Obsah:

Transkript

1

2 Obsah: 1. Úvd 2. Základní infrmace splečnsti 3. Slžení statutárních rgánů 4. Struktura Nemcnice Žatec,.p.s. 5. Zpráva dzrčí rady za rk Zhdncení základních eknmických a finančních ukazatelů za rk 2010 Rzpčet na rk 2010 Grafy Výknnst graf 7. Rční účetní uzávěrka za rk 2010 Rzvaha k Výkaz zisků a ztrát k Přílha k účetní závěrce za rk Zpráva auditra k věření účetní závěrky za rk 2010

3 1. Úvd Dámy a pánvé Bez nadsázky lze říci, že rk 2010 se stal mezníkem v histrii Nemcnice Žatec.p.s. V úvdu rku uknčila Nemcnice Luny činnst na akutních lůžkách interny a chirurgie a tím dstala Žatecká nemcnice prstr k vyjednávání zvýšení úhrad za zdravtní péči. Vedle tét skutečnsti se pdařil uplatnit námitky na zvýšení smluvníh bjemu pr gyneklgii a nvrzenecké ddělení. Ve druhé plvině rku 2010 byly pdány a uznány celkem tři námitky na vyúčtvání zdravtní péče za rk 2009, které výrazně přispěly k navýšení individuální sazby za diagnózu (DRG). Zejména tyt skutečnsti, splu s důrazným uplatňváním systému DRG vedly k tmu, že prti předchzímu rku se bjem pskytnuté péče ve finančním vyjádření prmítl zvýšením příjmů z hlavní činnsti 24,5 mil. Kč. V blasti bnvy přístrjvéh vybavení stjí za zmínku nákup a instalace harmnickéh skalpelu, specializvanéh ultrazvukvéh přístrje pr gyneklgii a prdnictví, karditkgrafu, klpskpu, infuzních pum a přístrje k řízené ventilaci plic nvrzenců. Nvrzenecká a pprdní péče byla pskytnuta u 575 prdů. V závěru rku dšl k persnální stabilizaci na dděleních interny, dětskéh ddělení a ddělení následné péče. Byl by jistě mžné pkračvat v dalším výčtu úspěšnéh rku 2010, ale myslím si, že vše pdstatné vystihuje výsledek hspdaření, který je výrazně lepší než v předchzích letech a výrazně lepší, než stanvil plán. I přes skutečnst, že referenčním bdbím pr letšní rk je puze 28% úhrady rku 2009, lze předpkládat, že se rk 2011 bude pr Nemcnici Žatec vyvíjet pdbně jak rk Dvlte mi na tmt místě pděkvat všem subjektům, kteří věcně, či finančně Nemcnici Žatec pdpřili. Jsu t: Ústecký kraj, BOHEMIAHOP Žatec a.s., Severčeské dly a.s, VDV Olgy Havlvé, ČEZ a.s., Měst Pstlprty, Obec Lipn, Czech stavby s.r.., McDnalds ČR, WASTEMAT, NF Kapka Naděje. Zvláštní prstr k pděkvání přísluší zastupitelům a vedení Města Žatec. Bez jeh finanční i věcné pdpry by nemcnice nebyla schpna těcht výsledků dsáhnut. V úplném závěru mi dvlte pděkvat členům Správní a Dzrčí rady Nemcnice.p.s. za jejich práci, kteru pr nemcnici dvedli ve svém vlném čase, bez jakéhkli nárku na mzdu. Ing. Čestmír Nvák ředitel

4 2. Základní infrmace splečnsti Název: Nemcnice Žatec,.p.s. Sídl: Husva 2796, Žatec IČO: Právní frma: becně prspěšná splečnst Hlavní činnst: pskytvání zdravtní péče bčanům ve smyslu zák. č.20/1966 péči a zdraví lidu ve znění pzdějších předpisů a dplňků prvzvání lékárny základníh typu Dplňkvá činnst: ubytvací služby pdnájem nebytvých prstr kupě zbží za účelem jeh dalšíh prdeje reklamní činnst pskytvání sftwaru Zalžení splečnsti: 2. října 1997 Zakladatel: Měst Žatec Statutární rgán: správní rada Orgány splečnsti: správní rada dzrčí rada ředitel splečnsti

5 3. Slžení statutárních rgánů Správní rada Předseda: Místpředseda: Členvé: Ing. Petr Šmíd Ing. Jiří Vlček MUDr. Lubš Zimla Jan Pech Mgr. Erich Knblauch MUDr. Hassan Mezian Dne na vlastní žádst dstupil z funkce člena správní rady pan MUDr.Hassan Mezian. D knce rku 2010 nebyl zastupiteli Města Žatec jmenván nvý člen správní rady. Dzrčí rada Předseda: Členvé: Ing. Petr Dčkal Jan Nvtný, Bc Ing. Alena Hlávkvá Dnem sknčil funkční bdbí pana Ing.Petra Dčkala. D knce rku 2010 nebyl zastupiteli Města Žatec jmenván nvý člen dzrčí rady.

6 4. Struktura Nemcnice Žatec,.p.s. V rce 2010 prvzvala Nemcnice Žatec,.p.s. tat ddělení: Lůžkvá ddělení interna 45 lůžek, z th 4 lůžka JIP chirurgie, urlgie, rtpedie 40 lůžek, z th 4 lůžka JIP dětské a nvrzenecké 28 lůžek, z th 8 prdnice a 3 IMP gyneklgick-prdní 28 lůžek, z th 8 prdnice lůžka následné péče 50 lůžek, z th 10 sciálních lůžek Nelůžkvá ddělení ARO Kmplementární ddělení RDG (radidiagnstika) OKBH (ddělení klinické bichemie a hematlgie) DZS (dpravní zdravtní služba) Lékárna základníh typu Ambulantní ddělení interní příjmvá ambulance na interním ddělení chirurgická příjmvá ambulance na chirurgickém ddělení chirurgická všebecná ambulance a myklgická pradna na pliklinice endskpická ambulance na chirurgickém ddělení gyneklgická příjmvá ambulance na gyn-pr. ddělení dětská příjmvá ambulance na dětském ddělení dětská dbrná ambulance na pliklinice dětská neurlgická ambulance na pliklinice Ostatní prvzy - HTS údržba pliklinika sklady kuchyně třídírna prádla ředitelství

7 5. Zpráva dzrčí rady za rk 2010

8 6. Zhdncení základních eknmických a finančních ukazatelů za rk 2010 Rzpčet na rk 2010 Grafy Výknnst graf

9 6.1 Rzpčet na rk 2010 Rzpčet UCET rk 2010 v tis.kč 501-Sptřeba mat.celkem Sptřeba energií celkem Prdane zbzi Údržba celkem Cestvne Naklady na reprezentaci NDZD Ostatní služby celkem Mzdve naklady Zdravtni pjisteni Scialni pjisteni penz.přip Osbní náklady celkem Ostatni neprime dane a pplatky - klky, dal. znam Ostatni naklady Manka a skdy NDZD Zaknne pjisteni - PU Ostatni pjisteni - majetku, pv.ruceni atd Odpisy celkem Náklady celkem Tržby za vlastní výkny Tržby za služby Tržby za prdané zbží Ost.prv. Výnsy Jiné statní výnsy Prvzní dtace-lspp Prvzní dtace-sc.lůžka Výnsy celkem HV celkem

10 6.2.1 Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven vč. placených služeb Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven vč. placených služeb Pjišťvna Příjmy v rce 2010 % VZP , Vjenská , Hutnická , KB brvá , Škda , ZP MV ČR , Revírní bratrská , Metal Aliance , Česká nárdní 0 0, Medea , VZP ,09 Placené služby ,57 Tržba za prdej léků ,90 Celkem příjmy ,00

11 6.2.2 Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven vč. placených služeb Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven včetně placených služeb Pjišťvna Příjmy v rce 2010 Příjmy v rce 2009 Rzdíl VZP Vjenská Hutnická KB brvá Škda ZP MV ČR Revírní bratrská Metal Aliance Česká nárdní Medea VZP Placené služby Tržba za prdej léků Celkem příjmy

12 6.2.3 Vývj zaúčtvaných tržeb d pjišťven Vývj zaúčtvaných tržeb d jedntlivých pjišťven d rku rk VZP VZP Hut.ZP OZP Škda ZP ZP MV ČR Revírní bratr. Metal Alliance ČN ZP Medea VZPcizin

13 6.2.4 HV za bdbí Hspdářský výsledek za bdbí rk HV , , , , , , , , , , , , , ,00

14 6.3 Výknnst graf Výknnst v bdech rk bdy akutní péče bdy následná péče bdy celkem

15 7. Rční účetní závěrka za rk 2010 Rzvaha k Výkaz zisků a ztrát k Přílha k účetní závěrce za rk 2010

16 7.1. Rzvaha k

17

18

19 7.2. Výkaz zisků a ztrát k

20

21 7.3. Přílha k účetní závěrce za rk Obecné vysvětlivky k přílze Tat přílha k účetní závěrce je sestavena v suladu se záknem účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a vyhlášku č. 504/2002 Sb. v platném znění. Peněžní údaje jsu v celých tisících, pkud není uveden jinak. V přílze jsu uváděny údaje za minulé účetní bdbí, jsu-li srvnatelné s údaji za běžné účetní bdbí. Splečnst Nemcnice Žatec,.p.s. je dále jen uváděna pd pjmem splečnst. 2. Obecné údaje účetní jedntce 2.1. Ppis účetní jedntky a) Základní údaje Nemcnice Žatec,.p.s. je becně prspěšnu splečnstí zapsanu d bchdníh rejstříku u Krajskéh bchdníh sudu v Ústí nad Labem, ddíl 0 vlžka 11 Česká republika, dne 2.října IČO: DIČ: CZ Sídl: Husva 2796, Žatec Sídl splečnsti se nachází v Žatci. Předmětem činnsti je dle bchdníh rejstříku: pskytvání zdravtní péče bčanům ve smyslu zákna č. 20/1996 Sb. péči zdraví lidu ve znění pzdějších předpisů a dplňků a předpisů suvisejících. Splečnst prvzuje i tzv. dplňkvu činnst, která se skládá z jedntlivých činnstí a t: Ubytvací služby Pdnájem nebytvých prstr b) Ppis změn a ddatků prvedených v uplynulém účetním bdbí v bchdním rejstříku, ppis rganizační struktury účetní jedntky a její zásadní změny v uplynulém účetním bdbí. V březnu 2010 dstupil ze SR MUDr.Mezian Hassan a v listpadu 2010 MUDr.Zimla Lubš. Předsedvi DR Ing.Dčkalvi sknčil mandát Výše uvedené skutečnsti prjednal zastupitelstv města a následně bude prveden zápis d bchdníh rejstříku. c) Splečnst má následující rganizační strukturu: samstatná přílha d) Členvé statutárních a dzrčích rgánů k 31. prsinci 2010 Dzrčí rada: funkce: Ing. Petr Dčkal předseda-uknčen mandát Ing. Alena Hlávkvá člen Jan Nvtný Dis. člen

22 Správní rada: Ing. Petr Šmid předseda Ing. Jiří Vlček místpředseda Mgr. Erich Knblauch člen MUDr. Lubš Zimla člen-dstupil MUDr. Mezian Hassan člen-dstupil Jan Pech člen 2.2. Zaměstnanci Průměrný pčet zaměstnanců během účetníh bdbí, z th řídících pracvníků, s uvedením výše sbních nákladů na zaměstnance, z th na řídící pracvníky, dále v úhrnu dměny statních členů statutárních a dzrčích rgánů: Průměrný přepčtený pčet Mzdy (tis. Kč) Náklady na sciální zabezpečení a zdravtní pjištění (tis. Kč) Sciální náklady (tis. Kč) Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Zaměstnanci Z th řídící pracvníci *) 11,9 10, Statutární rgány Dzrčí rgány Celkem *) za řídící pracvníky se pvažují především ředitel, náměstci a veducí středisek 3. Infrmace pužitých účetních metdách, becných účetních zásadách a způsbech ceňvání 3.1. Pužité účetní metdy mající významný vliv pr psuzení situace pdniku a jejich změny Splečnst pužívá puze účetní metdy a pstupy stanvené vyhlášku č. 504/2002 Sb. v platném znění a Českými účetními standardy pr pdnikatele. Splečnst nepužívá zvláštní metdy, které by nebyly ppsány níže a měly vliv na psuzení situace splečnsti. Účetní závěrka k datu pdléhá dle platných nrem auditu Oceňvání Způsb ceňvání nehmtnéh a hmtnéh dluhdbéh majetku vyrbenéh vlastní činnstí Nehmtný a hmtný dluhdbý majetek vyrbený ve splečnsti, pkud se aktivuje, je ceněn vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálvé a sbní náklady a výrbní režii vztahující se k výrbě tht nehmtnéh či hmtnéh dluhdbéh majetku. V rce 2010 nebyl účtván.

23 Způsb ceňvání nakupvaných zásb - Nakupvané zásby jsu ceněny skutečnými přizvacími cenami. Přizvací cena zásb zahrnuje náklady na jejich přízení včetně nákladů s přízením suvisejících (náklady na přepravu, prvize atd.) Způsb ceňvání zásb vytvřených vlastní činnstí Vlastní výrbky a nedknčená výrba se ceňují skutečnými ( předem stanvenými ) vlastními náklady. Vlastní ( předem stanvené ) náklady zahrnují přímé materiálvé a sbní náklady a pdíl výrbní režie (správní režie) V rce 2010 nebyl účtván Odlžená daň O dlžené dani nebyl účtván Způsb stanvení reprdukční přizvací ceny u majetku ceněnéh v tét ceně a přízenéh v průběhu účetníh bdbí Reprdukční přizvací cena se stanvuje na základě psudku znalce. Reprdukční přizvací cenu se rzumí cena, za kteru by byl majetek přízen v dbě, kdy se něm účtuje. V rce 2010 nebyl účtván Vedlejší přizvací náklady zahrnvané d přizvacích cen Druhy nákladů suvisejících s přízením, které se zahrnují d přizvacích cen nakupvaných zásb a zásb vyrbených ve vlastní režii. Přizvací cena zahrnuje náklady na jejich přízení včetně nákladů s přízením suvisejících: - cl - náklady na přepravu - skladné Pdstatné změny ve způsbu ceňvání, pstupů dpisvání a pstupů účtvání prti předcházejícímu účetnímu bdbí s uvedením důvdů těcht změn a s vyčíslením peněžních částek těcht změn vlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hspdaření, je-li t reálné stanvit (viz 7 dst.5 zákna) Byla dtvřena rezerva k k sudnímu spru-aliance ve výši ,- Kč a rzpuštěna rezerva k nedbytným phledávkám vytvřena v rce 2009.V rce 2010 byla nvě vytvřena pravná plžka k nedbytným phledávkám ve výši ,80 Kč.

24 Způsb stanvení pravných plžek k majetku, s uvedením zdrje infrmací pr stanvení jejich výše Tvrba pravných plžek Účetní pravné plžky se vytvářejí k majetku, u kteréh se při inventarizaci zjistí, že jeh cenění v účetnictví je vyšší než mmentální tržní cena, avšak tat skutečnst je přechdnéh charakteru. V případech trvaléh znehdncení majetku je nutn tent majetek depsat při respektvání platných účetních i daňvých pstupů. a) Opravné plžky u dluhdbéh majetku Pkud nastanu důvdy k vytvření pravných plžek, jejich výši a zúčtvání rzhdne na návrh hlavní inventarizační kmise vedení splečnsti a pdkladem k zúčtvání je zápis z jednání (prady) vedení splečnsti. V rce 2010 nebyl účtván. b) Opravné plžky u zásb Tvrba je závislá na brátkvsti zásb. Na základě výsledků inventarizace stanví tvrbu pravných plžek ředitel splečnsti. V rce 2010 nebyl účtván. c) Opravné plžky u phledávek - jejich tvrba je závislá na lhůtě jejich splatnsti v kmbinaci s tvrbu záknných plžek Opravné plžky k phledávkám se vytváří k phledávkám za dlužníky v knkurzním a vyrvnávacím řízení a k neprmlčeným phledávkám, které jsu účtvány v účetnictví. Návrh tvření pravné plžky na phledávky je předkládán inventarizační kmisi, která prváděla dkladvu inventuru phledávek. Pdkladem je rzbr phledávek p lhůtě splatnsti a pdle míry a frmy jištění phledávek. V rce 2010 byly vytvřeny pravné plžky ve výši ,80Kč. U phledávek starších než 360 dní byla vytvřena pravná plžka ve 100% výši, cž činí ,10Kč a u phledávek v časvém intervalu 180 až 360dní byla vytvřena pravná plžka ve výši 50% výši, cž činí ,70Kč Způsb stanvení dpisvých plánů pr dluhdbý majetek a pužité dpisvé metdy Účetní dpisy hmtnéh a nehmtnéh dluhdbéh majetku jsu vypčteny na základě přizvací ceny a předpkládané dby živtnsti příslušnéh majetku Metda evidence drbnéh majetku a jeh případnéh depisvání Jedntlivé předměty jsu evidvány dle druhů a mnžství v perativní evidenci a pdléhají rčně inventarizaci. O vyřazení majetku rzhduje inventarizační kmise na základě řádně zdůvdněnéh návrhu (likvidační prtkl) D evidence jsu zařazvány veškeré předměty tht charakteru bez mezení spdní finanční hranice. Předměty

25 s přizvací hdntu nad Kč,- jsu depisvány p dbu 2 let, pkud se nejedná předměty přízené z dtací a darů Způsb uplatněný při přepčtu údajů v cizích měnách na česku měnu Majetek a závazky se přepčítávají denním devizvéh trhu stanveným ČNB a t k kamžiku cenění. V rce 2010 nebyl účtván. 4. Dplňující infrmace k rzvaze výkazu zisků a ztrát 4.1. Významné skutečnsti, které nelze z účetních výkazů vyčíst, prtže v nich nejsu zahrnuty, neb jsu kmpenzvány s jinými plžkami a nejsu vykázány samstatně V rce 2010, byl účtván účetních dpisech u majetku přízenéh z darů a dtací se suvztažným účetním zápisem 648 prti snížení 901. Stejně tak byl účtván i majetku věcném. Daňvé dpisy u uvedenéh majetku nebyly uplatněny Významné událsti, které se staly mezi rzvahvým dnem a kamžikem sestavení účetní závěrky, tj. událsti, které představují nebvyklé změny ve stavu aktiv a závazků v kamžiku sestavení účetní závěrky a jejichž neuvedení by mhl vlivnit rzhdvání uživatelů účetních infrmací Splečnst prvěřila všechny blasti určené vnitřní směrnicí a vyplynul, že mezi rzvahvým dnem a kamžikem sestavení účetní závěrky a) nenastaly žádné významné událsti 4.3. Dluhdbý hmtný a nehmtný majetek Přírůstky a úbytky dluhdbéh nehmtnéh majetku Přizvací cena Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Sftware Celkem Přírůstky a úbytky dluhdbéh hmtnéh majetku Přizvací cena Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Budvy Samst. mvité věci

26 4.4. Phledávky Rzbr phledávek dle splatnsti, výše pravných plžek Krátkdbé phledávky z bchdních vztahů dle splatnsti: Termíny splatnsti Phledávky z bch. vztahů ve splatnsti P splatnsti d 0 d 3 měsíců P splatnsti d 3 d 6 měsíců P splatnsti d 6 d 12 měsíců Brutt hdnta Opravná plžka Nett hdnta Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd P splatnsti nad Celkem Krátkdbé phledávky (vazba na rzvahu): Typ phledávek Phledávky z bchdních vztahů Sciální zabezpečení a zdravtní pjištění Nett hdnta celkem Z th nett hdnta k pdnikům ve skupině Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd Stát daňvé phledávky 8 14 Krátkdbé pskytnuté zálhy Dhadné účty aktivní 0 0 Jiné phledávky Celkem

27 4.5. Závazky Rzbr závazků dle splatnsti Rzbr krátkdbých závazků z bch. styku dle splatnsti Termíny splatnsti Brutt hdnta Běž. bd. Min. bd. Závazky ve splatnsti P splatnsti d 0 d 6 měsíců P splatnsti d 6 d 12 měsíců P splatnsti nad 12 měsíců 0 0 Celkem Rzbr krátkdbých závazků Typ závazku Běžné bdbí Minulé bdbí Ddavatelé Ostatní závazky Zaměstnanci Závazky k Indy.SP a ZP Závazky -daně Jiné závazky Ostatní krát. finanční výpmci Dhadné účty pasivní Celkem Ostatní dluhdbé závazky: Bankvní úvěr VB Leasing ve výši ,38Kč na přízení arterigrafu, zůstatek k činí ,92Kč, bankvní úvěr je splatný

28 4.7 Mimbilanční údaje 4.7. Majetek neuvedený v rzvaze Druh majetku Hdnta (v přiz.cenách) Běž. bd. Min. bd. Drbný hmtný majetek (perativní evidence) Celkem Dary a dtace Dtace a finanční příspěvky Pskytvatel dtace Výše dtace v Kč Účel dtace Měst Žatec ,- Prvz nemcnice ,- Prvz APP ,- Prvz APP ,- Sciální lůžka-ergterapie ,- Sciální lůžka- bradla ,- Dbrvlná služba MPSV Praha ,- Sciální služby Ústecký kraj ,- Přístrjvé vybavení MVČR ,- Dbrvlná služba Nákup ZP, reknstr.kjeneckéh Měst Luny ,- ddělení Obec Lipn ,- Gyn.pr. ddělení-přístrj Dary Nemcnice získala dary v celkvé výši Kč. Nejvýznamnější dárci Pskytvatel daru Výše daru v Kč Účel daru Měst Žatec ,- Mamgraf Měst Žatec ,- Prminutí půjčky Měst Pstlprty ,- Vybavení dětskéh ddělení VDV Olgy Havlvé ,- Spirmetr Mnitrvací systém pr dětské Severčeské dly ,- ddělení Bhemia Hp Žatec ,- Karditkgraf ČEZ,a.s. Praha ,- Dětské ddělení- CPAP Czech stavby,s.r ,- Vzdělávací kurz zdrav. sester Zpracvala : ing.blanka Henrychvá

29 8. Zpráva auditra

30

31