Zpráva Nezávisléh auditra věření účetní závěrky k..0 splečnsti Energeia..p.s. zprávu předkládá: SYSTEMA AUDIT a.s. čísl auditrskéh právnění 7 Sukvá 95 50 0 Pardubice SYSTEMA AUDIT a.s.
Zpráva je určena zřizvateli splečnsti Energeia,.p.s.. Prvedli jsme audit přilžené účetní závěrky splečnsti Energeia,.p.s., Za Pektinu 944, 58 0 Heřmanův Městec, IČ: 59 99 85, která se skládá z rzvahy k..0, výkazu zisku a ztráty za rk knčící..0 a přílhy tét účetní závěrky, která bsahuje ppis pužitých pdstatných účetních metd a další vysvětlující infrmace. Odpvědnst statutárníh rgánu účetní jedntky za účetní závěrku Statutární rgán splečnsti Energeia,.p.s. je dpvědný za sestavení účetní závěrky, která pdává věrný a pctivý braz v suladu s českými účetními předpisy, a za takvý vnitřní kntrlní systém, který pvažuje za nezbytný pr sestavení účetní závěrky tak, aby nebsahvala významné nesprávnsti způsbené pdvdem neb chybu. Odpvědnst auditra Naší dpvědnstí je vyjádřit na základě našeh auditu výrk k tét účetní závěrce. Audit jsme prvedli v suladu se záknem auditrech, mezinárdními auditrskými standardy a suvisejícími aplikačními dlžkami Kmry auditrů České republiky. V suladu s těmit předpisy jsme pvinni ddržvat etické pžadavky a naplánvat a prvést audit tak, abychm získali přiměřenu jisttu, že účetní závěrka nebsahuje významné nesprávnsti. Audit zahrnuje prvedení auditrských pstupů k získání důkazních infrmací částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr pstupů závisí na úsudku auditra, zahrnujícím i vyhdncení rizik významné nesprávnsti údajů uvedených v účetní závěrce způsbené pdvdem neb chybu. Při vyhdncvání těcht rizik auditr psudí vnitřní kntrlní systém relevantní pr sestavení účetní závěrky pdávající věrný a pctivý braz. Cílem tht psuzení je navrhnut vhdné auditrské pstupy, nikli vyjádřit se k účinnsti vnitřníh kntrlníh systému účetní jedntky. Audit též zahrnuje psuzení vhdnsti pužitých účetních metd, přiměřensti účetních dhadů prvedených vedením i psuzení celkvé prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní infrmace, které jsme získali, pskytují dstatečný a vhdný základ pr vyjádření našeh výrku. Výrk auditra Pdle našeh názru účetní závěrka pdává věrný a pctivý braz aktiv a pasiv splečnsti Energeia,.p.s. k..0 a nákladů a výnsů a výsledku jejíh hspdaření za rk knčící..0 v suladu s českými účetními předpisy. SYSTEMA AUDIT a.s. Sukvá 95, Pardubice čísl auditrskéh právnění 7 ing. Daniel Čížek čísl auditrskéh právnění 868 v Pardubicích dne 7..04 SYSTEMA AUDIT a.s.
ROZVAHA v plném rzsahu ke dni.. 0 (v celých tisících Kč) IČ 5 9 9 9 8 5 Ozna čeni AKTIVA Stav k prvnímu dni účetníh bdbí a b Stav k pslednímu dni ú četníh bdbí A. Dluhdbý majetek celkem (A. I.+ A. ll.+ A. lil.+ A. IV.) : 07 97 - --------f.-.--.-.---- ~- ~- A. I. Dluhdbý nehmtný majetek celkem (sučeta. I.. aža.i.7.) 76 A. I.. Nehmtné výsledky výzkumu a vývje O A. ll.. Sftware O. Ocenitelná práva 7 6 4. Drbný dluhdbý nehmtný majetek O '---- ---- - -----~- 5. Ostatní dluhdbý nehmtný majetek 0 6. Nedknčený dluhdbý nehmtný majetek 7. Pskytnuté zálhy na dluhdbý nehmtný majetek Dluhdbý hmtný majetek celkem (s učet A.ll.. až A.ll.0.) 8 689 A. ll.. Pzemky 478. Umělecká díla, předměty a sbírky. Stavby 4. Samstatné mvité věci a subry mvitých věcí 5. Pěstitelské celky trvalých prstů 6. Základní stád a tažná zvířata 7. Drbný dluhdbý hmtný majetek 8. Ostatní dluhdbý hmtný majetek 9. Nedknčený dluhdbý hmtný majetek 0. Pskytnuté zálhy na dluhdbý hmtný majetek A. lil. Dluhdbý finanční majetek celkem A... Pdíly v vládaných a řízených sbách. Pdíly v sbách pd pdstatným vlivem. Dluhvé cenné papíry držené d splatnsti 4. P ůjčky rganizačním slžkám 5. Ostatní dluhdbé půjčky 6. Ostatní dluhdbý finanční majetek 7. Přizvaný dluhdbý finanční majetek -~ -- (sučet A. /.. aža./.7.) -- -. --f---- 0 95 - --- 76 45 4 506 766 76 76 57 66 478 0 49 86 Vytvřen v prgramu FOAM studi -w lrmstudio a
I Č 599985 Ozna čeni a AKTIVA b Stav k prvnímu dni ú če tníh bdbí Stav k pslednímu dni účetníh bdbí A. IV. Oprávky k dluhd. majetku celkem (s uč. A.IV.. až A.IV..), A.IV.. Oprávky k nehmtným výsledkům výzkumu a vývje. Oprávky k sftwaru f- ------~---~-~----------- - -- -- -~. Oprávky k cenitelným právům 4. Oprávky k drbnému dluhdbému nehmtnému majetku 5. Oprávky k statnímu dluhdbému nehmtnému majetku! ) i 6. Oprávky k stavbám l právky k samstatným -rrivitymvěcem a sutírlfm- -- ------ 7 mvitých věcí 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých prstů 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 0. Oprávky k drbnému dluhdbému hmtnému majetku. Oprávky k statnímu dluhdbému hmtnému majetku. 8. Krátkdbý majetek celkem (8.. + 8.. + 8.. + 8.V.)!- -- 8. I. Zásby celkem 8... Materiál na skladě. Materiál na cestě. Nedknčená výrba 4. Pltvary vlastní výrby 5.. Výrbky 6.. Zvířata 7. Zbží na skladě a v prdejnách 8. Zbží na cestě i----------- 9. Pskytnuté zálhy na zásby 8. ll. Phledávky celkem 8... Odběratelé. Směnky k inkasu. Phledávky za eskntvané cenné papíry L ------ i 4. i Pskytnuté prvzní zálhy 5. Ostatní phledávky (s u čet 8... až 8..9.) - -- -- --- -- --- -------- ----- ---- ------- -r- 6. Phledávky za zaměstnance :-Phledávkyzainstitucemi sciélnítízabezpe;čenráve-fe]néhcí --- 7. zdravtníh pjištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně O. Daň z přidané hdnty (sučet 8.. až 8..9) --------r- --- ----+- ----- -0 88-76 -0 76 ------ -+- - -- ~-----+---------- ----- 5 64 --------,---- 0 409 96 ----l---------- ------- -- ~ --------+---------------- - 04-0 97-76 -0 895 --------- 957 -------...- 55 4 ll ~ 5 Vyt0ře v prgramu FORM studio --w lrmstudio Cl
9 IC: 599985 Označeni a AKTIVA b Stav k prvnímu dni účetníh bdbí Stav k pslednímu dni ú četníh bdbí. Ostatní daně a pplatky [- - - - - - - --- --t-------. Nárky na dtace a statní zúčtvání se státním rzpčtem. Nárky na dtace a statní zúčvání s rzpčtem rgánů územních samsprávních celků 4. Phledávky za účastníky sdružení 5. Phledávky z pevných termínvaných perací 6. Phledávky z vydaných dluhpisů 7. Jiné phledávky ~ 8. Dhadné účty aktivní 8 9. Opravná plžka k phledávkám 8.. Krátkdbý finanční majetek celkem (sučet 8.V.. až 8.V.8.) 4 96 8... Pkladna. Ceniny. Účty v bankách 4 9 I >---~ -- ~ - -~ -- -~------~---~-- --+--- --- -------~----- ---------- - 4. Majetkvé cenné papíry k bchdvání - -~--~~-~-------~---~-j-------------~-----------.;.. 5. Dluhvé cenné papíry k bchdvání 6. Ostatní cenné papíry 7. Přiz va ný krátkdbý finanční majetek 8. Peníze na cestě --------- 8.V., Jiná aktiva celkem (sučet 8.V.. až 8.V..) -- 8.V.. Náklady příštích bdbí 9 > ~----- -~--. Příjmy příštích bdbí -~-~- ------- -----+--- -------------------------.-- --. Kursvé rzdíly aktivní! ---------- AKTIVA CELKEM A.+ 8.) 9 0 9 50 6 9 6 0 507 7 VytvOřen v prgramu FORM sludi -w fmlstudl cz
IC: 599985 Označeni a PASIVA b Stav k prvnímu dni ú četníh bdbí Stav k pslednímu dni ú čet níh bdbí 4... l A. Vlastni zdrje celkem (A. I. +A. ll. ) ---~-- A. I. Jmění celkem (A. I.. +A. I.. +A. I..) A. I.. Vlastni jmění. Fndy. O c eňvací rzdíly z přeceněni majetku a závazků A. ll. Výsledek hspdaření celkem (A. ll.. +A. ll.. +A. ll..) A. ll.. Účet výsledku hspdařeni. Výsledek hspdařeni ve schvalvacím řízení 57 486 67 888 67 888-0 40 I -9 90 - ---+- --- 69 498 +-------. Nerzdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let -----;------------ - -- ------~---------- ---- - I - 67 I 8. Cizí zdrje celkem (8. I.+ 8. ll.+ 8.. + 8. IV.) 55 805 ---------, 8. Rezervy celkem (8... ) l ------ ------------------------- --------- ----- -----------+ 8. I.. Rezervy 8. ll. Dluhdbé závazky celkem 8. ll..! Dluhdbé bankvní úvěry. Vydané dluhpisy. Závazky z prnájmu 4. P řijaté dluhdbé zálhy 5. Dluhdbé směnky k úhradě 6. Dhadné účty pasivní 7. Ostatní dluhdbé závazky _, 8.. I Krátkdbé závazky celkem -----~ 8... Ddavatelé. Směnky k úhradě. Přijaté zálhy 4. Ostatní závazky 5. Zaměstnanci 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům (suče t 8. ll.. až 8. ll. 7.) (s učet 8... až 8...) L- - ------------------ 7. Závazky k institucím sciálníh zabezpečení a veřejnéh zdrav. pjištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně i + -------.. + 5 809! 870 ------------------------- 5 99 905 56 45 -- --+---- -~ -- 56 8 6 O. Daň z přidané hdnty. Ostatní daně a pplatky. Závazky ze vztahu k státnímu rzpčtu. Závazky ze vztahu k rzpčtu rgánů územních samsprávných celků l ----- ---------+ 4. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a pdílů +------- ---- 60 55 70 48 70 48-0 40 447 08 9 9 ----i------- 085 479 l 606 99 568 9 70 9 0 VyM>řen v prgamu FOAM studio w- trmstud0 C:
IC: 599985 Ozna čeni a PASIVA b Stav k prvnímu dni účetníh bdbí Stav k pslednímu dni ú če tníh bdbí 4 5. Závazky k účastníkům sdružení 6. Závazky z pevných termínvaných perací 7. Jiné závazky 8. Krátkdbé bankvní úvěry 9. Eskntní úvěry 0. Vydané krátkdbé dluhpisy. Vlastní dluhpisy. Dhadné účty pasivní. Ostatní krátkdbé finanční výpmci B. IV. Jiná pasiva celkem B. IV.. Výdaje příštích bdbí. Výnsy příštích bdbí. Kursvé rzdíly pasivní J PASIVA CELKEM J (sučet B.IV.. až B.IV..) ---- ----~-----------------~--l-- -- 80 00 9 9 t., i 948 5 0 5 0 :.. - i -. - ~~-----~.. ---+----.. - -.. -.. -- --- --- ---- (A.+ B. ) L l --- 9 ' 507 7. I Sestaven dne: 7..0 4 Pdpisvý záznam statutárníh rgánu účetní jedntky neb pdpisvý záznam fyzické sby, která je účetní jedntku t== ~---=-=:=-==- Právní frma účetní jedntky be cně pr s p ěš n á s p le č n st Osba dpvědná za účetnictví Umén a pdpis) Černc ký Marek.~ ~--==~ ' Předmět pdnikání energetika Osba dpvědná za účetní závěrku Umén a pdpis) Č ern c ký Marek tel. : 466058 linka:~/ Vytvřen v prgamu FOAM studio- -w trmstudi cz
Finanční úřad PIJ r ~ (]!~~~-:::-;:-:-~ - VÝKAZ ZISKU A ZTRATYuzemnípracJ\ ~:~v~~c~~- -. pr nevýdělečné rganizace v plném rzsahu kedni..0 (v celých tisících Kč) I Č 5 9 9 9 8 5 Pdán ~~~-bně - J -QJ- 04 C >n Dšl dne _ <cl,, ----J,,..,. --.-- I ll'ázey a srdl ú četní Jedntky - ""I ' lpi'íl h. j En ~fl.yg e a.p. s. /z-~a,, j Za Pektinu He řma nův Mě ste c 5 80 ' J 4 >-_j _j Ozna čeni a NÁKLADY b hlavní Činnst hspdářská celkem A. I. Sptřebvané nákupy celkem. Sptřeba materiálu. Sptřeba energie - (sučet A. I..-až-A. I. 4.)-.j.. 8 7 99 8 7 99 ------- - -----. Sptřeba statních neskladvatelných ddávek 4. Prdané zbží ~---------- j_ A. ll. Služby celkem (sučet A. ll. 5. až A. ll. 8.) 454 84 0 94 ------ - 5. Opravy a udržvání 8 5 8 ----- 6. Cestvné 7 76 8 7. Náklady na reprezentaci 6 8 8. Ostatní služby 60 7 00 060 ------ A. lil. Osbní náklady celkem (sučet A. lil. 9. aža. II..) 09 7 9 5 9 9. Mzdvé náklady 8 664 4 85 0. Záknné sciální pjištění 75 5 4 799. Ostatní sciální pjištění -~. Záknné sciální náklady i +. Ostatní sciální náklady 6 7 A. IV. Daně a pplatky celkem (sučet A. IV. 4. až A. Vl. 6.) 6 ll 7 4. Daň silniční 6 5. Daň z nemvitstí 8 8 6. Ostatní daně a pplatky A. V. Ostatní náklady celkem (s u čet A. V. 7. až A. V. 4.) 4 0 46 54 9 7. Smluvní pkuty a úrky z prdlení 8. Ostatní pkuty a penále - -- -~------------------ ----------- ------ 9. Odpis nedbytné phledávky 0. Úrky 8 5 9 67. Kursvé ztráty -~~- -. Dary 7 7. Manka a škdy 4. Jiné statní náklady 4 87 VytvOien v J)fgramu FOAM studio - www trmstudi cz
~------..,- IC: 5 9 9 9 8 5 Označeni a NÁKLADY b hlavní Činnst hspdářská celkem A. Vl. Odpisy, prdaný majetek, tvrba rezerv a pravných plžek celkem (s učeta. Vl. 5. až A. Vl. 0.) 0 07 7 5. Odpisy dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku 0 07 7 6. Zůstatkvá cena prdanéh dluhdbéh nehmtnéh a hmtnén majetku 7. Prdané cenné papíry a pdíly 8. Prdaný materiál 9. Tvrba rezerv 0. Tvrba pravných plžek -+- A. Vll. Pskytnuté příspěvky celkem (A. Vll.. +A. Vll..). Pskytnuté příspěvky zúčtvané mezi rganizačními slžkami ---------------- j_. Pskytnuté čle nské příspěvky A.V\. Daň z příjmů celkem. Ddate čné dvdy daně z příjmů NÁKLADY CELKEM (A. I.+ A. ll.+ A. \ll.+ A. IV. + A.V. + A.VI. + A.VII. + A.V\.) 8 70 5 48 8 Vytvřen v p!'gramu FOAM studi --w rmstvd0 cz
IC 599985 Označení a VÝNOSY b hlavní Činnst hspdářská celkem B. I. Tržby za vlastní výkny a za zbží celkem. Tržby za vlastní výrbky (s učet B. I.. až B. I..) 958 958. Tržby z prdeje služeb. Tržby za prdané zbží B. ll. Změny stavu vnitrrganizačních zásb celkem 4. Změna stavu zásb nedknčené výrby - ------t- t (s u čet B. ll. 4. až B. ll. 7.) 958 958 5. Změna stavu zásb pltvarů 6. Změna stavu zásb výrbků 7. Změna stavu zvířat r B. lil. Aktivace celkem (sučet B.. 8. až B...) 40 40 8. Aktivace materiálu a zbží 9. Aktivace vnitrrganizačníc h služeb O. Aktivace dluhdbéh nehmtnéh majetku. Aktivace dluhdbéh hmtnéh majetku 40 ------i 40 B. IV. Ostatní výnsy celkem (s u čet B. IV.. až B. IV. 8.) 6 ' 9 B. V.. Smluvní pkuty a úrky z prdlení. Ostatní pkuty a penále 4. Platby za depsané phledávky 5. Úrky 6. Kursvé zisky 7. Zúčtvání fndů 8. Jiné statní výnsy Tržby z prdeje majetku, zúčtvání rezerv a pravných plžek celkem (sučet B. V. 9. až B. V. 5.) 9. Tržby z prdeje dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku 0. Tržby z prdeje cenných papírů a pdílů. Tržby z prdeje materiálu. Výnsy z krátkdbéh finančníh majetku. Zúčtvání rezerv - ----~------ -~----- 4. Výnsy z dluhdbéh finančníh majetku 5. Zúčtvání pravných plžek ---~- j --- 6 48 48. 48, I Vytvier v prgramu FORM studio --w trmstud0 cz
I Č 599985 Označeni a VÝNOSY b hlavní Činnst hspdářská celkem B. Vl. Přijaté příspěvky celkem (s u čet B. Vl. 6. až B. V l. 8.) 6. P řijaté příspěvky zúčtva n é mezi rga nizač n ími slžkami 60 60 7. P řijaté příspěvky (dary) 60 60 8. P řijaté členské příspěvky B. Vll. Prvzní dtace celkem (B. Vll. 9.) f-- - 9. Prvzní dtace 0 0 0 0 VÝNOSY CELKEM (B. I.+ B. ll.+ B.. + B. IV.+ B. V. + B. Vl. + B. Vll.) 785 4 0 5 986 C. Výsledek hspdaření před zdaněním (VÝNOSY CELK. - NÁKLADY CELK.) - 8 4. D aň z příjmů D. Výsledek hspdaření p zda n ění (C.- 4.) - 8 498 498 Sestaven dne: 7.. 04 Pdpisvý záznam statutárníh rgánu účet n í jedntky neb pdpisvý záznam fyzické sby, která je ú četní jedntku Právní frma účetní jedntky becně prspěšná splečnst P ředmět pdnikání č innst technických pradců v blasti Osba dpvědná za účetn ic t ví Umén a pd is) Marek Černcký~ ~ - ~ ~-- ------ Osba dpvědná za účet n í závě rk u Umén a pdpis) bnvi~ Cerncký /,_,/ tel. : 608086 5 l inka : _L.~ < Vytvřen v prgramu FOAM studki - -w lfmstudi cz
Energeia,.p.s. Za Pektinu 944, Heřmanův Městec 58 0 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ sestavená k..0 ve splečnsti Energeia.p.s. zapsána v rejstříku becně prspěšných sp l ečnstí ddíl O, vlžka 97 L Finančnf~fuip;;p~~bi~J i U::t> ČO~~ ~98š fh 'Cidirt I -;::-P-:dá-:-n- - --Ll ~~~~~ně - -0-0f4 I ~šl dne: kl k',,.., ft:-;- :-.-'-----------J ZAV ~~ ~. ~--------+~~ znaky - -----( 04 '--~'----...J I. Obecné údaje I. Ppis ú če tní jedntky: Charakteristika: Obecně prspěšnu splečnst Energeia,.p.s., zalži li manželé Marek a Jana Černčtí. Název splečnsti : Energeia,.p.s. Sídl: Za Pektinu 944, 58 0 Heřmanův Městec Právní frma: becně prspěšná splečnst IČ: 599985 Datum zápisu d rejstříku:..00 Vymezení hlavní činnsti: Služby v blasti humanitární, výchvné a zdravtně-sciá ln í péče se zaměřením na rdinu a děti Aktivity prhlubující sbnst č l věka v duchvním a mrálním rzměru, směřující k vyrvnanému a zdravému vývji lidské sp l ečnsti Mediální ppulárně-výchvné a vzdě l ávací čin n sti pr kmplexnější a bjektivnější vědmí stavu a úrvni pznání v blastech přírdních a humanitních věd, kultury, nábženství a umění Činnsti v blasti eklgie pr všestrannu pdpru rzvje bnvitelných zdrjů energie Činnsti v blasti základníh výzkumu a vývje technlgických aplikací pr likvidaci eklgických zátěží krajiny Vymezení dplňkvých činnstí: Inženýrská činnst v investiční výstavbě Činnst technických pradců v blasti stavebnictví, vdníh hspdářství a bnvitelných zdrjů energie Činnst pdnikatelských, finančních, rganizačních a eknmických pradců Vydavatelské a nakladatelské činnsti Investiční zprstředkvate l Výrba, rzmnžvání, nahrávání a distribuce zvukvých a zvukvě-brazvých záznamů Prnájem a půjčvání věcí mvitých Orgány splečnsti : : Statutární rgán -ředitel splečnsti Správní rada slženík..0 Mgr. Markéta Králvcvá Jana Černcká Mgr. Kateřina Hájkvá Marek Černcký Dzrčí rada slženík..0
Martin Řehák Ing. Marie Urbanvá, Ph.D Ing. Mirslav Lekeš Organizační slžky s vlastní právní subjektivitu: Nejsu. Údaje zakladateli: Jana Černcká a Marek Černcký Za Pektinu 944 58 0 Heřmanův Městec IČ : 599985 Vklady d vlastníh jmění: Peněžitý vklad ve výši 5 000,00 Kč Jana Černcká, peněžitý vklad ve výši 5 000,00 Kč Marek Černcký. Vklad byl splacen ve výši I 00% při zalžení splečnsti běma zakladateli Janu Černcku a Markem Černckým k rukám správce vkladu, kterým je ustanven zakladatel Marek Černcký. II. Účetní bdbí, Účetní bdbí Od.. 0 d..0 Zpracvání účetních záznamů Externě prstřednictvím splečnsti A V -A UDITING, spl. s r.. Tlarva 7, Pardubice - Rsice nad Labem 5 5. Ulžení účetních záznamů V sídle splečnsti. Oceňvání Ve s plečnsti jsu zásby a majetek ceňvány přizvacími cenami. Účetní metdy:. Časvé rzlišvání nákladů a v ýnsů : Časvé rzlišení se v rce 0 uplatňval u všech účetních případů.. Zp ůs b stanvení pravných plžek k majetku: Opravné plžky k majetku nebyly vytvářeny. V případě dluhdbéh hmtnéh majetku není splečnst právněna pdle platných účetních pstupů pravné plžky vytvářet. V tét suvislsti upzrňujeme, že na ř. A.II.9 Rzvahy se bjevuje mim jiné hdnta cca I,55 mil. Kč spčívající v přípravných prjektvých pracích na výstavbu Hspice Malejvice (z let 006-008). Realizace tét výstavby byla zatím pzastavena d kamžiku dknčení výstavby MVE, která by měla být finančním zdrjem pr výstavbu a prvz Hspice Malejvice. Je zde rizik, že plžky zde zachycené v rámci nedknčených investic budu využitelné puze částečně.. Způsb sestavení dpisvéh plánu pr dluhdbý majetek: Účetní jedntka stanvila, že nvě přízený dluhdbý hmtný majetek bude měsíčně rvnměrně účetně depisvat. Dba depisvání je stanvena pdle dpisvých skupin. Pčátek účetníh depisvání je v měsíci zařazení majetku d užívání. Účetní dpisy u drbnéh dluhdbéh hmtnéh majetku byly v předchzích letech pužity puze ve středisku TV vysílání u vybavení TV studií, jedná se majetek, jehž přizvací cena je nižší než 40 000,00 Kč. 4. Hranice pr zařazení d dluhdbéh majetku Hranice pr zařazení d dluhdbéh hmtnéh majetku je nastavena na úrvni 40 000,00 Kč a dluhdbéh nehmtnéh majetku je nastavena na úrvni 60 000,- Kč. Výjimku tvří dluhdbý hmtný majetek ve středisku TV vysílání, jehž hdnta je nižší než 40 tis. Kč a je zaúčtván na účet 0.
5. Hranice pr zařazeni d drbnéh dluhdbéh majetku evidvanéh Drbný dluhdbý hmtný majetek nad 000,00 Kč, s výjimku mbilních telefnů, SIM karet, kancelářské techniky a nábytku, jehž cena může být nižší než 000,00 Kč, je účtván na účet 50 I a majetek je veden v pdrzvahvé evidenci. Tt neplatí pr majetek, kterým jsu vybavena TV studia. Drbný dluhdbý nehmtný majetek d 60 000,00 Kč je účtván na účet 58 a veden v pdrzvahvé evidenci. Přizvací hdnta tht majetku v přizvacích cenách k.. 0 činí 684 tis. Kč Splečnst eviduje na pdrzvahvém účtu také majetek dle sm luvy výpůjčce stav k..0 činí 6 tisíc Kč. 6. Pužité kursy při přepčtu údajů na česku m ěnu: Splečnst při přepčtu na česku měnu pužívá denní kurz ČNB. 7. Způ s b tvrby rezerv Splečnst účetní rezervy ne vytváří. 8. Odch ylky d vyhlášených ú četních metd Odchylky d vyhlášení úterních metd nebyly. III. Významné událsti, které nastaly mezi rzvahvým dnem a kamžikem sestavení účetní závěrky K..0 byl účtván nákladech na investiční akci MVE Štětí na příslušné účty MD 04, D 8 dle rzpisu ddavatelské sp l ečnsti Metrstav a.s. ve výši 5 mil.kč, přestže fakturace za tyt prvedené práce za bdbí.9.-..0 bude vystavena až k 8..04 dle ddatku ke Sm l uvě díl č.6 z 6..0. IV.Přehled splatných závazků- OSSZ a daně Splečnst hradí tyt závazky ve splatnsti, k.. 0 evidvány puze závazky splatné v lednu 04. V. Dplňující infrmace dluhdbých závazcích Splečnst má následující dluhdbé závazky: a) Smluva úvěru sčesku spřitelnu a.s., výše dluhu k.. 0 celkem I 869 tis. Kč sjednány pravidelné měsíční splátky ve výši 69 tis. Kč s pslední splátku v březnu 06. Zajištěn zástavním právem k cizí věci prstřednictvím "Smluvy zastavení věci mvité" mezi pskytvatelem úvěru - Česk u spřite lnu a.s a příjemcem úvěru - Energeia,.p.s., ze dne.6. 006, jejíž nedílnu sučástí je seznam zastavených věcí věřený ntářským zápisem, ze dne 7. 7. 006 s následným ptvrzením zápisu zástavy d r ejstřík u zástav ze dne. 7. 006 k mvitému majetku, který je předmětem sjednanéh úvěru a dpvídá předmětu Smluvy Díl mezi lntersn, a.s. a Energeia,.p.s., ze dne.. 006. b) Závazek vyplývající z kupní smluvy na nákup pzemku. K.. 0 výše tht dluhu 90 tis. Kč, sjednány pravidelné splátky jednu za rk ve výši 45 tis. Kč. Závazek není speciálním způsbem zajištěn. c) Závazky vyplývající z ddavatelských sm luv týkajících se výstavby MVE. V případě závazků vůči generálnímu ddavateli Metrstav je předpkládaná splatnst těcht závazků 90 dnů p předání díla (předpkl.r. 0 5) d) Smluva úvěru s Česk u spřite lnu a.s., výše dluhu k..0 činní 558 tis. Kč, sjednány pravidelné měsíční splátky ve výši 9 tis. Kč s mžnstí předčasných splátek.zajištění úvěru blanksměnku a zástavním právem předmětu smluvy úvěru zapsaném dne 9..04 Smluvu zastavení mvité věci č.zm / 979 / LCD.Ptvrzení zápisu d Rejstříku zástav mvitých věcí. e) Smluva půjčce z 5.9.0, výše dluhu k..0 či nní 0 tis. Kč, půjčka je úrčena ve výši 5% p.a. rčně, splatná nejpzději d.5.0 5. f) Pstupené závazky sp l ečnsti Metrstav a.s. ve výši 4 676 tis. Kč, pstupen dne 6.4.0 na splečnst MVE Štětí a.s.
VI.Finanční neb jiné závazky, které nejsu bsaženy v rzvaze Předmětem finančníh leasingu je ještě výpčetn í technika (smluvy uzavřeny v rce 0 ll, dba trvání 48 měsíců). Buducí splátky p.. 0 Z th splatn 04 68 tis. Kč 55 tis. Kč Vll. Výsledky hspdaření v členění pdle hlavní a hspdářské činnsti a pr účely daně z příjmů: Hspdářský výsledek z hl avní činnsti: Středisk 4- hspic Malejvice Středisk 5 -TV vysílán í Středisk 7 - výrba prgramů Hspdářský výsledek z dplňkvé činnst i : Středisk - finanční zprstředkvate l Středisk -výstavba MVE Štětí Středisk 8- prnájem TV vybavení VIII. Údaje zaměstnancích průměrný evide n ční přepčtený pčet zam ěstn a n ců 5 Členění dle kategrií: THP Prvzní pracvníci zisk - tis. Kč O tis. Kč -00 tis. Kč O Kč -5 tis. Kč 856 tis. Kč mzdvé náklady Členění dle kategrií: THP Prvzní pracvníci 485 tis. Kč 47 tis. Kč 0 4 tis. Kč Odměny č lenům statutárních rgánů Odměna členům správní a dzrčí rady nebyla pskytnuta. Ředitel sp l ečnsti je zaměstnán I 00% úvazek,jeh hrubá rční dměna za rk 0 činila 78 tis.kč. IX. Zálhy a ú věry pskytnuté členům statutárních rgánů Nebyly pskytvány. X. Účas ti členů statutárních rgánů v sbách, s nimiž účetní jedntka uzavřela smluvní vztahy Člen správní rady Mgr.Markéta Králvcvá je zam ěstnan cem v Nadač ním fndu Klíček, se kterým byla v úzké sučinnsti zalžena sp l ečnst Energeia.p.s. Prjekty praktické sciální pmci (dětská hspicvá péče, pdpra rdin s hspitalizvanými dětmi,hemí práce s dětmi v nemcnici, pdpůrné vzdě l ávací a publikační akti vity) jsu realizvány v partnerství s Nadačním fndem Klíček. XI. Způ s b zjištění základu daně Základ daně p zdaňva n ých č inn stech: - HV daňvá-hlavní čin n st - HV daňvý dplňkvá či nn st Základ daně před úpravu (řádek 00 DPPO) Uplatnění dpčitate ln ých plžek Základ daně p úpravě (řádek 70 DPPO) Daň z příjmů O tis. Kč 866 tis. Kč 866 tis. Kč 866 tis. Kč. O tis. Kč O tis. Kč V rce 0 byly pzastaveny daňvé dpisy hmtnéh prnajímanéh majetku. XII. Ppis významných plžek výkazu zisku a ztráty B III. ř. ll : 40tis.Kč- prvedení aktivace dluhdbéh majetku - jedná se aktivaci režijních nákladů střediska 00 Režijní d přizvací hdnty investice "MVE Štětí" (stř. 00) ve výši dhadvanéh pdílu pracnsti střediska 00 I Režijní na aktivitě stř. 00 MVE Štětí 4
XIII. A V. ř. Výkaz zisků a ztrát - pskytnutý dar ve výši I 00 tis. Kč - dar pskytnutý Studiu KF Praha I O dle smluvy splupráci pr výrbu a využití audivizuál.díla-dkument.film. ř. pskytnutý nepeněžní dar pr Sdružení Neratv-pškzené textilní zbží ve výši 70 tis. Kč (zbží nabyt darem také v rce 0) Ppis významných plžek rzvahy Aktiva ř. A.II.9.- Nedknčený dluhdbý hmtný majetek 49 877 tis. Kč, jedná se náklady na rzestavěnu stavbu MVE Štětí a dále přípravné práce týkající se výstavby Dětskéh hspice Malejvice I 547 tis. Kč (realizace prjektu zatím pzastavena). Předpkládané dknčení MVE Štětí je knec rku 05 Aktiva ř. All.4. - z vykázané hdnty, mil. Kč je cca I 0,6 mil. Kč hdnta majetku prnajatéh splečnsti TELEPACE. Ve vazbě na rizika týkající se inkasvatelnsti vznikajících phledávek a také ve vztahu k mrální ptřebvatelnsti daných věcí, byla zvlena dba depisvání na 4 rky, byť majetek je prnajat na delší dbu. K.. 0 byl daný majetek plně depsán, nicméně stále zatím generuje příjmy z nájemnéh. Jedná se tedy majetek, jehž reálná hdnta převyšuje hdntu vykázanu v účetnictví. Pasiva ř. B.II.I. - Dluhdbé bankvní úvěry - I 84 tis. Kč, jedná se část úvěru, která je splatná p..04 a ř. pasiva B.III.I8. Krátkdbé bankvní úvěry 94 tis. Kč, jedná se část úvěru, která je splatná d..0. úrk je PRIBOR 0,4%, úvěr zajištěn zástavním právem k cizí věci prstřednictvím "Smluvy zastavení věci mvité" mezi pskytvatelem úvěru - Česku spřitelnu a.s a příjemcem úvěru - Energeia,.p.s., ze dne.6. 006, jejíž nedílnu sučástí je seznam zastavených věcí věřený ntářským zápisem, ze dne 7. 7. 006 s následným ptvrzením zápisu zástavy d rejstříku zástav ze dne. 7. 006 k mvitému majetku, který je předmětem sjednanéh úvěru a dpvídá předmětu Smluvy Díl mezi lntersn, a.s. a Energeia,.p.s., ze dne.. 006. a Smluvu úvěru pskytnutý Česku spřitelnu a.s., předmět uvervé smluvy zastaven dle Smluvy zastavení mvité věci č.zm / 979 / LCD.Ptvrzení zápisu d Rejstříku zástav mvitých věcí. Pasiva ř. B.ll.7. Ostatní dluhdbé závazky 44 76 tisíc Kč -závazky vůči ddavateli stavby MVE Štětí 05 0 tis. Kč splatnst r.05 -závazky vůči ddavateli napjení MVE Štění 40 tis.kč splatnst r.05 -závazky vůči stavebnímu dzru MVE Štětí 4 tis.kč splastnst r.0 5 -závazky z nákupu pzemku 45 tis. Kč splatnst 05 -závazky ze smluvy splupráci v lkalitě Štětí 40 tis. Kč splatnst 05 -závazky pstupené vůči MVE Štětí a.s. 4 676 tis.kč -zavazky smluva úvěru s VB Leasing 56tis.Kč -závazky ze smluvy půjčce s Ing. Králem 0tisíc Kč XIV. Přijaté dtace V září rku 0 byla přijata dtace z Úřadu práce na bdbí 6 měsíců na vyhrazení pracvníh místa na středisku 004 (Hspicvá péče) pr uchazeče zaměstnání. Splečnst získala v rce 0 rzhdnutí týkající se získání dtace na výstavbu MVE Štětí předpkládan á celkvá výše dtace je I 00 mil. Kč, přitm dtace by měla být inkasvána v následujících letech v návaznsti na dknčení výstavby MVE Štětí. V červenci 0 získala splečnst rzhdnutí pskytnutí dtace na realizaci rybíh přechdu u MVE Štětí, realizvanu d 0 5 v předpkládané výši 4 667 tis.kč. XV. Přijaté a pskytnuté dary Přijaté dary v celkvé výši 4 I tis. Kč na financvání výstavby MVE Štětí byly v rce 0 inkasvány dary v celkvém bjemu 50 tis. Kč. Tyt dary byly zachyceny rzvahvě jak psílení jmění splečnsti na zajištění financvání prvzních aktivit- zejména nákladů spjených s prvzem střediska 004 (Hspicvá péče) byl získán I tis. Kč. Tyt dary jsu zachyceny ve výnsech splečnsti 5
přijatý věc n ý dar pškzenéh zbží ve výši 70 ti s. Kč pr ptřeby stře di ska 004 (Hspicvá péče) zachycen na účtu 69 Pskytnuté dary zachyceny na účtu 546 dar pskytnutý Studiu KF Praha I O dl e sml uvy splupráci pr výrbu a využití audi vizuál.díladkument.film ve výši I 00 tis.kč pskytnutý n e pen ěž ní dar pr Sdružení Neratv-pškzené textilní zbží ve výši 70 tis.kč XVI. Způsb vypřádání výsledku hspdaření rku 0 Hspdářský výsledek rku 0 byl zisk ve výši 70 ti s. K č, jehž vypřá d á ní rzhdla správný rada dne 7.4.0 -bude pužit ke krytí neuhrazené ztráty minulých let. XVII. Ostatní skutečnsti ve vztahu k zvláštním zajištěním a ptenciálním závazkům Sp l ečnst v rce 0 uzavře l a pře d zahájením výstavby MVE Ště tí smluvu zástavě části pdniku k zajištění veškerých phledávek, které vyplývají generálnímu ddavateli stavby ze Sm luvy díl na výstavbu MVE Štětí. Tét sk ute č n st i dpvídá samstatné s tř e di sk 00 MYE Š t ě tí- čás t sp l ečnsti. Tt středisk 00 MYE Štětí zahrnuje zejména pzemky týkající se MYE Ště tí (veškeré vykázané pzemky), veškeré stavby suvisející s výstavbu MY E a dále také veškerá suvisející práva a závazky včetně zůstatku bankvníh účtu vyč l en ě n é h pr tt stře di s k. Sp l ečnst PNO s. r.. v průb ě hu rku 0 vznesla nárk na prvizi ve výši 8 mii.k č v suvislsti se získáním dtace na výstavbu MYE Š t ě tí a t pře s s kuteč n s t, že splupráce s tut sp le čnstí byla uknčena řadu m ěsíců př e d získáním dtace a také před zpracváním knečné žádsti dtaci, na zák l adě které byla tat dtace získána. Tent nárk zatím nebyl upl atn ě n prstřednictvím sudníh či rzhdčíh řízení, nicméně n emů že m e vy l u čit, že se tak nestane v prů b ě hu rku 0 4. Prt na tt skutečnst upzrňujeme jak na ptenciální rizik. V Heřmanvě Městci dne 7.. 0 4 ředite l sp l ečnsti Marek Če rnck ~~~--7 6