VÝRO NÍ ZPRÁVA za rok 2013 Dopravní podnik m sta D ína, akciová spole nost
Obsah výro ní zprávy: I. Základní identifika ní údaje o akciové spole nosti II. Orgány akciové spole nosti a jejich zm ny v roce 2013 III. Zpráva p edstavenstva o podnikatelské innosti spole nosti a o stavu jejího majetku za rok 2013 IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami v roce 2013 V. Zpráva dozor í rady o p ezkoumání ú etní záv rky, návrhu na úhradu ztráty a její innosti v roce 2013 VI. Zpráva a výrok nezávislého auditora VII. Návrh na úhradu ztráty za rok 2013 VIII. Výkazy hospoda ení za rok 2013 a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu b) Rozvaha v plném rozsahu c) P ehled o pen žních tocích (CASH FLOW) d) P íloha ro ní záv rky za rok 2013 e) Výsledky hospoda ení za období 2011-2013 f) Odložená da
I. Základní identifika ní údaje o akciové spole nosti Obchodní jméno: Právní forma: Dopravní podnik m sta D ína, a.s. Akciová spole nost Sídlo: D ín VI, D lnická 106, PS 405 29 I : 62240935 DI : Rozhodující p edm t innosti: Základní kapitál: CZ62240935 Silni ní motorová doprava osobní 94 800 000,- K Splaceno: 100 % Jediný akcioná : Statutární m sto D ín I : 261238
II. Orgány akciové spole nosti a jejich zm ny v roce 2013 P edstavenstvo: Jaroslav Foldyna od 4. 1. 2011 dosud p edseda p edstavenstva MUDr. Ivan Stríbrský od 4. 1. 2011 dosud len p edstavenstva Mojmír Skala od 1. 2. 2011 dosud len p edstavenstva Dozor í rada: Ing. Valdemar Grešík od 3. 7. 2012 dosud p edseda dozor í rady RSDr. Jaroslav Horák od 4. 1. 2011 dosud len dozor í rady Dana Šulhánková od 30. 3. 2012 dosud len dozor í rady Vedení akciové spole nosti: Ing. Bohumil Bárta od 1. 6. 1999 dosud editel spole nosti Ji í Kasl od 1. 1. 2009 dosud dopravn technický nám stek Mgr. Vít Horá ek od 1. 9. 2011 dosud ekonomický nám stek
III. Zpráva p edstavenstva o podnikatelské innosti spole nosti a o stavu jejího majetku za rok 2013 Vážený akcioná i, tímto Vám p edkládáme výro ní zprávu Dopravního podniku m sta D ína, a.s. za rok 2013. Sou ástí této výro ní zprávy je níže uvedená zpráva p edstavenstva o podnikatelské innosti spole nosti a o stavu jejího majetku. Dopravní podnik na základ své podnikatelské innosti vykázal v roce 2013 hospodá ský výsledek - ztrátu v celkové výši 3,9 mil. K., která byla o 18 mil. K nižší než v p edchozím roce. Zárove pak byla o 3 mil. nižší než ur oval plán hospoda ení stanovený pro rok 2013. Výsledek hospoda ení byl ovlivn n na stran výnos p edevším nár stem tržeb z MAD zp sobeným navýšením jízdného schváleném v záv ru roku 2012, kdy tyto tržby vzrostly o 5,6 mil. K oproti p edchozímu roku. Další položkou, která významn ovlivnila hospodá ský výsledek v roce 2013, byla pak na stran náklad úprava ú etních odpis. Prodloužení doby odepisování p edevším u dopravních prost edk znamenalo pokles výše ú etních odpis o 13,3 mil. K oproti p edchozímu roku. Zárove prodloužení doby odepisování u dopravních prost edk koresponduje s reálnou dobou jejich užívání v dopravním podniku. Vedle již zmín ného nár stu tržeb z MAD a poklesu odpis došlo v roce 2013 ke snížení úhrady prokazatelné ztráty o 0,5 mil. K, která ale byla kompenzována pokrytím výpadku tržeb v d sledku povodní v ervnu 2013, a to ve stejné výši. Dále pak došlo k poklesu dalších p íjmových položek, jako nap. u zájezd a ostatní dopravy, opravárenských služeb a dalších provozních výnos p edevším kv li snížení poptávky po t chto nabízených innostech. V roce 2013 celkové náklady o išt né o náklady za prodané služby a zboží poklesly meziro n o cca 17 mil. K, stejn upravené výnosy snížené o prodané služby a zboží pak vzrostly meziro n o cca 4,8 mil. K. Z tohoto vývoje je patrné, že se poda ilo i v souvislosti s již d íve realizovanými úspornými opat ení a s navýšením jízdného dosáhnout po delší dob op t r stu výnos p i znatelném poklesu u v tšiny nákladových položek. Dopravnímu podniku, který od roku 2009 hospoda í se sníženou výší kompenzace ztráty z MAD, se i p es tento nep íznivý trend a pokles vlastního kapitálu z d vodu vypo ádání ztrát z hospoda ení poda ilo významn snížit ztrátu z hospoda ení, a tím dostát všem závazk m v i v itel m, tj. p edevším bankám, kdy i nadále klesá míra zadlužení naší spole nosti. Stejn tak dochází již i k áste nému napln ní investi ních pot eb spole nosti, sm ovaných v posledních letech výhradn do nákupu nových autobus v omezeném po tu. V rámci hodnocení vztah k dalším významným subjekt m z hlediska objednatel dopravních výkon u naší spole nosti lze konstatovat, že Ústecký kraj a obce uhradily celkem naší spole nosti v roce 2013 za poskytované služby v linkové doprav p es 34,3 mil. K, což je o cca 1,8 mil. K více než v roce 2012. Dopravní podnik i v roce 2013 pokra oval v trendu snižování celkového stavu zam stnanc. V roce 2013 inil p epo tený stav 200 zam stnanc, což znamenalo pokles o dalších 6 zam stnanc oproti tomuto po tu v roce 2012. Ve spole nosti pracovalo v pr b hu roku 2013 129 idi, 49 d lník a 22 technicko-hospodá ských pracovník. Pr m rná m sí ní mzda zam stnanc spole nosti v roce 2013 dosáhla ástky 23 678 K a oproti roku 2012 vzrostla o 3 %.
Pro období roku 2014 se pak vedení spole nosti dohodlo s odborovou organizací na dvouprocentním r stu pr m rných mezd u vybraných kategorií zam stnanc. V pr b hu roku 2013 se dopravní podnik zú astnil t í výb rových ízení na zajišt ní dopravní obslužnosti v Ústeckém kraji a to postupn pro oblast Šluknovska, D ínska a Ústecka. S ohledem na skute nost, že v ani jedné z oblastí naše spole nost s p edloženou nabídkou neusp la, skon í k 31. 12. 2014 dopravní podnik s provozováním linkové dopravy. Tato skute nost pak vyvolá adu zm n a už ve vlastním provozu MAD, pot ebném po tu vozidel, pracovník, tak i celkovém náhledu na další sm ování dopravního podniku v jeho hlavních innostech. V roce 2013 po ídil dopravní podnik na základ výsledk otev eného výb rového ízení 3 nízkopodlažní celoklimatizované autobusy zna ky Mercedes Benz spl ující normu EURO 5. Vozidla byla zakoupena na základ rámcové smlouvy uzav ené pro období 2012 2013. Vozidla byla dodána v srpnu roku 2013 a jejich po izovací cena v celkové výši 11,5 mil. K byla hrazena již z vlastních zdroj spole nosti. Na konci roku 2013 rozhodlo p edstavenstvo spole nosti s ohledem na již stanovenou výši úhrady prokazatelné ztráty pro rok 2014 a disponibilní výši investi ních prost edk o nákupu 3 kloubových autobus zn. Mercedes-Benz formou otev eného výb rového ízení, na jehož základ bude uzav ena rámcová smlouva pro období 2014-2015. V roce 2014 se pak po ítá s po ízením pouze 1 vozidla, v roce 2015 zbylých dvou. Všechna tato vozidla by m la být uhrazena z vlastních zdroj spole nosti. V záv ru roku 2013 p edložilo p edstavenstvo další návrh na úpravu cen jízdného ve m st, které rada m sta v listopadu schválila s tím, že ú innost tohoto usnesení, které se týkalo úpravy cen jednotlivého jízdného a plateb z elektronické pen ženky, vstoupilo v platnost k 1. 1. 2014. Tato schválená úprava jízdného byla p ijata v souvislosti se snahou o urychlení odbavení cestujících znovuzavedením platby v hotovosti s minimálním po tem mincí, zvýšení tlaku na využívání ipových karet a zjednodušení celého tarifního systému. Zárove pak vedla ke zlevn ní v tšiny plateb z elektronické pen ženky. Záv rem této zprávy p edstavenstva o podnikatelské innosti spole nosti bychom cht li pod kovat všem zam stnanc m spole nosti za vynaložené úsilí a snahu p i pln ní stanovených cíl a úkol spole nosti v pr b hu celého roku 2013 a zárove jim i firm tímto pop át v dalších letech mnoho úsp ch. Jaroslav Foldyna p edseda p edstavenstva
IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za ú etní období od 1. 1. - 31. 12. 2013 1. Úvod Tato zpráva popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. vztahy mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. 2. Propojené osoby 2.1. Ovládaná osoba: Dopravní podnik m sta D ína, a.s. D lnická 106 405 29 D ín 6 I O 62240935 2.2. Ovládající osoba: Statutární m sto D ín Mírové nám stí 1175/5 405 38 D ín IV - 100 % hlasovacích práv I O 261 238 3. Smlouvy uzav ené mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi ovládající a ovládanou osobou byla uzav ena smlouva na ve ejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu m stské autobusové dopravy v D ín pro období 2009 až 2018 - vztah týkající se provád ní služeb v oblasti silni ní motorové dopravy osobní v objemu 57,5 mil. K pro rok 2013. Poskytování pln ní v daném období probíhalo na základ podmínek obvyklých v obchodním styku. 4. Újma vzniklá ze vztah ke spole nostem Naší spole nosti nevznikla na základ výše uvedených vztah žádná újma. 5. Jiné právní úkony, které byly u in ny v zájmu osob uvedených v bod 2 V pr b hu ú etního období r. 2013 nebyly u in ny žádné právní úkony v zájmu propojených osob. 6. Ostatní opat ení, která byla v zájmu nebo na popud osob uvedených v bod 2 p ijata nebo uskute n na ovládanou osobou Žádná opat ení (která již nejsou v této zpráv popsána), která byla v zájmu nebo na popud propojených osob, nebyla v pr b hu ú etního období r. 2013 p ijata nebo uskute n na. V D ín dne 31. 3. 2014...... Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský
V. Zpráva dozor í rady o p ezkoumání ú etní záv rky, návrhu na úhradu ztráty a její innosti v roce 2013 Dozor í rada b hem roku 2013 pracovala v následujícím složení: Ing. Valdemar Grešík p edseda dozor í rady RSDr. Jaroslav Horák len dozor í rady Dana Šulhánková len dozor í rady V pr b hu roku 2013 nedošlo k žádným zm nám ve složení dozor í rady a dozor í rada pracovala po celý rok ve výše uvedeném složení. Dozor í rada se v roce 2013 sešla na šesti svých ádných zasedáních, které se konaly v sídle spole nosti. Všech t chto jednání dozor í rady se zú astnil editel spole nosti ing. Bohumil Bárta. Krom povinností vyplývajících ze stanov spole nosti a obecn závazných právních p edpis se dozor í rada zabývala p edevším hospodá ským a finan ním vývojem ve spole nosti v pr b hu roku 2013, dále projednávala jednotlivá usnesení p edstavenstva spole nosti s vlivem na vývoj hospoda ení spole nosti, sledovala pln ní investi ních zám r spole nosti ve vztahu k nákupu nových autobus, dále se dozor í rada zabývala stavem pln ní dlouhodobých smluvních vztah s m stem D ín a Ústeckým krajem, návrhem na úpravu jízdného, rozborem nehodovosti, pln ním plánu a cíl kvality stanovených pro rok 2013, plánem pro rok 2014 a s tím spojenými cíli kvality. Dozor í rada rovn ž sledovala pr b h a výsledky jednotlivých výb rových ízení na linkové dopravce vyhlášených Ústeckým krajem a sout ž na poskytovatele bezpe nostních služeb poptávanou dopravním podnikem. Na základ své kontrolní innosti dozor í rada konstatuje, že p edstavenstvo se p i své innosti ídilo obecn závaznými právními p edpisy, platnými stanovami spole nosti, rozhodnutími jediného akcioná e a schváleným plánem pro rok 2013. Na základ svých pr b žných poznatk, p edložených výkaz, zprávy auditora a vlastní kontrolní innosti z pr b žného sledování hospoda ení a vedení ú etnictví dozor í rada konstatuje, že ve vykazovaných údajích neshledala žádné nedostatky, ú etní evidence je ádn a úpln vedena a vyjad uje reálný a pravdivý stav majetku spole nosti. Dozor í rada p ezkoumala ádnou ú etní záv rku, návrh na úhradu ztráty za rok 2013 a doporu uje valné hromad rozhodnout o schválení ú etní záv rky a návrhu na úhradu ztráty za rok 2013 v p edloženém zn ní. Dozor í rada konstatuje, že podnikatelská innost spole nosti probíhala v souladu s právními p edpisy, stanovami spole nosti a rozhodnutími valné hromady. V D ín dne 6. 5. 2014... Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Dana Šulhánková p edseda dozor í rady len dozor í rady len dozor í rady
VI. Zpráva a výrok nezávislého auditora ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ov ení ro ní ú etní záv rky k 31. 12. 2013 ú etní jednotky Dopravní podnik m sta D ína, a.s.
Na základ smlouvy mezi ú etní jednotkou Dopravní podnik m sta D ína, a.s. a auditorskou spole ností ADaKa s.r.o. jsme provedli ov ení ú etní záv rky k 31. 12. 2013. Ú etní jednotka: Dopravní podnik m sta D ína, a.s. Sídlo: D lnická 106 405 29 D ín VI. I : 622 40 935 Právní forma: akciová spole nost Statutární orgán P edseda p edstavenstva: len p edstavenstva: len p edstavenstva: Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský Mojmír Skala Auditorská zpráva byla vyhotovena za období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013. P edm tem ov ení byla ú etní záv rka spole nosti k 31. 12. 2013. Audit byl proveden v m síci b eznu 2014 a dubnu 2014. Zp sob ú etnictví a hospoda ení ú etní jednotky byly prov ovány z hlediska obecn platných právních p edpis, a to zejména: Zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis. Vyhlášky. 500/2002 Sb., kterou se provád jí n která ustanovení zákona 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis, pro ú etní jednotky, které jsou podnikateli ú tujícími v soustav podvojného ú etnictví. eských ú etních standard (dále jen ÚS) pro ú etní jednotky, které ú tují podle vyhlášky. 500/2002 Sb., ve zn ní pozd jších p edpis, zejména pak ÚS. 001 až 023 (pro podnikatele). ADaKa s. r. o., Zapsána v obchodním rejst íku vedeném Krajským soudem v Ústí n. L., oddíl C, vložka 19093 íslo osv d ení KA R 409
Ov ili jsme p iloženou ú etní záv rku spole nosti Dopravní podnik m sta D ína, a.s., tj. rozvahu k 31. 12. 2013, výkazu zisku a ztráty za období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013 a p ílohu této ú etní záv rky. Odpov dnost statutárního orgánu ú etní jednotky za ú etní záv rku Za sestavení ú etní záv rky v souladu s obecnými p edpisy a za v rné a poctivé zobrazení skute ností v ní odpovídá statutární orgán spole nosti Dopravní podnik m sta D ína, a.s. Sou ástí této odpov dnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnit ní kontroly nad sestavováním a v rným zobrazením ú etní záv rky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zp sobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplat ovat vhodné ú etní metody a provád t dané situaci p im ené ú etní odhady. Odpov dnost auditora Naším úkolem je na základ provedeného auditu vydat výrok k této ú etní záv rce. Audit jsme provedli v souladu se Zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplika ními doložkami Komory auditor eské republiky. V souladu s t mito p edpisy jsme povinni dodržovat etické normy a plánovat a provád t audit tak, abychom získali p im enou jistotu, že ú etní záv rka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postup, jejichž cílem je získat d kazní informace o ástkách a skute nostech uvedených v ú etní záv rce. Výb r auditorských postup závisí na posouzení auditora, v etn posouzení rizik, že ú etní záv rka obsahuje významné nesprávnosti zp sobené podvodem nebo chybou. P i vyhodnocování t chto rizik auditor posoudí vnit ní kontroly, které jsou relevantní pro sestavení ú etní záv rky a pro v rné zobrazení skute ností v ní, aby mohl navrhnout auditorské postupy, které budou v dané situaci vhodné. Cílem tohoto posouzení však není, aby se auditor vyjád il k ú innostem vnit ních kontrol ú etní jednotky. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých ú etních metod, p im enosti ú etních odhad provedených vedením i posouzení celkové prezentace ú etní záv rky. Domníváme se, že d kazní informace tvo í dostate ný a vhodný základ pro vyjád ení našeho výroku. ADaKa s. r. o., Zapsána v obchodním rejst íku vedeném Krajským soudem v Ústí n. L., oddíl C, vložka 19093 íslo osv d ení KA R 409
ZÁV RE NÝ VÝROK AUDITORA Ov ili jsme p iloženou ú etní záv rku ú etní jednotky Dopravní podnik m sta D ína, a.s. k 31. 12. 2013. Za sestavení ú etní záv rky a vedení ú etnictví je odpov dné vedení ú etní jednotky. Úlohou auditora je vyjád it na základ provedeného auditu výrok k této ú etní záv rce. Podle našeho názoru ú etní záv rka podává v rný a poctivý obraz aktiv a pasiv spole nosti Dopravní podnik m sta D ína, a.s. k 31. 12. 2013 a náklad a výnos a výsledku jejího hospoda ení za rok 2013 v souladu s ú etními p edpisy platnými v eské republice. V Ústí nad Labem 29. 4. 2014 Ing. Aleš Fousek ADaKa s. r. o. auditor Veleslavínova 10, Ústí n. L. íslo osv. KA R: 1218 íslo osv. KA R: 409 P íloha: Rozvaha a Výkaz zisk a ztrát k 31. 12. 2013 P íloha ro ní záv rky 2013 ADaKa s. r. o., Zapsána v obchodním rejst íku vedeném Krajským soudem v Ústí n. L., oddíl C, vložka 19093 íslo osv d ení KA R 409
VII. Návrh na úhradu ztráty za rok 2013 Celkem hospodá ský výsledek ztráta 4 572 739,76 K Úhrada ztráty: ostatní kapitálové fondy 4 572 739,76 K VIII. Výkazy hospoda ení za rok 2013 a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu b) Rozvaha v plném rozsahu c) P ehled o pen žních tocích (CASH FLOW) d) P íloha ro ní záv rky za rok 2013 e) Vývoj vybraných ukazatel hospoda ení za období 2011-2013 f) Odložená da
Zpracováno v souladu s vyhláškou. 500/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31.12.2013 Obchodní firma nebo jiný název ú etní jednotky Dopravní podnik ( v celých tisících K ) m sta D ína, a.s. I 62 24 09 35 Sídlo, bydlišt nebo místo podnikání ú etní jednotky D lnická 106 D ín VI 405 29 Ozna ení TEXT íslo Skute nost v ú etním období ádku sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 96 771 102 698 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 91 569 97 462 + Obchodní marže (. 01-02) 03 5 202 5 236 II. Výkony (. 05 + 06 + 07) 04 81 352 78 532 II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb 05 81 336 78 517 2 Zm na stavu zásob vlastní innosti 06 3 Aktivace 07 16 15 B. Výkonová spot eba (. 09 + 10) 08 66 510 68 513 B. 1 Spot eba materiálu a energie 09 56 394 58 934 B. 2 Služby 10 10 116 9 579 + P idaná hodnota (. 03 + 04-08) 11 20 044 15 255 C. Osobní náklady 12 81 676 82 196 C. 1 Mzdové náklady 13 57 807 57 967 C. 2 Odm ny len m orgán spole nosti a družstva 14 1 319 1 435 C. 3 Náklady na sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní 15 21 250 21 444 C. 4 Sociální náklady 16 1 300 1 350 D. Dan a poplatky 17 238 245 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 21 010 34 328 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (. 20 + 21) 19 476 474 III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 320 247 2 Tržby z prodeje materiálu 21 156 227 F. Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (. 23 + 24) 22 121 132 F. 1 Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 0 25 F. 2 Prodaný materiál 24 121 107 G. Zm na stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních náklad p íštích období 25 1 268 220 IV. Ostatní provozní výnosy 26 83 363 81 595 H. Ostatní provozní náklady 27 1 579 1 765 V. P evod provozních výnos 28 I. P evod provozních náklad 29 * Provozní výsledek hospoda ení (. 11-12 - 17-18 + 19-22 - 25 + 26-27 +(-28) - (-29)) 30-2 009-21 562
Ozna ení TEXT íslo Skute nost v ú etním období ádku sledovaném minulém a b c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papír a podíl 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku (. 34 + 35 + 36) 33 0 0 VII. 1 Výnosy z podíl v ovládaných osobách a v ú etních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papír a podíl 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 37 K. Náklady z finan ního majetku 38 IX. Výnosy z p ecen ní cenných papír a derivát 39 L. Náklady z p ecen ní cenných papír a derivát 40 M. Zm na stavu rezerv a opravných položek ve finan ní oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 0 22 N. Nákladové úroky 43 299 445 XI. Ostatní finan ní výnosy 44 30 30 O. Ostatní finan ní náklady 45 667 582 XII. P evod finan ních výnos 46 P. P evod finan ních náklad 47 * Finan ní výsledek hospoda ení (. 31-32 + 33 + 37-38 + 39-40 - 41 + 42-43 + 44-45 -(-46) +(-47)) 48-936 -975 Q. Da z p íjm za b žnou innost (. 50 + 51) 49 1 628 206 Q. 1 -splatná 50 Q. 2 -odložená 51 1 628 206 ** Výsledek hospoda ení za b žnou innost (. 30 + 48-49) 52-4 573-22 743 XIII. Mimo ádné výnosy 53 0 0 R. Mimo ádné náklady 54 0 0 S. Da z p íjm z mimo ádné innosti (. 56 + 57) 55 0 0 S. 1 -splatná 56 S. 2 -odložená 57 * Mimo ádný výsledek hospoda ení (. 53-54 -55 ) 58 0 0 T. P evod podílu na výsledku hospoda ení spole ník m (+/-) 59 *** Výsledek hospoda ení za ú etní období (+/-) (. 52 + 58-59) 60-4 573-22 743 **** Výsledek hospoda ení p ed zdan ním (+/-) (. 30 + 48 + 53-54) 61-2 945-22 537 Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpov dné za sestavení ú etní záv rky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je ú etní jednotkou 18.4.2014
Dopravní podnik m sta D ína a.s. Výkaz zisku a ztráty ( v tis. K ) Ozna ení Text Roky 2011 2012 2013 I+II Výkony a prodej zboží 164709 181230 178123 I+II.1 Z toho : tržby za prodej, vl. výr., služeb a zboží 164677 181215 178107 II.2 Zm na stavu vnitr. zás. vl. výr. II.3 Aktivace 32 15 16 A+B Výkon. spot eba a náklady na prod. zboží 142834 165975 158079 + P idaná hodnota 21875 15255 20044 C Osobní náklady 83125 82196 81676 E Odpisy dlouhod. nehm. a hm. majetku 35556 34328 21010 III+IV+V Jiné provozní výnosy 86408 82069 83839 D+F+G+H+I Jiné provozní náklady 4002 2362 3206 * Provozní hosp. výsledek -14400-21562 -2009 IX L+M Výnosy z p ecen ní cenných papír a derivát Tvorba rezerv a opravných položek na fin. náklady VI+VII+VIII+IX Jiné fin. výnosy +X+XI+XII 49 52 30 J+K+M+N+O Jiné fin. náklady +P+Q 1149 1233 2594 * Hosp. výsledek z fin. operací v. dan z p íjm z b žné in. -1100-1181 -2564 ** Hosp. výsl. za b ž. innost -15500-22743 -4573 XIII Mimo ádné výnosy -828 0 0 R+S Mimo ádné náklady -426 0 0 * Mimo ádný hosp. výsledek -402 0 0 *** Hosp. výsl. za ú et. období -15902-22743 -4573
Zpracováno v souladu s vyhláškou. ROZVAHA 500/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis Obchodní firma nebo jiný název ú etní jednotky (BILANCE) Dopravní podnik ke dni 31.12.2013 m sta D ína, a.s. ( v celých tisících K ) Sídlo, bydlišt nebo místo podnikání ú etní jednotky I D lnická 106 D ín VI 62 24 09 35 405 29 ozna AKTIVA ád Min.ú. B žné ú etní období období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (. 02 + 03 + 31 + 63) 001 684 217 374 644 309 573 322 913 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek (. 04 + 13 + 23) 003 653 615 371 397 282 218 290 640 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (. 05 až 12) 004 1 629 1 608 21 47 B. I. 1 Z izovací výdaje 005 0 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 3 Software 007 1 629 1 608 21 47 4 Ocenitelná práva 008 0 5 Goodwill 009 0 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 7 Nedokon ený dlouhodobý nehmotný majetek 011 0 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (. 14 až 22) 013 651 986 369 789 282 197 290 593 B. II. 1 Pozemky 014 10 356 10 356 10 356 2 Stavby 015 239 861 74 090 165 771 171 767 3 Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí 016 401 769 295 699 106 070 108 470 4 P stitelské celky trvalých porost 017 0 5 Dosp lá zví ata a jejich skupiny 018 0 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0 7 Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek 020 0 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 0 9 Oce ovací rozdíl k nabytému majetku 022 0 B. III. Dlouhodobý finan ní majetek (. 24 až 30) 023 0 0 0 0 B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba 024 0 2 Podíly v ú etních jednotkách pod podstatným vlivem 025 0 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 4 P j ky a úv ry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 027 0 5 Jiný dlouhodobý finan ní majetek 028 0 6 Po izovaný dlouhodobý finan ní majetek 029 0 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finan ní majetek 030 0
ozna AKTIVA ád Min.ú. B žné ú etní období období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 C. Ob žná aktiva (. 32 + 39 + 48 + 58) 031 30 326 3 247 27 079 32 014 C. I. Zásoby (. 33 až 38) 032 8 799 0 8 799 10 396 C. I. 1 Materiál 033 4 857 4 857 5 209 2 Nedokon ená výroba a polotovary 034 0 3 Výrobky 035 0 4 Mladá a ostatní zví ata a jejich skupiny 036 0 5 Zboží 037 3 942 3 942 5 187 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky (. 40 až 47) 039 0 0 0 0 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztah 040 0 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 041 0 3 Pohledávky - podstatný vliv 042 0 4 Pohledávky za spole níky, leny družstva a za ú astníky sdružení 043 0 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 6 Dohadné ú ty aktivní 045 0 7 Jiné pohledávky 046 0 8 Odložená da ová pohledávka 047 0 C. III. Krátkodobé pohledávky (. 49 až 57) 048 15 269 3 247 12 022 14 844 C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztah 049 9 613 2 243 7 370 10 051 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 050 0 3 Pohledávky - podstatný vliv 051 0 4 Pohledávky za spole níky, leny družstva a za ú astníky sdružení 052 0 5 Sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní 053 0 6 Stát - da ové pohledávky 054 125 125 247 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 4 006 4 006 4 002 8 Dohadné ú ty aktivní 056 28 28 0 9 Jiné pohledávky 057 1 497 1 004 493 544 C. IV. Krátkodobý finan ní majetek (. 59 až 62) 058 6 258 0 6 258 6 774 C. IV. 1 Peníze 059 1 033 1 033 1 163 2 Ú ty v bankách 060 5 225 5 225 5 611 3 Krátkodobý cenné papíry a podíly 061 0 4 Po izovaný krátkodobý finan ní majetek 062 0 D. I. asové rozlišení (. 64 až 66) 063 276 0 276 259 D. I. 1 Náklady p íštích období 064 276 276 259 2 Komplexní náklady p íštích období 065 0 3 P íjmy p íštích období 066 0
ozna PASIVA ád B žné ú. Min.ú. období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (. 68 + 88 + 121) 067 309 573 322 913 A. Vlastní kapitál (. 69 + 73 + 80 + 83 + 87 ) 068 261 065 265 716 A. I. Základní kapitál (. 70 až 72 ) 069 94 800 94 800 1 Základní kapitál 070 94 800 94 800 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3 Zm ny základního kapitálu 072 A. II. Kapitálové fondy (. 74 až 79) 073 167 059 189 802 A. II. 1 Emisní ážio 074 2 Ostatní kapitálové fondy 075 167 059 189 802 3 Oce ovací rozdíly z p ecen ní majetku a závazk 076 4 Oce ovací rozdíly z p ecen ní p i p em nách spole ností 077 5 Rozdíly z p em n spole ností 078 6 Rozdíly z ocen ní p i p em nách spole ností 079 A. III. Rezervní fondy, ned litelný fond a ostatní fondy ze zisku (. 81 + 82 ) 080 8 751 8 829 A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Ned litelný fond 081 8 214 8 214 2 Statutární a ostatní fondy 082 537 615 A. IV. Výsledek hospoda ení minulých let (. 84 + 86) 083-4 972-4 972 A. IV. 1 Nerozd lený zisk minulých let 084 2 Neuhrazená ztráta minulých let 085-4 972-4 972 3 Jiný výsledek hospoda ení minulých let 086 A. V. Výsledek hospoda ení b žného ú etního období (+/-) (. 01 - (+ 69 + 73 + 80 + 83 + 88 + 121)) 087-4 573-22 743 B. Cizí zdroje (. 89 + 94 + 105 + 117) 088 43 282 52 489 B. I. Rezervy (. 90 až 93) 089 0 0 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních p edpis 090 2 Rezerva na d chody a podobné závazky 091 3 Rezerva na da z p íjm 092 4 Ostatní rezervy 093 B. II. Dlouhodobé závazky (. 95 až 104) 094 14 832 13 205 B. II. 1 Závazky z obchodních vztah 095 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 096 3 Závazky - podstatný vliv 097 4 Závazky ke spole ník m, len m družstva a k ú astník m sdružení 098 5 Dlouhodobé p ijaté zálohy 099 6 Vydané dluhopisy 100 7 Dlouhodobé sm nky k úhrad 101 8 Dohadné ú ty pasívní 102 9 Jiné závazky 103 10 Odložený da ový závazek 104 14 832 13 205
ozna a PASIVA b ád B žné ú. Min.ú. období období c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (. 106 až 116) 105 11 982 9 839 B. III. 1 Závazky z obchodních vztah 106 2 778 640 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 107 3 Závazky - podstatný vliv 108 4 Závazky ke spole ník m, len m družstva a k ú astník m sdružení 109 5 Závazky k zam stnanc m 110 84 93 6 Závazky ze sociálního zabezpe ení a zdravotního pojišt ní 111 2 181 2 219 7 Stát - da ové závazky a dotace 112 461 491 8 Kratkodobé p ijaté zálohy 113 2 164 2 017 9 Vydané dluhopisy 114 10 Dohadné ú ty pasivní 115 741 707 11 Jiné závazky 116 3 573 3 672 B. IV. Bankovní úv ry a výpomoci (. 118 až 120) 117 16 468 29 445 B. IV. 1 Bankovní úv ry dlouhodobé 118 3 812 6 668 2 Krátkodobé bankovní úv ry 119 12 656 22 777 3 Krátkodobé finan ní výpomoci 120 C. I. asové rozlišení (. 122 + 123) 121 5 226 4 708 C. I. 1 Výdaje p íštích období 122 2 418 2 456 2 Výnosy p íštích období 123 2 808 2 252 Právní forma ú etní jednotky : P edm t podnikání nebo jiné innosti : akciová spole nost silni ní motorová doprava osobní Okamžik sestavení 18.4.2014 Podpisový záznam osoby odpov dné za sestavení ú etní záv rky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je ú etní jednotkou
Dopravní podnik m sta D ína a.s. Rozvaha (v tis. K ) Ozna ení Text Roky 2011 2012 2013 Aktiva celkem 341395 322913 309573 A Pohledávky za upsaný vl. kapitál B Dlouhodobý majetek 312115 290640 282218 B.I. Dlouhodobý nehmot. majetek 72 47 21 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 312043 290593 282197 B.III. B.III.2 Dlouhodobý fin. majetek Z toho podíly v ú etních jednotkách pod podstatným vlivem C Ob žná aktiva 28801 32014 27079 C.I. Zásoby 10854 10396 8799 C.II Dlouhodobé pohledávky 0 0 0 C.III Krátkodobé pohledávky 13290 14844 12022 C.IV. Krátkodobý fina ní majetek 4657 6774 6258 D Ostatní aktiva 479 259 276 Ozna ení Text Roky 2011 2012 2013 Pasiva celkem 341395 322913 309573 A Vlastní kapitál 288808 265716 261065 A.I. Základní kapitál 94800 94800 94800 A.II Kapitálové fondy 205704 189802 167059 A.III Fondy ze zisku 9178 8829 8751 A.IV Výsledek hosp. min. let -4972-4972 -4972 A.V Výsledek hosp. ú et. období -15902-22743 -4573 B Cizí zdroje 48201 52489 43282 B.I Rezervy 0 0 0 B.II Dlouhodobé závazky 12999 13205 14832 B.III Krátkodobé závazky 10511 9839 11982 B.IV Bankovní úv ry a výpomoci 24691 29445 16468 B.IV.I. Z toho: dlouhodobé bank. úv ry 24691 6668 3812 C Ostatní pasiva 4386 4708 5226
P ehled o pen žních tocích (CASH FLOW) k 31. 12. 2013 P Stav pen žních prost edk a pen žních ekvivalent na za átku ú etního období 6 774 Pen žní toky z hlavní výd le né innosti (provozní innosti) Z Ú etní zisk nebo ztráta z b žné innosti p ed zdan ním (do ukazatele nejsou zahrnuty ú ty 59 Dan z p íjm, p evodové ú ty a rezerva na da z p íjmu) -2945 A.1 Úpravy o nepen žní operace (A.1.1 až A.1.6) 22 258 A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s vyjímkou z statkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umo ování oce ovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-) 21 010 A.1.2 Zm na stavu opravných položek a rezerv 1 269 A.1.3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-) -320 A.1.4 Výnosy z dividend a podíl na zisku (-) 0 A.1.5 Vyú tované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úrok a vyú tované výnosové úroky (-) 299 A.1.6 Ostatní nepen žní operace (+/-) 0 A.* istý pen žní tok z provozní innosti p ed zdan ním, zm nami pracovního kapitálu a mimo ádnými položkami (Z+ A.1) 19 313 A.2 Zm ny stavu nepen žních složek pracovního kapitálu (A.2.1 až A.2.4) 3 873 A.2.1 Zm na stavu pohledávek z provozní innosti, aktivních ú t asového rozlišení a dohadných ú t aktivních (+/-) 1 569 A.2.2 Zm na stavu krátkodobých závazk z provozní innosti, pasivních ú t asového rozlišení a dohadných ú t pasivních (+/-) 707 A.2.3 Zm na stavu zásob (+/-) 1 597 A.2.4 Zm na stavu krátkodobého finan ního majetku nespadajícího do p n žních prost edk a ekvivalent (+/-) 0 A.** istý pen žní tok z provozní innosti p ed zdan ním a mimo ádnými položkami (A.* + A.2) 23 186 A.3 Vyplacené úroky s vyjimkou kapitalizovaných úrok (-) -299 A.4 P ijaté úroky (+) 0 A.5 Zaplacená da z p íjm za b žnou innost a za dom rky dan za minulá období (-) 0 A.6 P íjmy a výdaje spojené s mimo ádnými ú etními p ípady, které tvo í mimo ádný výsledek hospoda ení v etn uhrazené splatné dan z p íjmu z mimo ádné innosti 0 A.7 P ijaté dividendy a podíly na zisku (+) 0 A.*** istý pen žní tok z provozní innosti (A.** + A.3 až A.7) 22 887
Pen žní toky z investi ní innosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -12 589 B.2 P íjmy z prodeje stálých aktiv 320 B.3 P j ky a úv ry sp ízn ným osobám 0 B.*** istý pen žní tok vztahující se k investi ní innosti (B.1 až B.3) -12 269 Pen žní toky z finan ních inností C.1 Dopady zm n stavu dlouhodobých závazk, pop. takových kratkodobých závazk, které spadají do oblasti finan ní innosti (nap. n které provozní úv ry) na pen žní prost edky a ekvivalenty -11 056 C.2 Dopady zm n vlastního kapitálu na pen žní prost edky a ekvivalenty (C.2.1 až C.2.6) -78 C.2.1 Zvýšení pen žních prost edk a pen žních ekvivalent z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu v etn složených záloh na toto zvýšení (+) 0 C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spole ník m (-) 0 C.2.3 Další vklady pen žních prost edk spole ník a akcioná (+) 0 C.2.4 Úhrada ztráty spole níky (+) 0 C.2.5 P ímé platby na vrub fond (-) -78 C.2.6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku v etn zaplacené srážkové dan vztahující se k t mto nárok m a v etn finan ního vypo ádání se spole níky ve ejné obchodní spole nosti a komplementá i u komanditních spole ností (-) 0 C.*** istý pen žní tok vztahující se k finan ní innosti (C.1 + C.2) -11 134 F isté zvýšení, resp. snížení pen žních prost edk (A.*** + B.*** + C.***) -516 R Stav pen žních prost edk a pen žních ekvivalent na konci období (P + F) 6 258 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu ú etní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je ú etní jednotkou 18.4.2014 Právní forma ú etní jednotky akciová spole nost P edm t podnikání: Poznámka: silni ní motorová doprava osobní
P ÍLOHA RO NÍ ZÁV RKY 2013 Dopravní podnik m sta D ína, a. s. 1
lánek I Obecné informace (1) Údaje o ú etní jednotce - název: Dopravní podnik m sta D ína, a.s. - sídlo: D ín VI, D lnická 106, PS 405 29 - právní forma: akciová spole nost - identifika ní íslo: 62240935 - DI : CZ62240935 - p edm t podnikání, resp. jiné innosti v rozsahu opravy motorových vozidel zapsaném v obchodním rejst íku: pronájem investi ního majetku služby inzertní koup zboží za ú elem jeho dalšího prodeje a prodej provozování autobusového nádraží opravy karosérií hostinská innost provozování erpacích stanic s palivy a mazivy pln ní tlakových nádob plyny silni ní motorová doprava osobní silni ní motorová doprava nákladní záme nictví technické innosti v doprav - datum vzniku: 1.1.1995 - rozvahový den: 31.12.2013 - právnické (fyzické) osoby mající podstatný nebo rozhodující vliv na ú etní jednotce: výše vkladu v % 2013 2012 M sto D ín 100,00 100,00 - zm ny a dodatky v obchodním rejst íku, provedené v uplynulém ú etním období: - organiza ní struktura, resp. její zásadní zm ny b hem uplynulého ú etního období: úsek editele spole nosti technický a dopravní úsek ekonomický úsek - složení statutárního orgánu (jméno, p íjmení) k rozvahovému dni: Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský Mojmír Skala p edseda p edstavenstva len p edstavenstva len p edstavenstva 2
- složení dozor ího orgánu (jméno, p íjmení) k rozvahovému dni: Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Dana Šulhánková p edseda len len (2) Údaje o obchodních spole nostech (družstvech) (2a) v nichž má ú etní jednotka rozhodující nebo podstatný vliv: název sídlo výše vl. výše výše kapitálu podílu v % ú et.hv (2b) v nichž je ú etní jednotka spole níkem s neomezeným ru ením: název sídlo právní forma P ípadné smluvní dohody mezi spole níky (akcioná i). které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu: P ípadné uzav ené ovládací smlouvy nebo smlouvy o p evodech zisku a povinnosti z nich vyplývající: (3) Zam stnanci celkem (z toho ídící pracovníci) (v tis. K ): 2013 2012 Pr m rný p epo tený po et b hem ú et. období 200 (3) 206 (3) Osobní náklady 81 676 (6 523) 82 196 (6 565) Mzdové náklady (C.1) 57 807 (4 042) 57 967 (4 053) Odm ny len m orgán spol. a družstva (C.2) 1 319 (0) 1 435 (0) Vzniklé nebo sjednané penzijní závazky bývalých len orgán spol. a družstva (/) (/) (4) P j ky, úv ry s uvedením úrokové sazby a hlavních podmínek, poskytnutá zajišt ní a ostatní pln ní (bezplatná p edání k užívání, záp j ky za nižší cenu, využití služeb poskyt. ú et. jednotkou, platby d chod. p ipojišt ní) v pen žní i nepen žní form osobám, které jsou statutárním orgánem, len m statutárních, dozor ích a ídících orgán v. bývalým osobám a len m t chto orgán v úhrnné výši za jednotlivé kategorie (v tis. K ): 2013 2012 statutární orgány / / dozor í orgány / / ídící orgány / / 3
lánek II Informace o použitých ú etních metodách, obecných ú etních zásadách a zp sobech oce ování a odpisování (1) Zp sob ocen ní: - pro evidenci a ocen ní nakoupených zásob byla vydána sm rnice SM-21 oce ování zásob s platností od 1. 6. 2006 a) zásob nakupovaných - po izovací ceny zásob vytvo ených vlastní iností - b) dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvo eného vlastní inností - c) cenných papír a podíl, derivát a ásti majetku a závazk zajišt né deriváty - (2) Zp sob stanovení reproduk ní po izovací ceny u majetku ocen ného v této cen a po ízeného v pr b hu ú etního období: 3) Druhy náklad a) Druhy náklad souvisejících s po ízením zahrnované do po izovacích cen nakupovaných zásob: dopravné v etn výkon vnitropodnikové dopravy, poštovné, clo b) Druhy náklad zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních náklad : (4) Podstatné zm ny oproti p edcházejícímu ú etnímu období: Druhy zm n D vod Kvantifikace Zp sob oce ování Postup odpisování Postup ú tování (5) Zp sob stanovení opravných položek k majetku, v. zdroje informací pro stanovení výše t chto opravných položek: k tvorb opravných položek, rezerv a jejich erpání byl vydán p íkaz editele spole nosti. 6/2013 ze dne 19.12.2013. Podnik vytvá í opravné položky k pohledávkám vzniklým v ú etních obdobích p edcházející b žné ú etní období. Vytvá ejí se ve výši 100% u pohledávek 4
splatných do 31. 12. 2010, ve výši 60% u pohledávek splatných do 31. 12. 2011 a ve výši 40% u pohledávek splatných do 31. 12. 2012 z hodnoty pohledávky, zaokrouhlené na celé 100,-- K nahoru, avšak maximáln do výše hodnoty pohledávky. u pohledávek po splatnosti nejmén 12 m síc, kdy celková hodnota pohledávek k jednomu dlužníkovi nep esahuje 30 tisíc K, vytvo í ú etní jednotka 100 % opravnou položku. z d vodu opatrnosti akciová spole nost vytvo í navíc ú etní opravnou položku ve výši 40 % u pohledávek firmy Carpetrol s.r.o. Praha. (6) Zp sob sestavení odpisových plán pro dlouhodobý majetek, použité odpisové metody p i stanovení ú etních odpis : odpisový plán ú etních odpis dlouhodobého majetku sestavila ú etní jednotka v interní sm rnici (SM - 11, verze 3 ze dne 19. 12. 2012), kde vycházela z p edpokládaného opot ebení za azovaného majetku odpovídajícího b žným podmínkám jeho používání, ú etní a da ové odpisy se nerovnají, u motorových vozidel pro p epravu osob (autobusy), po ízených v letech 2004-2011, dochází od 1. 1. 2013 ke zm n doby odpisování na 12 let, motorová vozidla pro p epravu osob (autobusy), po ízená v letech 2012 a 2013, byla za azena do majetku s dobou odpisování na 12 let. da ové odpisy jsou stanoveny v souladu se zákonem. 586/92 Sb. (7) Zp sob uplatn ný p i p epo tu údaj v cizích m nách na eskou m nu (uplatn ní sm nných kurs vyhlašovaných NB jako aktuálních i pevných kurs s uvedením termín jejich zm n): používáno denního kursu eské národní banky (8) Zp sob stanovení reálné hodnoty majetku a závazk, které se touto hodnotou oce ují (popis použitého oce ovacího modelu p i ocen ní reálnou hodnotou): (9) Informace o odchylkách od metod podle 7 odst. 5 zákona (poctivé zobrazení) s uvedením jejich vlivu na majetek a závazky, na finan ní situaci a výsledek hospoda ení ú etní jednotky: ve sledovaném období nebyl tento postup realizován lánek III Dopl ující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (1a) Významné položky, resp. jejich skupiny podstatné pro hodnocení finan ní a majetkové pozice a výsledk hospoda ení ú etní jednotky, p i emž tyto informace nevyplývají p ímo ani nep ímo z výkaz : (1b) Charakter a ú el obchodních operací, je-li uvedení jejich rizik nebo užitk nezbytné pro posouzení finan ní situace ú etní jednotky: 5
(2a) Významné transakce, které ú etní jednotka uzav ela s v tšinovými akcioná i, leny správních, ídících a dozor ích orgán v. objemu takových transakcí, pokud tyto transakce nebyly uzav eny za b žných tržních podmínek: (2b) Významné položky, nevykázané ve výkazech samostatn, resp. zahrnuté nebo kompenzované s jinými položkami: (3) Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ú etní záv rky (neobvyklé zm ny ve stavu aktiv a závazk oproti stavu k rozvahovému dni - popis, faktory, odhad finan ních ú ink, p íp. zd vodn ní nemožnosti provedení tohoto odhadu): (4) P ír stky a úbytky významných položek aktiv (v tis. K ): 2013 2012 p ír stky - autobusy 11 580 (3 ks) 11 475 (3 ks) osobní automobil - 629 sklad a výdej PL - 315 kiosek - 271 terminál - 80 regálové a gastro za ízení 175 - server 226 - mycí boxy 527 - tiskárna 81 úbytky - autobusy (vy azení, prodej) 5 742 (1 ks) 14 404 (7 ks) osobní automobily - 1 016 (2 ks) po íta e, po íta ová za ízení a sít (vy azení) - 47 Ford tranzit 378 - (5) P ijaté dotace na investi ní ú ely a úhrada prokazatelné ztráty: 2013 2012 (v tis. K ) investi ní ú ely - nákup AB 0 0 úhrada prokazatelné ztráty - M sto D ín 48 015 48 000 T chlovice, Kytlice, Ludvíkovice, Kámen, Bynovec, Arnoltice, Labská Strá, H ensko, Ústecký kraj 34 351 32 508 (6) Majetek ve finan ním pronájmu: stroje a dopravní za ízení prost edky inventá 2013 2012 2013 2012 2013 2012 a) splátky nájemného bez DPH / / / / / / celkem za celou dobu p edpokládaného trvání leasingu b) skut. uhraž. splátky nájemného / / / / / / ke dni ú etní záv rky bez DPH 6
c) budoucí splátky nájemného /(6a)-(6b)/ bez DPH dle faktické doby splatnosti - splatné do 1 roku / / / / / / - splatné po 1 roce / / / / / / 7a) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (nap íklad p edm ty dlouhodobé spot eby, neuvedené na ú tech ú tové skupiny 02, resp. 01) - uvedený majetek možno pro tento ú el ocenit po izovacími cenami, vlastními náklady nebo reproduk ními po izovacími cenami (v tis. K ): drobný dlouhodobý hmotný majetek s po izovací cenou do 40 tis. K je ú tován do náklad spole nosti a dále sledován v podrozvahové evidenci drobný dlouhodobý hmotný majetek (od vy) je ú tován do náklad spole nosti a sledován v operativní evidenci drobný dlouhodobý nehmotný majetek s po izovací cenou do 60 tis. K je ú tován do náklad spole nosti a dále sledován v podrozvahové evidenci 2013 2012 celkem, z toho: 8 805 8 699 drobný hmotný majetek 8 202 8 096 drobný nehmotný majetek 603 603 7b) Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem, pop. u nemovitostí v cným b emenem, s uvedením povahy a formy tohoto zajišt ní (v tis. K ): p edm t/nemovitost cena druh zajišt ní areál odst.ploch v. pozemk 15 800 ready credit Citibank do max. výše 40 000 opravár. monoblok v. pozemk 10 000 inv. úv r KB 10 000 7c) P ehled majetku s výrazn vyšším tržním ocen ním než jeho ocen ní v ú etnictví (povinn na základ odborného odhadu majetek odkoupený po skon ení finan ního leasingu) - ocen ní obchodovatelných cenných papír posledním kursem obchodování na burse (RMS) (v tis. K ): ú et druh majetku ocen ní tržní ú etní rozdíl 2013 2012 2013 2012 2013 2012 022 21 Octavia Combi 65 65 1 1 64 64 7d) Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové ú asti: (7da) Tuzemsko emitent druh po et nominální finan ní hodnota výnosy (7db) Zahrani í emitent druh po et nominální finan ní hodnota výnosy 7
(8) Pohledávky (v tis. K ) 2013 2012 8a) Souhrnná výše pohledávek po lh t splatnosti 5 318 5 546 z toho starší 180 dn 2 742 1 721 z toho starší 1 825 dn 445 478 8b) Souhrnná výše pohledávek s dobou splatnosti delší než 5 let / / 8c) Pohledávky k podnik m ve skupin / / 8d) Rozpis odložené da ové pohledávky viz bod 10h) této ásti 8e) Jednotlivé p ípady pohledávek krytých dle zástavního práva, resp. jišt ných jiným zp sobem (nap. ru ením jiného subjektu) s uvedením povahy a formy tohoto zajišt ní pro p ípad nesplácení: tis. K dlužník v cná nápl zajišt ní (9) Vlastní kapitál 2013 2012 9a) Zm ny vlastního kapitálu v pr b hu ú etního období (v tis. K ): Snížení vlastního kapitálu, z toho: o 4 651 o 23 092 - snížení fond ze zisku o 78 o 349 - dosažený hosp.výsledek b žného roku -4 573-22 743 - Zvýšení (snížení) základního kapitálu, p íp. emisní ažio: - Základní kapitál nezapsaný (ú.419): - Výplata dividend: - Nerealizované zisky a ztráty ú tované na ú tu 414 - Vztah fond, nerozd leného zisku (neuhrazené ztráty) minulých let a hospodá ského výsledku minulého ú etního období: použití ostatních kapitálových fond na pokrytí hospodá ského výsledku minulého ú etního období - viz následující bod b) - P em na spole nosti (výše ú.418 v zanikající spole nosti, použití ú.418 v nástupnické spole nosti): 8
9b) Rozd lení zisku (zp sob úhrady ztráty) p edcházejícího ú etního období, p íp. návrh na rozd lení zisku b žného ú etního období (v tis. K ): - celkem ztráta r. 2012-22 743 - ostatní kapitálové fondy -22 743 9c) Základní kapitál: / 9ca) Akciové spole nosti: akcie nominál. nesplac. lh ta po et druh výše ást splatnosti 9 480 na jméno ve ejn neobchodovatelné v K 10 000,-- / / Akciové spole nosti s ve ejn obchodovatelnými akciemi vydané dluhopisy s právem vým ny za akcie: po et hodnota 9cb) Spole nosti s ru ením omezeným: nesplacená lh ta podíl výše spole ník ást splatnosti 9cc) Družstva: - výše lenských vklad zapsaných do obchodního rejst íku / - lenské vklady nezapsané do obchodního rejst íku / - po et len družstva k rozvahovému dni / (10) Závazky (v tis. K ) 2013 2012 10a) Souhrnná výše závazk po lh t splatnosti: / / z toho starší 180 dn - - 10b) Souhrnná výše závazk s dobou splatnosti delší než 5 let: / / 10c) Závazky k podnik m ve skupin : / / 10d) P ehled splatných závazk pojistného na soc.zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti z mezd za prosinec 2013: vše do splatnosti / / 10e) P ehled splatných závazk ve ejného zdravotního pojišt ní z mezd za prosinec 2013: vše do splatnosti / / 10f) P ehled splatných závazk - p ísp vek na penzijní pojišt ní z mezd za prosinec 2013: vše do splatnosti / / 10g) Výše evidovaných da. nedoplatk u místn p íslušných finan ních a celních orgán da z p íjmu z mezd za prosinec 2013: vše do splatnosti / / silni ní dan za rok 2013, jež byla odvedena 28. 1. 2014: 3 56 9
10h) Rozpis odloženého da ového závazku: 14 833 13 205 - odložený da ový (-) závazek - 15 170 - k ZC dlouh. majetku (+) pohledávka 79 843 + 128 + k opr. pol. k pohled. 676 + 209 + k da. ztrát 1 100 10ch) Dlouhodobé bankovní úv ry v. úrokových sazeb s uvedením povahy a formy zajišt ní (v tis. K ): z statek tis. K v itel v cná nápl zajišt ní k 31.12.2013 splatnost 10 000 KB, a.s. inv. úv r 10 000 6 668 duben 2016 1M PRIBOR+1,6%p.a. opravár.monoblok v.pozemk 20 000 Citibank, a.s. ready credit 20 000 9 800 dle smlouv 1M PRIBOR+1,10%p.a. areál odst.ploch v.pozemk prodlužová 10i) Celková výše závazk v. dalších nepen žních i pen žních závazk /viz dále bod (10j)/, je-li tato informace významná pro posouzení finan ní situace ú etní jednotky (v tis. K ) 2013 2012 43 282 52 489 10j) Souhrnná výše p ípadných dalších nepen žních i pen žních závazk (nevyú tované v ú etnictví, neuvedené v rozvaze, nap. záruky p ijaté za jiný podnik z titulu bank. úv r nebo sm ne ného práva, pokud nebyly proú továny ve form ú etních rezerv): 10k) Další významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvo ena v ú etnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskute n ní jedné i více nejistých budoucích událostí (popis, faktory, které mohou ovlivnit vznik ztráty, odhad finan ního ú inku, p íp. zd vodn ní nemožnosti provedení tohoto odhadu): (11) Celkové náklady na odm ny statutár. auditorovi za ú etní období - jen povinný audit ú etní záv rky (v tis. K ) 2013 2012 11a) povinný audit ú etní záv rky 80 80 11b) jiné ov ovací služby - - 11c) da ové poradenství - - 11d) jiné neauditorské služby - - (12) Zákonné a ú etní rezervy (v tis. K ) druh po. stav tvorba erpání rozpušt ní kon.stav (13) Tržby z prodeje zboží, výrobk a služeb podle druh inností celkem 2013 2 012 2013 2012 (v tis. K ) 261 992 263 351 z toho innost: p epravní a ostatní služby 81 352 78 532 tuzemsko 81 352 78 532 zahrani í / / 10
prodej zboží 96 771 102 698 tuzemsko 96 771 102 698 zahrani í / / ostatní provozní výnosy (v etn úhrady prokazatelné ztráty od M sta D ína) 83 363 81 595 tuzemsko 83 363 81 595 zahrani í / / prodej dlouhodobého majetku a zásob 476 474 tuzemsko 476 474 zahrani í / / (14) Celkové výdaje vynaložené na: 2013 2012 výzkum / / vývoj / / (15) Údaje o p em n nách spole nosti: 15a) Struktura vlastního kapitálu po p em n spole nosti a její vznik: 15b) Fondy z p ecen ní - ú. 418, který vznikl v d sledku p em ny: 15c) Další významné údaje ve vztahu k p em nám spole nosti: V D ín 18.4.2014 Ing. Bohumil Bárta editel spole nosti 11
Dopravní podnik m sta D ína, a.s. Vývoj vybraných ukazatel hospoda ení za prosinec 2013 Prosinec 2013 Leden - prosinec 2013 Název ukazatele Skute nost Plán % plánu Skute. 1-12 / 2012 2013 plán skute. index plán skute. index 2013 13/12 Výnosy celkem 263 351 268 420 21 844 17 707 81,1 268 420 261 992 97,6 97,6 99,5 z toho: tržby za jízdné v MAD 42 731 48 000 4 000 2 679 67,0 48 000 48 365 100,8 100,8 113,2 tržby za jízdné v linkové doprav 18 305 17 200 1 400 1 265 90,4 17 200 17 875 103,9 103,9 97,7 prokazatelná ztráta z MAD 48 000 47 500 3 485 4 000 114,8 47 500 48 015 101,1 101,1 100,0 prokazatelná ztráta z link.dopravy 32 508 34 800 2 800 2 710 96,8 34 800 34 351 98,7 98,7 105,7 zájezdy a ostatní doprava 7 119 6 500 600 275 45,8 6 500 6 074 93,4 93,4 85,3 služby opravárenské 3 093 3 000 250 143 57,2 3 000 2 311 77,0 77,0 74,7 reklamní letáky 189 200 17 49 288,2 200 167 83,5 83,5 88,4 ipové karty,jízdní ády,pokuty 178 200 16 14 87,5 200 173 86,5 86,5 97,2 pronájem dlouhodobého majetku 1 607 1 600 130 78 60,0 1 600 1 625 101,6 101,6 101,1 prodané služby a zboží 105 383 105 000 8 750 6 160 70,4 105 000 99 061 94,3 94,3 94,0 tr.z prodeje nehm.a hm.majetku 247 300 25 0 0,0 300 320 0,0 0,0 0,0 materiál použitý na zakázky 2 610 2 600 220 139 63,2 2 600 2 456 94,5 94,5 94,1 aktivace 15 20 1 2 0,0 20 16 0,0 80,0 106,7 finan ní a provozní výnosy 1 366 1 500 150 193 128,7 1 500 1 183 78,9 78,9 86,6 Náklady celkem 286 094 276 100 23 355 22 866 97,9 276 100 266 565 96,5 96,5 93,2 z toho: materiál.náklady 54 071 55 000 4 600 4 015 87,3 55 000 51 751 94,1 94,1 95,7 v tom : motorová nafta 40 969 42 000 3 700 3 292 89,0 42 000 39 631 94,4 94,4 96,7 energie celkem 4 619 4 600 400 589 147,3 4 600 4 446 96,7 96,7 96,3 nákl. za prod.služby a zboží 97 706 97 000 8 000 5 693 71,2 97 000 91 766 94,6 94,6 93,9 opravy a udržování 317 400 33 69 209,1 400 988 247,0 247,0 311,7 cestovné 821 900 75 72 96,0 900 651 72,3 72,3 79,3 služby nemateriální povahy 8 441 8 500 700 946 135,1 8 500 8 478 99,7 99,7 100,4 osobní náklady 82 196 85 500 7 200 6 554 91,0 85 500 81 676 95,5 95,5 99,4 dan a poplatky 245 200 17 42 247,1 200 238 119,0 119,0 97,1 odpisy dlouhodobého majetku 34 328 21 100 2 100 1 766 84,1 21 100 21 010 99,6 99,6 61,2 z st.cena pr.nehm.a hm.maj.dary 25 0 0 0 0,0 0 0 0,0 0,0 0,0 úroky placené 445 400 30 25 83,3 400 298 74,5 74,5 67,0 finan ní a provozní náklady 2 674 2 500 200 135 67,5 2 500 2 367 94,7 94,7 88,5 zú tování opr. položek a rezerv 0 0 0 1 332 0,0 0 1 268 0,0 0,0 0,0 da z p íjm odložená 206 0 0 1 628 0,0 0 1 628 0,0 0,0 0,0 Hospodá ský výsledek -22 743-7 680-1 511-5 159 341,4-7 680-4 573 59,5-20,1
Dopravní podnik m sta D ína, a.s. Vývoj vybraných ukazatel hospoda ení za prosinec 2013 Prosinec 2013 Leden - prosinec 2013 Název ukazatele Skute nost Plán % plánu Skute. 1-12/2012 2013 plán skute. index plán skute. index 2013 13/12 Po et zam stnanc osob 206 205 205 193 94,1 205 200 97,6 97,6 97,1 z toho: idi i MAD osob 131 131 131 125 95,4 131 129 98,5 98,5 98,5 d lníci osob 51 50 50 46 92,0 50 49 98,0 98,0 96,1 THZ osob 24 24 24 22 91,7 24 22 91,7 91,7 91,7 idi i MAD - dohody osob 2 1 1 1 100,0 1 1 100,0 100,0 50,0 Vozokilometry celkem tis. km 3 678 3 594 299 280 93,6 3 594 3 615 100,6 100,6 98,3 z toho: MAD tis. km 2 005 1 967 164 162 98,8 1 967 2 001 101,7 101,7 99,8 údržba tis. km 40 40 3 3 100,0 40 38 95,0 95,0 95,0 zájezdy a ost. doprava tis. km 221 220 18 8 44,4 220 190 86,4 86,4 86,0 linková doprava tis. km 1 412 1 367 114 107 93,9 1 367 1386 101,4 101,4 98,2 P epravené platící osoby tis.osob 8 938 8 500 710 658 92,7 8 500 8 301 97,7 97,7 92,9 Mzdové prost edky celkem tis.k 57 990 59 320 4 940 4 567 92,4 59 320 57 846 97,5 97,5 99,8 z toho: mzdové náklady tis.k 57 967 59 300 4 938 4 564 92,4 59 300 57 818 97,5 97,5 99,7 fond odm n tis.k 23 20 2 3 150,0 20 28 140,0 140,0 121,7 Pr m rná mzda celkem K 22 987 23 700 24 098 23 282 96,6 23 700 23 678 99,9 99,9 103,0 z toho: idi i autobus K 22 035 22 900 23 285 23 244 99,8 22 900 22 520 98,3 98,3 102,2 Tržby za jízdné v MAD/1 vozokm K 21,31 24,40 24,39 16,54 67,8 24,40 24,17 99,1 99,1 113,4 Prokazatelná ztráta/1 vozokm K 23,94 24,15 21,25 24,69 116,2 24,15 24,00 99,4 99,4 100,3 Náklady celkem/1 vozokm K 50,58 49,83 58,04 60,69 104,6 49,83 47,73 95,8 95,8 94,4 Spot eba nafty tis.lt 1 489 1 470 122 116 95,1 1 470 1446 98,4 98,4 97,1 Spot eba olej tis.lt 7,0 8 0,7 0,5 71,4 8,0 6,3 78,8 78,8 90,0 Spot eba benzinu tis.lt 0,0 1 0,1 0 0,0 1 0 0,0 0,0 0,0 Spot eba el. energie tis.kwh 511 520 40,0 41,0 102,5 520 444 85,4 85,4 86,9 Spot eba zemního plynu tis.m3 21 23 2,0 2,0 0,0 23 21 91,3 91,3 100,0 Spot eba vody tis.m3 1,7 25 2,0 0,5 25,0 25 5,6 22,4 22,4 329,4 Nakoupené teplo GJ 4 129 4 000 885 437 0,0 4 000 3 552 88,8 88,8 86,0 Pr m rná spot eba nafty PD lt / 100 km 40,44 40,50 40,60 41,21 101,5 40,50 39,96 98,7 98,7 98,8 P es asová práce hod. 29 222 30 000 2 500 1 837 73,5 30 000 24 549 81,8 81,8 84,0 z toho: idi i autobus hod. 24 836 27 000 2 250 1 459 64,8 27 000 20 780 77,0 77,0 83,7
Dopravní podnik m sta D ína a.s. Odložená da Odložená da - z statek k 31.12.2012 da ová ú etní p echodný + pohledávka rozdíl - závazek ZC DHM k 31.12.2012 208 042 767,00 279 336 026,00-71 293 259,00 OP k zásobám 0,00 0,00 0,00 OP k pohledávkám 694 767,75 0,00 694 767,75 da. ztráta (r. 2008) 1 100 000,00 0,00 1 100 000,00 Odložená da 19 % tj. K 13 204 713,34-69 498 491,25 P ehled p echodných rozdíl r. 2013 da ová ú etní p echodný rozdíl ZC DHM k 31.12.2013-16 956 440,00-8 407 061,00-8 549 379,00 OP k zásobám 0,00 0,00 0,00 OP k pohledávkám -19 123,15 0,00-19 123,15 da. ztráta 0,00 0,00 0,00 Odložená da 19 % tj. K 1 628 015,41 ú tování 59220/48110-8 568 502,15 Odložená da - z statek k 31.12.2013 da ová ú etní p echodný + pohledávka rozdíl - závazek ZC DHM k 31.12.2013 191 086 327,00 270 928 965,00-79 842 638,00 OP k zásobám 0,00 0,00 0,00 OP k pohledávkám 675 644,60 0,00 675 644,60 da. ztráta (r. 2008) 1 100 000,00 0,00 1 100 000,00 Odložená da 19 % tj. K 14 832 728,75-78 066 993,40