Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy za rok 2016 č.j. 317 2017 A7 Jeř A 10 V Praze dne 16. března 2017 Předkládá: Mgr. Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom) www.zsjizni.cz 1
Osnova 1. Úvod 2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) 2.2. Výkaz zisků a ztrát 3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace od MŠMT 3.1.2. Provozní dotace od zřizovatele 3.2. Doplňková činnost 4. Fondy 4.1. Rezervní fond 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb 4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond 4.4. Fond odměn 5. Projekty spolufinancované z evropských fondů 2
1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 je zpracována na základě 10 odst. 3 zákona č. 561/2004 Sb. Zákon o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon). Základní škola hospodařila dle schváleného rozpočtu. Výnosovou část rozpočtu tvoří zejména prostředky poskytnuté státem prostřednictvím MŠMT na platy, OON (ostatní osobní náklady), ONIV (ostatní neinvestiční výdaje) a provozním příspěvkem od zřizovatele MČ Praha 4. Významné jsou rovněž grantové prostředky, z nichž se snažíme dofinancovávat nadstandartní vzdělávací činnosti. V posledních několika letech se jednalo především o rozvojový program MŠMT pro děti cizince ze 3. zemí a bezplatnou přípravu dětí se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání. A v neposlední řadě z prostředků z doplňkové činnosti. Hospodaření školy skončilo v roce 2016 v hlavní činnosti ztrátou 462.272,- Kč. Tuto ztrátu tvoří těžko odhadnutelné náklady na teplo. Dle zásad hmotné zainteresovanosti by nám tato ztráta měla být dokryta zřizovatelem po schválení účetní závěrky. V doplňkové činnosti skončilo hospodaření ziskem 259.880,50 Kč. Tento zisk bude po schválení účetní závěrky zřizovatelem přidělen do fondů v poměru: Rezervní fond 207.880,50 a Fond odměn 52.000,- Kč. 3
2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) Název: Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 10 Číslo Syntetický Běžné Minulé Období položky Název položky účet Brutto Korekce Netto AKTIVA CELKEM 57 616 685,30 16 847 606,84 40 769 078,46 37 933 825,85 A. Stálá aktiva 17 705 580,94 16 808 006,84 897 574,10 1 380 293,10 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 362 989,00 362 989,00 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2. Software 013 3. Ocenitelná práva 014 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 362 989,00 362 989,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 051 majetek 9. Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek 17 342 591,94 16 445 017,84 897 574,10 1 380 293,10 1. Pozemky 031 2. Kulturní předměty 032 3. Stavby 021 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory 022 7 624 841,55 6 727 267,45 897 574,10 1 145 069,10 hmotných movitých věcí 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 9 717 750,39 9 717 750,39 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 235 224,00 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 052 majetek 10. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 5. Termínované vklady dlouhodobé 068 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci 462 dlouhodobé 2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 4
B. Oběžná aktiva 39 911 104,36 39 600,00 39 871 504,36 36 553 532,75 I. Zásoby 217 041,32 217 041,32 314 260,64 1. Pořízení materiálu 111 2. Materiál na skladě 112 217 041,32 217 041,32 314 260,64 3. Materiál na cestě 119 4. Nedokončená výroba 121 5. Polotovary vlastní výroby 122 6. Výrobky 123 7. Pořízení zboží 131 8. Zboží na skladě 132 9. Zboží na cestě 138 10. Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky 33 840 049,17 39 600,00 33 800 449,17 30 870 324,60 1. Odběratelé 311 169 982,37 39 600,00 130 382,37 42 318,00 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 1 630 818,00 1 630 818,00 1 870 487,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci 316 krátkodobé 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 1 000,00 1 000,00 21 000,00 10. Sociální zabezpečení 336 11. Zdravotní pojištění 337 12. Důchodové spoření 338 13. Daň z příjmů 341 14. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá 342 plnění 15. Daň z přidané hodnoty 343 16. Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní 344 instituce 17. Pohledávky za vybranými ústředními vládními 346 30 000,00 institucemi 18. Pohledávky za vybranými místními vládními 348 institucemi 28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 30. Náklady příštích období 381 109 111,80 109 111,80 168 553,60 31. Příjmy příštích období 385 32. Dohadné účty aktivní 388 31 929 137,00 31 929 137,00 28 737 966,00 33. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 III. Krátkodobý finanční majetek 5 854 013,87 5 854 013,87 5 368 947,51 1. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 2. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 3. Jiné cenné papíry 256 4. Termínované vklady krátkodobé 244 5. Jiné běžné účty 245 9. Běžný účet 241 5 077 609,58 5 077 609,58 4 756 299,87 10. Běžný účet FKSP 243 715 443,29 715 443,29 562 204,64 15. Ceniny 263 16. Peníze na cestě 262 17. Pokladna 261 60 961,00 60 961,00 50 443,00 5
Číslo Syntetický Období položky Název položky účet Běžné Minulé PASIVA CELKEM 40 769 078,46 37 933 825,85 C. Vlastní kapitál 2 360 509,45 2 364 653,40 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 897 574,10 1 380 293,10 1. Jmění účetní jednotky 401 897 574,10 1 380 293,10 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 4. Kurzové rozdíly 405 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406 6. Jiné oceňovací rozdíly 407 7. Opravy předcházejících účetních období 408 II. Fondy účetní jednotky 1 665 326,85 1 281 762,10 1. Fond odměn 411 170 744,32 180 327,32 2. Fond kulturních a sociálních potřeb 412 803 322,08 661 158,16 3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku 413 35 396,27 21 338,07 hospodaření 4. Rezervní fond z ostatních titulů 414 235 960,23 146 301,80 5. Fond reprodukce majetku, fond investic 416 419 903,95 272 636,75 III. Výsledek hospodaření 202 391,50-297 401,80-1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 202 391,50-297 401,80-2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 432 D. Cizí zdroje 38 408 569,01 35 569 172,45 I. Rezervy 1. Rezervy 441 II. Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úvěry 451 2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 4. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 7. Ostatní dlouhodobé závazky 459 8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 III. Krátkodobé závazky 38 408 569,01 35 569 172,45 1. Krátkodobé úvěry 281 4. Jiné krátkodobé půjčky 289 5. Dodavatelé 321 110 092,01 278 200,45 7. Krátkodobé přijaté zálohy 324 666 724,00 723 158,00 9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 10. Zaměstnanci 331 2 090 068,00 2 097 669,00 11. Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 12. Sociální zabezpečení 336 827 126,00 855 976,00 13. Zdravotní pojištění 337 355 025,00 341 110,00 14. Důchodové spoření 338 6 718,00 15. Daň z příjmů 341 16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 331 066,00 357 777,00 6
17. Daň z přidané hodnoty 343 18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 19. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 20. Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 31 953 418,00 28 766 914,00 35. Výdaje příštích období 383 36. Výnosy příštích období 384 119 950,00 50 550,00 37. Dohadné účty pasivní 389 1 731 000,00 1 860 000,00 38. Ostatní krátkodobé závazky 378 224 100,00 231 100,00 * Konec sestavy * 7
2.2. Výkaz zisků a ztrát Název: Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 10 Číslo Syntetický Běžné období Minulé období položky Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost 1 2 3 4 A. Náklady celkem 44 335 788,24 2 038 891,95 41 129 898,78 2 408 055,40 I. Náklady z činnosti 44 335 321,80 2 038 891,95 41 129 164,97 2 408 055,40 1. Spotřeba materiálu 501 5 048 363,10 222 152,99 4 804 657,34 228 035,00 2. Spotřeba energie 502 2 762 272,00 235 264,63 2 823 460,00 270 248,00 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 522 999,90 758 926,93 9. Cestovné 512 14 191,00 9 822,00 10. Náklady na reprezentaci 513 8 898,00 1 520,00 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 1 807 447,81 233 396,00 1 741 044,17 36 498,00 13. Mzdové náklady 521 24 378 1 039 546,00 22 175 119,00 1 442 981,00 846,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 8 196 068,00 261 500,00 7 494 845,00 404 275,00 15. Jiné sociální pojištění 525 100 036,00 3 811,00 90 190,00 4 692,00 16. Zákonné sociální náklady 527 387 858,09 10 510,33 220 346,50 11 455,40 17. Jiné sociální náklady 528 3 750,00 18. Daň silniční 531 19. Daň z nemovitostí 532 20. Jiné daně a poplatky 538 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23. Jiné pokuty a penále 542 1 741,00 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 25. Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 27. Tvorba fondů 548 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 482 719,00 461 052,00 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 31. Prodané pozemky 554 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556 4 950,00 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 622 881,90 32 711,00 543 058,03 36. Ostatní náklady z činnosti 549 1 000,00 1 374,00 4 921,00 8
II. Finanční náklady 1. Prodané cenné papíry a podíly 561 2. Úroky 562 3. Kurzové ztráty 563 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 5. Ostatní finanční náklady 569 III. Náklady na transfery 1. Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 571 572 V. Daň z příjmů 466,44 733,81 1. Daň z příjmů 591 466,44 733,81 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 B. Výnosy celkem 43 873 516,24 2 298 772,45 40 818 438,78 2 422 113,60 I. Výnosy z činnosti 5 776 619,37 2 298 772,45 5 927 408,85 2 422 113,60 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 2. Výnosy z prodeje služeb 602 4 469 160,00 849 449,00 4 164 688,00 1 013 302,00 3. Výnosy z pronájmu 603 1 377 278,00 1 320 252,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 10. Jiné pokuty a penále 642 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 13. Výnosy z prodeje dlouhodobého 645 nehmotného majetku 14. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného 646 majetku kromě pozemků 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 16. Čerpání fondů 648 682 092,37 1 054 441,85 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 625 367,00 72 045,45 708 279,00 88 559,60 II. Finanční výnosy 2 454,87 3 861,93 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2. Úroky 662 2 454,87 3 861,93 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 6. Ostatní finanční výnosy 669 IV. Výnosy z transferů 38 094 442,00 1. Výnosy vybraných ústředních vládních 671 institucí z transferů 2. Výnosy vybraných místních vládních 672 38 094 institucí z transferů 442,00 C. Výsledek hospodaření 34 887 168,00 34 887 168,00 1. Výsledek hospodaření před zdaněním 461 805,56-259 880,50 310 726,19-14 058,20 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období * Konec sestavy * 462 272,00-259 880,50 311 460,00-14 058,20 9
3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace z MŠMT Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k 31.12.2016 Použito k 31.12.2016 Vratka dotace při finančním vypořádání a b 1 2 3 = 1-2 Neinvestiční dotace celkem 31 929 137,00 31 929 137,00 0,00 v tom: 33353 Přímé náklady na vzdělávání celkem 30 753 650,00 30 753 650,00 0,00 33024 33050 v tom: a) platy 22 030 830,00 22 030 830,00 0,00 b) OON 70 000,00 70 000,00 0,00 c) ostatní (odvody + FKSP + ONIV) 8 652 820,00 8 652 820,00 0,00 Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí 48 100,00 48 100,00 0,00 Rozvojový program na podporu školních psychologů, speciálních pedagogů a metodiků - specialistů 335 313,00 335 313,00 0,00 33052 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství 760 201,00 760 201,00 0,00 33061 33435 v tom: a) platy 561 035,00 561 035,00 0,00 b) ostatní (odvody + FKSP) 199 166,00 199 166,00 0,00 Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015 0,00 v tom: a) platy 0,00 b) ostatní (odvody + FKSP) 0,00 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 31 873,00 31 873,00 0,00 Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - škola hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávání zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV). Jako každoročně byly i v roce 2016 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. 10
- jak vidno z výše uvedené tabulky získala škola další prostředky v nejrůznějších grantových řízeních na MHMP (jednalo se o prostředky účelově vázané na zabezpečení konkrétních výchovně-vzdělávacích programů). Tyto prostředky byly škole přiděleny formou navýšení rozpočtu a tvořily většinu zvýšených položek v rozpočtu. - v níže uvedené tabulce je rozvedeno podrobné čerpání ONIV (ostatních neinvestičních nákladů) neinvestiční výdaje 842 194,91 náhrady mzdy za pracovní neschopnost 77 085,00 učebnice a školní potřeby 270 572,00 učební pomůcky, PS, knihy 83 826,41 ochranné pomůcky 8 892,00 cestovné 8 522,00 školení, vzdělávání 29 589,00 DDHM 1) 265 016,00 ostatní služby (plavání, startovné ) 61 453,50 DDNM 2) 20 000,00 OE 17 239,00 Poznámka 1) DDHM (dlouhodobý drobný hmotný majetek) 72 836,- interaktivní tabule včetně příslušenství (učebna druhý stupeň) 139 730,- PC k interaktivním tabulím a do učeben 19 239,- notebooky 6 ks 8 954,- laminátor 24 257,- učební pomůcky 2) DDNM (dlouhodobý drobný nehmotný majetek) 20 000,- SW včelka 11
3.1.2. Provozní dotace od zřizovatele V níže uvedené tabulce jsou vyjádřeny i prostředky získané vlastní činností tzv. doplňková činnost Skut.k 31.12.2016 Doplňková činn. Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč spotřeba materiálu 501 3 887,0 3 890,0 4 660,8 222,2 v tom: spotřeba potravin 3 500,0 3 500,0 3 716,3 158,2 spotřeba energie 502 2 300,0 2 300,0 2 762,3 235,3 spotřeba ost. neskl. dodáv. 503 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané zboží 504 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem spotřeb. nákupy 50 6 187,0 6 190,0 7 423,1 457,5 opravy a udržování 511 200,0 200,0 522,9 0,0 cestovné 512 10,0 10,0 5,7 0,0 náklady na reprezentaci 513 10,0 10,0 8,9 0,0 ostatní služby 518 1 663,0 1 679,0 1 716,5 233,4 nájemné 581,0 0,0 581,0 0,0 Celkem služby 51 1 883,0 1 899,0 2 254,0 233,4 mzdové náklady 521 0,0 1 232,5 1 242,1 1 039,5 zákonné sociální pojištění 524 0,0 400,6 418,0 261,5 jiné sociální pojištění 525 0,0 0,0 100,0 3,8 zákonné sociální náklady 527 0,0 17,7 42,9 10,5 jiné sociální náklady 528 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem osobní náklady 52 0,0 1 650,8 1 803,0 1 315,3 daň silniční 531 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z nemovitostí 532 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní daně a poplatky 538 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem daně a poplatky 53 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv.pokuty a úroky z prodl. 541 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 542 0,0 0,0 1,7 0,0 dary 543 0,0 0,0 0,0 0,0 prodaný materiál 544 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 546 0,0 0,0 0,0 0,0 manka a škody 547 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba fondů 548 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní náklady z činnosti 549 0,0 0,0 1,0 0,0 Celkem ostatní náklady 54 0,0 0,0 2,7 0,0 odpisy dlouhodobého majetku 551 507,0 507,0 482,7 0,0 zůst. cena prod. DNHM 552 0,0 0,0 0,0 0,0 zůst. cena prod. DHM 553 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané pozemky 554 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčtování rezerv 555 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčt.opravných pol. 556 0,0 0,0 0,0 0,0 náklady z odepsaných pohledáv. 557 0,0 0,0 0,0 0,0 náklady z drobného DHM 558 0,0 90,0 337,9 32,7 Celkem seskupení položek 55 507,0 597,0 820,6 32,7 úroky 562 0,0 0,0 0,0 0,0 kurzové ztráty 563 0,0 0,0 0,0 0,0 nákl. na přec. reál. hodnotou 564 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční náklady 569 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 56 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z příjmů 591 0,0 0,0 0,5 0,0 Celkem seskupení položek 59 0,0 0,0 0,5 0,0 N Á K L A D Y C E L K E M 8 577,0 10 336,8 12 303,9 2 038,9 12
Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. Skut.k 31.12.2016 Doplňková činn. ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč výnosy z prodeje vlastních výr. 601 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje služeb - stravné 602 3 500,0 3 500,0 3 715,3 321,7 školné 602 750,0 750,0 753,9 527,7 výnosy z pronájmu 603 0,0 0,0 0,0 1 377,3 výnosy z prodaného zboží 604 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné výnosy z vlast. výkonů 609 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 60 4 250,0 4 250,0 4 469,2 2 226,7 změna stavu zás.nedok.výroby 611 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zás. polotovaru 612 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zásob výrobků 613 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu ostatních zásob 614 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 61 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace materiálu a zboží 621 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace vnitroorg. služeb 622 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DNHM 623 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DHM 624 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 62 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv. pokuty a úroky z prodlení 641 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 642 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z odepsaných pohledávek 643 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje materiálu 644 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DNHM 645 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DHM 646 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje pozemků 647 0,0 0,0 0,0 0,0 čerpání fondů 648 0,0 0,0 682,1 0,0 ostatní výnosy z činnosti 649 0,0 0,0 625,3 72,1 Celkem seskupení položek 64 0,0 0,0 1 307,4 72,1 úroky 662 0,0 0,0 2,5 0,0 kurzové zisky 663 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z přecenění reál.hodnotou 664 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční výnosy 669 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 66 0,0 0,0 2,5 0,0 V Ý N O S Y C E L K E M 4 250,0 4 250,0 5 779,1 2 298,8 PŘÍSPĚVEK 672,0 4 327,0 4 502,0 4 477,7 k tomu: asistent pedagoga UZ 00091 0,0 1 210,8 1 210,8 0,0 odměny UZ 00096 0,0 358,0 358,0 0,0 soc. pat. jevy UZ 00081 0,0 16,0 16,0 0,0 POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK 4 327,0 6 086,8 6 062,5 0,0 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 0,0 0,0-462,3 259,9 13
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - spotřeba materiálu 501 Největší podíl nákladů na materiál tvoří nákup potravin pro ŠJ. Celkově je položka za spotřebu materiálu výrazně vyšší oproti rozpočtu. Zde se promítá především nákup pracovních sešitů (434,5 tis.), na které je od dětí vybrána stejná částka. Největší podíl spotřeby materiálu tvoří úklidový materiál a čisticí prostředky, nákup tiskopisů, žákovských knížek, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Nemalou částku tvoří též výtvarný materiál pro školní družinu a výtvarnou výchovu, nákup čipů pro ŠJ a drobné nádobí - spotřeba energie - 502 Spotřeba energií je pro nás velmi těžko odhadnutelnou položkou, vzhledem k tomu, že faktury od 4Energetické chodí dlouho po uzavření roku. Teplo přitom tvoří největší položku ve spotřebě energií. V letošním roce byl rozpočet na energie velmi podhodnocen a díky tomu jsme ke konci roku vykázali ztrátu ve výši 462 tis. Kč (celkové náklady na teplo ve výši 1 658,6 tis.) Náklady na ostatní energie byly v normě tj. elektřina 727,9 tis., voda 375,8 tis. - opravy a udržování - 511 Rozpočet na opravy se zdá být výrazně překročen. Je to způsobeno čerpání IF na dofinancování rekonstrukce venkovního hřiště ve výši 244. Tis. (jednalo se o opravu doskočiště, umělého trávníku a lajnování), dále byla nutná oprava elektrorozvodu ve ŠJ ve výši 37 tis., oprava amfiteátru 23 tis. a opravy, které prováděla během roku 4 Majetková a jež nám byly vyfakturovány bez předešlého upozornění až koncem roku ve výši 30 tis. Kč. Více v kapitole 4. Fondy. Z výše uvedeného vyplývá, že celkově je rozpočet na opravy čerpán ve výši 188,9 tis. Kč. Nemalý podíl z těchto drobnějších oprav činí opravy ve ŠJ, která nám již pomalu zastarává a v budoucnosti bude třeba zařízení z velké části obnovit. Opravovala se fritéza, drtič odpadu, škrabka na brambory, plynový kotel, plynové sporáky. Ve škole se opravovala sekačka na trávu, křovinořez, sprchová baterie, dataprojektory, magnetofony, dveře. - osobní náklady - 521 Na účtech 521, 524, 525 a 527 jsou rozpočtovány náklady na zajištění asistencí do výuky a odměny řediteli poskytnuté zřizovatelem. - cestovné - 512 Jedná se o cestovné po Praze ve vztahu k provozním záležitostem školy. - ostatní služby - 518 Jedná především o náklady na odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, údržbu a koupi SW a kopírování, veškeré revize, deratizaci, bankovní výlohy atd. - nákup drobného dlouhodobého majetku 558 Byla koupena druhá škrabka do ŠJ 37 tis., PC pro pedagoga do školní knihovny 14 tis., mixér do ŠJ 28 tis., lavice do jedné učebny 59 tis., router do sborovny 3 tis.. Z RF byly pořízeny nové šatní skříňky 59 tis., 6 ks notebooků do sborovny 47 tis., skartovačka 6 tis. 14
3.2. Doplňková činnost Nejmenší objem finančních prostředků, se kterými škola hospodaří, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2016 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 259 880,50 Kč. Zisk z DČ je využíván k doplnění fondů školy a k dalšímu rozvoji mimoškolních zájmových aktivit zaměřených především na děti z místního regionu. Hlavní složkou tržeb z prodeje služeb v doplňkové činnosti školy tvoří tržby z nájmů prostor, především tělocvičen a učeben, tržby za úhrady kroužků od dětí. Vynaložené náklady se vztahují k provozu doplňkové činnosti. Jedná se o mzdy a zákonné odvody z nich vyplývající vedoucích kroužků, poměrný podíl nákladů na energie, materiál pro zájmové útvary. 4. Fondy 4.1. Rezervní fond Stav k 1. 1.2016 167 639,87 tvorba příděl z HV DČ 2015 14 058,20 dary 426 716,00 čerpání vybavení a pomůcky 337 057,57 Stav k 31. 12. 2016 271 356,50 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2016 661 158,16 tvorba příděl z DČ 10 510,33 příděl z hl. činnosti 363 478,09 příspěvek na stravné zaměstnanců 58 254,00 čerpání kultura a tělovýchova 96 964,50 příspěvek na penzijní pojištění 40 100,00 zlepšení pracovního prostředí 24 506,00 peněžní dary k životním jubileím 12 000,00 Stav k 31. 12. 2016 803 322,08 4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond Stav k 1. 1. 2016 272 636,75 tvorba tvorba z odpisů hmotného majetku 482 719,00 čerpání čerpání na nákup zařízení a přístrojů 0,00 čerpání na opravy hmotného majetku 335 451,80 Stav k 31. 12. 2016 419 903,95 15
4.4. Fond odměn Stav k 1. 1. 2016 180 327,32 tvorba příděl z HV DČ 2015 0,00 čerpání čerpání na mzdy 9 583,00 Stav k 31. 12. 2016 170 744,32 5. Projekty spolufinancované z evropských fondů V rámci Aktivní politiky zaměstnanosti OP LZZ škola vyhradila společensky účelné pracovní místo a úřadem práce jí byl přidělen zaměstnanec, na jehož mzdu přispívá úřad práce částkou 15 tis. Kč. Tímto bylo do rozpočtu školy přijato 132 786,- Kč. Výroční zprávu schválila Školská rada dne 4. 4. 2017. 16