Závěrečný účet obce Dětmarovice za rok 2017 ( 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 v tis.kč 1 Schválený rozpočet 2017 Upravený rozpočet 2017 Plnění k 31.12.2017 Třída l - Daňové příjmy 54.000 58.948 60.783 Třída 2 - Nedaňové příjmy 2.895 3.335 3.238 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0 0 0 Třída 4 - Přijaté transfery 15.052 13.001 13.001 Příjmy celkem 71.947 75.284 77.022 Třída 5 - Běžné výdaje 44.145 50.732 41.380 Třída 6 - Kapitálové výdaje 45.640 31.353 27.218 Výdaje celkem 89.785 82.085 68.598 Saldo : Příjmy - výdaje - 17.838-6.801 8.424 Třída 8 - Financování 17.838 6.801-8.424 Splátky úvěrů 0 0 0 Prostředky minulých let 17.838 6.801 0 Financování celkem 17.838 6.801-8.424 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění dle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí viz. Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_2017/priloha_c._1_-_vykaz_pro_hodnoceni_plneni_rozpoctu.pdf 2. Výkaz zisku a ztráty obce Dětmarovice v Kč A. Náklady celkem 45.857.549,54 I. Náklady z činnosti 37.358.414,54 II. Finanční náklady 0,00 III. Náklady na transfery 7.888.235,00 V. Daň z příjmu 610.900,00 B. Výnosy celkem 66.927.566,13 I. Výnosy z činnosti 3.846.560,86 II. Finanční výnosy 4.762,04 IV. Výnosy z transferů 3.457.469,62 V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 59.618.773,61 Výsledek hospodaření před zdaněním 21.680.916,59 Výsledek hospodaření běžného období 21.070.016,59 Výkaz zisku a ztrát je k nahlédnutí viz. Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_2017/priloha_c._2_-_vykaz_zisku_a_ztraty.pdf
2 3. Stav účelových fondů - sociální fond obce Počáteční stav k 1.1.2017 činil 32.392,45 Kč Konečný stav k 31.12.2017 činil 93.090,91 Kč Tvorba fondu za rok 2017 ve výši 430.011,36 Kč Použití fondu v roce 2017 ve výši 369.312,90 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí schválených rozpočtem fondu a Zásadami pro tvorbu a používání SF obce. 4. Hospodaření Základní školy a Mateřské školy Dětmarovice, příspěvkové organizace obce Dětmarovice Příspěvková organizace Základní škola Dětmarovice okres Karviná byla zřízena usnesením Zastupitelstva obce Dětmarovice č. 365/12M ze dne 21.8.2002. Úplné znění zřizovací listiny bylo schváleno Zastupitelstvem obce Dětmarovice usnesením č. 371/19 ze dne 22.3.2006, kdy došlo ke změně názvu Základní škola a Mateřská škola Dětmarovice, příspěvková organizace. Zastupitelstvo obce Dětmarovice dne 14.12.2016 schválilo na svém zasedání neinvestiční příspěvek na provoz dané organizace na rok 2017 částku 4.780.000,- Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2017 v tis.kč položka hlavní činnost vedlejší činnost celkem náklady 25.305 666 25.971 výnosy 25.866 733 26.599 výsledek hospodaření 561 67 628 Stav fondů k 31.12.2017 v tis.kč rezervní fond fond odměn fond reprodukce fond FKSP ZŠ a MŠ 656 82 724 78 Roční účetní závěrka příspěvkové organizace zřízené obcí včetně všech zákonem předepsaných příloh je k dispozici v kanceláři č. 301 účtárna, rozpočet 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a regionálním radám Přijaté neinvestiční transfery do rozpočtu obce za rok 2017 činily 3.732.748,80 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v tabulce. Přijaté investiční transfery do rozpočtu obce za rok 2017 činily 8.837.644,33 Kč. Jednalo se o dotaci od Ministerstv životního prostředí na akce Odkanalizování lokality Šlog a Základní školy v Dětmarovicích a Decentralizované odkanalizování obce Dětmarovice I.etapa, Koukolná. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v tabulce. neinvestiční transfery v Kč ÚZ účel polož ka přijatá dotace čerpání rozdíl 98193 Dotace na volby do Parlamentu ČR 4111 108.728,00 95.950,27 12.777,73 - Výkon státní správy-souhr. dotační vztah 4112 2.021.500,00 2.021.500,00 0,00 13101 Aktivní politika zaměst.-úřad práce VPP 4116 609.594,00 609.594,00 0,00 103133063 103533063 Průtoková dotace pro PO od MŠMT v rámci OP Výzkum, vývoj a vzdělávání Průtoková dotace pro PO od MŠMT v rámci OP Výzkum, vývoj a vzdělávání 4116 103.939,02 103.939,02 0,00 4116 588.987,78 588.987,78 0,00 13305 Dotace MSK Sociální služba 4122 300.000,00 300.000,00 0,00
investiční transfery v Kč ÚZ účel položka 3 přijatá dotace čerpání rozdíl 15974 Dotace MŽP Odkanalizování Šlog a ZŠ 4216 8.442.471,29 8.442.471,29 0,00 15974 Dotace MŽP Decentr.odkanal.Koukolná 4216 359.173,04 395.173,04 0,00 6. Dotace a dary organizacím z rozpočtu obce Dětmarovice v roce 2017 Název organizace Požadavek Poukázáno 2017 2017 Zastupitelstvo obce - nad 50.000 Kč (usn. č. 278/16, 279/16 ze 14.12.2016, 333/19 ze 14.6.2017) Čerpáno 2017 Sportovní klub Dětmarovice 600.000 600.000 600.000 Tělocvičná jednota Sokol Dětmarovice 200.000 200.000 200.000 Římskokatolická farnost Dětmarovice 400.000 400.000 400.000 Celkem 1.200.000 1.200.000 1.200.000 Rada obce - do 50.000 Kč (usn. č. 1133/39, 1134/39 ze 6.3.2017, 1172/40, 1173/40 ze 3.4.2017, 1317/43, 1318/43 ze 3.7.2017, 1352/44, 1353/44 ze 7.8.2017) Mobilní hospic Ondrášek o.p.s. 40.000 5.000 5.000 Český svaz ochránců přírody ZO Nový Jičín 3.000 1.000 1.000 Slezská diakonie - středisko HOSANA Karviná 45.000 8.000 8.000 Českomoravský svaz chov. poštovních holubů Dětmarovice 7.000 5.000 5.000 Slezská diakonie středisko EUNIKA Karviná 8.000 8.000 8.000 Nestátní denní zařízení DUHA, o.p.s., Orlová 8.000 8.000 8.000 Sbor dobrovolných hasičů Dětmarovice 35.000 35.000 35.000 Spolek za práva občanů Obce Dětmarovice 16.000 8.000 8.000 Myslivecký spolek Zátiší Dětmarovice - činnost 45.000 45.000 45.000 Honební společenstvo Rovina Dětmarovice 15.000 13.000 13.000 Český kynologický svaz Dětmarovice - ZO č.088 50.000 25.000 25.000 SONS OO Havířov organizace nevidomých Havířov 7.000 4.000 4.000 Základní umělecká škola Rychvald 15.000 15.000 15.000 Český zahrádkářský svaz Dětmarovice - činnost 15.000 27.000 27.000 Český zahrádkářský svaz Dětmarovice - projekt Flóra 12.000 Český svaz ochránců přírody ZO Dětmarovice 23.500 15.000 12.691 SRPŠ při ZŠ Dětmarovice 40.000 40.000 40.000 ROSKA OSTRAVA 10.000 3.000 3.000 Český svaz včelařů, z.s. - činnost 30.000 30.000 30.000 Český kynologický svaz Dětmarovice - ZO č.029 65.500 40.000 40.000 Myslivecký spolek Zátiší Dětmarovice projekt (dodatečná žádost) 10.000 10.000 10.000 Domov Jistoty, příspěvková organizace 10.000 5.000 5.000 Celkem 520.000 350.000 347.691 Dary schválené Radou obce Slezská humanita, obecně prosp.společnost Částku neuvedli 5.000 5.000 Sociální služby Města Orlová, p.o. Částku neuvedli 3.000 3.000 Krasobruslařský klub Orlová z.s. Částku neuvedli 5.000 5.000 Celkem 0 13.000 13.000 Ú h r n e m 1.172.000 1.563.000 schválený upravený čerpáno Rozpočet 1.300.000 1.600.000 1.560.691
4 7. Stav majetku vedeného v účetnictví obce Dětmarovice dle inventarizací ke dni 31. 12. 2017 Inventurní soupisy ke dni 31.12.2017 a Inventarizační zpráva za rok 2017 jsou k nahlédnutí u referenta majetku kancelář č. 301. Inventurní položka (účet) Popis Stav zjištěný inventarizací Účetní stav 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 628.906,18 628.906,18 0,00 078 Oprávky k dr. dlouhodobému nehmotnému majetku 628.906,18 628.906,18 0,00 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 706.580,00 706.580,00 0,00 079 Oprávky k ost. dlouhodob. nehmotnému majetku 79.136,00 79.136,00 0,00 021 Stavby 144.775.009,93 144.775.009,93 0,00 081 Oprávky ke stavbám 50.012.434,00 50.012.434,00 0,00 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 7.342.816,94 7.342.816,94 0,00 082 Oprávky k samost. mov. věcem a soub.mov.věcí 3.421.159,00 3.421.159,00 0,00 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 5.740.808.74 5.740.808.74 0,00 088 Oprávky k drob.dlouhodobému hmotnému majetku 5.740.808,74 5.740.808,74 0,00 031 Pozemky 20.514.319,15 20.514.319,15 0,00 161 Opravné položky k pozemkům 23.844,40 23.844,40 0,00 032 Kulturní předměty 132.687,00 132.687,00 0,00 036 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 224.350,00 224.350,00 0,00 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 190.490,00 190.490,00 0,00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 31.851.098,22 31.851.098,22 0,00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 375,00 375,00 0,00 132 Zboží na skladě 13.850,00 13.850,00 0,00 192 Opravné položky k jiných pohledávkám z hlavní činnosti rozdíl 798,00 798,00 0,00 194 Opravné položky k odběratelům 0,00 0,00 0,00 199 Opravné položky k odběratelům 550.825,45 550.825,45 0,00 231 0010 Základní běžný účet u KB 30.167.313,67 30.167.313,67 0,00 231 0011 Základní běžný účet u ČSOB 13.055.424,06 13.055.424,06 0,00 231 0012 Základní běžný účt u ČNB 16.685.846,97 16.685.846,97 0,00 231 0013 Základní běžný účet u ČSOB (spořící) 1.031.229,43 1.031.229,43 0,00 236 0100 Sociální fond 93.090,91 93.090,91 0,00 245 Jiný běžný účet depozitní u ČS 14.723,19 14.723,19 0,00 311 Odběratelé 140.221,90 140.221,90 0,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 682.201,89 682.201,89 0,00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 1.292,00 1.292,00 0,00 321 Dodavatelé 422.456,50 422.456,50 0,00
5 324 Krátkodobé přijaté zálohy 568.588,45 568.498,45 0,00 331 Zaměstnanci 674.821,00 674.821,00 0,00 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům 0,00 0,00 0,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 0,00 0,00 0,00 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečen 261.848,00 261.848,00 0,00 337 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění 116.201,00 116.201,00 0,00 342 Jiné přímé daně 103.145,00 103.145,00 0,00 343 Daň z přidané hodnoty 83.707,00 83.707,00 0,00 344 Pohledávky za osobami mimo jiné vládní instituce 0,00 0,00 0,00 345 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 0,00 0,00 0,00 346 Pohledávky za vybranými ústřed. vlád. institucemi 0,00 0,00 0,00 347 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 0,00 0,00 0,00 349 Závazky k vybraným místním vládním institucím 0,00 0,00 0,00 373 Poskytnuté zálohy na transfery 746.000,00 746.000,00 0,00 374 Přijaté zálohy na transfery 12.777,73 12.777,73 0,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 550.825,45 550.825,45 0,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 13.729,85 13.729,85 0,00 381 Náklady příštích období 21.780,00 21.780,00 0,00 383 Výdaje příštích období 195.433,55 195.433,55 0,00 384 Výnosy příštích období 0,00 0,00 0,00 385 Příjmy příštích období 0,00 0,00 0,00 388 Dohadné účty aktivní 9.457.848,62 9.457.848,62 0,00 389 Dohadné účty pasivní 2.095.493,00 2.095.493,00 0,00 401 Jmění účetní jednotky 146.878.639,43 146.878.639,43 0,00 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 15.274.986,81 15.274.986,81 0,00 406 Oceňovací rozdíly při změně metody 48.269.222,02 48.269.222,02 0,00 407 Jiné oceňovací rozdíly 219.813,70 219.813,70 0,00 408 Opravy minulých období -1.229.349,70-1.229.349,70 0,00 419 Ostatní fondy 93.090,91 93.090,91 0,00 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 0,00 0,00 0,00 432 Výsledek hospodaření předchozích účetních obd. 75.273.487,35 75.273.487,35 0,00 441 Rezervy 1.613.869,00 1.613.869,00 0,00 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 8.837.644,33 8.837.644,33 0,00 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.737.825,31 1.737.825,31 0,00 905 Vyřazené pohledávky 32.431,70 32.431,70 0,00
6 909 915 955 Ostatní majetek podrozvahová evidence svěřeného majetku PO Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferu Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferu 69.985.791,76 69.985.791,76 0,00 77.000,00 77.000,00 0,00 17.376.098,80 17.376.098,80 0,00 Viz. Příloha č. 3 Rozvaha a Příloha www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_2017/priloha_c._3_-_rozvaha_a_priloha.pdf 8. Výsledky přezkoumání hospodaření obce Dětmarovice za rok 2017 Ve dnech 9.- 10.5.2018 provedla kontrolní skupina Krajského úřadu Moravskoslezského kraje přezkoumání hospodaření obce k 31.12.2017 v rozsahu stanoveném zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Ze závěru zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce vyplývá, že nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zákona 420/2004 Sb. zjištěny chyby a nedostatky. Dále bylo konstatováno, že nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činí 0,18 %, podíl závazků na rozpočtu územního celku činí 2,19 % a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činí 10,46 %. Zpráva je k dispozici k nahlédnutí viz. Příloha č. 4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dětmarovice za rok 2017 www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_2017/priloha_c._4_-_zprava_o_vysledku_prezkoumani_hospodareni_obce_detmarovice_za_rok_2017.pdf Dětmarovice dne 22.5.2018 Vyhotovil: Ing. Kozielová Schválil: Ing. Ladislav Rosman starosta obce