Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy za rok 2017 č.j. 276 2018 A7 Jeř A 10 V Praze dne 6. března 2018 Předkládá: Mgr. Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom) 1
Osnova 1. Úvod 2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) 2.2. Výkaz zisků a ztrát 3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace od MŠMT 3.1.2. Provozní dotace od zřizovatele 3.2. Doplňková činnost 4. Fondy 4.1. Rezervní fond 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb 4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond 4.4. Fond odměn 5. Projekty spolufinancované z evropských fondů 2
1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření za rok 2017 je zpracována na základě 10 odst. 3 zákona č. 561/2004 Sb. Zákon o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon). Základní škola hospodařila dle schváleného rozpočtu. Výnosovou část rozpočtu tvoří zejména prostředky poskytnuté státem prostřednictvím MŠMT na platy, OON (ostatní osobní náklady), ONIV (ostatní neinvestiční výdaje), provozním příspěvkem od zřizovatele MČ Praha 4 a doplňkovou činností. Významné jsou rovněž grantové prostředky, z nichž se snažíme dofinancovávat nadstandartní vzdělávací činnosti. V uplynulém roce se jednalo o rozvojový program MŠMT pro děti cizince ze 3. zemí, Bezplatnou přípravu dětí se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání. Dále jsme se zapojili do pilotního projektu hl. m. Prahy Systémová podpora výuky ČJ jako cizího jazyka, projektu primární prevence Zdravá Praha a projektu podaného prostřednictvím MČ Praha 4 Žijeme spolu na čtyřce. Na základě podané žádosti ve výzvě OP VVV Podpora škol formou projektů zjednodušeného vykazování šablony pro MŠ a ZŠ nám byly schváleny finanční prostředky v celkové výši 1.874.567,- Kč na období do ledna 2019. Hospodaření školy skončilo v roce 2017 v hlavní činnosti ztrátou 527.882,37,- Kč. Tuto ztrátu tvoří těžko odhadnutelné náklady na teplo. Dle zásad hmotné zainteresovanosti by nám tato ztráta měla být dokryta zřizovatelem po schválení účetní závěrky. V doplňkové činnosti skončilo hospodaření ziskem 291.460,52 Kč. Tento zisk bude po schválení účetní závěrky zřizovatelem přidělen do fondů v poměru: Rezervní fond 226.460,52 a Fond odměn 65.000,- Kč. 3
2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) ROZVAHA - BILANCE příspěvkové organizace (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2017 IČO: 61384828 Název: Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 10 Číslo Syntetický Běžné Minulé Období položky Název položky účet Brutto Korekce Netto AKTIVA CELKEM 69 316 556,78 17 404 788,54 51 911 768,24 40 769 078,46 A. Stálá aktiva 17 848 715,64 17 365 188,54 483 527,10 897 574,10 Dlouhodobý nehmotný majetek 435 480,10 435 480,10 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 Software 013 Ocenitelná práva 014 Povolenky na emise a preferenční limity 015 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 435 480,10 435 480,10 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 051 majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035 Dlouhodobý hmotný majetek 17 413 235,54 16 929 708,44 483 527,10 897 574,10 Pozemky 031 Kulturní předměty 032 Stavby 021 Samostatné hmotné movité věci a soubory 022 7 608 930,55 7 125 403,45 483 527,10 897 574,10 hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů 025 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 9 804 304,99 9 804 304,99 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 052 majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím 061 vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 Termínované vklady dlouhodobé 068 4
Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci 462 dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva 51 467 841,14 39 600,00 51 428 241,14 39 871 504,36 Zásoby 299 661,78 299 661,78 217 041,32 Pořízení materiálu 111 Materiál na skladě 112 299 661,78 299 661,78 217 041,32 Materiál na cestě 119 Nedokončená výroba 121 Polotovary vlastní výroby 122 Výrobky 123 Pořízení zboží 131 Zboží na skladě 132 Zboží na cestě 138 Ostatní zásoby 139 Krátkodobé pohledávky 40 911 563,09 39 600,00 40 871 963,09 33 800 449,17 Odběratelé 311 245 329,00 39 600,00 205 729,00 130 382,37 Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 1 558 050,00 1 558 050,00 1 630 818,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 Poskytnuté návratné finanční výpomoci 316 krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci 335 1 000,00 Sociální zabezpečení 336 Zdravotní pojištění 337 Důchodové spoření 338 Daň z příjmů 341 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá 342 plnění Daň z přidané hodnoty 343 Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní 344 instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními 346 26 000,00 26 000,00 institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními 348 institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 Náklady příštích období 381 166 778,89 166 778,89 109 111,80 Příjmy příštích období 385 Dohadné účty aktivní 388 38 915 405,20 38 915 405,20 31 929 137,00 Ostatní krátkodobé pohledávky 377 Krátkodobý finanční majetek 10 256 616,27 10 256 616,27 5 854 013,87 Majetkové cenné papíry k obchodování 251 Dluhové cenné papíry k obchodování 253 Jiné cenné papíry 256 Termínované vklady krátkodobé 244 5
Jiné běžné účty 245 Běžný účet 241 9 363 362,40 9 363 362,40 5 077 609,58 Běžný účet FKSP 243 825 425,87 825 425,87 715 443,29 Ceniny 263 Peníze na cestě 262 Pokladna 261 67 828,00 67 828,00 60 961,00 Číslo Syntetický Období položky Název položky účet Běžné Minulé PASIVA CELKEM 51 911 768,24 40 769 078,46 C. Vlastní kapitál 3 681 328,93 2 360 509,45 Jmění účetní jednotky a upravující položky 483 527,10 897 574,10 Jmění účetní jednotky 401 483 527,10 897 574,10 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 Kurzové rozdíly 405 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406 Jiné oceňovací rozdíly 407 Opravy předcházejících účetních období 408 Fondy účetní jednotky 3 434 223,68 1 665 326,85 Fond odměn 411 222 744,32 170 744,32 Fond kulturních a sociálních potřeb 412 1 094 042,80 803 322,08 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku 413 243 276,77 35 396,27 hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů 414 1 062 108,84 235 960,23 Fond reprodukce majetku, fond investic 416 812 050,95 419 903,95 Výsledek hospodaření 236 421,85-202 391,50- Výsledek hospodaření běžného účetního období 236 421,85-202 391,50- Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 432 D. Cizí zdroje 48 230 439,31 38 408 569,01 Rezervy Rezervy 441 Dlouhodobé závazky 1 124 740,20 Dlouhodobé úvěry 451 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 Dlouhodobé přijaté zálohy 455 Ostatní dlouhodobé závazky 459 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 1 124 740,20 Krátkodobé závazky 47 105 699,11 38 408 569,01 Krátkodobé úvěry 281 Jiné krátkodobé půjčky 289 Dodavatelé 321 235 062,11 110 092,01 Krátkodobé přijaté zálohy 324 981 868,00 666 724,00 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 6
Zaměstnanci 331 3 329 466,00 2 090 068,00 Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 78 825,00 Sociální zabezpečení 336 1 402 442,00 827 126,00 Zdravotní pojištění 337 601 348,00 355 025,00 Důchodové spoření 338 Daň z příjmů 341 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá 342 679 827,00 331 066,00 plnění Daň z přidané hodnoty 343 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 Závazky k vybraným ústředním vládním 347 institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 37 842 361,00 31 953 418,00 Výdaje příštích období 383 Výnosy příštích období 384 163 700,00 119 950,00 Dohadné účty pasivní 389 1 582 100,00 1 731 000,00 Ostatní krátkodobé závazky 378 208 700,00 224 100,00 * Konec sestavy * 7
2.2. Výkaz zisků a ztrát VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY příspěvkové organizace (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2017 IČO: 61384828 Název: Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 10 Číslo Syntetický Běžné období Minulé období položky Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská Hlavní činnost Hospodářská činnost činnost 1 2 3 4 A. Náklady celkem 50 610 012,22 1 701 919,48 44 335 788,24 2 038 891,95 I. Náklady z činnosti 50 609 551,04 1 701 919,48 44 335 321,80 2 038 891,95 1. Spotřeba materiálu 501 5 124 025,49 187 449,00 5 048 363,10 222 152,99 2. Spotřeba energie 502 2 877 882,40 242 516,00 2 762 272,00 235 264,63 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 221 125,50 522 999,90 9. Cestovné 512 13 139,00 14 191,00 10. Náklady na reprezentaci 513 1 366,00 8 898,00 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 2 010 684,11 88 010,00 1 807 447,81 233 396,00 13. Mzdové náklady 521 29 022 652,00 956 594,00 24 378 846,00 1 039 546,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 9 743 520,00 212 449,00 8 196 068,00 261 500,00 15. Jiné sociální pojištění 525 109 231,00 2 405,00 100 036,00 3 811,00 16. Zákonné sociální náklady 527 576 293,44 12 496,48 387 858,09 10 510,33 17. Jiné sociální náklady 528 18. Daň silniční 531 19. Daň z nemovitostí 532 20. Jiné daně a poplatky 538 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23. Jiné pokuty a penále 542 1 741,00 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 25. Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 27. Tvorba fondů 548 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 462 636,00 482 719,00 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 31. Prodané pozemky 554 8
32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 446 496,10 622 881,90 32 711,00 36. Ostatní náklady z činnosti 549 500,00 1 000,00 II. Finanční náklady 1. Prodané cenné papíry a podíly 561 2. Úroky 562 3. Kurzové ztráty 563 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 5. Ostatní finanční náklady 569 III. Náklady na transfery 1. Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 571 572 V. Daň z příjmů 461,18 466,44 1. Daň z příjmů 591 461,18 466,44 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 B. Výnosy celkem 50 082 129,85 1 993 380,00 43 873 516,24 2 298 772,45 I. Výnosy z činnosti 5 437 308,22 1 993 380,00 5 776 619,37 2 298 772,45 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 2. Výnosy z prodeje služeb 602 4 576 166,00 664 282,00 4 469 160,00 849 449,00 3. Výnosy z pronájmu 603 1 219 063,00 1 377 278,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 10. Jiné pokuty a penále 642 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 13. Výnosy z prodeje dlouhodobého 645 nehmotného majetku 14. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného 646 majetku kromě pozemků 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 16. Čerpání fondů 648 314 868,22 682 092,37 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 546 274,00 110 035,00 625 367,00 72 045,45 II. Finanční výnosy 2 427,26 2 454,87 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2. Úroky 662 2 427,26 2 454,87 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 6. Ostatní finanční výnosy 669 9
IV. Výnosy z transferů 44 642 394,37 38 094 442,00 1. Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 671 672 44 642 394,37 38 094 442,00 C. Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření před zdaněním 527 421,19-291 460,52 461 805,56-259 880,50 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období * Konec sestavy * 527 882,37-291 460,52 462 272,00-259 880,50 10
3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace z MŠMT Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k 31.12.2017 Použito k 31.12.2017 Vratka dotace při finančním vypořádání a b 1 2 3 = 1-2 Neinvestiční dotace celkem 37 797 857,00 37 790 665,00 7 192,00 v tom: 33353 Přímé náklady na vzdělávání celkem 36 839 397,00 36 839 397,00 0,00 33024 33052 a) platy 26 477 025,00 26 477 025,00 0,00 b) OON 70 000,00 70 000,00 0,00 c) ostatní (odvody + FKSP + ONIV) 10 292 372,00 10 292 372,00 0,00 Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí 67 800,00 67 800,00 0,00 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství 688 416,00 688 416,00 0,00 33060 33065 33069 33070 33071 33073 a) platy 506 188,00 506 188,00 0,00 b) ostatní (odvody + FKSP) 182 228,00 182 228,00 0,00 Zabezpečení škol a školských zařízení 0,00 Excelence základních škol 0,00 0,00 0,00 Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních 0,00 0,00 0,00 Podpora výuky plavání v ZŠ 0,00 0,00 0,00 Vzdělávací programy paměťových institucí do škol 0,00 0,00 0,00 Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců RgŠ. 168 344,00 161 152,00 7 192,00 33122 33163 33166 33435 a) platy b) ostatní (odvody + FKSP) Program sociální prevence a prevence kriminality Program protidrogové politiky Soutěže 123 782,00 118 494,00 5 288,00 44 562,00 42 658,00 1 904,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 33 900,00 33 900,00 0,00 33457 Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 0,00 11
Podrobné členění UZ 33353 bod c) ONIV (ostatní neinvestiční výdaje): neinvestiční výdaje 774 216,76 náhrady mzdy za pracovní neschopnost 128 231,00 učebnice a školní potřeby 125 360,80 učební pomůcky, PS, knihy 185 898,08 ochranné pomůcky 7 536,00 cestovné 11 155,00 školení, vzdělávání 30 951,00 DDHM 1) 165 299,00 ostatní služby (plavání, startovné ) 61 800,00 DDNM 2) 56 794,88 OE 1 191,00 Stručný komentář k výše uvedené tabulce: škola hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávání zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV). Jako každoročně byly i v roce 2017 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. Nevyčerpány byly pouze prostředky na navýšení platů nepedagogických zaměstnanců, kde vznikla neplánovaná úspora díky čerpání neplaceného volna kuchařky ve ŠJ (viz UZ 33073 vratka ve výši 7.192,- Kč). Poznámka 1) DDHM (dlouhodobý drobný hmotný majetek) v tis. Kč 49 PC do učeben 21 kytara do HV 78 dva interaktivní dataprojektory do učeben 17 fotoaparát 2) DDNM (dlouhodobý drobný nehmotný majetek) v tis. Kč 57 SW k interaktivním dataprojektorům 12
3.1.2.Provozní dotace od zřizovatele 13 Skut.k 31.12.2017 Doplňková činn. Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč spotřeba materiálu 501 3 941,0 3 943,0 4 799,2 187,5 v tom: spotřeba potravin 3 500,0 3 500,0 3 598,4 134,8 spotřeba energie 502 2 350,0 2 350,0 2 877,9 242,5 spotřeba ost. neskl. dodáv. 503 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané zboží 504 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem spotřeb. nákupy 50 6 291,0 6 293,0 7 677,1 430,0 opravy a udržování 511 200,0 300,0 221,2 0,0 cestovné 512 10,0 10,0 1,9 0,0 náklady na reprezentaci 513 10,0 10,0 1,3 0,0 ostatní služby 518 1 763,0 1 902,0 1 871,1 88,0 nájemné 581,0 581,0 581,0 0,0 Celkem služby 51 1 983,0 2 222,0 2 095,5 88,0 mzdové náklady 521 0,0 1 098,5 1 068,2 956,6 zákonné sociální pojištění 524 0,0 356,2 375,0 212,5 jiné sociální pojištění 525 0,0 0,0 109,2 2,4 zákonné sociální náklady 527 0,0 19,8 24,6 12,5 jiné sociální náklady 528 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem osobní náklady 52 0,0 1 474,5 1 577,0 1 184,0 daň silniční 531 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z nemovitostí 532 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní daně a poplatky 538 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem daně a poplatky 53 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv.pokuty a úroky z prodl. 541 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 542 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 543 0,0 0,0 0,0 0,0 prodaný materiál 544 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 546 0,0 0,0 0,0 0,0 manka a škody 547 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba fondů 548 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní náklady z činnosti 549 0,0 0,0 0,5 0,0 Celkem ostatní náklady 54 0,0 0,0 0,5 0,0 odpisy dlouhodobého majetku 551 500,0 500,0 462,6 0,0 zůst. cena prod. DNHM 552 0,0 0,0 0,0 0,0 zůst. cena prod. DHM 553 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané pozemky 554 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčtování rezerv 555 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčt.opravných pol. 556 0,0 0,0 0,0 0,0 náklady z odepsaných pohledáv. 557 0,0 0,0 0,0 0,0 náklady z drobného DHM 558 0,0 0,0 224,4 0,0 Celkem seskupení položek 55 500,0 500,0 687,0 0,0 úroky 562 0,0 0,0 0,0 0,0 kurzové ztráty 563 0,0 0,0 0,0 0,0 nákl. na přec. reál. hodnotou 564 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční náklady 569 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 56 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z příjmů 591 0,0 0,0 0,5 0,0 Celkem seskupení položek 59 0,0 0,0 0,5 0,0 N Á K L A D Y C E L K E M 8 774,0 10 489,5 12 037,6 1 702,0
Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. ZŠ Jižní IV. 1750 Skut.k 31.12.2017 Doplňková činn. (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč výnosy z prodeje vlastních výr. 601 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje služeb - stravné 602 3 500,0 3 500,0 3 729,9 274,0 školné 602 875,0 875,0 846,2 390,3 výnosy z pronájmu 603 0,0 0,0 0,0 1 219,2 výnosy z prodaného zboží 604 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné výnosy z vlast. výkonů 609 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 60 4 375,0 4 375,0 4 576,1 1 883,5 změna stavu zás.nedok.výroby 611 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zás. polotovaru 612 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zásob výrobků 613 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu ostatních zásob 614 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 61 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace materiálu a zboží 621 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace vnitroorg. služeb 622 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DNHM 623 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DHM 624 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 62 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv. pokuty a úroky z prodlení 641 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 642 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z odepsaných pohledávek 643 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje materiálu 644 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DNHM 645 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DHM 646 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje pozemků 647 0,0 0,0 0,0 0,0 čerpání fondů 648 0,0 0,0 314,9 0,0 ostatní výnosy z činnosti 649 0,0 0,0 546,3 110,0 Celkem seskupení položek 64 0,0 0,0 861,2 110,0 úroky 662 0,0 0,0 2,4 0,0 kurzové zisky 663 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z přecenění reál.hodnotou 664 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční výnosy 669 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 66 0,0 0,0 2,4 0,0 V Ý N O S Y C E L K E M 4 375,0 4 375,0 5 439,7 1 993,5 PŘÍSPĚVEK 672,0 4 399,0 4 715,1 4 677,7 0,0 k tomu: asistent pedagoga UZ 00091 0,0 979,4 979,4 0,0 odměny UZ 00096 0,0 369,0 369,0 0,0 cizinci MHMP UZ 00108 0,0 28,1 21,0 soc. pat. jevy UZ 00081 0,0 22,9 22,9 0,0 POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK 4 399,0 6 114,5 6 070,0 0,0 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 0,0 0,0-527,9 291,5 14
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: spotřeba materiálu 501 Největší podíl spotřeby materiálu tvoří pravidelně úklidový materiál a čisticí prostředky. Z dalšího se jednalo o nákup tiskopisů, omluvných listů, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Nemalou částku tvoří materiál pro školní družinu. spotřeba energie 502 V čerpání energií jsme vykázali ztrátu 527,9 tis. Kč. Jednalo se především o teplo. Náklady dle jednotlivých energií: elektřina 730,5 tis., vodné 501,6 tis. a teplo 1645,8 tis.. Spotřeba energií je pro nás velmi těžko odhadnutelnou položkou, vzhledem k tomu, že faktury od 4Energetické chodí dlouho po uzavření roku. Teplo přitom tvoří největší položku ve spotřebě energií. V letošním roce byl rozpočet na energie podhodnocen a díky tomu jsme ke konci roku vykázali ztrátu ve výši 527,9tis. Kč. opravy a udržování - 511 Jednalo se především o opravy drobnějšího charakteru jako např. opravy telefonů a kamer, elektroopravy, opravy WC a v neposlední řadě opravy ve ŠJ. Např. 16 tis. oprava žaluzií, 29 tis. dataprojektrory, 22 tis. lavice, okna, 12 tis. server, 27 tis. oprava pylonů u tabule, 34 tis. oprava opadané fasády atd. osobní náklady - 521 Na účtech 521, 524, 525 a 527 jsou rozpočtovány náklady na zajištění asistencí do výuky a odměny řediteli poskytnuté zřizovatelem. cestovné - 512 Jedná se o cestovné po Praze ve vztahu k provozním záležitostem školy. ostatní služby - 518 Jedná se především o náklady na odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, údržbu a koupi SW a kopírování, veškeré revize, deratizaci, bankovní výlohy atd. nákup drobného dlouhodobého majetku 558 Do ŠJ byl koupen nový drtič kuchyňského odpadu, šatní skříňky a pračka. Dále byl pořízen nový průmyslový vysavač, lavice do jedné učebny a dovybaveny tři učebny počítači, vzhledem k tomu, že od září 2017 vedeme třídní knihy v elektronické podobě. Z IF byla pořízena keramická pec a zvlášť ovládací panel. 15
3.2. Doplňková činnost Nejmenší objem finančních prostředků, se kterými škola hospodaří, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2017 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 291.460,52 Kč. Zisk z DČ je využíván k doplnění fondů školy (Rezervní fond 226.460,52 Kč, Fond odměn 65.000,- Kč) a k dalšímu rozvoji mimoškolních zájmových aktivit zaměřených především na děti z místního regionu. Hlavní složkou tržeb z prodeje služeb v doplňkové činnosti školy tvoří tržby z nájmů prostor, především tělocvičen a učeben, tržby za úhrady kroužků od dětí. Vynaložené náklady se vztahují k provozu doplňkové činnosti. Jedná se o mzdy a zákonné odvody z nich vyplývající vedoucích kroužků, poměrný podíl nákladů na energie, materiál pro zájmové útvary. 4. Fondy 4.1. Rezervní fond Stav k 1. 1.2017 271 356,50 příděl z HV DČ 2016 207 880,50 tvorba převedené fin. prostř. ze šablon na 2018 648 416,83 dary 464 122,00 čerpání vybavení a pomůcky 286 390,22 Stav k 31. 12. 2017 1 305 385,61 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2017 803 322,08 tvorba příděl z DČ 12 496,48 příděl z hl. činnosti 575 543,44 příspěvek na stravné zaměstnanců 60 336,00 kultura a tělovýchova 119 674,00 čerpání příspěvek na penzijní pojištění 103 850,00 zlepšení pracovního prostředí 6 959,20 peněžní dary k životním jubileím 6 500,00 Stav k 31. 12. 2017 1 094 042,80 16
4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond Stav k 1. 1. 2017 419 903,95 tvorba tvorba z odpisů hmotného majetku 462 636,00 čerpání čerpání na nákup zařízení a přístrojů 48 589,00 čerpání na opravy hmotného majetku 21 900,00 Stav k 31. 12. 2017 812 050,95 4.4. Fond odměn Stav k 1. 1. 2017 170 744,32 tvorba příděl z HV DČ 2016 52 000,00 čerpání čerpání na mzdy 0 Stav k 31. 12. 2017 222 744,32 5. Projekty spolufinancované z evropských fondů V rámci Aktivní politiky zaměstnanosti OP LZZ škola vyhradila společensky účelné pracovní místo a úřadem práce jí byl přidělen zaměstnanec, na jehož mzdu přispívá úřad práce částkou 13 tis. Kč. Tímto bylo do rozpočtu školy přijato 135.099,- Kč. V projektu Podpora škol formou projektů zjednodušeného vykazování šablony pro MŠ a ZŠ jsme v letošním roce vyčerpali částku 476.323,37 Kč. Zbývající část finančních prostředků bude čerpána v období roku 2018 a ledna 2019. 17