST 1 na AST 3 1 AST 3 na SC 3 2 AST 2 na SC 4 1 AST 2 na SC 2 1 Celkový počet transformovaných pracovních míst Vývoj počtu externích pracovníků a výdajů na tyto pracovníky Dočasná potřeba specifických odborných znalostí se projevila zvýšením plánovaných výdajů Účetního dvora na smluvní zaměstnance a vyslané národní odborníky. Tyto potřeby vyvstaly z nových úkolů Účetního dvora týkajících se jednotného mechanismu dohledu a jednotného mechanismus pro řešení krizí, které vyžadují specifické znalosti a zkušenosti z bankovního sektoru. Další zdroje budou potřeba na pokrytí účasti Účetního dvora na činnostech mezinárodní spolupráce, zejména na těch, které se týkají mezinárodních vztahů, komunikace a strategie, za něž odpovídá ředitelství pro předsednictví. Dočasně bude rovněž nutné využít služeb odborníka v souvislosti s renovačními stavebními pracemi v budově K1.

8 CS V/6 Návrh souhrnného rozpočtu na rok Vývoj počtu externích pracovníků a výdajů na tyto pracovníky Evropský účetní dvůr Rozpočet na rok 2016 Výkaz odhadů za rok 2017 Typ pracovního poměru Rozpočtové prostředky (EUR) Odhadovaný počet PÚ (*) na základě schválených rozpočtových prostředků Rozpočtové prostředky (EUR) Odhadovaný počet PÚ (*) na základě požadovaných rozpočtových prostředků Smluvní zaměstnanci , ,25 Vyslaní národní odborníci Místní zaměstnanci Dočasní zaměstnanci Asistenti poslanců Parlamentu (*) Jednotky odpovídající plnému úvazku. 4.2 Výdaje na služební cesty Odhady potřebné výše rozpočtových prostředků na služební cesty (článek 162) na následující rozpočtový rok se sice sestavují počátkem předcházejícího roku (rok n 1), Účetní dvůr však přijímá svůj roční pracovní program teprve na konci tohoto roku. V době, kdy Účetní dvůr sestavuje návrh rozpočtu, má pro odhad svých potřeb k dispozici pouze výsledky víceletého pracovního programu sestaveného v říjnu roku n 2. Tento problém navíc komplikuje skutečnost, že velký podíl výdajů na služební cesty přímo závisí na ročním pracovním programu a tyto výdaje nelze předvídat na základě výdajů z předchozích let. Zprávy Účetního dvora ve značné míře závisí na služebních cestách jeho zaměstnanců. Účetní dvůr je povinen zajistit dostatečné zdroje pro řádné plnění pracovního programu, přičemž v některých letech se může stát, že se nevyčerpají všechny rozpočtové prostředky. Účetní dvůr přijímá veškerá možná opatření, aby se při používání rozpočtových prostředků vyčleněných na služební cesty v maximální míře dodržovaly zásady hospodárnosti, efektivnosti a účinnosti. I když své potřeby nemůže předvídat přesně, dbá na to, aby použité prostředky přinášely maximální hodnotu. Účetní dvůr proto žádá rozpočtový orgán o pochopení, dojde-li k případnému nedostatečnému čerpání vyčleněných rozpočtových prostředků. Pro svou auditní práci a podpůrné činnosti v roce 2017 navrhuje Účetní dvůr rozpočet na rok 2017 v celkové výši EUR. 5. PODKLADOVÉ INFORMACE K rozpočtovým požadavkům Účetního dvora na rok 2017 jsou přiloženy tyto přílohy: Příloha 1: Popis personální politiky stálých a dočasných pracovních míst Příloha 2: Vysvětlení k rozpočtovým položkám, u nichž došlo ke zvýšení či snížení

9 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/7 PŘÍLOHA 1 POPIS PERSONÁLNÍ POLITIKY STÁLÝCH A DOČASNÝCH PRACOVNÍCH MÍST V SOULADU S ČLÁNKEM 38 FINANČNÍHO NAŘÍZENÍ Prvotním cílem Účetního dvora je provádět jeho hlavní činnost tak, jak ji definuje článek 287 Smlouvy o fungování Evropské unie. Účetní dvůr k tomu od Evropského parlamentu a Rady požaduje a dostává trvalá a dočasná pracovní místa. Jeho požadavky na pracovní místa se zakládají na nejlepším možném posouzení minimálních zdrojů potřebných k hospodárnému, efektivnímu a účinnému plnění jeho závazků vyplývajících ze Smlouvy, a tudíž k uspokojení oprávněných očekávání Evropského parlamentu a Rady a ostatních uživatelů výsledků práce Účetního dvora. Když Účetní dvůr obdrží pracovní místa, která považuje za nezbytná, usiluje o přijetí vysoce kvalifikovaných a zkušených zaměstnanců, kteří tato místa obsadí. Bere přitom v úvahu kulturní, jazykové a odborné rozdíly v rámci EU. Dále uplatňuje takovou personální politiku, která podporuje rozvoj přijatých zaměstnanců po celou dobu jejich kariéry, a motivuje je tak k vysoké výkonnosti. Tato politika se pravidelně reviduje a rozvíjí tak, aby vedla zaměstnance k maximálním výkonům. Účetní dvůr usiluje o vysoký podíl dlouhodobých zaměstnanců. Zjistí-li, že některý zaměstnanec nepodává výkony na očekávané úrovni, pomáhá mu jeho problémy řešit. V minulých letech Účetní dvůr narazil na problémy s přijímáním odborníků a jejich udržením. Aby tyto problémy překonal a v budoucnu zamezil jejich výskytu, přijal řadu opatření, například: a) koncipoval doplňkovou odbornou přípravu pro nové zaměstnance a začlenil počáteční odbornou přípravu a pracovní zkušenosti do celoživotního řízeného plánu odborného rozvoje; b) velká pozornost se věnuje tomu, aby výhledy kariérního rozvoje zaměstnanců v Účetním dvoře byly alespoň na stejné úrovni jako v jiných orgánech; jedná se především o přesuny pracovních míst do vyšších platových tříd podle potřeby a v souladu s ustanoveními služebního řádu; c) je zaveden systém hodnocení zaměstnanců, který poměřuje výkonnost jasně stanovenými cíli, včetně cílů spojených s odborným rozvojem; d) dbá se na pracovní prostředí a související sociální infrastrukturu ve snaze vyrovnat bruselský efekt, tj. nižší životní náklady a domněle lepším životní styl pro mladé zaměstnance v Bruselu ve srovnání s Lucemburkem. Za předpokladu, že míra fluktuace zaměstnanců Účetního dvora zůstane udržitelná, se Účetní dvůr domnívá, že pokud se zaměstnanec rozhodne Účetní dvůr opustit a pokračovat ve své kariéře v jiném orgánu, může být tato mobilita pro finanční řízení Evropské unie z celkového pohledu prospěšná.

10 Rozpočtová položka PŘÍLOHA 2 Vysvětlení k hlavním rozpočtovým položkám, u nichž došlo ke zvýšení Rozpočet na rok 2016 Návrh rozpočtu na rok 2017 Nárůst EUR EUR EUR % Bod Platy, náhrady a důchody , , ,00 3,06 % Růst platů Bod Dočasné příspěvky , , ,00 30,93 % Zvýšení počtu příjemců Bod Služební cesty , , ,00 5,33 % Nárůst v důsledky reformy Účetního dvora Bod Platy a náhrady , , ,00 3,64 % Růst platů Bod Odstupné pro zaměstnance, kteří byli propuštěni ze služebních důvodů p.m , ,00 Jeden pracovník Bod Ostatní zaměstnanci , , ,00 1,73 % Růst platů Bod Jiné externí služby , , ,00 151,22 % Nárůst u dočasných zaměstnanců (zahrnutí jednoho architekta) Bod Externí jazykové služby , , ,00 37,54 % Zvýšení nákladů na překlady na základě plnění v minulosti Bod Další odborné vzdělávání , , ,00 7,91 % Zvýšení nákladů na základě plnění v minulosti Bod Sociální zabezpečení , , ,00 14,29 % Zvýšení na základě odhadů Bod Lékařská služba , , ,00 68,57 % Zvýšení počtu dní volna (včetně oftalmologa a gynekologa) a nákladová analýza Bod Restaurace a závodní jídelny , , ,00 100,00 % Zvýšení nákladů na smlouvu o údržbě Bod Středisko péče o děti předškolního věku , , ,00 1,22 % Odhady poskytnuté Evropským parlamentem a Komisí Bod Nájemné , , ,00 3,55 % Nárůst příspěvků Foyer européen a Evropského domu Vysvětlení L 507/8 CS Úřední věstník Evropské unie

11 Rozpočtová položka Rozpočet na rok 2016 Návrh rozpočtu na rok 2017 Nárůst EUR EUR EUR % Bod Úprava prostor , , ,00 4,76 % Nárůst u renovačních prací v budově K1 Bod Studie a technická pomoc související se stavebními pracemi , , ,00 180,00 % Studie pro budovu K1 Bod Spotřeba energie , , ,00 1,10 % Nárůst nákladů na elektřinu Bod Zabezpečení a ostraha budov , , ,00 121,43 % Posílení bezpečnostních opatření (kontrolovaný přístup, další kamery, ) Bod Nákup, servis a údržba zařízení a softwaru , , ,00 0,99 % Nárůst nákladů na tiskárny a scanery Bod Telekomunikace , , ,00 10,54 % Nárůst nákladů v důsledku nové smlouvy Bod Technické vybavení a zařízení , , ,00 11,98 % Vyšší náklady na údržbu a obsluhu v několika multimediálních místnostech Bod Vozidla , , ,00 3,41 % Zvýšené náklady na Jobkaart, M-pass a nový projekt sdílení automobilů Carloh Bod Soudní náklady , , ,00 11,11 % Zvýšení na základě odhadů Bod Jiné výdaje na správní činnost , , ,00 13,25 % Nové činnosti EMAS Bod Výdaje na dokumentaci, knihovnu a archivaci , , ,00 3,85 % Nárůst nákladů na archivaci Vysvětlení CS Úřední věstník Evropské unie L 507/9

12 Rozpočtová položka Bod Nároky spojené s nástupem do služebního poměru a se skončením služebního poměru Vysvětlení k hlavním rozpočtovým položkám, u nichž došlo ke snížení Rozpočet na rok 2016 Návrh rozpočtu na rok 2017 Snížení EUR EUR EUR % Vysvětlení , , ,00 69,01 % Nedochází k obnově mandátu členů Bod Odměna za přesčasové hodiny , , ,00 3,87 % Úspory Bod Nároky spojené s nástupem do služebního poměru, změnou místa výkonu služby a se skončením služebního poměru , , ,00 15,34 % Snížení na základě odhadů Bod Stáže a výměny pracovníků , , ,00 3,71 % Ukončení smlouvy odborníka EIB Bod Různé výdaje na přijímání pracovníků , , ,00 12,50 % Úspory Bod Společenské styky mezi zaměstnanci a jiné společenské aktivity , , ,00 5,19 % Úspory Bod Úklid a údržba , , ,00 1,65 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod Ostatní výdaje související s budovami , , ,00 11,11 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod Externí služby v souvislosti s provozem, vytvářením a údržbou softwaru a systémů , , ,00 0,13 % Úspory Bod Nábytek , , ,00 1,33 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod Kancelářské potřeby , , ,00 16,67 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod Poštovné a doručné , , ,00 30,23 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod Specializované konzultace, studie a průzkumy , , ,00 1,57 % Úspory L 507/10 CS Úřední věstník Evropské unie

13 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/11 PŘÍJMY Příspěvek Evropské unie na financování výdajů Účetního dvora na rozpočtový rok 2017 Okruh Částka Výdaje Vlastní zdroje Splatný příspěvek

14 V/12 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok VLASTNÍ ZDROJE HLAVA 4 PŘÍJMY OD OSOB PRACUJÍCÍCH V ORGÁNECH A JINÝCH INSTITUCÍCH UNIE KAPITOLA 4 0 RŮZNÉ DANĚ A SRÁŽKY KAPITOLA 4 1 PŘÍSPĚVKY DO SYSTÉMU DŮCHODOVÉHO POJIŠTĚNÍ Článek Bod Okruh Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 % KAPITOLA Výnosy z daní z platů, náhrad a příspěvků členů orgánů, úředníků, ostatních zaměstnanců a příjemců důchodů ,65 92, Výnosy z dočasného příspěvku placeného z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě p.m. p.m. 0, Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě ,92 98,02 KAPITOLA 4 0 CELKEM ,57 93,00 KAPITOLA Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění ,15 97, Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců p.m. p.m , Příspěvky do systému důchodového pojištění od úředníků a dočasných zaměstnanců, kteří si berou pracovní volno z osobních důvodů p.m. p.m. 0, KAPITOLA 4 1 CELKEM ,64 98,43 Hlava 4 Celkem ,21 95,07

15 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/13 HLAVA 4 PŘÍJMY OD OSOB PRACUJÍCÍCH V ORGÁNECH A JINÝCH INSTITUCÍCH UNIE KAPITOLA 4 0 RŮZNÉ DANĚ A SRÁŽKY Výnosy z daní z platů, náhrad a příspěvků členů orgánů, úředníků, ostatních zaměstnanců a příjemců důchodů Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok ,65 Právní základ Protokol o výsadách a imunitách Evropské unie, a zejména článek 12 tohoto protokolu. Nařízení Rady č. 422/67/EHS, č. 5/67/Euratom ze dne 25. července 1967 o platových poměrech předsedy a členů Komise, předsedy, soudců, generálních advokátů a tajemníka Soudního dvora, předsedy, členů a tajemníka Tribunálu a předsedy, členů a tajemníka Soudu pro veřejnou službu Evropské unie (Úř. věst. 187, , s. 1). Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 260/68 ze dne 29. února 1968, kterým se stanoví podmínky a postup pro uplatňování daně ve prospěch Evropských společenství (Úř. věst. L 56, , s. 8). Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1). Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1) Výnosy z dočasného příspěvku placeného z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Právní základ Služební řád úředníků Evropských společenství, a zejména článek 66a tohoto služebního řádu ve znění platném do 15. prosince Nařízení Rady č. 422/67/EHS, č. 5/67/Euratom ze dne 25. července 1967 o platových poměrech předsedy a členů Komise, předsedy, soudců, generálních advokátů a tajemníka Soudního dvora, předsedy, členů a tajemníka Tribunálu a předsedy, členů a tajemníka Soudu pro veřejnou službu Evropské unie (Úř. věst. 187, , s. 1).

16 V/14 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok KAPITOLA 4 0 RŮZNÉ DANĚ A SRÁŽKY (pokračování) (pokračování) Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1) Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok ,92 Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména článek 66a tohoto služebního řádu. Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1). Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1). KAPITOLA 4 1 PŘÍSPĚVKY DO SYSTÉMU DŮCHODOVÉHO POJIŠTĚNÍ Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok ,15 Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména čl. 83 odst. 2 tohoto služebního řádu Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m ,49 Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména článek 4, čl. 11 odst. 2 a 3 a článek 48 přílohy VIII tohoto služebního řádu.

17 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/15 KAPITOLA 4 1 PŘÍSPĚVKY DO SYSTÉMU DŮCHODOVÉHO POJIŠTĚNÍ (pokračování) Příspěvky do systému důchodového pojištění od úředníků a dočasných zaměstnanců, kteří si berou pracovní volno z osobních důvodů Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie. Pracovní řád ostatních zaměstnanců Evropské unie.

18 V/16 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok HLAVA 5 PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍ ČINNOSTI ORGÁNU KAPITOLA 5 0 VÝNOSY Z PRODEJE MOVITÉHO MAJETKU (DODÁVKY ZBOŽÍ) A NEMOVITÉHO MAJETKU KAPITOLA 5 1 VÝNOSY Z PRONÁJMU KAPITOLA 5 2 PŘÍJMY Z INVESTIC NEBO POSKYTNUTÝCH PŮJČEK, BANKOVNÍCH A JINÝCH ÚROKŮ KAPITOLA 5 5 PŘÍJMY Z POSKYTOVÁNÍ SLUŽEB A PRACÍ Článek Rozpočtový rok Rozpočtový rok Rozpočtový rok Okruh Bod KAPITOLA Výnosy z prodeje movitého majetku (dodávky zboží) Výnosy z prodeje vozidel Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Výnosy z prodeje ostatního movitého majetku Účelově vázané příjmy (bývalý článek 5 0 0) p.m. p.m. 0, Článek Celkem p.m. p.m. 0, % Výnosy z prodeje nemovitého majetku Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 0 CELKEM p.m. p.m. 0, KAPITOLA Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí a úhrady poplatků souvisejících s pronájmy Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Úhrada poplatků souvisejících s pronájmy Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Článek Celkem p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 1 CELKEM p.m. p.m. 0, KAPITOLA Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánu p.m. p.m. 13, Úroky z předběžného financování p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 2 CELKEM p.m. p.m. 13,78 KAPITOLA Výnosy z poskytování služeb a prací jiným orgánům nebo institucím, včetně náhrad jiných orgánů nebo institucí za příspěvky na služební cesty, které byly vyplaceny jejich jménem Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Příjmy od třetích osob za služby a práce, které jsou poskytovány na jejich žádost Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 5 CELKEM p.m. p.m. 0,

19 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/17 KAPITOLA 5 7 OSTATNÍ PŘÍSPĚVKY A NÁHRADY SPOJENÉ SE SPRÁVNÍ ČINNOSTÍ ORGÁNU KAPITOLA 5 8 RŮZNÉ PLATBY KAPITOLA 5 9 OSTATNÍ PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍCH ČINNOSTÍ Článek Bod Okruh Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 KAPITOLA Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně Účelově vázané příjmy p.m. p.m , Příjmy, které jsou vyčleněny pro zvláštní účel, např. příjem z nadací, dotací, darů a odkazů, včetně vyčleněných příjmů specifických pro každý orgán Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 7 CELKEM p.m. p.m ,62 % KAPITOLA Příjmy ze splátek nájemného Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Příjmy z obdržených plateb pojištění Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 8 CELKEM p.m. p.m. 0, KAPITOLA Ostatní příjmy ze správních činností p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 9 CELKEM p.m. p.m. 0, Hlava 5 Celkem p.m. p.m ,40

20 V/18 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok HLAVA 5 PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍ ČINNOSTI ORGÁNU KAPITOLA 5 0 VÝNOSY Z PRODEJE MOVITÉHO MAJETKU (DODÁVKY ZBOŽÍ) A NEMOVITÉHO MAJETKU Výnosy z prodeje movitého majetku (dodávky zboží) Výnosy z prodeje vozidel Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento bod je určen pro příjmy z prodeje nebo částečné obměny vozidel ve vlastnictví orgánu. Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům Výnosy z prodeje ostatního movitého majetku Účelově vázané příjmy (bývalý článek 5 0 0) Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento bod je určen k zaznamenávání příjmů z prodeje nebo částečné obměny movitého majetku odlišného od vozidel, který patří orgánu. Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům Výnosy z prodeje nemovitého majetku Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0,

21 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/19 KAPITOLA 5 0 VÝNOSY Z PRODEJE MOVITÉHO MAJETKU (DODÁVKY ZBOŽÍ) A NEMOVITÉHO MAJETKU (pokračování) (pokračování) Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. Tento článek zahrnuje rovněž příjmy z prodeje těchto produktů v elektronickém formátu. KAPITOLA 5 1 VÝNOSY Z PRONÁJMU Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí a úhrady poplatků souvisejících s pronájmy Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům Úhrada poplatků souvisejících s pronájmy Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. KAPITOLA 5 2 PŘÍJMY Z INVESTIC NEBO POSKYTNUTÝCH PŮJČEK, BANKOVNÍCH A JINÝCH ÚROKŮ Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánu Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 13,78

22 V/20 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok KAPITOLA 5 2 PŘÍJMY Z INVESTIC NEBO POSKYTNUTÝCH PŮJČEK, BANKOVNÍCH A JINÝCH ÚROKŮ (pokračování) (pokračování) Tento článek je určen k zaznamenávání příjmů z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánu Úroky z předběžného financování Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento článek je určen k zaznamenávání příjmů z úroků z předběžného financování. KAPITOLA 5 5 PŘÍJMY Z POSKYTOVÁNÍ SLUŽEB A PRACÍ Výnosy z poskytování služeb a prací jiným orgánům nebo institucím, včetně náhrad jiných orgánů nebo institucí za příspěvky na služební cesty, které byly vyplaceny jejich jménem Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům Příjmy od třetích osob za služby a práce, které jsou poskytovány na jejich žádost Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům.

23 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/21 KAPITOLA 5 7 OSTATNÍ PŘÍSPĚVKY A NÁHRADY SPOJENÉ SE SPRÁVNÍ ČINNOSTÍ ORGÁNU Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m ,62 Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům Příjmy, které jsou vyčleněny pro zvláštní účel, např. příjem z nadací, dotací, darů a odkazů, včetně vyčleněných příjmů specifických pro každý orgán Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 2 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. KAPITOLA 5 8 RŮZNÉ PLATBY Příjmy ze splátek nájemného Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům.

24 V/22 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok KAPITOLA 5 8 RŮZNÉ PLATBY (pokračování) Příjmy z obdržených plateb pojištění Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. KAPITOLA 5 9 OSTATNÍ PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍCH ČINNOSTÍ Ostatní příjmy ze správních činností Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento článek je určen k zaznamenávání ostatních příjmů ze správních činností.

25 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/23 HLAVA 9 KAPITOLA 9 0 RŮZNÉ PŘÍJMY RŮZNÉ PŘÍJMY Článek Bod Okruh Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 KAPITOLA Různé příjmy p.m. p.m ,82 KAPITOLA 9 0 CELKEM p.m. p.m ,82 % Hlava 9 Celkem p.m. p.m ,82 CELKOVÝ SOUČET ,43 95,58

26 V/24 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok HLAVA 9 RŮZNÉ PŘÍJMY KAPITOLA 9 0 RŮZNÉ PŘÍJMY Různé příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m ,82 Tento článek je určen k zaznamenávání různých příjmů.

27 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/25 VÝDAJE Celkový součet položek (2017 a 2016) a plnění (2015) Hlava Kapitola Okruh 1 OSOBY PRACUJÍCÍ V ORGÁNU 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU , ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI , OSTATNÍ ZAMĚSTNANCI A EXTERNÍ SLUŽBY , OSTATNÍ VÝDAJE SOUVISEJÍCÍ S OSOBAMI PRACUJÍCÍMI V ORGÁNU ,64 Hlava 1 Celkem ,83 2 NEMOVITÝ A MOVITÝ MAJETEK, ZAŘÍZENÍ A RŮZNÉ PROVOZNÍ VÝDAJE 2 0 NEMOVITOSTI A NÁKLADY S NIMI SPOJENÉ , VÝPOČETNÍ TECHNIKA, ZAŘÍZENÍ A NÁBYTEK: NÁKUP, PRONÁJEM A ÚDRŽBA , BĚŽNÉ SPRÁVNÍ VÝDAJE , ZASEDÁNÍ A KONFERENCE , INFORMACE: ZÍSKÁVÁNÍ, ARCHIVACE, VYTVÁŘENÍ A ŠÍŘENÍ ,65 Hlava 2 Celkem ,60 10 OSTATNÍ VÝDAJE 10 0 PŘEDBĚŽNÉ PROSTŘEDKY p.m. p.m. 0, 10 1 POHOTOVOSTNÍ REZERVA p.m. p.m. 0, Hlava 10 Celkem p.m. p.m. 0, CELKOVÝ SOUČET ,43

28 V/26 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok HLAVA 1 OSOBY PRACUJÍCÍ V ORGÁNU KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI Článek Bod Okruh % KAPITOLA Platy a jiné nároky Platy, náhrady a důchody Nerozlišené položky ,93 93, Nároky spojené s nástupem do služebního poměru a se skončením služebního poměru Nerozlišené položky , 42,07 Článek Celkem ,93 92, Dočasné příspěvky Důchody Služební cesty Odborná příprava Předběžné prostředky Nerozlišené položky ,31 74,74 Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, Nerozlišené položky , 77,08 Nerozlišené položky ,39 97,40 Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, KAPITOLA 1 0 CELKEM ,63 89,90 KAPITOLA Platy a jiné nároky Platy a náhrady Nerozlišené položky ,82 92, Odměna za přesčasové hodiny Nerozlišené položky ,25 96, Nároky spojené s nástupem do služebního poměru, změnou místa výkonu služby a se skončením služebního poměru Nerozlišené položky ,61 93,28 Článek Celkem ,68 92, Příspěvky po předčasném skončení pracovního poměru Odstupné pro zaměstnance, kteří byli propuštěni ze služebních důvodů Nerozlišené položky p.m. 0, 0

29 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/27 KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI (pokračování) KAPITOLA 1 4 OSTATNÍ ZAMĚSTNANCI A EXTERNÍ SLUŽBY KAPITOLA 1 6 OSTATNÍ VÝDAJE SOUVISEJÍCÍ S OSOBAMI PRACUJÍCÍMI V ORGÁNU Článek Bod Okruh % (pokračování) Odškodnění zaměstnanců, jejichž služební poměr definitivně skončil, a zvláštní systém uvolňování pracovních míst pro stálé a dočasné zaměstnance Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, Článek Celkem p.m. 0, Předběžná položka Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, KAPITOLA 1 2 CELKEM ,68 91,90 KAPITOLA Ostatní zaměstnanci a externisté Ostatní zaměstnanci Stáže a výměny pracovníků Jiné externí služby Externí jazykové služby Nerozlišené položky ,88 93,26 Nerozlišené položky ,91 86,27 Nerozlišené položky ,67 19,38 Nerozlišené položky ,42 93,90 Článek Celkem ,88 89, Předběžné prostředky Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, KAPITOLA 1 4 CELKEM ,88 89,99 KAPITOLA Výdaje související s personálním řízením Různé výdaje na přijímání pracovníků Nerozlišené položky , 85, Další odborné vzdělávání Nerozlišené položky ,24 99,81 Článek Celkem ,24 99, Služební cesty Nerozlišené položky ,77 87, Výdaje ve prospěch zaměstnanců orgánu Sociální zabezpečení Nerozlišené položky ,48 34,03

30 V/28 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok KAPITOLA 1 6 OSTATNÍ VÝDAJE SOUVISEJÍCÍ S OSOBAMI PRACUJÍCÍMI V ORGÁNU (pokračování) Článek Bod Okruh % (pokračování) Společenské styky mezi zaměstnanci a jiné společenské aktivity Nerozlišené položky , 103,40 Článek Celkem ,48 78, Činnosti týkající se osob pracujících v orgánu Lékařská služba Nerozlišené položky ,15 43, Restaurace a závodní jídelny Nerozlišené položky , 143, Středisko péče o děti předškolního věku Nerozlišené položky , 103, Výdaje Úřadu pro správu a vyplácení individuálních nároků (PMO) na správu složek týkajících se zaměstnanců Účetního dvora Nerozlišené položky , 100,00 Článek Celkem ,15 99,80 KAPITOLA 1 6 CELKEM ,64 92,60 Hlava 1 Celkem ,83 91,68

31 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/29 HLAVA 1 OSOBY PRACUJÍCÍ V ORGÁNU KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU Platy a jiné nároky Platy, náhrady a důchody ,93 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí platů a náhrad členů Účetního dvora, jakož i na pokrytí důsledků uplatnění opravných koeficientů vztahujících se na odměny a část příjmů převedených do jiného členského státu, než je stát výkonu zaměstnání. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1), a zejména článek 2 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1) Nároky spojené s nástupem do služebního poměru a se skončením služebního poměru , Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí: cestovních výdajů v souvislosti s nástupem do služebního poměru nebo ukončením služebního poměru členů Účetního dvora, příspěvků na zařízení a znovuusídlení členů Účetního dvora v souvislosti s jejich nástupem do služebního poměru nebo s jejich ukončením služebního poměru, nákladů na stěhování členů Účetního dvora v souvislosti s jejich nástupem do služebního poměru nebo s jejich ukončením služebního poměru. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1), a zejména článek 6 tohoto nařízení.

32 V/30 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU (pokračování) (pokračování) (pokračování) Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1) Dočasné příspěvky ,31 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí dočasných příspěvků a rodinných přídavků vyplácených členům Účetního dvora po ukončení služebního poměru. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1), a zejména článek 8 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1) Důchody p.m. p.m. 0, Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí starobních důchodů a invalidních důchodů vyplácených bývalým členům Účetního dvora a vdovských a sirotčích pozůstalostních důchodů po bývalých členech Účetního dvora. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1), a zejména články 9, 10, 11 a 16 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1).

33 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/31 KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU (pokračování) Služební cesty , Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí cestovních výdajů, denních příspěvků a vedlejších nebo mimořádných výdajů vzniklých v průběhu služební cesty. Částka účelově vázaných příjmů podle čl. 21 odst. 3 písm. e) finančního nařízení se odhaduje na EUR. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, , s. 1), a zejména článek 7 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, , s. 1) Odborná příprava ,39 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí nákladů spojených s účastí na jazykových kurzech a jiných odborných školeních členů Účetního dvora Předběžné prostředky p.m. p.m. 0, Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí důsledků případných úprav platů a důchodů. Tyto prostředky jsou jen předběžně vyčleněny a mohou být použity pouze po převodu do jiných rozpočtových okruhů v souladu s finančním nařízením.

34 V/32 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU (pokračování) (pokračování) Právní základ Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie a o zrušení nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (Úř. věst. L 298, , s. 1) KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI Na prostředky zapsané do této kapitoly bylo uplatněno standardní snížení ve výši 2,60 % Platy a jiné nároky Platy a náhrady ,82 Tyto prostředky jsou v zásadě určeny na pokrytí pro úředníky a ostatní zaměstnance pracující na místě stanoveném plánem pracovních míst: platů, náhrad a příspěvků spojených s platem, nemocenského pojištění, pojištění proti riziku úrazu a nemoci z povolání a jiných plateb sociálního zabezpečení, příspěvku orgánu na společný systém zdravotního pojištění, ostatních příspěvků a různých náhrad, cestovních výdajů pro úředníka nebo dočasného zaměstnance, jejich manželů/manželek a vyživovaných dětí za přepravu z místa výkonu jejich zaměstnání do místa jejich původu, důsledků uplatnění opravných koeficientů vztahujících se na platy a část příjmů převedených do jiné země než té, ve které jsou zaměstnáni, podpory v nezaměstnanosti dočasných zaměstnanců a částek vyplácených orgánem dočasným zaměstnancům, aby jim v jejich zemi původu vznikly nebo byly zachovány nároky na důchod, odškodného pro úředníka ve zkušební době, který je propuštěn pro zjevně neuspokojivý pracovní výkon, odškodného pro dočasného zaměstnance, jehož smlouva byla ukončena ze strany orgánu,

35 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/33 KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI (pokračování) (pokračování) (pokračování) příplatků za nepřetržitý provoz nebo práci na směny či pohotovost na pracovišti či v místě bydliště. Částka účelově vázaných příjmů podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení: p.m. Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie. Pracovní řád ostatních zaměstnanců Evropské unie Odměna za přesčasové hodiny ,25 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí přesčasových hodin za podmínek stanovených výše uvedenými ustanoveními. Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména článek 56 a příloha VI tohoto služebního řádu Nároky spojené s nástupem do služebního poměru, změnou místa výkonu služby a se skončením služebního poměru ,61 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí: cestovních výdajů náležejících úředníkům a dočasným zaměstnancům (včetně členů rodiny) u příležitosti jejich nástupu do služebního poměru, ukončení služebního poměru u orgánu nebo přeložení spojeného se změnou místa zaměstnání, příspěvků na zařízení/znovuusídlení a nákladů na stěhování pro úředníky a dočasné zaměstnance, kteří jsou nuceni po nástupu do služebního poměru, při přeložení do nového místa zaměstnání a při definitivním skončení služebního poměru změnit bydliště, denních příspěvků pro úředníky a dočasné zaměstnance, kteří prokáží, že musí změnit místo bydliště z důvodu nástupu do služebního poměru nebo přeložení na nové místo zaměstnání.