Převod zásob do účetnictví v kostce Školící materiál pro samostudium + 1630 31.10.2015 Major Bohuslav, Ing. Datum tisku 31.10.2015
2 Převod zásob do účetnictví v kostce Pr evod za sob do u c etnictví v kostce Obsah Úvod... 3 1 Kontroly před oceněním... 4 1.1 Nedokončené doklady... 4 1.2 Položky se záporným stavem... 4 2 Ocenění + Kontroly po ocenění... 4 2.1 Kontrola ocenění zásob... 4 2.3 Položky s nulovým stavem a penězi... 4 3 Převod dat do účta + kontroly... 5 3.1 Kontrola převedení dat do účta... 5 3.2 Kontrola nezaúčtovaných dokladů... 5 3.3 Kontrola stavu skladů na účtech... 5 3.4 Kontrola účtů 395... 6 3.5 Kontrola párování... 6 Přílohy... 7 Příklad řešení chyby nulové položky s penězi... 7
3 Převod zásob do účetnictví v kostce Úvod Většina kontrol spojených s převodem zásob do účta, oceněním a spojovákem lze spouštět přímo z aplikace *8757_Prohlížení zásobových dokladů přes tlačítko Účto Jednotlivé IQ_Sestavy najdete přes tlačítko IQ V celém návodu se budeme odkazovat na toto menu Výše uvedené šablony jsou v IQ_Stav skladu a Obratu Šablona Z03 je pak v IQ_Deník pohybů RZ Pokud je nemáte, můžete si je stáhnout z internetu takto: o Spustíte IQ_Stav skladu o Stisknete pravé tlačítko myši na ikonce Propisovačka a vyberete Správa o Rozbalíme tlačítko Import a vybereme z Internetu o Nyní zatržením vyberemu šablonu o Z následného menu vybereme tyto čtyři šablony o Podobně z IQ_Deníku RZ o A šablony
4 Převod zásob do účetnictví v kostce 1 Kontroly před oceněním 1.1 Nedokončené doklady Za uplynulé účetní období nesmí zůstat žádný doklad Nedokončený Nedokončené doklady zjistíme pomocí aplikace *8757_ Nedokončený doklad uvedeme do stavu Dokončený v aplikaci *8757 pomoci tlačítka Dokonči 1.2 Položky se záporným stavem Na jednotlivých skladech nesmí zůstat ani jediná položka se záporným stavem Šablona Po stisknutí tlačítka Data musí být ve sloupci Stav nula 2 Ocenění + Kontroly po ocenění Po výše uvedených kontrolách můžeme přejít k oceňování zásob Povinnost provádět ocenění je alespoň jednou měsíčně Provedeme ocenění pomocí aplikace *8733_Ocenění 2.1 Kontrola ocenění zásob Ke kontrole použijeme sestavu Po stisknutí tlačítka Data musí být ve sloupci NeOceněno nula Nyní v sestavě vymažeme sklad 999 a provedeme opět výše uvedenou kontrolu o Pokud i nyní bude ve sloupci NeOceněno nula je vše oceněno o Když není nula Některé sklady nejsou zařazeny do skladu 999_Celá firma. Proveďte kontrolu v aplikaci Neocenily se doklady pro převod mezi sklady Zrušte ocenění a udělejte ocenění znovu. Pokud se ocenění opět neprovedlo, pak je na jednom skladě mínusové množství Dále ke kontrole můžete použít pevnou sestavu, která zobrazí kromě položky i doklad, na kterém se tato neoceněná položka nachází 2.3 Položky s nulovým stavem a penězi Navýší stav skladu i v účtu a mohou ovlivnit hospodářský výsledek firmy Příčinou může být například vícenáklad po spotřebě nebo špatně udělaná vratka
5 Převod zásob do účetnictví v kostce Po stisknutí tlačítka Data musí být ve sloupci StavSklCena nula Doporučení Pokud některá z výše uvedených kontrol ukázala chybu, pak je třeba chybu najít a odstranit Až potom teprve přejděte na převod zásob do účta K vyhledávání chyb použijte jak aplikaci *8731_Skladová karta tak i IQ_Skladovou kartu V případě, že nemůžete chybu najít, volejte podporu zásob. Nenechávejte tyto nesrovnalosti až na konec roku. Můžete tím ovlivnit i hospodářský výsledek firmy!!! Příklad řešení chyby najdete na koci tohoto návodu Ke kontrole použijeme šablonu 3 Převod dat do účta + kontroly K převední dat do účta požijeme aplikaci *1020_Spojováky 3.1 Kontrola převedení dat do účta Ke kontrole, zda vše, co bylo oceněno, se dostalo do účta, použijeme opět šablonu Po stisknutí tlačítka Data musí být ve sloupci NeKnihováno nula 3.2 Kontrola nezaúčtovaných dokladů Ke kontrole použijem šablonu z IQ_Deník RZ Po stisknutí tlačítka Data musí být sestava prázdná, tedy Skladová cena=0 Zobrazení zaúčtování dokladů K zobrazení zaúčtovaných dokladů použijeme sestavu z IQ_Deník RZ 3.3 Kontrola stavu skladů na účtech K zobrazení využijeme sestavu z IQ_Stav skladu o Stav na této šabloně se musí rovnat stavu šablony Z11 ve sloupci Knihováno
6 Převod zásob do účetnictví v kostce o Pokud tomu tak není, můžeme použít k hledání chyby šablony v IQ_SS_Z15 a Z16 3.4 Kontrola účtů 395 Ke kontrole použijem šablonu z IQ_Deník RZ Skladová cena musí být =0 3.5 Kontrola párování Ke kontrole využijeme pevnou kontrolní sestavu Ke kontrole lze použít také aplikaci *8738_Oprava párovacích symbolů, kde z menu vybereme Rozdíl
7 Převod zásob do účetnictví v kostce Přílohy Příklad řešení chyby nulové položky s penězi Se skladovou cenou můžeme přímo manipulovat jen pomocí příjmů Pomocí příjmů s nulovým množstvím a celkovou cenou s obráceným znaménkem se peníze vyrovnají na stavovém účtu Účetním dokladem (*1019_Obecné doklady) se potom ze 111 přeúčtují například takto: o Když je zůstatek na MD účtu 111 (náklady): 548 / 111 o Když je zůstatek na DAL účtu 111 (výnosy): 111 / 648 Pokud chcete obecný doklad spárovat s příjemkou, potom je třeba o v obecném dokladu zadat párovací symbol (číslo obecného dokladu) o v aplikaci *8738_Oprava párovacích symbolů spárujeme tento doklad s příjemkou