pololetní zpráva
POLOLETNÍ ZPRÁVA âeské SPO ITELNY, A.S. k 30. ãervnu 2002 mezinárodní úãetní standardy konsolidováno, neauditováno
MAKROEKONOMICK A TRÎNÍ RÁMEC PRO PODNIKÁNÍ âeské SPO ITELNY V 1. POLOLETÍ 2002 Nepfiízniv v voj svûtové ekonomiky se podepsal na zpomalení hospodáfiského rûstu âeské republiky z 3,3 % v roce 2001 na 2,7 % v prvním ãtvrtletí roku 2002. Aãkoliv rûst hrubého domácího produktu v âeské republice zaostává za hospodáfisk m rûstem napfiíklad v Maìarsku a Slovensku, v porovnání s prûmûrem Evropské unie roste hospodáfiství âeské republiky v raznû rychleji a pokraãuje tak proces sbliïování ekonomické úrovnû mezi âeskou republikou a Evropskou unií. Hlavním zdrojem hospodáfiského rûstu v âr jsou i nadále investice. Témûfi polovina meziroãního pfiírûstku investic pfiipadala v ak na investiãní v daje státu na obranu. Druh m nejv znamnûj ím zdrojem hospodáfiského rûstu v âeské republice je spotfieba domácností. Od poãátku roku klesající míra nezamûstnanosti a solidní rûst reáln ch mezd umoïnily domácnostem zv it spotfiebu. Údaje o maloobchodních trïbách jiï del- í dobu hovofií o expanzi v dajû domácností na zbytné spotfiební zboïí, coï odpovídá postupnû rostoucí Ïivotní úrovni v âeské republice. Nízkoinflaãní v voj v zahraniãí a pfiedev ím pak posilování koruny vedly k razantnímu sníïení míry inflace v âeské republice z lednov ch 3,7 % na 1,2 % v ãervnu 2002. Centrální banka reagovala na silné dezinflaãní tlaky, které tlaãí spotfiebitelskou inflaci pod inflaãní pásmo stanovené pro období let 2002-2005, opakovan m sníïením repo sazby aï na historické minimum 3,75 % p.a. platné k 30. 6. 2002. Intervenãní sazba ânb byla tedy pouze o pûl procentního bodu vy í neï v EMU. Deficit zahraniãního obchodu âeské republiky za prvních pût mûsícû tohoto roku dosáhl schodku ve v i 21,5 mld. Kã, coï je nejménû od roku 1999. Silná koruna se spí e neï v objemu exportu projevuje v poklesu korunového objemu dovozu. V voz v korunovém vyjádfiení víceménû stagnuje, zatímco jeho dolarová hodnota vrostla v prûmûru o 7 % meziroãnû, coï je odrazem rostoucí exportní v konnosti ãeské ekonomiky. Pfiebytek v platební bilanci v prvním ãtvrtletí 2002 poklesl na 14 mld. Kã v porovnání se 43 mld. Kã v posledním ãtvrtletí loàského roku. Deficit bûïného úãtu poklesl pod 3 % HDP. Pfiíliv zahraniãních investic, kter nebyl tentokrát ovlivnûn privatizaãními pfiíjmy, se zpomalil a dosáhl zhruba 45 mld. Kã (0,6 mld. USD). Pfiebytek poptávky po korunové likviditû byl v porovnání s pfiedchozím ãtvrtletím tfietinov (14 mld. Kã), pfiiãemï zhruba 9,5 mld. Kã pfiipadlo na lednové devizové intervence ânb proti posilování koruny. V voj platební bilance naznaãuje, Ïe posilování koruny bude pokraãovat, ale v raznû niï ím tempem neï tomu bylo v pfiedchozích mûsících. Stejnû jako v roce 2001 i na zaãátku leto ního roku pokraãoval trend posilování kurzu koruny vûãi euru. Tento v voj odráïel jak rostoucí poptávku po korunû ze strany zahraniãních investorû, tak i spekulace na dal í posílení ãeské mûny. Vzhledem k oãekávané stabilizaci pfiílivu zahraniãních investic a snaze ânb zabránit dal ímu v raznému posílení mûny by tempo zhodnocování koruny mûlo v následujících mûsících polevit. Kurz koruny vûãi dolaru zûstává primárnû ovlivnûn v vojem kurzu eura k dolaru. Obrat trendu a rychlé posilování eura k dolaru vedlo k velmi rychlému posilování koruny i vûãi dolaru. Kurz se zaãátkem ãervence dostal pod 30 Kã za 1 dolar a vzhledem k pokraãujícímu posilování evropské mûny je moïné oãekávat dal í rychlou apreciaci koruny vûãi americkému dolaru. 2
âeská spofiitelna, a.s. KONSOLIDOVANÉ HOSPODÁ SKÉ V SLEDKY âeské SPO ITELNY ZA 1. POLOLETÍ 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, NEAUDITOVANÉ) K 30. 6. 2002 vykázala âeská spofiitelna podle mezinárodních úãetních standardû konsolidovan ãist zisk ve v i 2 995 mil. Kã, coï ve srovnání s pololetím roku 2001, kdy ãist zisk ãinil 796 mil. Kã, pfiedstavuje nárûst o 276 %. DosaÏen mi pololetními v sledky potvrzuje âeská spofiitelna postupné naplàování stanoven ch cílû: zvy ovat ziskovost banky, uspokojovat potfieby klientû poskytováním kvalitních produktû a sluïeb, motivovat zamûstnance a b t zodpovûdn m partnerem mûst, obcí a zájmov ch skupin. Zisk pfied zdanûním dosáhl objemu 4 185 mil. Kã a meziroãnû vzrostl o 259 %. Provozní zisk se zv il z 2 771 mil. Kã na 4 468 mil. Kã, coï je ve srovnání s pololetím loàského roku zlep ení o 61 %. Ukazatel návratnosti vlastního kapitálu (ROE) dosáhl úrovnû 23,3 %, ukazatel v nosnosti aktiv (ROA) dosáhl v e 1,2 %, pfiiãemï ve stejném období minulého roku ãinilo ROE 6,9 % a ROA 0,3 %. Za úspû n m v sledkem v polovinû roku 2002 stojí pfiedev ím meziroãní nárûst ãistého úrokového v nosu o 1 182 mil. Kã, tj. o 17 %, kter tak k 30. 6. 2002 dosáhl v e 8 085 mil. Kã. Pfii klesajících úrokov ch sazbách v âeské republice dokázala âeská spofiitelna aktivním pfiístupem na úvûrovém trhu a v segmentu dluhopisov ch cenn ch papírû mírnû nav it objem úrokov ch v nosû. Úrokové náklady v meziroãním srovnání poklesly v souvislosti s rûstem objemu vkladû na sporoïirov ch a bûïn ch úãtech klientû a také v dûsledku splacení emise dluhopisû v únoru 2002 v nominální hodnotû 5,0 mld. Kã. âistá úroková marïe mírnû vzrostla na 3,1 %. âist pfiíjem z poplatkû a provizí meziroãnû vzrostl o 2 % na 3 246 mil. Kã, pfiedev ím zásluhou rostoucího poãtu úvûrov ch obchodû, které se nyní podílejí na celkovém objemu ãistého pfiíjmu z poplatkû a provizí 24 %; nejv znamnûj í poloïkou v ak zûstávají pfiíjmy z platebního styku, které pfiedstavují 64 % pfiijat ch poplatkû a provizí. âist zisk z finanãních operací dosáhl k 30. 6. 2002 v e 671 mil. Kã, to pfiedstavuje proti stejnému období minulého roku nárûst o 69 %. Na tomto v sledku se podílí pfiízniv v sledek v oblasti úrokov ch derivátû, v nosy z devizov ch operací a z operací s cenn mi papíry. Oproti 1. pololetí loàského roku vzrostly provozní v nosy (zahrnující ãist úrokov v nos, ãisté pfiíjmy z poplatkû a provizí a ãist zisk z finanãních operací) o 14 % na 12 002 mil. Kã, pfiiãemï podíl neúrokov ch v nosû ãiní 33 %. Na meziroãní nárûst provozního zisku (rozdíl mezi provozními v nosy a náklady) za první pololetí 2002 o 61 % na 4 468 mil. Kã mûl vliv nejen rûst provozních v nosû, ale také meziroãní pokles provozních nákladû o 192 mil. Kã na 7 534 mil. Kã. Podíl provozních nákladû k provozním v nosûm (ukazatel Cost/Income) ãinil 63 % a zaznamenal v meziroãním srovnání zlep ení o 11 procentních bodû. Provozní náklady (zahrnující náklady na zamûstnance, nakupované v kony a odpisy hmotného a nehmotného majetku) se sníïily zásluhou poklesu zamûstnaneck ch nákladû o 7 % na 2 887 mil. Kã v dûsledku pozitivního efektu sniïování poãtu zamûstnancû (matefiská banka zamûstnávala k 30. 6. 2002 11 371 pracovníkû, coï je o 13 % ménû neï ke konci ãervna 2001) a poklesu odpisû hmotného a nehmotného majetku o 8 % na 1 260 mil. Kã. Odpisy hardwaru tvofií 40 %, budov 24 % a softwaru 14 %. Nakupované v kony zaznamenaly nárûst o 4 % na 3 387 mil. Kã pfiedev ím v oblasti nákladû na informaãní technologie, které pfiedstavují 26 %, na kanceláfiské prostory, které tvofií 22 % a na náklady na obchodní operace, jejichï podíl ãiní 17 % nakupovan ch v konû. Na dosaïené v i ãistého zisku a na jeho meziroãním nárûstu se podílí ve srovnání s 30. ãervnem 2001 také niï í saldo tvorby rezerv a opravn ch poloïek, které díky aktivnímu pfiístupu pfii fiízení rizik, restrukturalizaci úvûrového portfolia a úspû nému vymáhání pohledávek dosáhlo objemu -181 mil. Kã. DosaÏená v e -102 mil. Kã a tím meziroãní zlep ení ãistého salda ostatních provozních nákladû o 267 mil. Kã bylo ovlivnûno pfiedev ím niï ím ãasov m rozli ením pfiíspûvku do Fondu poji tûní vkladû, kter v 1. pololetí 2002 ãinil 182 mil. Kã, coï pfiedstavuje pokles o 397 mil. Kã ve srovnání s 1. pololetím loàského roku v dûsledku sníïené sazby pro odvod do Fondu poji tûní vkladû. 3
âeská spofiitelna oãekává pro rok 2002 kladn daàov základ. K jeho krytí banka vyuïije kumulovanou daàovou ztrátu z minul ch let, coï bude mít vliv na poloïku odloïené danû. DaÀ za první pololetí 2002 pfiedstavuje v alikvótním vyjádfiení 1 121 mil. Kã. Bilanãní suma ke konci prvního pololetí 2002 ãinila 512,7 mld. Kã a ve srovnání se stejn m obdobím minulého roku vzrostla o 9 %, coï v absolutním vyjádfiení pfiedstavuje nárûst o 40,2 mld. Kã. Na pasivní stranû bilance se na rûstu bilanãní sumy nejv znamnûji podílely klientské vklady, které za posledních dvanáct mûsícû vzrostly k pololetí roku 2002 o 26,5 mld. Kã (o 7 %) na 407,6 mld. Kã. Vklady obãanû se pfies probíhající konverzi anonymních vkladních kníïek v meziroãním srovnání zv ily o 7,5 mld. Kã na 317,4 mld. Kã. Vklady na vkladních kníïkách sice za posledních dvanáct mûsícû poklesly o 5 % na 155,3 mld. Kã, naopak zûstatky vedené na sporoïirov ch úãtech stouply o 13 % na 67,8 mld. Kã a vklady stavebního spofiení o 34 % na 34,9 mld. Kã. Vklady státního a komunálního sektoru pfiedstavují 22,1 mld. Kã s meziroãním rûstem o 39 %, vklady komerãních klientû osob vzrostly o 23 % na 68,1 mld. Kã. Vlastní kapitál se oproti srovnatelnému období minulého roku zv il o 15 % na 27,0 mld. Kã pfiedev ím vlivem dosaïeného hospodáfiského v sledku na konci roku 2001 a za 1. pololetí 2002. Kapitálová pfiimûfienost podle metodiky BIS ãinila k 30. 6. 2002 16,0 % (za srovnatelné období loàského roku ãinila 16,6 %). Celkov kapitál podle BIS pro v poãet kapitálové pfiimûfienosti ãinil 33,5 mld. Kã a rizikovû váïená aktiva 189,6 mld. Kã. K 30. 6. 2001 tyto údaje pfiedstavovaly 30,5 mld. Kã, resp. 171,2 mld. Kã. V porovnání s pololetím roku 2001 objem pohledávek za klienty vzrostl o 41,6 mld. Kã na 181,1 mld. Kã, av ak v razná vût ina nárûstu jde na vrub pfiefiazení pohledávek vûãi âeské konsolidaãní agentufie (âka) z mezibankovních pohledávek do klientsk ch v souvislostí s její transformací z Konsolidaãní banky na nebankovní ústav v záfií loàského roku. K 30. 6. 2002 objem pohledávek vûãi âka ãinil 34,7 mld. Kã. Bez vlivu pohledávek vûãi âka vzrostly pohledávky za klienty o 7,0 mld. Kã, tj. o 5 %. Objem klientsk ch pohledávek pfiedstavuje k 30. 6. 2002 ãástku 181,1 mld. Kã. V meziroãním srovnání pokraãovala expanze âeské spofiitelny v segmentu úvûrû obyvatelstvu, které vzrostly proti loàskému pololetí o 39 % na 47,8 mld. Kã. Na tomto v sledku má nejvût í zásluhu rûst objemu hypoteãních úvûrû; v porovnání s loàsk m pololetím se objem hypoteãních úvûrû obyvatelstvu takfika zdvojnásobil na 11,4 mld. Kã, v znamnû vzrostly také hotovostní a spotfiebitelské úvûry o 38 % na 14,8 mld. Kã, úvûry ze stavebního spofiení se zv ily o 45 % na 6,0 mld. Kã a kontokorentní úvûry na sporoïirov ch úãtech vzrostly o 65 % na 4,4 mld. Kã. Úvûry právnick m osobám dosáhly v e 133,3 mld. Kã, z ãehoï pohledávky vûãi âka pfiedstavují 34,7 mld. Kã, pohledávky vûãi státnímu a komunálnímu sektoru 7,5 mld. Kã a úvûry komerãní sféfie pfiedstavují 91,1 mld. Kã. Celkov objem hypoteãních úvûrû poskytnut ch obãanûm, mûstûm a obcím a komerãní sféfie pfiedstavoval 16,2 mld. Kã. O rostoucí kvalitû úvûrového portfolia matefiské banky svûdãí ukazatel pomûru klasifikovan ch úvûrû k celkovému objemu úvûrû, kter k 30. 6. 2002 ãinil 13,4 %, pfiiãemï v pololetí 2001 vykazoval 22,0 %. Ukazatel zahrnuje klientské i mezibankovní úvûry matefiské banky vãetnû pohledávek vûãi âka (celkem 208,0 mld. Kã) podle metodiky ânb. V oblasti restrukturalizace úvûrového portfolia se ãinnost âeské spofiitelny zamûfiila pfiedev ím na zvy ování jeho kvality. Vmatefiské bance probûhla anal za vybraného portfolia zafiazeného do reïimu Smlouvy o restrukturalizaci a ruãení (dále jen RF) s cílem ponechat v bance ty klienty, u nichï se zlep ila ekonomická situace a existuje u nich reáln potenciál rûstu a dal ího rozvoje. Anal zou pro lo 333 klientû (211 klientû s úvûrem do 10 mil. Kã a 122 klientû s úvûrem nad 10 mil. Kã). U 113 klientû bylo rozhodnuto ponechat jejich úvûry v bance. U ostatních klientû v reïimu RF bylo rozhodnuto uplatnit v eobecnou put opci. Objem vlastního RF portfolia na poãátku roku 2002 ãinil 13,4 mld. Kã, z ãehoï rozvahové poloïky pfiedstavovaly 13,0 mld. Kã. V prûbûhu 1. pololetí 2002, resp. k 30. 6. 2002 bylo splaceno 0,9 mld. Kã a vyfiazeno z RF 3,2 mld. Kã. K 30. 6. 2002 âeská spofiitelna uplatnila v souladu se Smlouvou o restrukturalizaci a ruãení právo v eobecné put opce a postoupila na âka pohledávky ve v i 6,6 mld. Kã. Tato operace se v rozvaze banky projeví aï za mûsíc ãervenec. K 1.7.2002 zûstává v e RF portfolia matefiské banky v objemu 2,5 mld. Kã, z ãehoï rozvahové poloïky pfiedstavují 2,2 mld. Kã. Meziroãní pokles mezibankovních pohledávek o 17 % na 153,1 mld. Kã je zapfiíãinûn v e zmínûn m pfiefiazením pohledávek vûãi âka, resp. Konsolidaãní bance z mezibankovních pohledávek do klientsk ch, bez tohoto vlivu (37,4 mld. Kã) mezibankovní pohledávky v meziroãním srovnání vzrostly o 4 %, tj. o 5,8 mld. Kã. 4
âeská spofiitelna, a.s. Celkov objem portfolia cenn ch papírû zaznamenal ve srovnání se stejn m obdobím roku 2001 nárûst o 16 % a v polovinû roku 2002 ãinil 138,5 mld. Kã. Z tohoto objemu pfiedstavují pokladniãní poukázky 25 %, dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn m v nosem 65 %, finanãní deriváty s kladnou reálnou hodnotou 8 % (v meziroãním srovnání nárûst objemu na trojnásobek) a akcie a jiné cenné papíry s variabilním v nosem 2 %. 5
V ZNAMNÉ OBCHODNÍ AKTIVITY V prûbûhu 1. pololetí roku 2002 vzrostl poãet klientû Finanãní skupiny âeské spofiitelny ve srovnání s koncem roku 2001 o více neï 200 tisíc klientû. Celkov poãet klientû se pfiitom velmi pfiiblíïil magické hranici 5 miliónû. V roce 2002 se âeská spofiitelna také zamûfiila na dal í rozvoj kartového programu. V dubnu 2002 byly ukonãeny práce na vybudování záloïního stfiediska pro zpracování kartov ch operací, které dále zvy uje spolehlivost Kartového centra. Neustál m v vojem prochází nabídka platebních karet, sítû platebních terminálû a bankomatû. V meziroãním srovnání se poãet aktivních karet zv il o více neï 120 tisíc na 2 252 tisíc platebních karet 18 druhû urãen ch pro nejrûznûj í skupiny klientû. Poãet bankomatû se za stejné období zv il o 55 kusû na 986, poãet obchodních míst partnerû âeské spofiitelny, které pfiijímají platební karty k placení se zv il o 3 283 na 16 998. Poãet transakcí proveden ch v této síti se za posledních dvanáct mûsícû zv il o 73 % na 6 miliónû a objem transakcí o 45 % na 7,8 mld. Kã. Poãet klientû pfiímého bankovnictví vzrostl ve srovnání s pololetím roku 2001 témûfi o jednu tfietinu a pfiesáhl 590 tisíc. âeská spofiitelna v souãasné dobû nabízí klientûm fiadu rûzn ch zpûsobû obsluhy úãtu kdykoli a odkudkoli bez nutnosti náv tûvy banky: Internet Banking, Homebanking, GSM Banking SIM Toolkit a nejoblíbenûj í sluïbu telefonní bankovnictví Servis 24, která se na celkovém poãtu klientû pfiímého bankovnictví podílí jednou polovinou. Telefonní bankovnictví Servis 24 prochází neustál m v vojem a zdokonalováním tak, aby tato sluïba byla komplexní a uïivatelsky pfiíznivá. V rámci sluïeb pfiímého bankovnictví probûhla v 1. pololetí 2002 konverze klientû sluïeb Sporotel Telebanking a Sporotel SMS na sluïbu Servis 24. âeská spofiitelna poskytuje od loàského ãervna zv hodnûné hypoteãní úvûry v rámci programu Top Bydlení s cílem umoïnit irok m vrstvám obyvatelstva financování vlastního bydlení za zv hodnûn ch podmínek. Od poãátku programu Top Bydlení bylo poskytnuto témûfi 6 700 úvûrû v celkovém objemu 6,7 mld. Kã. Obdobn program Top Podnik je urãen stfiednû velk m firmám s cílem podpofiit zv hodnûn m dlouhodob m financováním jejich rozvoj. Bûhem prvních esti mûsícû roku 2002 bylo schváleno 59 úvûrû v objemu 0,9 mld. Kã a od poãátku programu Top Podnik, kter odstartoval v polovinû loàského roku, bylo poskytnuto 97 úvûrû v objemu 1,6 mld. Kã. âeská spofiitelna je podle novely zákona o bankách, kterou schválil Parlament âeské republiky na poãátku leto ního roku, povinna do konce roku 2002 zru it vkladové vztahy potvrzené vkladními kníïkami na doruãitele (anonymní vkladní kníïky). Po 1. 1. 2003 nesmí vklady na vkladních kníïkách na doruãitele úroãit. K 31.12.2001 vedla âeská spofiitelna témûfi 6,6 miliónû anonymních vkladních kníïek s celkov m zûstatkem 121,0 mld. Kã. Bûhem 1. pololetí 2002 byl pfieveden 1,0 milión vkladních kníïek v celkovém objemu 45,0 mld. Kã, coï pfiedstavuje 15 % z celkového poãtu anonymních vkladních kníïek, resp. 37 % z objemu prostfiedkû na nich uloïen ch. Strategick m a zároveà tradiãním obchodním partnerem âeské spofiitelny jsou mûsta a obce, kraje, státní fondy, subjekty vefiejné a komunální sféry, neziskov sektor. Cílem âeské spofiitelny je nabídnout a poskytovat tûmto subjektûm bloky sluïeb, které zajistí komplexní fie ení jejich poïadavkû. V prûbûhu 1. pololetí 2002 se âeská spofiitelna stala partnerem mûsta Havífiov v projektu rekonstrukce a modernizace panelov ch domû, banka poskytne mûstu desetilet úvûr a zároveà bude i plnit roli poradce. V znamn m klientem se stal Dopravní podnik hl. m. Prahy, kterému âeská spofiitelna poskytla dlouhodob syndikovan úvûr na nákup souprav vozû metra. Dal ím pfiíkladem úspû né spolupráce mûïe b t otevfiení kontokorentního úvûru Státnímu fondu dopravní infrastruktury âr. 6
âeská spofiitelna, a.s. OâEKÁVAN V VOJ VE 2. POLOLETÍ 2002 Obdobnû jako v prvním pololetí leto ního roku budou obchodní aktivity âeské spofiitelny zamûfieny i v jeho druhé ãásti pfiedev ím na vytvofiení reáln ch pfiedpokladû k dosaïení základních cílû stanoven ch pro rok 2002, kter mi jsou návratnost kapitálu (ROE) v tomto roce za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû 18 % a pomûr provozních nákladû a v nosû (cost/income) opût za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû niï í neï 70,0 %. Kromû uveden ch základních cílû by v tomto roce mûl skonãit proces ze tíhlování banky pfii souãasném dosaïení konkurenceschopn ch mezd a zavedení transparentních a vysoce nároãn ch v konnostních standardû. Pro klienty banky by tento rok mûl znamenat poskytování mnohem lep ího servisu s vyuïitím více distribuãních kanálû pfii posílení jejich spolehlivosti a zavádûní nov ch produktû. Více sluïeb by banka mûla nabízet rovnûï vládnímu a vefiejnému sektoru a rozvíjet pfiitom i své bohaté sponzorské aktivity. Ve srovnání s prvním pololetím 2002 se ve druhém pololetí na aktivní stranû bilance oãekává vzhledem k pfievodu úvûrû na âeskou konsolidaãní agenturu v rámci totální put opce urãit pokles pohledávek za klienty. Na pasivní stranû bilance se ve druhém pololetí pfiedpokládá pokles primárních vkladû v souvislosti s realizací procesu konverze anonymních vkladních kníïek, kter vypl vá z pfiíslu ného ustanovení novely zákona o bankách (zákon ã. 126/2002 Sb.), jímï se k 31. 12. 2002 ru í anonymní vkladní kníïky. V voj hlavních poloïek v kazu ziskû a ztrát ve druhém pololetí bude v zásadû odpovídat trendûm prvního pololetí. âist úrokov v nos podporovan na jedné stranû zejména pokraãujícími strukturálními pfiesuny aktiv ve prospûch v nosnûj ích finanãních nástrojû, v ak mûïe b t negativnû ovlivnûn oãekávan m razantním sníïením úrokov ch sazeb âeskou národní bankou. âist pfiíjem z poplatkû zaloïen na rostoucím objemu transakcí platebního styku, na v razné podpofie prodejního úsilí a na rûstu poplatkû a provizí spojeném se zvy ováním kvality poskytovan ch sluïeb by mûl alespoà ãásteãnû zmírnit niï í plnûní na poãátku leto ního roku. Ukonãení oãisty úvûrového portfolia banky se promítne i v pfiedpokládané niï í ãisté tvorbû rezerv a opravn ch poloïek. I pfies ukonãen proces restrukturalizace banky budou v eobecné provozní náklady nadále odráïet zv ené poïadavky související s nároãn mi programy technologick ch zmûn. Na konci roku 2002 âeská spofiitelna pfiedpokládá úroveà návratnosti kapitálu (ROE) za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû 18 % a pomûr provozních nákladû a v nosû (cost/income) ve v i 64 %. 7
ZMùNY V A AKCIONÁ SKÉ STRUKTU E VRCHOLN CH ORGÁNECH âeské SPO ITELNY Holdingová spofiitelní spoleãnost AVS (DIE ERSTE österreichische Spar-Casse Anteilsverwaltungssparkasse), která vlastní majoritní podíl v Erste Bank a jedná s Erste Bank ve shodû, uãinila v dubnu 2002 vefiejnou nabídku na odkup akcií âeské spofiitelny. Nabídka byla úspû ná a v prûbûhu druhého ãtvrtletí 2002 nabyla AVS tfietinov podíl na hlasovacích právech k akciím âeské spofiitelny. Akcionáfii pfiítomní na valné hromadû konané 22. kvûtna 2002 odhlasovali zru ení registrace kmenov ch akcií âeské spofiitelny na majitele, tj. jejich staïení z vefiejného obchodování. Na valné hromadû bylo dále mimo jiné schváleno rozdûlení zisku za rok 2001 s tím, Ïe na v platu dividend bylo urãeno 456 miliónû korun, coï znaãí dividendu ve v i 3,- Kã na kaïdou akcii. Struktura akcionáfiû k 30. 6. 2002 Podíl na základním kapitálu Podíl na hlasovacích právech Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen 52,4 % 56,6 % AVS 33,1 % 35,7 % Mûsta a obce âr 7,4 % 0,0 % âeská poji Èovna 5,0 % 5,4 % Ostatní 2,1 % 2,3 % V prûbûhu 1. pololetí 2002 probûhly také zmûny v dozorãí radû âeské spofiitelny. Na valné hromadû byli zvoleni dva noví ãlenové dozorãí rady: Christian Coreth a Maxmilian Hardegg, ktefií nahradili Herberta Schimetscheka a Kurta Geigera, ktefií na své funkce rezignovali. V 1. pololetí 2002 probûhly volby zástupcû zamûstnancû v dozorãí radû: Jitka rot fiová, Libu e RÛÏiãková a Marek Pospûch nahradili Milana Bake e a Ivana âerného, ktefií ukonãili ãinnost v dozorãí radû a Petra Li ku, kterému skonãilo volební období. V bfieznu 2002 byl do pfiedstavenstva âeské spofiitelny s odpovûdností za oblast projektového fiízení a integraci banky do skupinov ch aktivit Erste Bank jmenován Petr Hlaváãek. Pfiedstavenstvo âeské spofiitelny mûlo k 30. 6. 2002 toto sloïení: pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel John James Stack, místopfiedseda pfiedstavenstva a 1. námûstek generálního fieditele Du an Baran, ãlenové pfiedstavenstva a námûstci generálního fieditele Daniel Heler, Petr Hlaváãek, Karel Jan Jeníãek, Gernot Mittendorfer a Martin kopek. Dozorãí rada âeské spofiitelny mûla k 30. 6. 2002 toto sloïení: pfiedseda dozorãí rady Andreas Treichl, místopfiedseda dozorãí rady Livia Klausová, ãlenové dozorãí rady Christian Coreth, Mark K. Gormley, Maxmilian Hardegg, Miloslav Hejnák, Josef Komárek, Reinhard Ortner, Marek Pospûch, Libu e RÛÏiãková, Jitka rot fiová a Manfred Wimmer. 8
âeská spofiitelna, a.s. KONSOLIDOVAN V KAZ ZISKÒ A K 30. 6. 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) ZTRÁT 30. 6. 2002 30. 6. 2001 1. Úrokové a podobné v nosy 13 510 13 268 2. Úrokové a podobné náklady -5 425-6 365 I. âist úrokov v nos 8 085 6 903 3. Rezervy a opravné poloïky k úvûrûm a pohledávkám -181-1 237 âist úrokov v nos po rezervách a opravn ch poloïkách k úvûrûm a pohledávkám 7 904 5 666 4. V nosy z poplatkû a provizí 3 528 3 394 5. Náklady na poplatky a provize -282-197 âisté pfiíjmy z poplatkû a provizí 3 246 3 197 6. âist zisk z obchodních operací 671 397 7. V eobecné správní náklady -7 534-7 726 8. Ostatní provozní náklady, netto -102-369 II. Zisk pfied zdanûním 4 185 1 165 9. DaÀ z pfiíjmu -1 121-312 III. Zisk po zdanûní 3 064 853 10. Men inové podíly -69-57 IV. âist zisk za úãetní období 2 995 796 9
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA K 30. 6. 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) 30. 6. 2002 30. 6. 2001 1. Pokladní hotovost, vklady u ânb 18 715 15 038 2. Pohledávky za bankami 153 085 184 723 3. Pohledávky za klienty 181 132 139 490 4. Rezervy a opravné poloïky k úvûrûm a pohledávkám -21 739-24 503 5. Cenné papíry a ostatní aktiva urãená k obchodování 22 771 19 008 6. Cenné papíry na prodej 21 679 18 217 7. Cenné papíry a ostatní aktiva drïená do splatnosti 94 053 82 447 8. Nehmotn majetek 2 904 1 475 9. Hmotn majetek 16 801 16 355 10. Ostatní aktiva 23 259 20 166 Aktiva celkem 512 660 472 416 1. Závazky k bankám 29 037 22 237 2. Závazky ke klientûm 407 550 381 022 3. Emitované dluhopisy 6 693 5 165 4. Rezervy 5 996 4 199 5. Ostatní pasiva 29 831 29 776 6. Podfiízen dluh 5 507 5 500 7. Men inové podíly 1 019 1 030 8. Vlastní kapitál 27 027 23 487 Pasiva a vlastní kapitál celkem 512 660 472 416 ZÁKLADNÍ POMùROVÉ UKAZATELE KONSOLIDOVANÉHO CELKU 30. 6. 2002 30. 6. 2001 Návratnost vlastního kapitálu (ROE) 23,3% 6,9% V nosnost aktiv (ROA) 1,2% 0,3% âistá úroková marïe 3,1% 2,9% Provozní náklady / provozní v nosy (Cost/Income) 62,8% 73,6% Neúrokové v nosy / provozní v nosy 32,6% 34,2% BIS kapitál 16,0% 16,6% 10
âeská spofiitelna, a.s. âist ZISK PO ZDANùNÍ âlenò FINANâNÍ SKUPINY âeské SPO ITELNY (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) 30. 6. 2002 30. 6. 2001 âeská spofiitelna 3 538 1 009 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny 116 82 Leasing âeské spofiitelny 62 58 Penzijní fond âeské spofiitelny 10* 67* Poji Èovna âeské spofiitelny 54 46 Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny -50-27 Factoring âeské spofiitelny 8 9 Sindat consulting âeské spofiitelny -2 8 * podle zákona o penzijním pfiipoji tûní rozdûluje penzijní fond mezi své klienty minimálnû 85 % zisku vytvofieného dle ãesk ch úãetních standardû; Penzijní fond âeské spofiitelny dosáhl k 30. 6. 2002 zisk 124 mil. Kã (30. 6. 2001: 84 mil. Kã) v souladu s ãesk mi úãetními standardy 11
NEKONSOLIDOVANÉ V KAZY K 30. 6. 2002 PODLE âesk CH ÚâETNÍCH STANDARDÒ ROZVAHA Aktiva (tis. Kã) âís. Hrubá Úprava 2002 2001 2000 pol. ãástka úãetní období úãetní období úãetní období 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank 18 651 260 0 18 651 260 17 263 554 15 810 914 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pfiijímané centrální bankou k refinancování 55 281 648 55 281 648 91 187 765 88 084 651 a) státní cenné papíry 55 281 648 0 55 281 648 11 243 661 46 641 734 b) ostatní 0 0 0 79 944 104 41 442 917 3. Pohledávky za bankami, za druïstevními záloïnami 138 061 464 138 061 464 170 161 675 135 991 700 a) splatné na poïádání 10 401 531 0 10 401 531 278 770 827 652 b) ostatní pohledávky 127 659 931 0 127 659 931 169 882 905 135 164 048 4. Pohledávky za klienty, za ãleny druïstevních záloïen 165 962 209 14 733 358 151 228 851 111 080 015 94 991 193 a) splatné na poïádání 2 712 336 0 2 712 336 3 836 604 3 295 666 b) ostatní pohledávky 163 249 873 14 733 358 148 516 515 107 243 411 91 695 527 5. Dluhové cenné papíry 49 547 114 181 422 49 365 692 85 275 196 40 157 119 a) vládních institucí 10 280 903 0 10 280 903 59 617 743 10 883 997 b) ostatních subjektû 39 266 211 181 422 39 084 789 25 657 453 29 273 122 6. Akcie, podílové listy a ostatní podíly 1 410 263 803 1 409 460 4 017 698 921 293 7. Úãasti s podstatn m vlivem 300 281 22 300 259 0 2 410 a) v bankách 0 0 0 0 0 b) v ostatních subjektech 300 281 22 300 259 0 2 410 8. Úãasti s rozhodujícím vlivem 2 389 440 1 009 977 1 379 463 1 242 457 1 189 603 a) v bankách 332 750 0 332 750 332 750 332 750 b) v ostatních subjektech 2 056 690 1 009 977 1 046 713 909 707 856 853 9. Nehmotn majetek 4 333 282 1 464 310 2 868 973 1 533 281 1 038 447 a) v tom: zfiizovací v daje 0 0 0 0 0 b) goodwill 229 885 100 574 129 310 186 782 0 c) ostatní 4 103 398 1 363 735 2 739 663 1 346 499 1 038 447 10. Hmotn majetek 27 686 724 11 794 930 15 891 794 15 729 585 16 070 308 a) pozemky a budovy pro provozní ãinnost 15 648 361 805 469 14 842 892 12 241 696 12 102 010 b) ostatní 12 038 363 10 989 461 1 048 902 3 487 889 3 968 298 11. Ostatní aktiva 30 446 633 209 767 30 236 866 16 951 167 8 045 032 12. Pohledávky za akcionáfii a spoleãníky 0 0 0 0 0 13. Náklady a pfiíjmy pfií tích období 1 527 300 0 1 527 300 3 663 318 3 744 124 14. AKTIVA CELKEM 495 597 618 29 394 587 466 203 031 518 105 712 406 046 794 12
âeská spofiitelna, a.s. Pasiva (tis. Kã) âís. 2002 2001 2000 pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. Závazky vûãi bankám, druïstevním záloïnám 22 877 965 102 792 202 52 419 198 a) splatné na poïádání 2 535 381 154 380 21 740 b) ostatní závazky 20 342 584 102 637 822 52 397 458 2. Závazky vûãi klientûm, ãlenûm druïstevních záloïen 367 928 098 355 141 766 309 816 577 a) splatné na poïádání 166 777 257 143 013 482 118 181 875 v tom: úsporné 31 521 284 32 166 806 30 646 355 b) ostatní závazky 201 150 841 212 128 284 191 634 702 v tom: ba) úsporné se splatností 0 0 0 bb) úsporné s v povûdní lhûtou 123 757 113 132 249 299 134 061 520 bc) termínové se splatností 71 441 818 74 169 133 54 265 086 bd) termínové s v povûdní lhûtou 158 599 0 0 3. Závazky z dluhov ch cenn ch papírû 7 858 415 8 052 804 5 561 475 a) emitované dluhové cenné papíry 7 027 307 5 500 000 5 516 094 b) ostatní závazky z dluhov ch cenn ch papírû 831 108 2 552 804 45 381 4. Ostatní pasiva 26 905 739 13 434 419 7 279 918 5. V nosy a v daje pfií tích období 235 459 3 619 177 4 039 251 6. Rezervy 7 711 699 7 420 309 5 693 056 a) na dûchody a podobné závazky 0 0 0 b) na danû 0 0 0 c) ostatní 7 711 699 7 420 309 5 693 056 7. Podfiízené závazky 5 506 820 5 500 000 5 500 000 8. Základní kapitál 15 200 000 15 200 000 15 200 000 v tom: splacen základní kapitál 15 200 000 15 200 000 15 200 000 9. Vlastní akcie 0-5 0020 10. Emisní áïio 0 0 0 11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 827 292 609 768 356 021 a) povinné rezervní fondy 641 679 489 977 246 977 b) rezervní fondy k vlastním akciím 2 087 0 0 c) ostatní rezervní fondy 0 0 0 d) ostatní fondy ze zisku 183 526 119 791 109 044 v tom: rizikov fond 0 0 0 12. Rezervní fond na nové ocenûní 0 0 0 13. Kapitálové fondy 1 9021 904 1 786 14. OceÀovací rozdíly -29 0 0 a) z majetku a závazkû 0 0 0 b) ze zaji Èovacích derivátû 0 0 0 c) z pfiepoãtu úãastí -29 0 0 15. Nerozdûlen zisk nebo neuhrazená ztráta z pfiedchozích období 6 740 006 4 494 110 0 16. Zisk nebo ztráta za úãetní období 4 409 663 1 844 254 179 513 17. PASIVA CELKEM 466 203 031 518 105 711 406 046 795 13
Podrozvaha (tis. Kã) âís. 2002 2001 2000 pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. Budoucí moïné závazky k plnûní celkem 6 001 580 4 022 935 3 375 007 a) pfiijaté smûnky / akcepty / a indosamenty smûnek 0 29 987 50 291 b) závazky ze záruk 4 884 914 3 992 948 3 324 716 c) závazky ze zástav 1 116 666 0 0 2. Ostatní neodvolatelné závazky 36 051 292 40 362 495 23 859 939 3. Pohledávky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací 687 196 212 467 184 149 128 259 577 4. Závazky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací 683 477 132 465 755 786 128 297 151 14
âeská spofiitelna, a.s. V KAZ ZISKÒ A ZTRÁT (tis. Kã) âís. 2002 2001 2000 pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. V nosy z úrokû a podobné v nosy 12 131 032 12 172 131 10 915 674 v tom: úroky z dluhov ch cenn ch papírû 3 260 171 3 118 302 2 387 577 2. Náklady na úroky a podobné náklady -4 947 616-5 838 240-6 088 105 v tom: náklady na úroky z dluhov ch cenn ch papírû -168 551-657 610-492 914 3. V nosy z akcií a podílû 587 388 359 924 116 226 a) v nosy z úãastí s podstatn m vlivem 0 23 052 0 b) v nosy z úãastí s rozhodujícím vlivem 586 571 336 872 109 990 c) v nosy z ostatních akcií a podílû 817 0 6 236 4. V nosy z poplatkû a provizí 3 408 203 3 115 070 2 253 614 5. Náklady na poplatky a provize -184 558-143 338-110 012 6. âist zisk nebo ztráta z finanãních operací 769 790 1 286 718 2 043 265 7. Ostatní provozní v nosy 823 917 162 534 204 634 8. Ostatní provozní náklady -253 530-913 051-613 854 9. Správní náklady -5 970 875-5 838 446-4 499 200 a) náklady na zamûstnance -2 707 995-2 737 881-2 285 329 aa) mzdy a platy -1 968 431-2 050 604-1 688 733 ab) sociální a zdravotní poji tûní -739 564-687 277-596 596 b) ostatní správní náklady -3 262 880-3 100 565-2 213 871 10. PouÏití rezerv a opravn ch pol. k hmotnému a nehmotnému majetku 1 938 1 493 4 078 a) pouïití rezerv k hmotnému majetku 0 757 4 078 b) pouïití opravn ch poloïek k hmotnému majetku 1 938 736 0 c) pouïití opravn ch poloïek k nehmotnému majetku 0 0 0 11. Odpisy, tvorba rezerv a opravn ch poloïek k hmotnému a nehmotnému majetku -1 294 828-1 490 389-1 523 491 a) odpisy hmotného majetku -828 752-1 103 724-1 019 559 b) tvorba rezerv k hmotnému majetku 0-1 441-5 970 c) tvorba opravn ch poloïek k hmotnému majetku 0 0-209 000 d) odpisy nehmotného majetku -466 076-385 224-288 962 e) tvorba opravn ch poloïek k nehmotnému majetku 0 0 0 12. PouÏití opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám, v nosy z postoupení pohledávek a v nosy z dfiíve odepsan ch pohledávek 1 479 757 769 925 1 368 989 a) pouïití rezerv k pohledávkám a zárukám 168 329 0 0 b) pouïití opravn ch poloïek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk 1 303 183 769 925 1 368 989 c) zisky z postoupení pohledávek a v nosy z odepsan ch pohledávek 8 245 0 0 15
âís. 2002 2001 2000 pol. úãetní období úãetní období úãetní období 13. Odpisy, tvorba opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám -2 130 335-1 482 100-1 768 122 a) tvorba opravn ch poloïek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk -1 720 618-1 451 300-1 733 411 b) tvorba rezerv na záruky -30 000-30 800-34 711 c) odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk, ztráty z postoupení pohledávek -379 717 0 0 14. PouÏití opravn ch pol. k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem 102 280 273 500 1 645 361 15. Tvorba opravn ch pol. k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem 0-346 484-2 090 649 16. PouÏití ostatních rezerv 402 061 4 611 1 152 17. Tvorba ostatních rezerv 0-406 270-1 738 536 18. PouÏití ostatních opravn ch poloïek 0 324 807 1 457 125 19. Tvorba ostatních opravn ch poloïek 0 0 0 20. Zisk nebo ztráta za úãetní období z bûïné ãinnosti pfied zdanûním 4 924 624 2 012 395 1 578 906 21. Mimofiádné v nosy 1 113 632 433 066 446 139 22. Mimofiádné náklady -553 592-282 207-1 844 775 23. Zisk nebo ztráta za úãetní období z mimofiádné ãin. pfied zdanûním 560 040 150 859-1 398 636 24. DaÀ z pfiíjmû -1 075 000-319 000-757 25. Podíl na ziscích ( ztrátách ) dcefiin ch a pfiidruïen ch spoleãností 0 0 0 26. Zisk nebo ztráta za úãetní období po zdanûní 4 409 663 1 844 254 179 513 16