E.ON Servisní, s.r.o. Výroční zpráva 2016

E.ON Servisní, s.r.o. Výroční zpráva 216

Obsah 1 Zpráva jednatelů o podnikatelské činnosti společnosti E.ON Servisní, s.r.o. a stavu jejího majetku za rok 216 2 Zpráva o vztazích 7 Zpráva o vztazích - příloha 1 Doplňující údaje dle 21 Zákona o účetnictví 11 Výrok auditora 13 Účetní závěrka k 31. prosinci 216

Zpráva jednatelů o podnikatelské činnosti společnosti E.ON Servisní, s.r.o. a stavu jejího majetku za rok 216 1 1. Charakteristika společnosti Společnost E.ON Servisní, s.r.o. (dále Společnost) patří do struktury společností energetické skupiny E.ON v České republice. Tato struktura je výsledkem konsolidace majetkových podílů skupiny majoritního vlastníka koncernu E.ON SE. Společnost poskytuje služby v oblasti distribuce elektřiny a zemního plynu, jedná se především o zajištění provozu, údržby, oprav a měření v distribuční síti elektro a distribuční síti zemního plynu. Bezpečnost a ochrana zdraví při práci V oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci byly aktivity zaměřeny především na realizaci povinných školení a doplňujících školení v oblasti úrazové a požární prevence. Na konci roku proběhla rozsáhlá příprava zaměstnanců ke zkouškám podle vyhlášky 5/78 Sb. v roce 217. Byly realizovány výchovné a vzdělávací programy v oblasti péče o zdraví zaměstnanců. 2. Strategické a obchodní aktivity Společnost E.ON Servisní, s.r.o. v roce 216 zabezpečovala obsluhu, provoz, údržbu a opravy distribuční sítě (DS) E.ON na napěťových hladinách VVN, VN, NN a distribuční sítě zemního plynu. Prováděla obnovu provozu DS po poruchách, zajišťovala běžné opravy i opravy poruch a na základě smluv o provozování zajišťovala obsluhu a údržbu i na vybraném cizím zařízení. Dále společnost prováděla montáže, demontáže a výměny technických prostředků měření, dálkové a manuální odečty odebrané energie. V roce 216 společnost začala pro zabezpečení provozu a údržby DS E.ON nasazovat digitální komunikaci v oblasti pracovních příkazů, dat GIS a map pro pracovníky v terénu. 3. Lidské zdroje Zaměstnanci Skutečný celkový roční přepočtený stav zaměstnanců v roce 216 činil 97 zaměstnanců. Oproti předchozímu roku 215 došlo k velmi mírnému nárůstu počtu zaměstnanců Společnosti. Skutečný průměrný přepočtený stav zaměstnanců: Rok Počet zaměstnanců 216 97 215 93 4. Výhled V roce 217 bude společnost E.ON Servisní, s.r.o. nadále zajišťovat provoz a údržbu DS E.ON na napěťových hladinách VVN, VN, NN a DS zemního plynu. Znamená to realizaci pravidelné údržby DS dle Řádu preventivní údržby, zajištění obnovy provozu DS po poruchách, provádění oprav na DS E.ON a smluvní provozování vybraných cizích zařízení. Dále společnost bude zabezpečovat u všech konečných zákazníků, na předávacích místech lokálních a regionálních distributorů, výrobců a na kontrolních místech funkční a metrologicky vyhovující technické prostředky měření, dálkové a manuální odečty odebrané energie v požadované kvalitě. V polovině roku 217 bude probíhat periodický audit Integrovaného systému řízení ve společnosti E.ON Servisní, s.r.o., který bude zaměřen na management ochrany životního prostředí (ISO 141), management bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (OHSAS 181). Certifikačním orgánem bude společnost DNV GL. Společnost bude pokračovat v nasazování digitální komunikace v oblasti pracovních příkazů, dat GIS a map pro pracovníky v terénu s cílem zkvalitnit komunikaci směrem k zákazníkům. Mimořádnou pozornost bude Společnost nadále věnovat oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Sociální politika Společnost vytvářela pro své zaměstnance kvalitní sociální program, jehož prostřednictvím poskytovala zaměstnancům mimo jiné příspěvek na penzijní připojištění, příspěvek na závodní stravování, příspěvek na sportovní a kulturní akce a poskytovala bezúročné návratné půjčky. Ing. Zdeněk Dadák předseda jednatelů

Zpráva o vztazích podle 82 zákona č. 9/212 Sb., zákona o obchodních korporacích za účetní období od 1. ledna 216 do 31. prosince 216 2 Struktura vztahů Ovládaná osoba a její úloha v koncernu Ovládající osoba a způsob a prostředky ovládání Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob Posouzení újmy a jejího vyrovnání Zhodnocení výhod, nevýhod a rizik plynoucích ze vztahů s ovládající osobou a jí ovládanými osobami Důvěrnost informací Závěr

3 Jednatelé společnosti E.ON Servisní, s.r.o., v souladu s ustanovením 82 zákona č. 9/212 Sb., zákona o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích), v platném znění (dále také jen ZOK ), zpracovali tuto zprávu o vztazích mezi společností E.ON Servisní, s.r.o., se sídlem F. A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7, 37 1 České Budějovice, jako osobou ovládanou a společností E.ON SE, se sídlem Brüsseler Platz 1, 45131 Essen, Spolková republika Německo, jako osobou ovládající a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období od 1. ledna 216 do 31. prosince 216 ( sledované účetní období ). 1. Struktura vztahů Společnost E.ON Servisní, s.r.o., byla během sledovaného účetního období dceřinou společností společnosti E.ON Česká republika, s.r.o. (1% podíl). Společnost E.ON Česká republika, s.r.o. je dceřinou společností společnosti E.ON Czech Holding AG (1% podíl). Společnost E.ON Czech Holding AG je dceřinou společností společnosti E.ON Beteiligungen GmbH (1% podíl). Společnost E.ON Beteiligungen GmbH je dceřinou společností společnosti E.ON SE (1% podíl). Společnost E.ON Servisní, s.r.o., je součástí koncernu, jehož řídící osobou je E.ON SE se sídlem Brűsseler Platz 1, 45131 Essen, Spolková republika Německo. E.ON SE měla prostřednictvím během sledovaného účetního období rozhodující vliv na řízení společnosti E.ON Servisní, s.r.o. 3. Ovládající osoba a způsob a prostředky ovládání Ovládající osobou je obchodní společnost E.ON SE, se sídlem Brüsseler Platz 1, 45131 Essen, Spolková republika Německo. Ovládající osoba nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti, která byla ve sledovaném účetním období jediným společníkem Společnosti. K ovládání Společnosti dochází zejména prostřednictvím rozhodování na valné hromadě Společnosti. 4. Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou Osobami ovládanými stejnou ovládající osobou ve smyslu 82 ZOK se dále rozumí rovněž následující společnosti (uváděny jsou pouze společnosti, se kterými byly ve sledovaném účetním období uzavřeny smlouvy, či se kterými je Společnost ve smluvním vztahu, na jehož základě bylo ve sledovaném účetním období plněno, a dále osoby, vůči nimž učinila Společnost jednání dle 82 odst. 2 písm. d) ZOK): E.ON Energie, a.s. E.ON Distribuce, a.s. Uniper Trend s.r.o. E.ON Business Services GmbH E.ON SE Teplárna Tábor, a.s. Bayernwerk AG Všechny společnosti ovládající a ovládané jednají ve shodě v souladu s ustanovením 78 ZOK. Struktura vztahů v koncernu je graficky znázorněna v Příloze č. 1 této zprávy o vztazích. 2. Ovládaná osoba a její úloha v koncernu Ovládanou osobou je obchodní společnost E.ON Servisní, s.r.o., se sídlem F. A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7, 37 1 České Budějovice, IČ: 25186213, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 8464 (dále také jen Společnost nebo ovládaná osoba ). V rámci koncernu je hlavní úlohou Společnosti poskytování speciálních servisních služeb v oblasti distribuce elektřiny a plynu, především realizace výstavby, provozování a údržba energetických zařízení.

4 5. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými Smlouvy uzavřené mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, které byly během sledovaného účetního období platné, jsou uvedeny níže: Společnost (objednatel) (zhotovitel) (zhotovitel) (zhotovitel) (člen skupiny) (dodavatel) (zhotovitel) (poskytovatel) (objednatel) (pronajímatel) (poskytovatel) (účastník smlouvy) (podnájemce) (pronajímatel) (další pojištěná osoba) (objednatel) (objednatel) Druh smlouvy 5 x smlouvy o dílo Smlouva o poskytování služeb Smlouva o poskytování služeb v oblasti autodopravy ve znění Dodatku č. 2 Smlouva o poskytování služeb ve znění Dodatku č. 1 Dohoda o poskytování víceúrovňového flexi on-line cash-poolingu reálného oboustranného pro ekonomicky spjatou skupinu ve znění Dodatku č. 2 Dohoda o likviditě Smlouva o poskytování úklidových prací a služeb ve znění dodatku č. 1 Smlouva o provozování 2 x smlouvy o zřízení a provozování skladu s materiálem Smlouva o nájmu movitých věcí ve znění Dodatku č. 2 Dohoda o přístupu k mapovému serveru 2 x smlouvy o spolupráci (nahrazující se) Smlouva o podnájmu prostoru sloužícího podnikání ve znění dodatku č. 1 Smlouva o nájmu věcí movitých Pojistná smlouva Smlouva o poskytování služeb OPEX (skupina SLA 63) Smlouva o poskytování služeb CAPEX (skupina SLA 63) Předmět plnění Objednávky služeb montážních, revizních prací, oprav Správa a kontrola hovorových impulsů a datových množství spotřebovaných E.ON Servisní, s.r.o. Poskytování služeb v oblasti facility managementu autodopravy Správa a kontrola hromadných tisků dokumentů provedených E.ON Servisní, s.r.o. Dohoda o podmínkách poskytování cash-poolingu Řízení likvidity prostřednictvím cash-poolingu Poskytování úklidových prací a služeb objednateli v rozsahu dle smlouvy a následná změna smluvních podmínek Souhlas s užíváním mostového jeřábu Zřízení skladů materiálu a jejich provozování Pronájem dlouhodobého movitého majetku a následná změna smluvních podmínek nájmu Umožnění přístupu na mapový server provozovaný poskytovatelem v rámci projektu Externí mapové služby Podmínky spolupráce při provozování a udržování zavedených systémů řízení v environmentu a BOZP a alokace nákladů s tím spojených Podnájem prostor sloužících podnikání a následná změna smluvních podmínek Nájem věcí movitých Pojištění odpovědnosti Poskytování služeb dle přílohy č. 1 smlouvy Poskytování služeb dle přílohy č. 1 smlouvy

5 (dodavatel) (objednatel) E.ON Energie, a.s (účastník smlouvy) E.ON Energie, a.s. (objednatel) E.ON Energie, a.s. (objednatel) E.ON Energie, a.s. (dodavatel) E.ON Distribuce, a.s. (účastník smlouvy) E.ON Distribuce, a.s. (pronajímatel) E.ON Distribuce, a.s. (provozovatel DS) Uniper Trend s.r.o. (účastník smlouvy) E.ON Business Services GmbH (zhotovitel) E.ON SE (zhotovitel) Teplárna Tábor, a.s. (objednatel) Teplárna Tábor, a.s. (účastník smlouvy) Teplárna Tábor, a.s (účastník smlouvy) Bayernwerk AG (zhotovitel) Smlouva o poskytování služeb OPEX (skupina SLA 36) Rámcová smlouva o poskytování služeb v rámci projektu IT Unbundling 2 x smlouvy o spolupráci (nahrazující se) Smlouva o provozování elektrických zařízení ve znění dodatku č. 7 Smlouva o poskytování služeb OPEX (skupina SLA 62) Smlouva o sdružených službách dodávky elektřiny ze sítě NN 2 x smlouvy o spolupráci (nahrazující se) Smlouva o nájmu Smlouva o připojení Smlouva o spolupráci Smlouva o poskytování služeb (BLA 214-216) ve znění dodatku č. 3 + deklarace přístupu k systémům Rámcová smlouva o poskytování služeb a související dohoda o ochraně dat (BLA 214 216) ve znění dodatku č. 3 Smlouva o dílo Smlouva o spolupráci Dohoda o spolupráci v oblasti BOZP a PO Smlouva na dodávku služeb Poskytování služeb dle přílohy č. 1 smlouvy Úprava práv a povinností smluvních stran při poskytování služeb v souvislosti s projektem IT Unbundling Podmínky spolupráce při provozování a udržování zavedených systémů řízení v environmentu a BOZP a alokaci nákladů s tím spojených Provozování elektrických zařízení Poskytování služeb v oblasti měření a revizí Dodávka elektřiny do odběrného místa zákazníka Podmínky spolupráce při provozování a udržování zavedených systémů řízení v environmentu a BOZP a alokace nákladů s tím spojených Dočasné přenechání transformátoru nájemci Připojení zařízení k DS Podmínky spolupráce při provozování a udržování zavedených systémů řízení v environmentu a BOZP a alokaci nákladů s tím spojených Poskytování HR a finančních služeb a přístup k systémům Poskytování ve smlouvě specifikovaných služeb a zajištění ochrany dat Provozní kontrola regulační stanice Podmínky spolupráce při provozování a udržování zavedených systémů řízení v environmentu a BOZP a alokaci nákladů s tím spojených Podmínky spolupráce při provozování a udržování zavedených systémů řízení BOZP a PO Poskytnutí služeb bezpečnostního auditu Na základě smluv označených výše v seznamu smluv symbolem probíhala ve sledovaném účetním období jednotlivá jednání týkající se 1 % vlastního kapitálu Společnosti (finanční toky v rámci cash-poolingu), přičemž souhrnná hodnota finančních toků na cash-poolingovém účtu za sledované účetní období přesáhla 1 % vlastního kapitálu Společnosti. Vlastní kapitál Společnosti byl zjištěn podle řádné účetní závěrky za rok 215 vydané v roce 216. Na základě smluv označených výše v seznamu smluv symbolem probíhala ve sledované účetním období konkrétní jednání týkající se 1 % vlastního kapitálu Společnosti (poskytování plnění a úhrada tohoto plnění), jejichž hodnota v ročním objemu přesáhla 1 % vlastního kapitálu Společnosti. Vlastní kapitál Společnosti byl zjištěn podle řádné účetní závěrky za rok 215 vydané v roce 216.

6 6. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob Veškeré smlouvy mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými, resp. jednání učiněná na základě těchto smluv, která se týkají majetku, který přesahuje 1 % vlastního kapitálu ovládané osoby, jsou uvedeny v sekci 5 této zprávy. Pokud jde o další učiněná jednání, pak v průběhu sledovaného účetního období neučinila ovládaná osoba na popud ani v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob žádné jiné jednání týkající se majetku, který přesahuje 1 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle účetní závěrky k 31. prosinci 215 vydané dne 24. června 216. 7. Posouzení újmy a jejího vyrovnání Ovládané osobě nevznikla ve sledovaném účetním období z titulu uzavření výše uvedených smluv, či z titulu jiných jednání uskutečněných ovládanou osobou v zájmu nebo na popud ovládající osoby nebo osob jí ovládaných, žádná újma. 8. Zhodnocení výhod, nevýhod a rizik plynoucích ze vztahů s ovládající osobou a jí ovládanými osobami Ovládané osobě plynou ze vztahů s ovládající osobou a jí ovládanými osobami tyto výhody, nevýhody a rizika: výhody: ovládané osobě plynou z účasti v koncernu zejména výhody; ovládaná osoba využívá zázemí silné mezinárodní společnosti s dlouholetými zkušenostmi v energetických odvětvích a s vlivným postavením na evropském trhu s energetikou; ovládané osobě plynou z účasti v koncernu synergické efekty v rozvoji její podnikatelské činnosti nevýhody: ovládané osobě nevyplývají z účasti v koncernu žádné nevýhody rizika: ovládané osobě nevyplývají z účasti v koncernu žádná rizika 9. Důvěrnost informací Za důvěrné jsou v rámci koncernu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství ovládající, ovládané i dalších osob ovládaných stejnou ovládající osobou a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv z těchto osob označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě jakékoliv z výše uvedených osob. Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně ovládané osoby, s ohledem na ustanovení 2985 zákona č. 89/212 Sb., občanského zákoníku, v platném znění, neobsahuje tato zpráva informace tohoto charakteru. 1. Závěr Tato zpráva byla zpracována jednateli ovládané osoby, společnosti E.ON Servisní, s.r.o., dne 27. března 217. V Českých Budějovicích, dne 27. března 217 Jednatelé ovládané osoby E.ON Servisní, s.r.o.: Ing. Zdeněk Dadák jednatel Ing. Milan Kroupa jednatel

Zpráva o vztazích příloha Příloha č. 1 strana 1 stav k 31. 12. 216 7 E.ON SE E.ON Beteiligungen GmbH E.ON Czech Holding AG viz strana 2 E.ON Česká republika, s. r. o. E.ON Energie, a.s. E.ON Distribuce, a.s. Jihočeská plynárenská, a.s. E.ON Servisní, s.r.o. Local Energies, a.s.

8 Příloha č. 1 strana 2 stav k 31. 12. 216 E.ON Beteiligungen GmbH Uniper SE viz strana 3 Uniper Beteiligung GmbH Uniper Holding GmbH Uniper Global Commodities SE Uniper Trend s.r.o. Teplárna Tábor a.s. E.ON SE není již od 31.12.216 ovládající osobou UNIPER Group, kdy se E.ON SE vzdal svých ovládacích práv na Uniper SE.

9 Příloha č. 1 strana 3 stav k 31. 12. 216 E.ON SE E.ON Fünfundzwanzigste Verwaltungs GmbH E.ON Beteiligungen GmbH E.ON Finanzanlagen GmbH E.ON Hungária Energetikai Zártkörűen Működő Részvénytársaság Bayernwerk AG E.ON Business Services GmbH E.ON Slovensko, a.s. E.ON România S.R.L. E.ON Business Services Czech Republic s.r.o.

1 Doplňující údaje dle 21 Zákona o účetnictví Budoucí vývoj Budoucí vývoj jednotlivých společností skupiny E.ON Czech na českém trhu se odvíjí od strategie mateřského koncernu E.ON SE a lokálních tržních podmínek. Nová strategie koncernu se zaměřuje na využití velkých příležitostí, které plynou ze vzniku nových energetických světů tak, aby z nich rovněž profitovali zákazníci, zaměstnanci, obchodní partneři i společnosti. Řízení rizik ve společnosti Rizika jsou ve společnosti centrálně monitorována útvarem Řízení rizik, který je úzce propojen s koncernovým systémem řízení rizik. Vedení společnosti je tak v pravidelných reportech informováno o aktuálním stavu rizik a o identifikovaných podnikatelských šancích. Personální oblast Skupina E.ON vytváří a garantuje pro své zaměstnance vynikající pracovní podmínky, pestrou a zajímavou práci, odpovídající odměňování, nabízí širokou škálu zaměstnaneckých benefitů, moderní technologie, vysoké standardy bezpečnosti práce a možnosti profesního růstu a osobního rozvoje. Díky tomu se opakovaně stává jedním z nejžádanějších zaměstnavatelů v České republice. Protože společnost sama nevykonává aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, velmi úzce spolupracuje s vysokými školami. Kvalitní, vysokoškolsky vzdělané pracovníky získává skupina E.ON i díky své spolupráci s šesti fakultami technických a ekonomických vysokých škol. Kromě vysokého školství podporuje také tři technicky zaměřené střední školy. V současné době probíhá ve dvou z nich (Střední škola elektrotechnická a energetická Sokolnice, příspěvková organizace a Střední odborná škola elektrotechnická, Centrum odborné přípravy Hluboká nad Vltavou) projekt Montérský dorost. Jedná se o opakující se tříletý program, po jehož úspěšném ukončení se vhodní uchazeči stávají zaměstnanci společnosti. Studenti 4. a 5. ročníků vysokých škol technického zaměření se mohou přihlásit do Stipendijního programu nebo se účastnit Letní energetické akademie. Studentům ekonomických VŠ nabízíme možnost účastnit se Sales Academy. V neposlední řadě mají studenti možnost absolvovat ve společnosti praxe, brigády či spolupracovat při psaní svých diplomových prací. Absolventům technických či ekonomických oborů vysokých škol společnost každoročně nabízí absolventské a trainee programy Entry+ a E.ON Graduate Program, v rámci kterých absolventi získávají praktické zkušenosti a přehled o společnosti, díky účasti na individuálních pracovních stážích v jednotlivých úvarech. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Cílem společností ve skupině E.ON je hrát důležitou roli v globálním snižování emisí skleníkových plynů, aby došlo ke stabilizaci globálního oteplování. Společnosti ve skupině E.ON musí používat systémy řízení ochrany životního prostředí pro snižování ekologické stopy a zajištění efektivnosti činnosti. K dosažení stanoveného cíle se zaměřujeme především na: Vytváření a udržování standardů pro ochranu životního prostředí, abychom zajistili dobrý výkon, kdykoli provádíme nějakou činnost. Snižování uhlíkové stopy z každodenních firemních činností. Poskytování chytřejších a inovativnějších řešení pro snížení uhlíkové stopy zákazníků. Aplikování přístupu životního cyklu na celý hodnotový řetězec, od návrhu až po vyřazování z provozu, aby se zvýšilo efektivní využívání zdrojů. Úsilí o nulové havárie s následným znečištěním a vykazování každoročního snížení jejich výskytu. Organizační složka podniku v zahraničí Společnost nemá svou vlastní organizační složku podniku v zahraničí. Výzkum a vývoj Společnost nevykonává aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Následné události Ke dni vydání výroční zprávy nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku roku 216. V Českých Budějovicích dne 24. května 217 Jednatelé ovládané osoby E.ON Servisní, s.r.o. Ing. Zdeněk Dadák jednatel Ing. Milan Kroupa jednatel

11 Výrok auditora

12 Výrok auditora

13 E.ON Servisní, s.r.o. Účetní závěrka k 31. prosinci 216 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 216 Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 216 Všeobecné informace Účetní postupy Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pohledávky Vlastní kapitál Rezervy Závazky Smluvní a potenciální závazky Tržby Transakce se spřízněnými stranami Zaměstnanci Odměna auditorské společnosti Daň z příjmů Přehled o peněžních tocích Následné události

14 Rozvaha (v celých tisících Kč) Firma: E.ON Servisní, s.r.o. Identifikační číslo: 25186213 Právní forma: Společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: Opravy elektrických zařízení Rozvahový den: 31. prosince 216 Datum sestavení účetní uzávěrky: 1. března 217 označení AKTIVA řádek 31. 12. 216 31. 12. 215 brutto korekce netto netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM 1 1 327 871-349 183 978 688 862 232 B. Dlouhodobý majetek 3 732 723-348 432 384 291 389 51 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 14 732 723-348 432 384 291 389 51 B. II. 1. Pozemky a stavby 15 1 938-748 1 19 1 347 B. II. 1. 2. Stavby 17 1 938-748 1 19 1 347 B. II. 2. Hmotné movité věci a jejich soubory 18 42 897-22 51 2 396 2 8 B. II. 3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 19 311 92-145 176 165 916 186 655 B. II. 4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 2 437-7 43 B. II. 4. 3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 23 437-7 43 B. II. 5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 24 16 359 16 359 249 B. II. 5. 2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 26 16 359 16 359 249

15 C. Oběžná aktiva 37 595 148-751 594 397 473 175 C. I. Zásoby 38 3 863 3 863 3 31 C. I. 1. Materiál 39 111 111 45 C. I. 2. Nedokončená výroba a polotovary 4 3 752 3 752 3 265 C. II. Pohledávky 46 585 599-751 584 848 466 889 C. II. 1. Dlouhodobé pohledávky 47 2 467 2 467 2 294 C. II. 1. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 48 247 247 465 C. II. 1. 5. Pohledávky - ostatní 52 2 22 2 22 1 829 C. II. 1. 5. 4. Jiné pohledávky 56 2 22 2 22 1 829 C. II. 2. Krátkodobé pohledávky 57 583 132-751 582 381 464 595 C. II. 2. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 58 264 89-751 263 338 4 498 C. II. 2. 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 59 41 768 41 768 221 447 C. II. 2. 4. Pohledávky - ostatní 61 277 275 277 275 238 65 C. II. 2. 4. 3. Stát - daňové pohledávky 64 25 4 25 4 1 943 C. II. 2. 4. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 65 113 113 38 C. II. 2. 4. 5. Dohadné účty aktivní 66 248 263 248 263 223 775 C. II. 2. 4. 6. Jiné pohledávky 67 3 499 3 499 3 624 C. IV. Peněžní prostředky 71 5 686 5 686 2 976 C. IV. 2. Peněžní prostředky na účtech 73 5 686 5 686 2 976 D. Časové rozlišení aktiv 74 6 D. 1. Náklady příštích období 75 6

16 označení PASIVA řádek 31. 12. 216 31. 12. 215 a b c 5 6 PASIVA CELKEM 78 978 688 862 232 A. Vlastní kapitál 79 593 1 584 633 A. I. Základní kapitál 8 24 236 24 236 A. I. 1. Základní kapitál 81 24 236 24 236 A. III. Fondy ze zisku 92 4 72 171 A. III. 2. Statutární a ostatní fondy 94 4 72 171 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 95 295 519 218 26 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 96 296 226 218 26 A. IV. 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 98-77 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 99 53 273 126 2 B. + C. Cizí zdroje 11 385 588 277 599 B. Rezervy 12 7 261 38 98 B. 2. Rezerva na daň z příjmů 14 17 132 B. 4. Ostatní rezervy 16 7 261 2 966 C. Závazky 17 378 327 239 51 C. I. Dlouhodobé závazky 18 48 686 51 187 C. I. 8. Odložený daňový závazek 118 48 686 51 187 C. II. Krátkodobé závazky 123 329 641 188 314 C. II. 3. Krátkodobé přijaté zálohy 128 48 C. II. 4. Závazky z obchodních vztahů 129 156 257 4 737 C. II. 8. Závazky ostatní 133 173 384 147 529 C. II. 8. 3. Závazky k zaměstnancům 136 24 537 25 143 C. II. 8. 4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 14 757 15 1 C. II. 8. 5. Stát - daňové závazky a dotace 138 3 91 4 191 C. II. 8. 6. Dohadné účty pasivní 139 128 667 11 795 C. II. 8. 7. Jiné závazky 14 1 522 1 39

17 Výkaz zisku a ztráty (v celých tisících Kč) Firma: E.ON Servisní, s.r.o. Identifikační číslo: 25186213 Právní forma: Společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: Opravy elektrických zařízení Rozvahový den: 31. prosince 216 Datum sestavení účetní uzávěrky: 1. března 217 označení TEXT řádek Skutečnost v účetním období 216 215 a b c 1 2 I. Tržby za prodej výrobků a služeb 1 1 484 6 1 618 398 A. Výkonová spotřeba 3 737 773 81 876 A. 2. Spotřeba materiálu a energie 5 82 458 69 54 A. 3. Služby 6 655 315 732 336 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 7-1 195 2 317 D. Osobní náklady 9 622 142 69 646 D. 1. Mzdové náklady 1 445 135 437 453 D. 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 177 7 172 193 D. 2. 1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 161 46 158 226 D. 2. 2. Ostatní náklady 13 15 61 13 967 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 14 67 81 6 691 E. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 15 68 44 66 567 E. 1. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku trvalé 16 68 44 66 567 E. 3. Úpravy hodnot pohledávek 19-1 359-5 876 III. Ostatní provozní výnosy 2 4 733 24 929 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 21 1 18 2 541 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 22 1 797 2 74 III. 3. Jiné provozní výnosy 23 1 828 19 684 F. Ostatní provozní náklady 24-2 519 14 31 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 3 841 6 31 F. 2. Zůstatková cena prodaného materiálu 26 132 71 F. 3. Daně a poplatky v provozní oblasti 27 3 219 3 26 F. 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 28-13 75-1 276 F. 5. Jiné provozní náklady 29 3 994 5 54 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 3 66 51 154 766

18 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 39 51 71 VI. 1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 4 51 71 J. Nákladové úroky a podobné náklady 43 2 J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 2 VII. Ostatní finanční výnosy 46 29 41 K. Ostatní finanční náklady 47 542 638 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) 48-462 -528 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 49 65 589 154 238 L. Daň z příjmů 5 12 316 28 38 L. 1. Daň z příjmů splatná 51 14 817 31 844 L. 2. Daň z příjmů odložená (+/-) 52-2 51-3 86 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) 53 53 273 126 2 *** VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ (+/-) 55 53 273 126 2 Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII. 56 1 489 413 1 643 439

19 Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 216 (tis. Kč) Základní kapitál Statutární a ostatní fondy Jiný výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Celkem Zůstatek k 1. lednu 215 24 236 241 168 418 79 68 488 53 Převod do nerozděleného zisku 49 68-49 68 Čerpání statutárních a ostatních fondů - 7-7 Vyplacené podíly na zisku - 3-3 Výsledek hospodaření za účetní období 126 2 126 2 Zůstatek k 31. prosinci 215 24 236 171 218 26 126 2 584 633 Zúčtování změny metody - 77-77 Převod do nerozděleného zisku 91 2-91 2 Příděl do statutárního a ostatních fondů 13-13 Čerpání statutárních a ostatních fondů - 9 99-9 99 Vyplacené podíly na zisku - 35-35 Výsledek hospodaření za účetní období 53 273 53 273 Zůstatek k 31. prosinci 216 24 236 4 72-77 296 226 53 273 593 1

2 Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 216 (tis. Kč) 216 215 Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním 65 588 137 9 A.1 Úpravy o nepeněžní operace: 55 511 62 87 A.1.1 Odpisy stálých aktiv 68 44 66 567 A.1.2 Změna stavu opravných položek a rezerv - 15 64-7 152 A.1.3 Ztráta z prodeje stálých aktiv 2 733 3 49 A.1.4 Vyúčtované výnosové úroky - 51-69 A.1.5 Úpravy o ostatní nepeněžní operace - 547 34 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 121 99 199 96 A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: - 144 517 69 537 A.2.1 Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv - 285 291 58 519 A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv 141 327 7 985 A.2.3 Změna stavu zásob - 553 3 33 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním - 23 418 269 497 A.3 Úroky vyplacené - 2 A.4 Úroky přijaté 51 71 A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost - 43 9-24 595 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti - 66 457 244 971 Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv - 67 521-18 495 B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 1 18 2 541 B*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti - 66 413-15 954 Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Změna stavu vlastního kapitálu: - 44 99-3 7 C.1.1 Přímé platby na vrub fondů - 9 99-7 C.1.2 Vyplacené podíly na zisku - 35-3 C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti - 44 99-3 7 Čisté snížení / zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů - 176 969 198 947 STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A PENĚŽNÍCH EKVIVALENTŮ NA POČÁTKU ROKU 224 423 25 476 STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A PENĚŽNÍCH EKVIVALENTŮ NA KONCI ROKU 47 454 224 423

21 1. Všeobecné informace 1.1. Základní informace o Společnosti E.ON Servisní, s.r.o. (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 8464 dne 14. prosince 1998 a její sídlo je F. A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7, 37 1. Identifikační číslo Společnosti je 251 86 213. Předmětem podnikání Společnosti k 31. prosinci 216 jsou zejména následující činnosti: montáž, opravy, revize a zkoušky plynových, elektrických a zdvihacích zařízení a plnění nádob plyny, projektová činnost ve výstavbě, provádění staveb, jejich změn a odstraňování, výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení, podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady. Jednatelé k 31. prosinci 215: Jméno Ing. Karel Štěpán Ing. Milan Kroupa Pavel Čada Společnost je členěna následujícím způsobem: provoz sítě VN, NN a ZP, provoz sítě VVN, měření, ekonomický úsek. Funkce jednatel jednatel jednatel Jednatelé k 31. prosinci 216: Jméno Ing. Zdeněk Dadák Ing. Milan Kroupa Pavel Čada Funkce jednatel jednatel jednatel Společnost se změnou své společenské smlouvy podřídila zákonu o obchodních korporacích jako celku. Tato skutečnost nabyla účinnosti dne 2. června 214. K datu 31. prosince 215 byl z funkce jednatele Společnosti odstoupil pan Peter Mitka. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku dne 14. dubna 216. K datu 1. března 216 byl do funkce jednatele Společnosti jmenován pan Zdeněk Dadák. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku dne 14. dubna 216. K datu 3. září 216 odstoupil z funkce jednatele Společnosti pan Karel Štěpán. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku dne 9. listopadu 216.

22 2. Účetní postupy 2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice pro velké společnosti a je sestavena v historických cenách. 2.2. Srovnatelné údaje Na základě požadavků novely zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky platné od 1. ledna 216 došlo ke změně vykazování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Pro zajištění srovnatelnosti těchto položek s minulým účetním obdobím byly položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty za rok 215 reklasifikovány v souladu s Českým účetním standardem pro podnikatele č. 24 Srovnatelné období za účetní období započaté v roce 216. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného majetku aktualizován na základě změn očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. 2.3. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 6 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek. Nakoupený nehmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti: Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Předpokládaná doba životnosti 3 roky 4 roky 4 roky

23 2.4. Dlouhodobý hmotný majetek Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 4 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Dlouhodobý hmotný majetek s výjimkou pozemků, které se neodpisují, je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek Budovy a stavby Stroje a zařízení Inventář Motorová vozidla Předpokládaná doba životnosti 15 5 let 5 3 let 5 25 let 2 1 let Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě změn očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku je aktivováno. Hmotný majetek v pořizovací ceně od 1 tis. Kč do 4 tis. Kč za položku je považován za zásoby a účtován do nákladů při spotřebě. O tomto majetku je vedena operativní evidence. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku, který vznikl při zaúčtování přecenění odštěpované části Montáže pro účely rozdělení odštěpením sloučením u rozdělované společnosti ENERG-SERVIS a.s., se odpisuje rovnoměrně po dobu 18 měsíců od rozhodného dne přeměny do nákladů. 2.5. Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo atd.). Pro úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého průměru. Zásoby vlastní výroby, tj. nedokončená výroba a hotové výrobky, jsou oceňovány vlastními výrobními náklady sníženými o opravnou položku. Vlastní výrobní náklady zahrnují přímý a nepřímý materiál, přímé a nepřímé mzdy a výrobní režii. 2.6. Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami, s výjimkou přidružených společností. 2.7. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu i s přečerpáním běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cash-poolingu je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash- -poolingu představuje formu financování Společnosti, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty. Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody.

24 2.8. Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kurzem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Položky výdajů nebo příjmů příštích období vyjádřené v cizí měně jsou přepočítány devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. 2.9. Rozdíly ze změn účetních metod a opravy chyb let minulých Rozdíly ze změn účetních metod (včetně dopadu odložené daně) a opravy v důsledku nesprávného účtování nebo neúčtování o nákladech a výnosech v minulých účetních obdobích, pokud jsou významné, se vykazují v položce Jiný výsledek hospodaření minulých let. 2.1. Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo nákladů, jejichž povaha je jasně definována a u nichž je k rozvahovému dni buď pravděpodobné, nebo jisté, že nastanou, avšak není přesně známa jejich výše, nebo okamžik jejich vzniku. Rezerva k rozvahovému dni představuje nejlepší odhad nákladů, které pravděpodobně nastanou, nebo v případě závazků, částku, která je zapotřebí k jejich vypořádání. Společnost vytváří rezervu na budoucí závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka. 2.11. Zaměstnanecké požitky Na nevybranou dovolenou Společnost vytváří rezervu. Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů. 2.12. Tržby Tržby jsou zaúčtovány k datu doručení výrobku a jeho akceptace zákazníkem nebo k datu poskytnutí služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. 2.13. Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami, jsou uvedeny v poznámkách 1 a 11. 2.14. Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze. 2.15. Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů. 2.16. Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.17. Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány a jejich dopady kvantifikovány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.

25 3. Dlouhodobý nehmotný majetek K 31. prosinci 216 nevlastnila Společnost žádný software. Plně odepsaný software Ruplan byl v prosinci 216 vyřazen a prodán za 45 tis. Kč. společnosti E.ON Česká republika. K 31. prosinci 215 Společnost vlastnila software v pořizovací hodnotě 486 tis. Kč. Hodnota oprávek k 31. prosinci 215 činila 486 tis. Kč.

26 4. Dlouhodobý hmotný majetek (tis. Kč) 1. ledna 216 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 216 Pořizovací cena Budovy a stavby 1 857 81 1 938 Hmotné movité věci a jejich soubory 376 816 51 84-25 759 42 897 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 311 92 311 92 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 437 437 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 249 68 315-52 25 16 359 Celkem 69 14 12 673-77 964 732 723 Oprávky Stavby - 51-238 - 748 Hmotné movité věci a jejich soubory - 176 16-47 455 2 97-22 51 Jiný dlouhodobý hmotný majetek - 7-7 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku - 124 437-2 739-145 176 Celkem - 3 963-68 439 2 97-348 432 Zůstatková hodnota 389 51 384 291 (tis. Kč) 1. ledna 215 Přírůstky / přeúčtování Vyřazení 31. prosince 215 Pořizovací cena Budovy a stavby 1 857 1 857 Hmotné movité věci a jejich soubory 358 818 44 859-26 861 376 816 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 311 92 311 92 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 23 475 21 633-44 859 249 Celkem 695 242 66 492-71 72 69 14 Oprávky Budovy a stavby - 273-237 - 51 Hmotné movité věci a jejich soubory - 148 266-45 442 17 692-176 16 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku - 13 697-2 74-124 437 Celkem - 252 236-66 419 17 692-3 963 Zůstatková hodnota 443 6 389 51 Položka Vyřazení u Nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku představuje přeúčtování (aktivaci) na jednotlivé řádky dlouhodobého hmotného majetku. Výše uvedené položka neobsahuje žádné zmařené investice. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku, který vznikl v rámci přeměny rozdělení odštěpením sloučením k 1. lednu 21 společnosti ENERG-SERVIS a.s., jako rozdíl mezi oceněním části rozdělovaného podniku a oceněním jeho jednotlivých složek majetku v účetnictví sníženém o převzaté závazky, se odpisuje rovnoměrně po dobu 18 měsíců, odpis za rok 216 činil 2 739 tis. Kč (za rok 215: 2 74 tis. Kč).

27 5. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů po splatnosti činily k 31. prosinci 216: 2 128 tis. Kč (k 31. prosinci 215: 5 838 tis. Kč). Pohledávky nejsou kryty věcnými zárukami a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Společnost neeviduje žádné pohledávky a podmíněné pohledávky, které nejsou vykázány v rozvaze. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba představuje k 31. prosinci 216 cash-pooling ve výši 41 768 tis. Kč (k 31. prosinci 215 cash-pooling: 221 447 tis. Kč) mezi Společností a společností, vedený na základě smluv u peněžních ústavů Komerční banka a ČSOB. Společnost je prostřednictvím cash-poolingu zapojena do skupinového zhodnocení finančních prostředků a financování potřeb Společnosti. Položka Dohadné účty aktivní k 31. prosinci 216 v celkové výši 248 263 tis. Kč (k 31. prosinci 215: 223 775 tis. Kč) souvisí především s nevyfakturovanými výnosy z tzv. Service Level Agreements za prosinec 216 (respektive prosinec 215). Na základě těchto smluv Společnost poskytuje služby ostatním společnostem v rámci skupiny. Změna opravné položky k pochybným pohledávkám: (tis. Kč) Počáteční zůstatek k 1. lednu Tvorba opravné položky Zrušení opravné položky Použití k odpisu pohledávek Konečný zůstatek k 31. prosinci 216 2 11 81-1 281-159 751 215 7 986 1 426-7 268-34 2 11 6. Vlastní kapitál Společnost je plně vlastněna společností E.ON Česká republika, s.r.o., zapsanou v České republice. Společnost E.ON SE se sídlem Brüsseler Platz 1, 45131 Essen, Spolková republika Německo, sestavuje konsolidovanou účetní závěrku nejužší i nejširší skupiny účetních jednotek, ke které Společnost patří. Konsolidovanou účetní závěrku je možné získat v sídle mateřské společnosti Brüsseler Platz 1, 45131 Essen, Spolková republika Německo. K 1. lednu 216 byla z důvodu změny účetních předpisů odúčtována část nedokončené výroby z titulu přímo nepřiřaditelné správní režie k příslušnému výkonu nebo činnosti ve výši 77 tis. Kč do položky Jiný výsledek hospodaření minulých let. Společnost se přihlásila k zákonu o obchodních korporacích jako celku (viz poznámka 1) a využila možnosti nevytvářet povinně rezervní fond, což zároveň umožňují stanovy Společnosti. Rezervní fond byl převeden do položky nerozděleného zisku minulých let na základě rozhodnutí statutárního orgánu Společnosti. Dne 24. června 216 společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok 215 a rozhodl o rozdělení zisku rok 215, jak je znázorněné v Přehledu o změnách vlastního kapitálu. Do data vydání této účetní závěrky nenavrhla Společnost rozdělení zisku za rok 216.

28 7. Rezervy (tis. Kč) Nevyčerpaná dovolená Restrukturalizace odstupné a mobilita Daň z příjmů snížená o zálohy Celkem Počáteční zůstatek k 1. lednu 215 9 376 12 865 9 883 32 124 Tvorba rezerv 8 586 17 132 25 718 Zrušení rezerv Použití rezerv - 9 376-485 - 9 883-19 744 Konečný zůstatek k 31. prosinci 215 8 586 12 38 17 132 38 98 Tvorba rezerv 7 81 7 81 Zrušení rezerv - 1 69-1 69 Použití rezerv - 8 586-1 51-17 132-27 228 Konečný zůstatek k 31. prosinci 216 7 81 18 7 261 Zálohy na daň z příjmu ve výši 24 88 tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 216 (k 31. prosinci 215: 14 862 tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmu ve výši 13 667 tis. Kč vytvořenou k 31. prosinci 216 (k 31. prosinci 215: 17 132 tis. Kč). Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 14. 8. Závazky Závazky nejsou kryty věcnými zárukami a nemají splatnost delší než 5 let. Společnost neposkytla žádné věcné záruky, které by nebyly vykázány v rozvaze. 9. Smluvní a potenciální závazky Společnost eviduje k datu účetní závěrky smluvní závazky z titulu uzavřených smluv o poskytování provozních služeb se společností ve výši 38 76 tis. Kč (k 31. prosinci 215: 379 942 tis. Kč) a dále ostatní závazky z uzavřených smluv ve výši 2 228 tis. Kč (k 31. prosinci 215: 18 828 tis. Kč). Dále společnost evidovala smluvní závazky z leasingových splátek k 31.prosinci 215. Smluvní závazky z operativních leasingů činily k 31.prosinci 215 693 tis. Kč, smluvní závazky z finančních leasingů činily 267 tis. Kč. K 31. prosinci 216 byly veškeré závazky vyplývající z leasingových smluv uhrazeny.

29 1. Tržby Tržby lze členit následovně: (tis. Kč) Tržby za poskytnuté SLA servisní služby Ostatní tržby z prodeje vlastních produktů a služeb Prodej vlastních výrobků a služeb Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Jiné provozní výnosy Výnosové úroky a podobné výnosy Ostatní finanční výnosy Čistý obrat za účetní období 216 1 428 311 56 289 1 484 6 2 95 1 828 51 29 1 489 413 215 1 556 765 61 633 1 618 398 5 245 19 684 71 41 1 643 439 11. Transakce se spřízněnými stranami V této poznámce jsou uvedeny všechny významné transakce se spřízněnými stranami. U transakcí, které nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek a jejichž pochopení je nutné k porozumění celkové finanční situace Společnosti, jsou uvedeny doplňující informace o podmínkách uskutečnění těchto transakcí. (tis. Kč) Výnosy Prodej služeb Úrokové výnosy Ostatní výnosy Celkem Náklady Úrokové náklady Spotřebované nákupy Nákup služeb Ostatní náklady Celkem 216 1 431 75 51 168 1 431 969 2 548 392 191 1 185 395 924 215 1 563 927 71 18 973 1 582 971 2 8 869 42 273 3 58 432 652

3 Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: (tis. Kč) Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Dohadné položky a ostatní pohledávky Poskytnuté zápůjčky a cash-pooling Celkem Závazky Závazky vůči společnostem v konsolidačním celku Z toho: - Závazky z obchodních vztahů Závazky vůči přidruženým účetním jednotkám Z toho: - Závazky z obchodních vztahů a zálohy Dohadné položky a ostatní závazky Celkem 31. prosince 216 261 65 242 68 41 768 544 91 75 852 75 852 5 288 5 288 4 164 121 34 31. prosince 215 1 7 217 459 221 447 44 66 943 943 1 858 1 858 38 311 41 112 Položka Poskytnuté zápůjčky a cash-pooling k 31. prosinci 216 zahrnuje pohledávky vyplývající ze zavedení korunového cash-poolingu za společností Jednatelům Společnosti, členům dozorčí rady, společníkům a ostatním členům vedení nebyly poskytnuty v roce 216 a 215 žádné půjčky ani zápůjčky. K datu účetní závěrky Společnost eviduje podepsané smlouvy o poskytování operativních i investičních služeb SLA (Service level agreement) se společnostmi ve skupině E.ON Czech, ze kterých vyplývají budoucí pohledávky Společnosti na rok 216, především za společností, ve výši 1 467 941 tis. Kč (k 31. prosinci 215: 1 529 97 tis. Kč) a budoucí závazky. Odměna jednatelům Společnosti v roce 216 činila 3 672 tis. Kč (215: 4 24 tis. Kč).

31 12. Zaměstnanci 216 215 počet Mzdové náklady (tis. Kč) počet Mzdové náklady (tis. Kč) Odměny členům orgánů Společnosti - 3 672-4 24 Mzdové náklady členů statutárního orgánu - 1 31-2 568 Mzdové náklady ostatních vedoucích zaměstnanců 3 4 327 4 5 655 Mzdové náklady ostatních zaměstnanců 94 435 835 899 424 99 Náklady na sociální zabezpečení - 161 46-158 226 Ostatní sociální náklady - 15 61-13 967 Osobní náklady celkem 97 622 142 93 69 646 Členové statutárních orgánů nejsou zaměstnanci Společnosti. Ostatní vedoucí zaměstnanci zahrnují vedoucí zaměstnance, kteří jsou přímo podřízeni jednatelům Společnosti. Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 11 Transakce se spřízněnými stranami. 13. Odměna auditorské společnosti Informace o odměně auditorské společnosti PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti E.ON SE.