VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011

Transkript

1

2

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011 Dopravní podnik města Děčína, akciová společnost

4 Obsah výroční zprávy: I. Základní identifikační údaje o akciové společnosti II. III. Orgány akciové společnosti a jejich změny Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2011 IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami v roce 2011 V. Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na úhradu ztráty a její činnosti v roce 2011 VI. Zpráva a výrok nezávislého auditora VII. Návrh na úhradu ztráty za rok 2011 VIII. Výkazy hospodaření za rok 2011 a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu b) Rozvaha v plném rozsahu c) Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) d) Příloha roční závěrky za rok 2011 e) Výsledky hospodaření za období f) Odložená daň

5 I. Základní identifikační údaje o akciové společnosti Obchodní jméno: Právní forma: Dopravní podnik města Děčína, a.s. Akciová společnost Sídlo: Děčín VI, Dělnická 106, PSČ IČ: DIČ: Rozhodující předmět činnosti: Základní kapitál: CZ Silniční motorová doprava osobní ,- Kč Splaceno: 100 % Jediný akcionář: Město Děčín IČ:

6 II. Orgány akciové společnosti a jejich změny Představenstvo: Ing. Bohumil Bárta od předseda představenstva Zdeněk Pitaš od člen představenstva Ivana Stárková od člen představenstva Jaroslav Foldyna od dosud předseda představenstva MUDr. Ivan Stríbrský od dosud člen představenstva Mojmír Skala od dosud člen představenstva Dozorčí rada: Ing. Valdemar Grešík od dosud předseda dozorčí rady Renata Spilková od člen dozorčí rady Vlastimil Lhoták od člen dozorčí rady RSDr. Jaroslav Horák od dosud člen dozorčí rady Dana Šulhánková od dosud člen dozorčí rady Vedení akciové společnosti: Ing. Bohumil Bárta od dosud ředitel společnosti Ing. Vojtěch Sobotka od ekonomický náměstek Jiří Kasl od dosud dopravně technický náměstek Bc. Vít Horáček od dosud ekonomický náměstek

7 III. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2011 Vážený akcionáři, tímto Vám předkládáme výroční zprávu Dopravního podniku města Děčína, a.s. za rok 2011, kdy jednu z jejích součástí tvoří dále uvedená zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku. V lednu 2011 došlo k obměně obsazení vrcholných orgánů společnosti, kdy k byli odvoláni dosavadní členové představenstva, tj. ing. Bohumil Bárta, Zdeněk Pitaš a Ivana Stárková a k témuž datu byli jmenováni noví členové představenstva, tj. Jaroslav Foldyna, MUDr. Ivan Stríbrský a následně k Mojmír Skala. Předsedou představenstva byl na zasedání tohoto orgánu dne zvolen Jaroslav Foldyna. Zároveň s těmito změnami byl k odvolán z dozorčí rady Vlastimil Lhoták a k témuž datu byl do dozorčí rady jmenován RSDr. Jaroslav Horák. Dále v průběhu roku došlo ke změně v obsazení místa ekonomického náměstka, kdy k byl z funkce odvolán ing. Vojtěch Sobotka a k byl výkonem této funkce pověřen Bc. Vít Horáček. Dopravní podnik na základě své podnikatelské činnosti vykázal v roce 2011 hospodářský výsledek - ztrátu v celkové výši 15,9 mil. Kč., která byla o 6,9 mil.. Kč vyšší než v předchozím roce a odpovídala předpokladu vývoje hospodaření stanovenému pro tento rok. Negativní výsledek hospodaření byl především ovlivněn sníženou úhradou prokazatelné ztráty a přiměřeného zisku ze strany města Děčína, přičemž výše úhrady prokazatelné ztráty odpovídala schválené úhradě pro rok 2010, tj. částce 52 mil. Kč. Dalšími položkami, které měly výraznější vliv na hospodářský výsledek byly materiálové náklady, především pak nárůst ceny spotřebované nafty, kdy u této nákladové položky nebyla ze strany největších objednatelů dopravních výkonů uznána a uhrazena kompenzace v souvislosti s nepředvídatelnými náklady. Další nákladovou položkou, která významně ovlivnila hospodářský výsledek byl převod veškerého zastávkového mobiliáře formou daru do vlastnictví města Děčína a Jílového v hodnotě 1,8 mil. Kč vyjádřeného v zůstatkových cenách tohoto majetku. Na straně výnosů došlo v roce 2011 k propadu tržeb jízdného z MAD o cca 1,4 mil. Kč, naopak jízdné inkasované v linkové dopravě bylo o cca 0,5 mil. Kč vyšší vždy oproti roku K poklesu pak dále došlo i u výnosových položek zájezdů a ostatní dopravy a opravárenských služeb v součtu cca o 0,9 mil. Kč. Dopravní podnik od roku 2009 hospodaří se sníženou výší kompenzace a tento nepříznivý trend je nastaven i pro rok Tato skutečnost se již začíná významně projevovat v nemožnosti úplného pokrytí odpisů a tedy investičních potřeb společnosti, především v nákupu autobusů, kdy nákup nových vozů v omezeném počtu je realizován díky příznivým pořizovacím cenám nových vozů vzešlých z otevřených výběrových řízení. Ústecký kraj a obce pak uhradily naší společnosti v roce 2011 za poskytované služby v linkové dopravě přes 31,5 mil. Kč, což je o cca 0,36 mil. Kč více než v roce 2010.

8 Dopravní podnik i v roce 2011 snížil celkový stav zaměstnanců na 209, což znamenalo pokles o dalších 8 zaměstnanců oproti skutečnému počtu v roce Ve společnosti pracovalo v průběhu roku řidičů, 55 dělníků a 25 technicko-hospodářských zaměstnanců. Průměrná měsíční mzda zaměstnanců společnosti v roce 2011 dosáhla částky Kč a oproti roku 2010 vzrostla o 1,8 %. Pro období roku 2012 se pak vedení společnosti dohodlo s odborovou organizací na tříprocentním růstu průměrných mezd u všech kategorií zaměstnanců. V roce 2011 pořídil dopravní podnik na základě výsledků otevřeného výběrového řízení 5 nízkopodlažních celoklimatizovaných autobusů značky Iveco splňující normu EURO 5. Vozidla byla zakoupena na základě rámcové smlouvy uzavřené pro období Vozidla byla dodána již v březnu roku 2011 a jejich pořizovací cena v celkové výši 22 mil. Kč byla na základě dohody s dodavatelem postupně v průběhu roku 2011 splátkována. V roce 2011 skončil po 16 letech program na obnovu vozového parku financovaný z rozpočtových prostředků ministerstva dopravy, kdy na základě této skutečnosti již dopravní podnik nezískal v roce 2011 žádnou dotaci na nákup nových vozů. Financování obnovy vozového parku od tohoto roku bude muset společnost řešit zcela z vlastních zdrojů, případně se zapojením externích úvěrových zdrojů, neboť v současné době již neexistuje žádný dotační titul, s jehož přispěním by bylo možné obnovu vozů realizovat. V závěru roku 2011 připravil a vyhlásil dopravní podnik další otevřené výběrové řízení na uzavření rámcové smlouvy na dodání nízkopodlažních autobusů v letech Zhodnocení nabídek pak proběhlo v měsíci lednu 2012, kdy jedinému kriteriu, a to nejnižší nabídkové ceně za celou dodávku nejlépe vyhověla nabídka uchazeče - společnosti EvoBus Bohemia s.r.o., která by měla dodat naší společnosti celkem 8 autobusů zn. Mercedes-Benz, z toho 3 autobusy v roce 2012 a dalších 5 pak v roce 2013 v závislosti na objemu investičních prostředků, které bude mít naše firma v těchto letech k dispozici. V termínu června 2011 proběhly ve společnosti dozorové audity dle ČSN EN ISO 9001:2009 a ČSN EN ISO 14001:2005. Oba provedené audity neodhalily žádné neshody systému managementu kvality a environmentálního managementu s výše uvedenými normami. Zároveň pak v této souvislosti představenstvo společnosti rozhodlo pro nadcházející období o ukončení certifikace a provádění interních a externích auditů u obou uvedených norem. Trvalá kvalita poskytovaných služeb v rámci linkové dopravy byla opětovně oceněna i Krajským úřadem Ústeckého kraje, který naší společnosti udělil ocenění za 3. místo ve vedlejší kategorii cena poroty u příležitosti vyhodnocení ankety Dopravce roku 2011 Ústeckého kraje. Závěrem této zprávy představenstva o podnikatelské činnosti společnosti si dovolím s úctou poděkovat všem zaměstnancům dopravního podniku za jejich nemalé úsilí a snahu při plnění stanovených podnikatelských cílů společnosti v roce 2011 a zároveň jim a firmě tímto popřát v dalších letech mnoho úspěchů. Jaroslav Foldyna předseda představenstva

9 IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle 66a, odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období od Úvod Tato zpráva byla vypracována na základě povinnosti dle 66a, odst. 9 obchodního zákoníku. Popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. vztahy mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. 2. Propojené osoby 2.1. Ovládaná osoba: Dopravní podnik města Děčína, a.s. Dělnická Děčín 6 IČO Ovládající osoba: Statutární město Děčín Mírové náměstí 1175/ Děčín IV % hlasovacích práv IČO Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi ovládající a ovládanou osobou byla uzavřena smlouva na veřejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské autobusové dopravy v Děčíně pro období 2009 až vztah týkající se provádění služeb v oblasti silniční motorové dopravy osobní v objemu 52,0 mil. Kč pro rok Poskytování plnění v daném období probíhalo na základě podmínek obvyklých v obchodním styku. 4. Újma vzniklá ze vztahů ke společnostem Naší společnosti nevznikla na základě výše uvedených vztahů žádná újma. 5. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu osob uvedených v bodě 2 V průběhu účetního období r nebyly učiněny žádné právní úkony v zájmu propojených osob. 6. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud osob uvedených v bodě 2 přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na popud propojených osob, nebyla v průběhu účetního období r přijata nebo uskutečněna. V Děčíně dne Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský

10 V. Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na úhradu ztráty a její činnosti v roce 2011 Dozorčí rada v roce 2011 pracovala v následujícím složení: Ing. Valdemar Grešík předseda dozorčí rady RSDr. Jaroslav Horák člen dozorčí rady Renata Spilková člen dozorčí rady Dne skončilo pětileté funkční období p. Renatě Spilkové a na základě výsledků voleb provedených zaměstnanci společnosti byla do dozorčí rady k témuž datu zvolena p. Dana Šulhánková. Dozorčí rada se během roku 2011 sešla na šesti svých řádných zasedáních, které se konaly v sídle akciové společnosti. Jednání dozorčí rady se pravidelně účastnil ředitel společnosti ing. Bohumil Bárta. Kromě povinností vyplývajících ze stanov společnosti a obecně závazných právních předpisů se dozorčí rada zabývala především hospodářským a finančním vývojem ve společnosti v průběhu roku 2011, projednávala jednotlivá usnesení představenstva společnosti s podstatným vlivem na hospodářský výsledek společnosti, sledovala naplnění investičních záměrů společnosti v souvislosti s obnovou vozového parku, průběžně také sledovala převody nemovitého a movitého majetku společnosti, dále se dozorčí rada zabývala změnami organizačního řádu, plněním dlouhodobých smluvních vztahů s městem Děčín a Ústeckým krajem, výsledky prováděných přepravních kontrol, plněním plánu a cílů kvality a EMS stanovených pro rok 2011, přípravou další veřejné soutěže na nákup autobusů v roce , návrhem plánu pro rok 2012 a navrženými cíli kvality a EMS pro tentýž rok navazujících na programového prohlášení představenstva na období Na základě své kontrolní činnosti dozorčí rada konstatuje, že představenstvo se při své činnosti řídilo obecně závaznými právními předpisy, platnými stanovami společnosti, rozhodnutími jediného akcionáře a schváleným plánem pro rok Na základě svých průběžných poznatků, předložených výkazů, zprávy auditora a vlastní kontrolní činnosti z průběžného sledování hospodaření a vedení účetnictví dozorčí rada konstatuje, že ve vykazovaných údajích neshledala žádné nedostatky, účetní evidence je řádně a úplně vedena a vyjadřuje reálný a pravdivý stav majetku společnosti. Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku, návrh na úhradu ztráty za rok 2011 a doporučuje valné hromadě rozhodnout o schválení účetní závěrky a návrhu na úhradu ztráty za rok 2011 v předloženém znění. Dozorčí rada konstatuje, že podnikatelská činnost společnosti probíhala v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a rozhodnutími valné hromady. V Děčíně dne Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Dana Šulhánková předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady

11 VI. Zpráva a výrok nezávislého auditora ZPRÁVA AUDITORA o ověření roční účetní závěrky k účetní jednotky Dopravní podnik města Děčína, a.s.

12 Na základě smlouvy mezi účetní jednotkou Dopravní podnik města Děčína, a.s. a auditorskou společností ADaKa s. r. o. jsme provedli ověření účetní závěrky k Účetní jednotka: Dopravní podnik města Děčína, a.s. Sídlo: Dělnická Děčín VI. IČ: Právní forma: akciová společnost Statutární orgán: Předseda představenstva: Člen představenstva: Člen představenstva: Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský Mojmír Skala Auditorská zpráva byla vyhotovena za období od do Předmětem ověření byla účetní závěrka společnosti k Audit byl proveden v měsíci listopadu 2011 a dubnu Způsob účetnictví a hospodaření účetní jednotky byly prověřovány z hlediska obecně platných právních předpisů, a to zejména: Zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. Českých účetních standardů (dále jen ČÚS) pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zejména pak ČÚS č. 001 až 023 (pro podnikatele). Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. tj. rozvahu k , výkaz zisku a ztráty za období od do a přílohu této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky v souladu s obecnými předpisy a za věrné a poctivé zobrazení skutečností v ní odpovídá statutární orgán společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.

13 Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a plánovat a provádět audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na posouzení auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontroly, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a pro věrné zobrazení skutečností v ní, aby mohl navrhnout auditorské postupy, které budou v dané situaci vhodné. Cílem tohoto posouzení však není, aby se auditor vyjádřil k účinnostem vnitřních kontrol účetní jednotky. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. ZÁVĚREČNÝ VÝROK AUDITORA Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku účetní jednotky Dopravní podnik města Děčína, a.s. k Za sestavení účetní závěrky a vedení účetnictví je odpovědné vedení účetní jednotky Úlohou auditora je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. k a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2011 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. V Ústí nad Labem Ing. Aleš Fousek ADaKa s.r.o. auditor Veleslavínova 1957/10 číslo osv. KAČR: 1218 Ústí nad Labem číslo osv. KAČR: 409

14 VII. Návrh na úhradu ztráty za rok 2011 Celkem hospodářský výsledek ztráta ,78 Kč Úhrada ztráty: ostatní kapitálové fondy ,78 Kč VIII. Výkazy hospodaření za rok 2011 a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu b) Rozvaha v plném rozsahu c) Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) d) Příloha roční závěrky za rok 2011 e) Výsledky hospodaření za období f) Odložená daň

15 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů ke dni VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) název účetní jednotky Obchodní firma nebo jiný Dopravní podnik města Děčína, a.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Dělnická 106 Děčín VI Označení TEXT Číslo řádku a b c I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř ) 03 II. Výkony (ř. 05 až 07) 04 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 sledovaném 1 Skutečnost v účetním období minulém Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. 2 Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření [ř (-28) - (-29)]

16 Označení a TEXT b Číslo řádku c sledovaném 1 Skutečnost v účetním období minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII. 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů VII. 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření [(ř (-46) - (- 47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q. 1. Q splatná - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S splatná 56 S odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** 61 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: akciová společnost silniční motorová doprava osobní Podpisový záznam:

17 Dopravní podnik m sta D ína a.s. Výkaz zisku a ztráty ( v tis. K ) Ozna ení Text Roky I+II Výkony a prodej zboží I+II.1 Z toho : tržby za prodej, vl. výr., služeb a zboží II.2 Zm na stavu vnitr. zás. vl. výr. II.3 Aktivace A+B Výkon. spot eba a náklady na prod. zboží P idaná hodnota C Osobní náklady E Odpisy dlouhod. nehm. a hm. majetku III+IV+V Jiné provozní výnosy D+F+G+H+I Jiné provozní náklady * Provozní hosp. výsledek IX L+M Výnosy z p ecen ní cenných papír a derivát Tvorba rezerv a opravných položek na fin. náklady VI+VII+VIII+IX Jiné fin. výnosy +X+XI+XII J+K+M+N+O Jiné fin. náklady +P+Q * Hosp. výsledek z fin. operací v. dan z p íjm z b žné in ** Hosp. výsl. za b ž. innost XIII Mimo ádné výnosy R+S Mimo ádné náklady -426 * Mimo ádný hosp. výsledek *** Hosp. výsl. za ú et. období

18 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů ke dni ROZVAHA (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Dopravní podnik města Děčína, a.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Dělnická 106 Děčín VI Označení a AKTIVA b AKTIVA CELKEM (ř ) Číslo řádku c 001 Brutto Běžné účetní období Korekce Netto Minulé úč. období Netto A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B. I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. 1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. B. III. 1. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) Podíly - ovládaná osoba 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba,podstatný vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

19 C. Označení C. I. a AKTIVA Číslo řádku b c Oběžná aktiva (ř ) 031 C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zásoby (ř. 33 až 38) Zboží Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto Minulé úč. období Netto Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 047 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období 066

20 Označení PASIVA Číslo řádku Běžné účetní období Minulé účetní období a b c PASIVA CELKEM (ř ) 067 A. Vlastní kapitál (ř ) 068 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 78) A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností 077 A. III. 5. Rozdíly z přeměn společností 078 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) Statutární a ostatní fondy A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 083 A. V. 2. Neuhrazená ztráta minulých let 084 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 88 až 91) 087 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy 091 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102) B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek

21 Označení PASIVA Číslo řádku Běžné účetní období Minulém účetní období a b B. III. Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) c B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 118 C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: akciová společnost silniční motorová doprava osobní Podpisový záznam:

22 Dopravní podnik města Děčína a.s. Rozvaha (v tis. Kč) Označení Text Roky Aktiva celkem A Pohledávky za upsaný vl. kapitál B Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmot. majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.III. B.III.2 Dlouhodobý fin. majetek Z toho podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem C Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.II Dlouhodobé pohledávky C.III Krátkodobé pohledávky C.IV. Krátkodobý finační majetek D Ostatní aktiva Označení Text Roky Pasiva celkem A Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.II Kapitálové fondy A.III Fondy ze zisku A.IV Výsledek hosp. min. let A.V Výsledek hosp. účet. období B Cizí zdroje B.I Rezervy B.II Dlouhodobé závazky B.III Krátkodobé závazky B.IV Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.I. Z toho: dlouhodobé bank. úvěry C Ostatní pasiva

23 Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) k P Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 59 Daně z příjmů, převodové účty a rezerva na daň z příjmu) A.1 Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1 až A.1.6) A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s vyjímkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-) A.1.2 Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-) -37 A.1.4 Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) 0 A.1.5 Vyúčtované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) 362 A.1.6 Ostatní nepeněžní operace (+/-) 0 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z+ A.1) A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1 až A.2.4) A.2.1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních (+/-) A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních (+/-) A.2.3 Změna stavu zásob (+/-) 753 A.2.4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do pěněžních prostředků a ekvivalentů (+/-) 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2) A.3 Vyplacené úroky s vyjimkou kapitalizovaných úroků (-) -376 A.4 Přijaté úroky (+) 14 A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) 0 A.6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmu z mimořádné činnosti -402 A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 0 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3 až A.7)

24 Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 37 B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1 až B.3) Peněžní toky z finančních činností C.1 Dopady změn stavu dlouhodobých závazků, popř. takových kratkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty (C.2.1 až C.2.6) -359 C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) 0 C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 C.2.3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) 0 C.2.4 Úhrada ztráty společníky (+) 0 C.2.5 Přímé platby na vrub fondů (-) -359 C.2.6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1 + C.2) F Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A.*** + B.*** + C.***) R Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období (P + F) Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky akciová společnost Předmět podnikání: Poznámka: silniční motorová doprava osobní

25 PŘÍLOHA ROČNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2011 Dopravní podnik města Děčína, a.s.

26 Článek I Obecné informace (1) Údaje o účetní jednotce - název: Dopravní podnik města Děčína, a.s. - sídlo: Děčín VI, Dělnická 106, PSČ právní forma: akciová společnost - identifikační číslo: DIČ: CZ předmět podnikání, resp. jiné činnosti v rozsahu opravy motorových vozidel zapsaném v obchodním rejstříku: pronájem investičního majetku služby inzertní koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej provozování autobusového nádraží opravy karosérií hostinská činnost provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy plnění tlakových nádob plyny silniční motorová doprava osobní silniční motorová doprava nákladní zámečnictví technické činnosti v dopravě - datum vzniku: rozvahový den: právnické (fyzické) osoby mající podstatný nebo rozhodující vliv na účetní jednotce: výše vkladu v % Město Děčín 100,00 100,00 - změny a dodatky v obchodním rejstříku, provedené v uplynulém účetním období: změna ve složení představenstva a dozorčí rady - organizační struktura, resp. její zásadní změny během uplynulého účetního období: úsek ředitele společnosti technický a dopravní úsek ekonomický úsek - složení statutárního orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni: Jaroslav Foldyna MUDr. Ivan Stríbrský Mojmír Skala předseda představenstva člen představenstva člen představenstva

27 - složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni: Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Renata Spilková předseda člen člen Po rozvahovém dni došlo ke změnám: - složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení): Ing. Valdemar Grešík RSDr. Jaroslav Horák Dana Šulhánková předseda člen člen (2) Údaje o obchodních společnostech (družstvech) (2a) v nichž má účetní jednotka rozhodující nebo podstatný vliv: název sídlo výše vl. výše výše kapitálu podílu v % účet.hv (2b) v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením: název sídlo právní forma Případné smluvní dohody mezi společníky (akcionáři). které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu: Případné uzavřené ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku a povinnosti z nich vyplývající: (3) Zaměstnanci celkem (z toho řídící pracovníci) (v tis. Kč): Průměrný přepočtený počet během účet. období 209 (3) 217 (3) Osobní náklady (6 639) (6 727) Mzdové náklady (C.1) (4 112) (4 157) Odměny členům orgánů spol. a družstva (C.2) (0) (402) Vzniklé nebo sjednané penzijní závazky bývalých členů orgánů spol. a družstva (/) (/) (4) Půjčky, úvěry s uvedením úrokové sazby a hlavních podmínek, poskytnutá zajištění a ostatní plnění (bezplatná předání k užívání, zápůjčky za nižší cenu, využití služeb poskyt. účet. jednotkou, platby důchod. připojištění) v peněžní i nepeněžní formě osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů vč. bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši za jednotlivé kategorie: statutární orgány / / dozorčí orgány / / řídící orgány / /

28 Článek II Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování a odpisování (1) Způsob ocenění: - pro evidenci a ocenění nakoupených zásob byla vydána směrnice SM-21 oceňování zásob s platností od a) zásob nakupovaných - pořizovací ceny zásob vytvořených vlastní čiností - b) dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností - c) cenných papírů a podílů, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty - (2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období: 3) Druhy nákladů a) Druhy nákladů souvisejících s pořízením zahrnované do pořizovacích cen nakupovaných zásob: dopravné včetně výkonů vnitropodnikové dopravy, poštovné, clo b) Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů: (4) Podstatné změny oproti předcházejícímu účetnímu období: Druhy změn Důvod Kvantifikace Způsob oceňování Postup odpisování Postup účtování (5) Způsob stanovení opravných položek k majetku, vč. zdroje informací pro stanovení výše těchto opravných položek: k tvorbě opravných položek, rezerv a jejich čerpání byl vydán příkaz ředitele společnosti č. 6/2011 ze dne Podnik vytváří opravné položky k pohledávkám vzniklým v účetních obdobích

29 předcházející běžné účetní období. Vytvářejí se ve výši 100% u pohledávek splatných do , ve výši 60% u pohledávek splatných do a ve výši 40% u pohledávek splatných do z hodnoty pohledávky, zaokrouhlené na celé 100,-- Kč nahoru, avšak maximálně do výše hodnoty pohledávky. (6) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek, použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů: odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici (SM - 11, verze 2 ze dne ), kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají daňové odpisy jsou stanoveny v souladu se zákonem č. 586/92 Sb. (7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu (uplatnění směnných kursů vyhlašovaných ČNB jako aktuálních či pevných kursů s uvedením termínů jejich změn): používáno denního kursu České národní banky (8) Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků, které se touto hodnotou oceňují (popis použitého oceňovacího modelu při ocenění reálnou hodnotou): (9) Informace o odchylkách od metod podle 7 odst. 5 zákona (poctivé zobrazení) s uvedením jejich vlivu na majetek a závazky, na finanční situaci a výsledek hospodaření účetní jednotky: ve sledovaném období nebyl tento postup realizován Článek III Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (1a) Významné položky, resp. jejich skupiny podstatné pro hodnocení finanční a majetkové pozice a výsledků hospodaření účetní jednotky, přičemž tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z výkazů: (1b) Charakter a účel obchodních operací, je-li uvedení jejich rizik nebo užitků nezbytné pro posouzení finanční situace účetní jednotky: (2a) Významné transakce, které účetní jednotka uzavřela s většinovými akcionáři, členy správních, řídících a dozorčích orgánů vč. objemu takových transakcí, pokud tyto transakce nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek: (2b) Významné položky, nevykázané ve výkazech samostatně, resp. zahrnuté nebo kompenzované s jinými položkami: v účetním případu neodvedených tržeb za období let došlo v roce 2011 ke snížení

30 tržeb o Kč ,-- vč. DPH Kč ,-- (snížení mimořádných výnosů), dále se promítlo do snížení škody o Kč ,-- (snížení mimořádných nákladů) a snížení předpisu náhrady škody o Kč ,-- (snížení mimořádných výnosů) spolu se snížením účetní opravné položky o Kč ,-- (3) Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky (neobvyklé změny ve stavu aktiv a závazků oproti stavu k rozvahovému dni - popis, faktory, odhad finančních účinků, příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu): (4) Přírůstky a úbytky významných položek aktiv (v tis. Kč): přírůstky - autobusy (5 ks) (3 ks) šroubový kompresor nádrž ADBLUE laserová geometrie úbytky - autobusy (vyřazení, prodej) (7 ks) (4 ks) počítače, počítačová zařízení a sítě (vyřazení) řídící systém výd. oleje (vyřazení) budova dílny-opravna laku (prodej) přístřešek Sněžník (převod) 116 (1 ks) 233 (2 ks) automatická ústředna (vyřazení) přístřešky (převod) (41 ks) - plynová kotelna (vyřazení) mycí stroje vysokotlaké (vyřazení) (5) Přijaté dotace na investiční účely a úhrada prokazatelné ztráty: (v tis. Kč) investiční účely - nákup AB (3 ks) úhrada prokazatelné ztráty - Město Děčín Těchlovice, Kytlice, Ludvíkovice, Kámen, Bynovec, Arnoltice, Labská Stráň, Hřensko, Ústecký kraj (6) Majetek ve finančním pronájmu: stroje a dopravní zařízení prostředky inventář a) splátky nájemného bez DPH / / / / / / celkem za celou dobu předpokládaného trvání leasingu b) skut. uhraž. splátky nájemného / / / / / / ke dni účetní závěrky bez DPH c) budoucí splátky nájemného /(6a)-(6b)/ bez DPH dle faktické doby splatnosti - splatné do 1 roku / / / / / / - splatné po 1 roce / / / / / /

31 7a) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (například předměty dlouhodobé spotřeby, neuvedené na účtech účtové skupiny 02, resp. 01) - uvedený majetek možno pro tento účel ocenit pořizovacími cenami, vlastními náklady nebo reprodukčními pořizovacími cenami (v tis. Kč): drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč je účtován do nákladů společnosti a dále sledován v podrozvahové evidenci drobný dlouhodobý hmotný majetek (oděvy) je účtován do nákladů společnosti a sledován v operativní evidenci drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 tis. Kč je účtován do nákladů společnosti a dále sledován v podrozvahové evidenci celkem, z toho: drobný hmotný majetek drobný nehmotný majetek b) Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem, popř. u nemovitostí věcným břemenem, s uvedením povahy a formy tohoto zajištění (v tis. Kč): předmět/nemovitost cena druh zajištění areál odst.ploch vč. pozemků ready credit Citibank do max. výše opravár. monoblok vč. pozemků inv. úvěr KB c) Přehled majetku s výrazně vyšším tržním oceněním než jeho ocenění v účetnictví (povinně na základě odborného odhadu majetek odkoupený po skončení finančního leasingu) - ocenění obchodovatelných cenných papírů posledním kursem obchodování na burse (RMS) (v tis. Kč): účet druh majetku ocenění tržní účetní rozdíl Octavia Combi d) Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti: (7da) Tuzemsko emitent druh počet nominální finanční hodnota výnosy (7db) Zahraničí emitent druh počet nominální finanční hodnota výnosy (8) Pohledávky (v tis. Kč) a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti z toho starší 180 dnů b) Souhrnná výše pohledávek s dobou splatnosti delší než 5 let / / 8c) Pohledávky k podnikům ve skupině / /

32 8d) Rozpis odložené daňové pohledávky viz bod 10g) této části 8e) Jednotlivé případy pohledávek krytých dle zástavního práva, resp. jištěných jiným způsobem (např. ručením jiného subjektu) s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ nesplácení: tis. Kč dlužník věcná náplň zajištění (9) Vlastní kapitál a) Změny vlastního kapitálu v průběhu účetního období (v tis. Kč): Snížení vlastního kapitálu, z toho: o o snížení fondů ze zisku o 359 o dosažený hosp.výsledek běžného roku Zvýšení (snížení) základního kapitálu, příp. emisní ažio: - Základní kapitál nezapsaný (ú.419): - Výplata dividend: - Nerealizované zisky a ztráty účtované na účtu Vztah fondů, nerozděleného zisku (neuhrazené ztráty) minulých let a hospodářského výsledku minulého účetního období: použití ostatních kapitálových fondů na pokrytí hospodářského výsledku minulého účetního období - viz následující bod b) - Přeměna společnosti (výše ú.418 v zanikající společnosti, použití ú.418 v nástupnické společnosti): 9b) Rozdělení zisku (způsob úhrady ztráty) předcházejícího účetního období, příp. návrh na rozdělení zisku běžného účetního období (v tis. Kč): - celkem ztráta r ostatní kapitálové fondy

33 9c) Základní kapitál: / 9ca) Akciové společnosti: akcie nominál. nesplac. lhůta počet druh výše část splatnosti na jméno veřejně neobchodovatelné v Kč ,-- / / Akciové společnosti s veřejně obchodovatelnými akciemi vydané dluhopisy s právem výměny za akcie: počet hodnota 9cb) Společnosti s ručením omezeným: nesplacená lhůta podíl výše společník část splatnosti 9cc) Družstva: - výše členských vkladů zapsaných do obchodního rejstříku / - členské vklady nezapsané do obchodního rejstříku / - počet členů družstva k rozvahovému dni / (10) Závazky (v tis. Kč) a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti: / / z toho starší 180 dnů b) Souhrnná výše závazků s dobou splatnosti delší než 5 let: / / 10c) Závazky k podnikům ve skupině: / / 10d) Přehled splatných závazků pojistného na soc.zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti (jedná se o pojistné z mezd za prosinec 2011, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd ): e) Přehled splatných závazků veřejného zdravotního pojištění (jedná se o pojistné z mezd za prosinec 2011, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd ): f) Výše evidovaných daň. nedoplatků u místně příslušných finančních a celních orgánů (jedná se o daň z příjmů z mezd za prosinec 2011 /434 tis./, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd a dále o nedoplatek silniční daně za rok 2011 /21 tis./, jež bylo odvedeno v únoru - dubnu 2012): g) Rozpis odloženého daňového závazku: odložený daňový (-) závazek k ZC dlouh. majetku (+) pohledávka k opr. pol. k pohled k daň. ztrátě 1 100

34 10h) Dlouhodobé bankovní úvěry vč. úrokových sazeb s uvedením povahy a formy zajištění (v tis. Kč): tis. Kč věřitel věcná náplň zajištění Citibank, a.s. ready credit M PRIBOR+1,10%p.a. areál odst.ploch vč.pozemků KB, a.s. inv. úvěr M PRIBOR+1,15%p.a. opravár.monoblok vč.pozemků 10i) Celková výše závazků vč. dalších nepeněžních i peněžních závazků /viz dále bod (10j)/, je-li tato informace významná pro posouzení finanční situace účetní jednotky (v tis. Kč) j) Souhrnná výše případných dalších nepeněžních i peněžních závazků (nevyúčtované v účetnictví, neuvedené v rozvaze, např. záruky přijaté za jiný podnik z titulu bank. úvěrů nebo směnečného práva, pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv): 10k) Další významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (popis, faktory, které mohou ovlivnit vznik ztráty, odhad finančního účinku, příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu): (11) Celkové náklady na odměny statutár. auditorovi za účetní období - jen povinný audit účetní závěrky (v tis. Kč) a) povinný audit účetní závěrky b) jiné ověřovací služby c) daňové poradenství d) jiné neauditorské služby - - (12) Zákonné a účetní rezervy (v tis. Kč) druh poč. stav tvorba čerpání rozpuštění kon.stav (13) Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností celkem (v tis. Kč) z toho činnost: přepravní a ostatní služby tuzemsko zahraničí / / prodej zboží tuzemsko zahraničí / / ostatní provozní výnosy (včetně úhrady prokazatelné ztráty od Města Děčína) tuzemsko zahraničí / /

35 prodej dlouhodobého majetku a zásob tuzemsko zahraničí / / (14) Celkové výdaje vynaložené na: výzkum / / vývoj / / (15) Údaje o přeměněnách společnosti: 15a) Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti a její vznik: 15b) Fondy z přecenění - ú. 418, který vznikl v důsledku přeměny: 15c) Další významné údaje ve vztahu k přeměnám společnosti: V Děčíně Ing. Bohumil Bárta ředitel společnosti

36 Dopravní podnik města Děčína, a.s. Vývoj vybraných ukazatelů hospodaření za období 2009 až 2011 Název ukazatele Skutečnost 2009 Skutečnost 2010 Skutečnost 2011 Index 11/10 Výnosy celkem ,3 z toho: tržby za jízdné v MAD ,1 tržby za jízdné v linkové dopravě ,6 prokazatelná ztráta z MAD ,0 prokazatelná ztráta z linkové dopravy ,1 zájezdy a ostatní doprava ,0 služby opravárenské ,8 reklamní letáky ,9 čipové karty,jízd.řády,pokuty ,4 pronájem dlouhodobého majetku ,5 prodané služby a zboží ,0 tr.z prodeje nehm.a hm. majetku ,0 materiál použitý na zakázky ,9 aktivace ,1 finanční a provozní výnosy ,0 ostatní mimořádné výnosy ,0 Náklady celkem ,9 z toho: materiál.náklady ,8 v tom : motorová nafta ,9 energie celkem ,7 nákl. za prod.služby a zboží ,9 opravy a udržování ,8 cestovné ,0 služby nemateriální povahy ,1 osobní náklady ,7 daně a poplatky ,7 odpisy dlouhodobého majetku ,8 zůst.cena prod.nehm.a hmot.majetku ,0 úroky placené ,6 finanční a provozní náklady ,1 zúčtování opr. položek a rezerv ,0 daň z příjmů - odložená ,5 ostatní mimořádné náklady ,0 Hospodářský výsledek