Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou osobou v souladu s ustanoveními 66a zákona č. 513/1991 Obchodní zákoník ve znění dalších doplňků a změn I. Ovládaná osoba: TEPLO BRUNTÁL a.s. II. III. IV. Ovládající osoba: Město Bruntál Nádražní 20, Bruntál IČO 00295892 TS Bruntál, s.r.o. Zeyerova 12, Bruntál IČO 25823337 Město Bruntál je jediným 100% vlastníkem společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Ovládaná osoba zabezpečuje výrobu a dodávky tepla a teplé užitkové vody pro většinu obyvatel města Bruntál. Přehled a specifikace vztahů mezi Městem Bruntál a TEPLO BRUNTÁL a.s. je uveden v příloze této zprávy. V. Tato zpráva o vztazích je zpracována za účetní období od 1.1.2005 do 31.12.2005. VI. V průběhu roku 2005 zabezpečovala společnost TEPLO BRUNTÁL a.s.. na základě uzavřených kupních smluv dodávku tepla a teplé užitkové vody pro jednotlivé subjekty ve vlastnictví Města vč. Hospodářské správy Města Bruntál provoz kotelny na Brožíkově ul. ve vlastnictví Města na základě obchodní smlouvy o provozování a provoz ostatních NTK kotelen ve vlastnictví Města na základě nájemních smluv v roce 2001 byla v souvislosti s leasingovým profinancováním investiční akce CZT Dolní uzavřena dlouhodobá smlouva mezi stranami TEPLO BRUNTÁL a.s., TEPLO ETES Bruntál s.r.o., EFIS a.s.praha a Město Bruntál o zabezpečení leasingového obchodu v celkové výši 138 187 tis. Kč. V průběhu roku 2004 byla tato dlouhodobá smlouva přímo cedována na TEPLO BRUNTÁL, a.s. V této smlouvě je ošetřen stav, když by TEPLO BRUNTÁL a.s. nebylo schopno v důsledku své platební neschopnosti včas hradit své závazky (čtvrtletní leasingové splátky). Tehdy nastupují další garance, mj. splátky Města Bruntál. V současné době, tj. v únoru 2006, došlo na základě dohody mezi TEPLO BRUNTÁL a.s. a Efis a.s. Praha po projednání s Městem Bruntál k mimořádné splátce ve výši zůstatku pořizovací ceny předmětu leasingu v částce 55 mil. Kč ze zdrojů dlouhodobého investičního úvěru poskytnutého Volksbank, čímž došlo ke snížení celkových nákladů na leasing (zejména v položce finanční činnost) včetně celkových nákladů na pořízení akce Modernizace CZT Bruntál. Tato změna bude mít příznivý dopad nejen do výsledků hospodaření společnosti (snížení nákladů i po promítnutí úroků z úvěrů) ale i do peněžního toku.
v únoru 2006 proběhla další jednání mezi zástupci Města a akciové společnosti TEPLO BRUNTÁL v souvislosti s provedenou rekonstrukcí tepelného zdroje CV Dolní a teplovodního potrubí a tím vyvolaných investic u organizací řízených Městským úřadem Bruntál a to u TS Bruntál s.r.o. a u Základní školy a MOG hrazených v rámci leasingu v celkové výši 3 591 640,- Kč TEPLO BRUNTÁL a.s.. Vzájemné pohledávky a závazky dle této dohody budou postupně likvidovány na základě poskytnutí slevy z ceny tepla a teplé užitkové vody ze strany TEPLO BRUNTÁL a.s. a na druhé straně poskytnutím garancí ze strany Města na dlouhodobý finanční úvěr poskytnutý TEPLU Bruntál od Volksbank a.s., dojde tak ke snížení úrokové sazby, tj. úroku z úvěru s kladným dopadem do nákladů TEPLO BRUNTÁL a.s.. VII. Ovládající osoba, tj. Město Bruntál, prosazuje své zájmy v a.s. TEPLO BRUNTÁL prostřednictvím volby zástupců do tříčlenného představenstva společnosti. Jeden člen představenstva je zároveň i členem Rady Města. Činnost představenstva a výkonného managementu společnosti kontroluje dozorčí rada (dva členové zvoleni za ovládající osobu) a nejvyšší orgán společnosti valná hromada, kterou tvoří členové Rady Města Bruntál. VIII. Závěr zpráva o vztazích byla zpracována statutárním orgánem společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s dne 29.3.2006 a byla předána k přezkoumání dozorčí radě společnosti a k ověření auditorské společnosti, ověřující účetní závěrku za rok 2005. statutární orgán zveřejní v Obchodním věstníku informaci o tom, že výroční zpráva společně se zprávou o vztazích byla uložena do sbírky listin vedené Obchodním rejstříkem KS v Ostravě. V Bruntále, dne 31.3.2006 Mgr. Miroslav Dvořák předseda představenstva.. Pavel Fürst člen představenstva 1
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou osobou v souladu s ustanoveními 66a zákona č. 513/1991 Obchodní zákoník ve znění dalších doplňků a změn I. Ovládaná osoba: TEPLO ETES Bruntál s.r.o. IČO 25870394, zapsaná v OR u KS Ostrava odd. C, vl. 23681 II. Ovládající osoba: TEPLO BRUNTÁL a.s. III. nejsou IV. TEPLO BRUNTÁL a.s bylo jedním ze dvou zakladatelů společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o.. Výše vkladu každého společníka představovala 50 000,- Kč a byla splacena v plné výši. V dubnu 2003 bylo provedeno odkoupení majetkového podílu společnosti ETES Přerov s.r.o. společností TEPLO BRUNTÁL a.s. Tím se jediným 100 % vlastníkem společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o. stala společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. Společnost TEPLO ETES Bruntál s.r.o. byla založena jako společnost odpovídající za realizaci významné investiční akce CZT Dolní a za provozování CV Chelčického po převzetí od dosavadního provozovatele společnosti CH&T teplo s.r.o. Brno. Dnes působí jako dodavatel páry pro jednotlivé odběratele umístěné v areálu Selika. Po společnosti Limova s.r.o., jejíž představitelé vyhlásili na svoji společnost v prosinci 2004 konkurz, a po ukončení provozu společností Kofola a.s. k 31.10.2005 byla v současné době, tj. v březnu 2006, uzavřena nová smlouva na dodávku technologické páry se společností K.R. Elixír s.r.o.. Tím je i nadále zabezpečena restrukturalizace společnosti s cílem postupné likvidace závazků společnosti vůči svému, dnes jedinému vlastníkovi, společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s.. Jednání za společnost je upraveno stanovami společnosti. Přehled a specifikace vztahů mezi TEPLO BRUNTÁL a.s. a TEPLO ETES Bruntál s.r.o.je uveden v příloze této zprávy. V. Tato zpráva o vztazích je zpracována za účetní období od 1.1.2005 do 31.12.2005. VI. V průběhu roku 2005 zabezpečovala společnost TEPLO ETES Bruntál s.r.o. na základě uzavřené nájemní smlouvy s a.s. TEPLO BRUNTÁL od 1.1.2002 provoz kotelny CV Chelčického. společnost TEPLO ETES Bruntál s.r.o. má pronajatu v administrativní budově a.s. TEPLO BRUNTÁL kancelář. v roce 2001 byla poskytnuta finanční půjčka TEPLEM BRUNTÁL a.s. v částce 700 tis.kč s cílem splatit závazky vůči Severomoravským plynárnám, v roce 2005 činí nesplacený zůstatek 400 tis.kč. Finanční výpomoc k úhradě DPH v částce 16 tis.kč byla splacena plně. 2
VII. Ovládající osoba, tj. TEPLO BRUNTÁL a.s., prosazuje do dubna 2003 (odkoupení podílu ETES) své zájmy v TEPLO ETES Bruntál s.r.o. prostřednictvím svého jmenovaného jednatele. Ostatní dva jednatelé byli do dubna 2003 jmenováni společností ETES Přerov s.r.o.. Od dubna 2003 (po odkoupení majetkového podílu společnosti TEPLO ETES od společnosti ETES) je jediný jednatel, zastupující společnost, jmenován společností TEPLO BRUNTÁL a.s.. Zastupuje tak jediného vlastníka. Stanovami společnosti je upraveno jednání za společnost. VIII. Závěr zpráva o vztazích byla zpracována statutárním orgánem společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o. dne 29.3.2006 a byla předána k přezkoumání auditorské společnosti, ověřující účetní závěrku za rok 2005. statutární orgán zveřejní v Obchodním věstníku informaci o tom, že roční závěrka společně se zprávou o vztazích, která je přílohou i výroční zprávy TEPLO BRUNTÁL a.s. byla uložena do sbírky listin vedené Obchodním rejstříkem KS v Ostravě. V Bruntále 31.3.2006 Ing. Jan Zahálka, MBA jednatel s.r.o. 3
Dodatek č. 1 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou osobou v souladu s ustanoveními 66a zákona č. 513/1991 Obchodní zákoník ve znění dalších doplňků a změn IX. Ovládaná osoba: TEPLO BRUNTÁL a.s. X. Ovládající osoba: Město Bruntál Nádražní 20, Bruntál IČO 00295892 XI. XII. TS Bruntál, s.r.o. Zeyerova 12, Bruntál IČO 25823337 v únoru a dubnu 2006 proběhla další jednání mezi zástupci Města a akciové společnosti TEPLO BRUNTÁL v souvislosti s provedenou rekonstrukcí tepelného zdroje CV Dolní a teplovodního potrubí a tím vyvolaných investic u organizací řízených Městským úřadem Bruntál a to u TS Bruntál s.r.o. a u Základní školy a MOG hrazených v rámci leasingu v celkové výši 3 591 640,- Kč TEPLO BRUNTÁL a.s.. Vzájemné pohledávky a závazky dle této dohody budou postupně likvidovány na základě poskytnutí slevy z ceny tepla a teplé užitkové vody ze strany TEPLO BRUNTÁL a.s. a na druhé straně poskytnutím garancí ze strany Města na dlouhodobý finanční úvěr poskytnutý TEPLU Bruntál od Volksbank a.s., dojde tak ke snížení úrokové sazby, tj. úroku z úvěru s kladným dopadem do nákladů TEPLO BRUNTÁL a.s.. Na základě výše přijatých opatření resp. dohody schválené Radou Města a předložené zastupitelstvu ke schválení, členové představenstva společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s prohlašují, že společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. nevzniká ze vzájemných vztahů žádná újma. V Bruntále, dne 22.5.2006 Mgr. Miroslav Dvořák předseda představenstva.. Pavel Fürst člen představenstva 4
Dodatek č. 1 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou osobou v souladu s ustanoveními 66a zákona č. 513/1991 Obchodní zákoník ve znění dalších doplňků a změn I. Ovládaná osoba: TEPLO ETES Bruntál s.r.o. IČO 25870394, zapsaná v OR u KS Ostrava odd. C, vl. 23681 II. Ovládající osoba: TEPLO BRUNTÁL a.s. III. nejsou VII. V souladu s 66a, odst. 8 ObchZ společnost tímto prohlašuje, že společnosti TEPLO ETES s.r.o. vzájemnými vztahy se společností TEPLO BRUNTÁL a.s. nebyla způsobena žádná újma. V Bruntále 22.5.2006 Ing. Jan Zahálka, MBA jednatel s.r.o. 5