2 Změna firemního designu Svět energetiky prochází revolučními změnami. Energetický byznys se čím dál víc digitalizuje, je flexibilnější a plný inovací. Přesně taková je i nová obchodní značka innogy. Je to více než jen nová značka. innogy je synonymem vstupu do nového, digitálního světa energií. Obchodní společnosti naší energetické skupiny tedy používají novou značku innogy. Gridové firmy mají rovněž svůj nový brand, GridServices, s.r.o., nebo GasNet, s.r.o. Příslušnost ke stejné energetické skupině je vyjádřena připojeným souslovím člen innogy.
Vybrané ukazatele (dle CAS) 2016 Tržby celkem (mil. Kč) 3 651 EBITDA (mil. Kč) 1 064 Provozní zisk (mil. Kč) 1 001 Zisk před zdaněním (mil. Kč) 1 001 Zisk po zdanění (mil. Kč) 806 Investice (mil. Kč) 82 Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav) 2 143 Termínem Společnost se v textu nahrazuje obchodní firma GridServices, s.r.o. Použité zkratky BOZP CAS CEO EBITDA NWoW PRS PZ REKO RS VTL a.s. s.r.o. skupina innogy GasNet GridServices bezpečnost a ochrana zdraví při práci české účetní předpisy výkonný ředitel (Chief Executive Officer) zisk před započtením úroků, daní a odpisů New Way of Working předávací regulační stanice plynárenské zařízení rekonstrukce regulační stanice vysokotlak (označení tlakové úrovně do 4 MPa) akciová společnost společnost s ručením omezeným skupina innogy v České republice GasNet, s.r.o. GridServices, s.r.o. 3
OBSAH 1 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEČNOSTI... 5 4 2 ZPRÁVA JEDNATELE O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2016... 6 2.1 EKONOMICKÉ VÝSLEDKY... 6 2.2 PODNIKATELSKÉ AKTIVITY... 6 2.3 KOMUNIKAČNÍ AKTIVITY... 10 2.4 LIDSKÉ ZDROJE... 10 2.5 BEZPEČNOST PRÁCE A OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ... 11 2.6 NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI... 12 2.7 VÝHLED... 13 3 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI... 14 3.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE... 14 3.2 ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH ORGÁNECH... 15 3.3 ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 16 4 FINANČNÍ ČÁST... 17 4.1 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA A PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 17 5 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 22 6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA... 35 7 ZPRÁVA JEDNATELE SPOLEČNOSTI GRIDSERVICES, S.R.O., O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA OBDOBÍ OD 1. LEDNA DO 31. PROSINCE 2016... 37
1 Úvodní slovo jednatele společnosti Vážené dámy, vážení pánové, uplynulý rok 2016 potvrdil vysokou úroveň služeb poskytovaných naší Společností, jejím cílem bylo zajistit bezpečný a spolehlivý provoz distribuční soustavy našeho hlavního partnera společnosti GasNet, s.r.o. Trvale nízký počet neplánovaně odstavených zákazníků je toho důkazem. Veškeré tyto služby poskytovala Společnost v souladu s platnou legislativou, při zvyšování efektivnosti jednotlivých činností. Mezi nejvýznamnější události loňského roku patří změna obchodního názvu Společnosti. V rámci nové strategie mateřské společnosti se Společnost stala členem skupiny innogy, která chce aktivně utvářet nový energetický svět a od 1. října 2016 změnila svůj obchodní název z RWE Distribuční služby, s.r.o., na GridServices, s.r.o. V průběhu loňského roku Společnost výrazně zvýšila svoji orientaci na konečného zákazníka a posílení pozice zemního plynu na českém energetickém trhu. Vedle nových servisních služeb, řešených v rámci programu HUP za HUP, se Společnost velmi aktivně zapojila do podpory národního programu výměny kotlů, tak aby maximální část těchto dotačních prostředků byla využita pro nové plynové instalace. Společnost se dlouhodobě snaží snižovat provozní náklady, což se příznivě promítá do jejího hospodářského výsledku. Na tomto příznivém vývoji se podílejí všichni zaměstnanci Společnosti. Jejich aktivní spolupráce a zapojení do rozvoje Společnosti byla v loňském roce umocněna pokračující implementací programu New Way of Working (dále jen NWoW ), zahájenou v roce 2015. Výsledky tohoto programu se významně projevují nejen v ekonomické oblasti, ale zejména ve změně firemní kultury Společnosti. 5 Společnost tradičně klade velký důraz na bezpečnost a ochranu zdraví při práci. Přestože byly naplněny cíle v oblasti LTIF a počet pracovních úrazů se trvale snižuje, hledá Společnost další možnosti jejího zlepšování. Dovolte mi, abych jménem vedení společnosti GridServices, s.r.o., touto cestou poděkoval všem našim zaměstnancům za jejich každodenní zodpovědnou práci a všem našim partnerům za korektní spolupráci. Jsem přesvědčen, že naše společná energie povede k dalšímu rozvoji naší Společnosti. Ing. Pavel Káčer jednatel
2 Zpráva jednatele o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2016 2.1 Ekonomické výsledky Výnosy, náklady, zisk Společnost v roce 2016 dosáhla čistého zisku ve výši 806 198 tis. Kč. Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2016 činil 1 001 046 tis. Kč. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb za rok 2016 dosáhly 3 651 382 tis. Kč, z toho 3 593 189 tis. Kč činily výnosy ve skupině innogy a 58 193 tis. Kč činily tržby za služby poskytované mimo skupinu innogy. Investice V průběhu roku 2016 realizovala Společnost investiční akce v rámci schváleného investičního plánu. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 82 453 tis. Kč. Jednalo se především o pořízení dopravních prostředků, a to ve výši 57 469 tis. Kč, a pořízení servisních plynárenských strojů a zařízení, a to ve výši 23 314 tis. Kč. Všechny investiční akce Společnost realizovala v tuzemsku a financovala je z vlastních zdrojů. 6 Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice je optimalizován z hlediska potřeb a zdrojů s výhledem do roku 2019. Schválený střednědobý plán počítá i nadále s investicemi do dopravních prostředků a servisních plynárenských strojů a zařízení. Investice budou pořízeny výhradně v tuzemsku. Řízení rizik Veškerá rizika jsou evidována v katalogu rizik. Všechna jsou dále zanesena do matice rizik, která umožňuje identifikovat ta nejzávažnější z pohledu pravděpodobnosti jejich výskytu a velikosti možné škody. Výbor pro řízení rizik, který je složen ze zástupců managementu, v roce 2016 neidentifikoval žádná rizika ohrožující existenci Společnosti. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost neprovádí vlastní výzkum a vývoj. 2.2 Podnikatelské aktivity Provoz a údržba sítí Rozsah provozovaných plynárenských zařízení byl z dlouhodobého hlediska takřka neměnný. Rozsah provozovaných plynárenských zařízení 2016 Délka plynovodů v km (vč. délky přípojek) 64 863 Počet předávacích a regulačních stanic (vč. měřících stanic) 3 675 Počet stanic protikorozní ochrany 1 105
Stejně jako v minulých letech, bylo hlavním cílem provozu a údržby sítí zajištění bezpečněho a spolehlivého provozu plynárenských zařízení (dále jen PZ ). K naplnění tohoto cíle byly pracovníky provozu prováděny plánované inspekční činnosti, opravy poruch a úniků a byla zajišťována nepřetržitá pohotovostní služba. V průběhu roku Společnost řešila pouze tři provozní události s charakterem havárie, při nichž nebyla ohrožena bezpečnost provozovaných PZ, ale došlo k neplánované odstávce většího počtu zákazníků. Program NWoW zasáhl do všech činností provozu a údržby. Ke klíčovým výstupům patří zavedení nástrojů NWoW ve většině regionálních oblastí, cílové nastavení kapacit mistrovských okrsků k 1. lednu 2019 s ohledem na strukturu a kvalitu provozovaného zařízení, zvýšení podílu využití vlastních pracovníků při odstraňování úniků před externími subdodavateli a v neposlední řadě zavedení nástrojů v oblasti vedení a směřování. V oblasti energetického managementu byly realizovány významné úspory snížením energetické náročnosti předehřevů plynu na regulačních stanicích. Úspor bylo dosaženo implementací technických opatření na vybraných regulačních stanicích a zavedením plošných opatření v oblasti řízení předehřevů plynu. Rok 2016 byl prvním rokem ostrého provozu nově zavedeného IT systému Energy SAP Master. Přes počáteční komplikace v prvních měsících roku 2016 proběhla implementace úspěšně a systém dnes tvoří každodenní podporu pro pracovníky provozu a údržby. Rozsah činností realizovaných provozem a údržbou 2016 Počet plánovaných inspekčních činností 97 614 Počet zjištěných úniků 25 253 Počet odstraněných úniků 24 876 Počet narušení PZ třetími stranami 409 Počet neplánovaně odstavených zákazníků 8 091 z toho počet neplánovaně odstavených zákazníků třetími stranami 4 795 Počet hlášení přijatých na linku 1239 32 812 Počet výjezdů pohotovostní služby 21 345 7 Řízení distribuční soustavy bylo zajišťováno centrálním distribučním dispečinkem z lokalit v Brně a Ústí nad Labem. Prostřednictvím systému SCADA bylo řízeno a monitorováno 2 006 předávacích a regulačních stanic. Dále byl dispečinkem zajištěn nepřetržitý příjem poruch na lince 1239. Společnost pokračovala na zvyšování kybernetické bezpečnosti systému SCADA. Měření a technické služby V roce 2016 Společnost dokončila projekt Řízení mobilních pracovníků (tzv. Workforce Management) pro optimalizaci plánování pracovních příkazů a řízení montérů. Dále Společnost realizovala pilotní projekty v oblasti neregulovaných služeb, servis plynových spotřebičů a nabídka detektorů CO. Těmito projekty chce Společnost zvýšit jak spokojennost uživatelů zemního plynu tak i jejich bezpečnost. I na úseku měření byla zahájena implementace nástrojů OPEX NWoW. Tyto nástroje by měly standardizovat pravidelné týmové starty, potvrzení procesu mezi vedoucím a montérem a hodnocení KPI (tzv. klíčové ukazatele výkonnosti) a výkonnosti. Společnost očekává výrazné zlepšení vedení a řízení pracovníků,
kteří působí v rámci rozsáhlých regionálních celků, kde není možný bezprostřední styk vedoucích pracovníků s výkonnými pracovníky. Počet výkonů provedených měřením a technickými službami 2016 Membránové plynoměry do G 6 300 217 Plynoměry nad G 6 21 418 Elektronické měřicí systémy 25 290 Neoprávněné odběry 21 771 Odečty v kategoriích Velkoodběratel a Střední odběratel 60 609 Odečty v kategoriích Maloodběratel a Domácnost 2 285 842 Výstavba sítí V souladu s investičními plány provozovatele distribučních soustav zabezpečila Společnost v roce 2016 realizaci 888 staveb v celkové výši cca 2 685 mil. Kč. Společnost průběžně zajistila přípravu staveb plánovaných na další roky, ve kterých se předpokládá další nárůst rozsahu rekonstrukcí plynárenských zařízení. V roce 2016 Společnost zahájila přípravu 570 staveb a dokončila přípravu projektů pro 568 staveb v celkové hodnotě 2 555 mil. Kč. Počet připravených staveb 2016 8 Počet připravených staveb 568 Hodnota připravených staveb (v mil. Kč) 2 555 Počet dokončených staveb 2016 Počet dokončených staveb 888 Hodnota dokončených staveb (v mil. Kč) 2 685 Přehled nejvýznamnějších staveb dokončených v roce 2016: Reko VTL Lahovice - Lovosice 3. etapa, realizační náklady celkem 31 777 tis. Kč. Reko VTL Nemošice - Dražkovice, realizační náklady celkem 32 403 tis. Kč. Reko VTL DN 500 V. Němčice - Brno I., realizační náklady celkem 34 569 tis. Kč. Reko VTL DN 500 V. Němčice - Brno II., realizační náklady celkem 41 586 tis. Kč. Reko VTL DN 500 Brodské - V. Němčice I., realizační náklady celkem 36 314 tis. Kč. Reko VTL DN 500 Brodské - V. Němčice III., realizační náklady celkem 39 975 tis. Kč. Součástí služeb poskytovaných Společností bylo i zajištění odborného dohledu nad výstavbou plynárenských zařízení realizovaných cizími investory. V roce 2016 byl tento dohled zajištěn u 710 přeložek a developerských staveb a u téměř 950 domovních přípojek a prodloužení plynovodů.
Inženýring a projektování Společnost v roce 2016 dokončila vyprojektování 144 staveb v celkové výši investičních nákladů cca 1 045 mil. Kč a průběžně pracovala na projektech staveb plánovaných na další roky. V roce 2016 Společnost zahájila vlastní projektovou přípravu u 143 staveb. Počet dokončených projektových dokumentací 2016 Počet dokončených projektových dokumentací 144 Investiční náklady (v mil. Kč) 1 045 Operativní správa sítí Množství standardně poskytovaných činností v roce 2016, vlivem oživení ekonomického a stavebního růstu v České republice, narostlo o více než 13. Současně probíhala stabilizace nové organizační struktury optimalizované v průběhu předchozího roku a přechod na novou SW podporu v oblasti evidence staveb, dokumentace a řízení smluvních vztahů k PZ. I přes tyto složitější podmínky byly všechny požadavky vyřízeny v souladu s požadovanými termíny a v odpovídající kvalitě. Potvrdil se tedy pozitivní dopad organizačních a procesních změn provedených v roce 2015. V rámci podpory využívání zemního plynu, se Společnost připojila k státem podporované výměně neekologických kotlů na tuhá paliva za nízkoemisní plynové kondenzační kotle a aktivně nabídla poradenství a pomoc s podáním žádosti o dotaci, včetně instalace plynového vytápění. Během roku Společnost kontaktovalo více než 600 zájemců. 9 Pro lepší obsluhu zákazníků, při potřebě konzultace technicky složitějších dotazů, bylo na konci léta významně zlepšeno směrování dotazů k odpovědným expertům, kteří následně zákazníka kontaktovali s předem připravenou odpovědí. Cílem bylo vyřízení požadavku zákazníka hned při prvním kontaktu. Snahou Společnosti bylo kontinuální zlepšování jejích služeb, a proto byl během podzimu nezávislou agenturou realizován průzkum spokojenosti zákazníků s průběhem připojení k distribuční soustavě. Výsledky průzkumu byly použity pro probíhající revizi a optimalizaci celého procesu připojování, s plánovanou implementací v roce 2017. Přehled činností realizovaných operativní správou sítí 2016 Počet vydaných stanovisek 103 603 Počet vydaných podmínek připojení k distribuční soustavě 22 171 Počet uzavřených dohod o realizaci přeložky PZ 745 Počet převzatých staveb PZ 3 386 z toho plně elektronicky 2 860 Počet poskytnutých vektorových průběhů plynárenského zařízení 30 267
2.3 Komunikační aktivity Zásadní událostí roku 2016 z hlediska externí i interní komunikace byla změna obchodního názvu společnosti z RWE Distribuční služby, s.r.o., na GridServices, s.r.o., která proběhla k 1. říjnu 2016. Mateřská společnost v Německu v září minulého roku vyčlenila vybrané aktivity do nové společnosti innogy SE. Součástí tohoto transféru byly i aktivity v oblasti distribuce, a proto působí Společnost na českém trhu pod novým názvem i logem. GridServices, s.r.o., nadále zůstává důležitou součástí skupiny innogy v České republice. Zákazníci, partneři i široká veřejnost byli o této změně informováni prostřednictvím komunikační kampaně. Vlastní fyzický rebranding vozidel, budov a plynárenských zařízení Společnosti bude dokončen v průběhu roku 2017. V externí komunikaci se Společnost zaměřila na aktivní informování veřejnosti o dodržování základních pravidel bezpečného a spolehlivého provozu odběrných plynárenských zařízení. V této oblasti využívá zejména pravidelnou podzimní odorizaci, která se provádí vždy před zahájením topné sezóny a téma bezpečného provozu a preventivních kontrol komunikuje prostřednictvím tiskových zpráv a dalších informačních kanálů. 2.4 Lidské zdroje Zaměstnanci 10 V roce 2016 byl ve Společnosti průměrný přepočtený stav zaměstnanců 2 143. Snížení průměrného přepočteného stavu zaměstnanců o 11 bylo dosaženo z důvodu organizačních změn zrealizovaných v roce 2016. Mzdy Vývoj mezd v roce 2016 probíhal v souladu s podnikatelským záměrem Společnosti a dohodnutými zásadami odměňování a růstu mezd dle Kolektivní smlouvy. Průměrná mzda v roce 2016 dosáhla 32 556 Kč.
Odborná příprava a rozvoj zaměstnanců Kvalifikační struktura zaměstnanců dle ukončeného vzdělání v roce 2016 12,70 0,20 42,20 Základní Středoškolské Úplné středoskolské Vysokoškolské 44,90 Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců Společnost v roce 2016 kladla důraz na rozvoj manažerských dovedností vedoucích zaměstnanců a na povinné technicko-legislativní vzdělávání. Zároveň se zaměřila na rozvoj a prohlubování odborných technických znalostí svých zaměstnanců včetně předávání zkušeností mezi nimi. Dále se Společnost zaměřila i na rozvoj dovedností interních lektorů. 11 Kromě toho Společnost podporovala zvyšování a prohlubování kvalifikace zaměstnanců studiem při zaměstnání. Nadále pokračovala spolupráce s vybranými odbornými učilišti formou odborných praxí pro učně. Sociální politika I v roce 2016 Společnost rozvíjela a podporovala sociální program pro zaměstnance. V rámci benefitního programu poskytla zaměstnancům příspěvky na penzijní připojištění a životní pojištění, na individuální rekreaci, kulturní a sportovní aktivity, péči o zdraví a vzdělávací aktivity. 2.5 Bezpečnost práce a ochrana životního prostředí Bezpečnost a ochrana zdraví při práci V průběhu roku 2016 nedošlo ve Společnosti v oblasti provádění prací na plynárenských zařízeních k žádné mimořádné události, při které by došlo k poškození zdraví zaměstnanců. Bylo evidováno celkem devět pracovních úrazů, které si vyžádaly pracovní neschopnost, přičemž ke čtyřem z nich došlo při dopravních nehodách, tři byly spojeny s chůzí a vystupováním z vozidla, jeden v souvislosti s likvidací dřevin v ochranném pásmu plynovodu a poslední při běžných montážních pracích.
Během roku byl zahájen projekt HaSCI (Health and Safety Continuous Improvement) na zvyšování úrovně BOZP ve Společnosti, který celkem v šesti týmech řešil klíčové problémy bezpečnosti práce. Hlavní pozornost byla věnována vyhodnocování rizik u činností se zvýšenou mírou ohrožení zdraví (práce ve výšce, výkopové práce a práce ve výkopech, práce s a na elektrických zařízeních) a v oblasti řízení dodavatelů, a to především vydáním Standardů BOZP pro práce na staveništích, které byly vytvářeny v úzké spolupráci s dodavateli. Jejich implementace v praxi byla podpořena řadou školení a četnými kontrolami v průběhu roku a vytvořením aplikace BOZP QT, která je určená pro zvýšení bezpečnosti při práci na staveništích a tak přispívá ke zvýšení úrovně řízení BOZP ze strany stavbyvedoucích. Během roku byly provedeny kontroly ze strany státních orgánů (Krajská hygienická stanice a Hasičský záchranný sbor) a odborového svazu UNIOS, které nezjistily žádné závažné nedostatky. I přes rostoucí úroveň zajištění bezpečnosti práce je ochrana zdraví zaměstnanců stále jednou z hlavních priorit a proto je kladen velký důraz na vzdělávání zaměstnanců v oblasti BOZP, především manažerů, kteří jsou klíčovými osobami z hlediska rozvoje kultury bezpečnosti práce. Ve Společnosti je také podporována iniciativa v oblasti BOZP od zaměstnanců a to především vyhodnocováním jejich podnětů, které jsou velmi cenným zdrojem pro další zvyšování úrovně BOZP ve Společnosti. Právě zvyšující se vnímání odpovědnosti každého ze zaměstnanců za nejen své, ale i zdraví svých kolegů a spolupracovníků, je jedním z hlavních cílů v následujících letech. Ochrana životního prostředí 12 Ochrana životního prostředí patří k nejvyšším prioritám Společnosti. Plnění zákonných a jiných požadavků bylo pro Společnost samozřejmostí. Zvyšovalo se povědomí zaměstnanců všech úrovní o životním prostředí tak, aby měli základní znalost právních předpisů v oblasti životního prostředí a aby znali důsledky a dopady svých činností a činností Společnosti na životní prostředí. U zaměstnanců, kteří byli stanoveni jako osoby pověřené ekologií, byl kladen vyšší důraz na jejich znalosti. Šetrný postoj Společnosti k životnímu prostředí byl a bude nadále vyžadován i po externích dodavatelích. Dlouhodobým environmentálním cílem Společnosti bylo provedení optimalizace technologické účinnosti předehřevů regulačních stanic tak, aby se snížilo množství spotřebovaného zemního plynu, a zejména množství emisí oxidu dusíku (NOx) a oxidu uhelnatého (CO), které jsou při tomto procesu produkovány. V uplynulém roce 2016 byla např. provedena instalace nízko-emisních hořáků na PRS Děhylov a montáž předehřevu pilotu regulátoru na RS Bobrovníky. Dále probíhalo zpracování projektů modernizace dalších PRS a zvažuje se výměna konvenčních plynových kotlů za kondenzační. Kromě toho byla aplikována některá úsporná opatření ke snížení energetické náročnosti provozovaných technologických zařízení, která byla navržena v rámci provedeného energetického auditu. Průběžně byly prováděny opravy regulace předehřevu, optimalizace umístění čidel a opravy izolací. K žádné mimořádné události, která by negativně ovlivnila životní prostředí, nedošlo. 2.6 Následné události Do dne vyhotovení této výroční zprávy nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na hodnocení podnikatelské činnosti Společnosti.
2.7 Výhled Společnost se i nadále zaměří zejména na zajištění bezpečného a spolehlivého provozu distribučních soustav zemního plynu ve skupině innogy a plnění všech ukazatelů kvality poskytovaných služeb. Pozornost bude dále věnována efektivnímu řízení mobilních pracovníků s využitím moderních technologií a také zvyšování efektivity jednotlivých činností a optimalizaci nákladů. 13
3 Údaje o Společnosti 3.1 Základní údaje Obchodní firma: GridServices, s.r.o. Sídlo: Plynárenská 499/1, Zábrdovice, 602 00 Brno Identifikační číslo: 279 35 311 Právní forma: společnost s ručením omezeným Založení a vznik Společnosti Společnost vznikla dne 26. července 2007 a je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 57165. Jediným společníkem Společnosti je společnost innogy Grid Holding, a.s., se sídlem Praha 10 - Strašnice, Limuzská 3135/12, PSČ 100 98, identifikační číslo 243 10 573. Základní kapitál Společnosti je 75 000 000 Kč. Předmět podnikání Společnosti 14 1. Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. 2. Výroba elektřiny. 3. Poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. 4. Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence. 5. Technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany. 6. Provádění staveb, jejich změn a odstraňování. 7. Projektová činnost ve výstavbě. 8. Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení. 9. Montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny. 10. Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. 11. Geologické práce. 12. Výkon zeměměřických činností. 13. Projektování objektů a zařízení pro hornickou činnost. Profil Společnosti GridServices, s.r.o., zajišťuje provoz a údržbu distribuční soustavy a plynárenských zařízení společnosti GasNet, s.r.o., včetně jejího řízení, správu veškeré dokumentace, měření spotřeby a kvality zemního plynu, připojování a odpojování zákazníků. Dále Společnost zajišťuje inženýrské činnosti související s rekonstrukcemi a výstavbou nových sítí. Společnost má celorepublikovou působnost, sídlí v Brně a samostatně podniká od 1. ledna 2008. Pobočka nebo jiná část obchodního závodu Společnosti v zahraničí Společnost nemá pobočku nebo jinou část ochodního závodu v zahraničí.
3.2 Údaje o statutárních orgánech Jednatel Společnosti k 31. prosinci 2016 Ing. Pavel Káčer jednatel, CEO Datum narození: 29. června 1958 Vzdělání: Vysoké učení technické v Brně, Fakulta strojní Členství v orgánech jiných obchodních společností: nevykonává Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Změny ve statutárních orgánech Společnosti, které nastaly v průběhu roku 2016 Představenstvo innogy Grid Holding, a.s., jako jediný společník vykonávající působnost valné hromady Společnosti, na svém zasedání dne 30. listopadu 2016 projednalo ukončení fuknce Ing. Dušana Malého, a to s účinností k 1. prosinci 2016. Představentvo innogy Grid Holding, a.s., jako jediný společník vykonávající působnost valné hromady Společnosti, na svém zasedání dne 30. listopadu 2016 zvolilo do funkce jednatele a tím i CEO Ing. Pavla Káčera, a to s účinností od 1. prosince 2016. 15 Dne 30. listopadu 2016 innogy Grid Holding, a.s., rozhodlo o změně Zakladatelské listiny Společnosti. Na základě tohoto rozhodnutí došlo ke snížení počtu jednatelů Společnosti ze dvou na jednoho, a to s účinností od 1. prosince 2016.
3.3 Údaje o osobách odpovědných za Výroční zprávu a audit účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za audit účetní závěrky GridServices, s.r.o., za rok 2016 Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Hvězdova 1734/2c 140 00 Praha 4 zapsaná v seznamu auditorských společností u Komory auditorů ČR pod evidenčním č. 021. Odpovědný auditor: Ing. Tomáš Bašta statutární auditor, evidenční č. 1966 V Brně dne 10. března 2017 Osoba sestavující účetní závěrku 16 Ing. Hana Havlíčková vedoucí účetnictví a daní Osoba odpovědná za účetní závěrku a Výroční zprávu Společnosti za rok 2016 Čestně prohlašuji, že údaje uvedené v této Výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti nebyly opomenuty či zkresleny. Ing. Pavel Káčer jednatel
4 Finanční část 4.1 Účetní závěrka a příloha účetní závěrky ROZVAHA (v celých tisících Kč) označ. AKTIVA 31. prosince 2016 31. prosince 2015 a Brutto Korekce Netto Netto b 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM 2 123 535-655 375 1 468 160 1 464 261 B. Dlouhodobý majetek 831 263-623 502 207 761 189 568 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 419-2 924 1 495 777 B. I. 2. Ocenitelná práva 2 599-1 497 1 102 163 B. I. 2. 1. Software 2 599-1 497 1 102 163 B. I. 4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 820-1 427 393 614 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 825 733-620 578 205 155 187 680 B. II. 2. Hmotné movité věci a jejich soubory 793 892-602 274 191 618 166 801 B. II. 3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 30 506-18 304 12 202 14 236 B. II. 5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 335 0 1 335 6 643 B. II. 5. 2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 335 0 1 335 6 643 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 1 111 0 1 111 1 111 B. III. 5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 1 111 0 1 111 1 111 C. Oběžná aktiva 1 289 061-31 873 1 257 188 1 271 270 C. I. Zásoby 224 830-29 923 194 907 212 845 C. I. 1. Materiál 24 362-4 625 19 737 23 401 C. I. 2. Nedokončená výroba a polotovary 197 464-25 298 172 166 187 545 C. I. 3. Výrobky a zboží 3 004 0 3 004 1 899 C. I. 3. 1. Výrobky 2 831 0 2 831 1 899 C. I. 3. 2. Zboží 173 0 173 0 C. II. Pohledávky 1 062 940-1 950 1 060 990 1 057 154 C. II. 1. Dlouhodobé pohledávky 2 053 0 2 053 8 443 C. II. 1. 4. Odložená daňová pohledávka 1 224 0 1 224 7 614 C. II. 1. 5. Pohledávky - ostatní 829 0 829 829 C. II. 1. 5. 2. Dlouhodobě poskytnuté zálohy 829 0 829 829 C. II. 2. Krátkodobé pohledávky 1 060 887-1 950 1 058 937 1 048 711 C. II. 2. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 293 094-1 950 291 144 285 328 C. II. 2. 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 726 315 0 726 315 703 898 C. II. 2. 4. Pohledávky - ostatní 41 478 0 41 478 59 485 C. II. 2. 4. 3. Stát - daňové pohledávky 17 959 0 17 959 11 911 C. II. 2. 4. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 1 218 0 1 218 1 486 C. II. 2. 4. 5. Dohadné účty aktivní 22 180 0 22 180 46 062 C. II. 2. 4. 6. Jiné pohledávky 121 0 121 26 C. IV. Peněžní prostředky 1 291 0 1 291 1 271 C. IV. 1. Peněžní prostředky v pokladně 93 0 93 78 C. IV. 2. Peněžní prostředky na účtech 1 198 0 1 198 1 193 D. Časové rozlišení aktiv 3 211 0 3 211 3 423 D. 1. Náklady příštích období 3 146 0 3 146 3 363 D. 3. Příjmy příštích období 65 0 65 60 17
ROZVAHA pokračování (v celých tisících Kč) označ. PASIVA 31. prosince 2016 31. prosince 2015 18 a b 5 6 PASIVA CELKEM 1 468 160 1 464 261 A. Vlastní kapitál 933 867 959 366 A. I. Základní kapitál 75 000 75 000 A. I. 1. Základní kapitál 75 000 75 000 A. II. Ážio a kapitálové fondy 27 058 121 200 A. II. 2. Kapitálové fondy 27 058 121 200 A. II. 2. 1. Ostatní kapitálové fondy 27 058 121 200 A. III. Fondy ze zisku 7 500 7 500 A. III. 2. Statutární a ostatní fondy 7 500 7 500 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 18 111 18 111 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 18 111 18 111 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 806 198 737 555 B. + C. Cizí zdroje 534 293 504 895 B. Rezervy 93 270 135 218 B. 2. Rezerva na daň z příjmů 22 045 25 340 B. 4. Ostatní rezervy 71 225 109 878 C. Závazky 441 023 369 677 C. II. Krátkodobé závazky 441 023 369 677 C. II. 3. Krátkodobé přijaté zálohy 4 176 4 456 C. II. 4. Závazky z obchodních vztahů 272 583 242 949 C. II. 8. Závazky ostatní 164 264 122 272 C. II. 8. 3. Závazky k zaměstnancům 82 280 56 697 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního 40 222 32 220 C. II. 8. 4. pojištění C. II. 8. 5. Stát - daňové závazky a dotace 17 093 9 039 C. II. 8. 6. Dohadné účty pasivní 19 681 19 614 C. II. 8. 7. Jiné závazky 4 988 4 702
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) označ. TEXT Skutečnost v účetním období 2016 2015 a b 1 2 I. Tržby za prodej výrobků a služeb 3 651 382 3 598 078 II. Tržby za prodej zboží 123 0 A. Výkonová spotřeba 1 339 189 1 392 628 A. 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 79 0 A. 2. Spotřeba materiálu a energie 156 748 164 136 A. 3. Služby 1 182 362 1 228 492 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 10 382-31 602 C. Aktivace -552 0 D. Osobní náklady 1 261 545 1 216 681 D. 1. Mzdové náklady 868 880 849 127 D. 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 392 665 367 554 D. 2. 1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 332 936 325 840 D. 2. 2. Ostatní náklady 59 729 41 714 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 70 612 70 172 E. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 63 162 62 031 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E. 1. 1. trvalé 63 162 62 031 E. 2. Úpravy hodnot zásob 7 414 8 101 E. 3. Úpravy hodnot pohledávek 36 40 III. Ostatní provozní výnosy 9 063 8 488 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 5 140 5 665 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 1 556 1 238 III. 3. Jiné provozní výnosy 2 367 1 585 F. Ostatní provozní náklady -21 513 42 354 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 714 13 F. 2. Zůstatková cena prodaného materiálu 12 20 F. 3. Daně a poplatky v provozní oblasti 7 129 8 546 F. 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období -38 653 23 299 F. 5. Jiné provozní náklady 9 285 10 476 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 1 000 905 916 333 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 659 448 VI. 1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 659 448 J. Nákladové úroky a podobné náklady 22 66 J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 22 66 VII. Ostatní finanční výnosy 2 0 K. Ostatní finanční náklady 498 449 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) 141-67 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 1 001 046 916 266 L. Daň z příjmů 194 848 178 711 L. 1. Daň z příjmů splatná 188 458 182 422 L. 2. Daň z příjmů odložená (+/-) 6 390-3 711 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) 806 198 737 555 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 806 198 737 555 Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII. 3 661 229 3 607 014 19
Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 2016 (tis. Kč) Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Rezervní fond Statutární a ostatní fondy Nerozdělený zisk Celkem Zůstatek k 1. lednu 2015 75 000 77 053 7 500 0 655 658 815 211 Vyplacené podíly na zisku 0 0 0 0-637 547-637 547 Příplatek do ostatních kapitálových fondů 0 44 147 0 0 0 44 147 Zrušení rezervního fondu 0 0-7 500 7 500 0 0 Výsledek hospodaření za účetní období 0 0 0 0 737 555 737 555 Zůstatek k 31. prosinci 2015 75 000 121 200 0 7 500 755 666 959 366 Vyplacené podíly na zisku 0 0 0 0-737 555-737 555 Výplata z kapitálových fondů Výsledek hospodaření za účetní období 0-94 142 0 0 0-94 142 0 0 0 0 806 198 806 198 Zůstatek k 31. prosinci 2016 75 000 27 058 0 7 500 824 309 933 867 20
Přehled o pěněžních tocích za rok končící 31. prosince 2016 (tis. Kč) 2016 Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním 1 001 046 A.1 Úpravy o nepeněžní operace: A.1.1 Odpisy stálých aktiv 63 162 A.1.2 Změna stavu opravných položek a rezerv -31 203 A.1.3 A.1.5 Zisk z prodeje stálých aktiv Vyúčtované výnosové úroky -4 426-637 A.1.6 Úpravy o ostatní nepeněžní operace 9 830 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 1 037 772 A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: A.2.1 Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv 12 372 A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv 63 960 A.2.3 Změna stavu zásob 142 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 1 114 246 A.3 Úroky vyplacené -22 A.4 Úroky přijaté 654 A.5 Zaplacená daň z příjmů -191 753 21 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 923 125 Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -74 131 B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 5 140 B*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -68 991 Peněžní toky z finanční činnosti C.2.5 Přímé platby na vrub fondů -94 142 C.2.6 Vyplacené podíly na zisku -737 555 C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -831 697 Čisté zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 22 437 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku 705 169 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku 727 606
5 Příloha účetní závěrky 1. Všeobecné informace 1.1. Základní informace o Společnosti Společnost GridServices, s.r.o., do 30. září 2016 pod obchodní firmou RWE Distribuční služby, s.r.o., (dále jen Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 57165 dne 26. července 2007 a její sídlo je v Brně, Zábrdovice, Plynárenská 499/1, PSČ 602 00, Česká republika. Identifikační číslo Společnosti je 279 35 311. Hlavními předměty podnikání Společnosti jsou provádění staveb, jejich změn a odstraňování, projektová činnost ve výstavbě, montáž, opravy, revize a zkoušky plynových a elektrických zařízení. Rozhodnutím jediného společníka došlo s účinností od 1. října 2016 ke změně obchodní firmy společnosti na GridServices, s.r.o. Společnost se změnou své společenské smlouvy podřídila zákonu o obchodních korporacích jako celku. Tato skutečnost nabyla účinnosti dnem zápisu do obchodního rejstříku, tj. dne 27. května 2014. Společnost není společníkem s neomezeným ručením v žádné společnosti. Jednatel k 31. prosinci 2016: 22 Jméno Funkce Den vzniku funkce Ing. Pavel Káčer jednatel 30. prosince 2016 Jednatelé k 31. prosinci 2015: Jméno Funkce Den vzniku funkce Ing. Pavel Káčer předseda jednatelů 30. prosince 2016 Ing. Dušan Malý jednatel 30. listopadu 2016 Složení prokuristů k 31. prosinci 2016 bylo následující: Jméno Funkce Den vzniku funkce Ing. Radek Starý prokurista 1. prosince 2016 Ing. David Fojtík, MBA prokurista 1. prosince 2016 Bc. Petr Báča prokurista 1. prosince 2016 Ing. Dagmar Ledererová prokurista 1. prosince 2016
2. Účetní postupy 2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice pro velké účetní jednotky a je sestavena v historických cenách. 2.2. Srovnatelné údaje Na základě požadavků novely zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky platné od 1. ledna 2016 došlo ke změně vykazování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Pro zajištění srovnatelnosti těchto položek s minulým účetním obdobím byly položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty za rok 2015 reklasifikovány v souladu s Českým účetním standardem pro podnikatele č. 024 Srovnatelné období za účetní období započaté v roce 2016. 2.3. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nehmotný (a hmotný) majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč (10 tis. Kč) za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný/nehmotný majetek Předpokládaná doba životnosti 23 Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Stroje a zařízení 3 roky 6 let 3-15 let Společnost uplatňuje roční odpisové sazby, které se liší od sazeb odpočitatelných pro daňové účely. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku, který vznikl při pořízení částí obchodních závodů - Divize distribuce - od jednotlivých tehdejších regionálních plynárenských společností - Severočeské plynárenské, a.s., Severomoravské plynárenské, a.s., Středočeské plynárenské, a.s., Východočeské plynárenské, a.s., a Západočeské plynárenské, a.s., představuje rozdíl mezi oceněním nabytých obchodních závodů a souhrnem ocenění jejich jednotlivých složek majetku a závazků v účetnictví původních vlastníků. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje rovnoměrně po dobu 15 let.
2.4. Ostatní cenné papíry a podíly Společnost rozděluje cenné papíry a podíly, které nejsou podílem v dceřiné nebo přidružené společnosti, do následujících kategorií: cenné papíry k obchodování, cenné papíry držené do splatnosti a realizovatelné cenné papíry. Cenné papíry a podíly, které bude Společnost vlastnit po neurčitou dobu, a které mohou být prodány v případě, že Společnost bude potřebovat peníze, jsou klasifikovány jako realizovatelné cenné papíry. Jsou zahrnuty do dlouhodobého majetku, pokud vedení Společnosti nezamýšlí jejich prodej během 12 měsíců od data účetní závěrky. V takovém případě jsou zahrnuty do oběžných aktiv. Vedení Společnosti určuje povahu cenných papírů a podílů v okamžiku jejich pořízení a pravidelně ji přehodnocuje. Cenné papíry a podíly jsou při nákupu vykázány v pořizovací ceně včetně transakčních nákladů. Cenné papíry držené do splatnosti jsou následně oceňovány naběhlou hodnotou. Ostatní cenné papíry jsou oceňovány reálnou hodnotou. Jako reálnou hodnotu Společnost používá tržní hodnotu cenných papírů k datu účetní závěrky. Ocenění cenných papírů neobchodovaných na veřejných trzích je provedeno na základě kvalifikovaného odhadu provedeného vedením Společnosti. 2.5. Zásoby 24 Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo, atd.). Pro úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého průměru. Zásoby vlastní výroby, tj. nedokončená výroba a hotové výrobky, jsou oceňovány vlastními výrobními náklady sníženými o opravnou položku. Vlastní výrobní náklady zahrnují přímý a nepřímý materiál, přímé a nepřímé mzdy a výrobní režii. Přijaté subdodávky a jiné přímé náklady vztahující se k činnostem generujícím nedokončenou výrobu jsou účtovány do nákladů a současně je zaúčtována nedokončená výroba proti aktivaci. Přijaté subdodávky jsou oceněny pořizovací cenou. K odúčtování nedokončené výroby dochází v okamžiku zachycení tržby za uskutečněnou dodávku. Opravná položka k pomaluobrátkovým a zastaralým zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. Opravná položka k nedokončené výrobě je tvořena na základě analýzy očekávaných tržeb a nákladů. 2.6. Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami.
2.7. Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kurzem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty a jsou vykázány souhrnně. 2.8. Rozdíly ze změn účetních metod a opravy chyb let minulých Rozdíly ze změn účetních metod (včetně dopadu odložené daně) a opravy v důsledku nesprávného účtování nebo neúčtování o nákladech a výnosech v minulých účetních obdobích, pokud jsou významné, se vykazují v položce Jiný výsledek hospodaření minulých let. 2.9. Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo nákladů, jejichž povaha je jasně definována a u nichž je k rozvahovému dni buď pravděpodobné, nebo jisté, že nastanou, avšak není přesně známa jejich výše, nebo okamžik jejich vzniku. Rezerva k rozvahovému dni představuje nejlepší odhad nákladů, které pravděpodobně nastanou, nebo v případě závazků částku, která je zapotřebí k jejich vypořádání. Společnost vytváří rezervu na budoucí závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka. 25 2.10. Zaměstnanecké požitky Na odměny, bonusy zaměstnancům, nevybranou dovolenou a další zaměstnanecké požitky Společnost vytváří rezervu. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů a příspěvek na kapitálové životní pojištění. Příspěvek na penzijní a životní pojištění je účtován do nákladů. 2.11. Tržby Tržby jsou zaúčtovány k datu poskytnutí služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. 2.12. Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv,
strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 12 Transakce se spřízněnými stranami. 2.13. Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.14. Přehled o peněžních tocích Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. 26 Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. Cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu Cash-poolingu je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty, pokud je splatná(ý) do tří měsíců po skončení účetního období. V případě, že závazek vzniklý z titulu Cash-poolingu představuje formu financování Společnosti, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty. Ostatní peněžní úložky v rámci skupiny splatné do tří měsíců po skončení účetního období, které nejsou součástí Cash-poolingu, nejsou považovány za Peníze a peněžní ekvivalenty. 2.15. Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány a jejich dopady kvantifikovány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.
3. Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč) 1. ledna 2016 Pořizovací cena Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2016 Software 1 465 1 134 0 2 599 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 739 81 0 1 820 Celkem 3 204 1 215 0 4 419 Oprávky Software -1 302-195 0-1 497 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek -1 125-302 0-1 427 Celkem -2 427-497 0-2 924 Zůstatková hodnota 777 1 495 (tis. Kč) 1. ledna 2015 Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2015 Pořizovací cena Software 1 465 0 0 1 465 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 739 0 0 1 739 27 Celkem 3 204 0 0 3 204 Oprávky Software -814-488 0-1 302 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek -835-290 0-1 125 Celkem -1 649-778 0-2 427 Zůstatková hodnota 1 555 777
4. Dlouhodobý hmotný majetek (tis. Kč) 1. ledna 2016 Pořizovací cena Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2016 Hmotné movité věci a jejich soubory 741 268 86 546-33 922 793 892 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 30 506 0 0 30 506 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 6 643-5 308 0 1 335 Celkem 778 417 81 238-33 922 825 733 Oprávky Hmotné movité věci a jejich soubory -574 467-60 593 32 786-602 274 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku -16 270-2 034 0-18 304 Celkem -590 737-62 627 32 786-620 578 Zůstatková hodnota 187 680 205 155 28 (tis. Kč) 1. ledna 2015 Pořizovací cena Přírůstky/ přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2015 Hmotné movité věci a jejich soubory 718 783 52 070-29 585 741 268 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 30 506 0 0 30 506 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 71-71 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 28 769-28 769 0 0 3 464 3 179 0 6 643 Celkem 781 593 26 409-29 585 778 417 Oprávky Hmotné movité věci a jejich soubory -544 748-59 180 29 461-574 467 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku -14 236-2 034 0-16 270 Celkem -558 984-61 214 29 461-590 737 Zůstatková hodnota 222 609 187 680 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku vznikl k 1. lednu 2008, kdy Společnost koupila části obchodních závodů - Divize distribuce - od jednotlivých tehdejších regionálních plynárenských společností - Severočeské plynárenské, a.s., Severomoravské plynárenské, a.s., Středočeské plynárenské, a.s., Východočeské plynárenské, a.s., a Západočeské plynárenské, a.s.
5. Ostatní cenné papíry a podíly Realizovatelné cenné papíry k 31. prosinci 2016 a 2015 představují 12 podíl ve Sdružení k vytvoření a využívání digitální technické mapy města Pardubic. 6. Zásoby Materiál k 31. prosinci 2016 a 2015 tvoří zásoby náhradních dílů k opravám pro plynovodní soustavu. Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám materiálu k 31. prosinci 2016 ve výši 4 625 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 1 277 tis. Kč). Nedokončená výroba k 31. prosinci 2016 a 2015 představuje rozpracované nedokončené dlouhodobé činnosti související s výstavbou plynárenských zařízení. Společnost vytvořila opravnou položku k nedokončené výrobě k 31. prosinci 2016 ve výši 25 298 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 21 233 tis. Kč). 7. Pohledávky Pohledávky po splatnosti k 31. prosinci 2016 činily 4 397 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 2 511 tis. Kč). Opravná položka k pohledávkám k 31. prosinci 2016 činila 1 950 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 1 915 tis. Kč). 29 Pohledávky nejsou kryty věcnými zárukami a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Společnost neeviduje žádné pohledávky a podmíněné pohledávky, které nejsou vykázány v rozvaze. Položka Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba představuje k 31. prosinci 2016 a 2015 peněžní ekvivalenty z titulu Cash-poolingu. Položka Dohadné účty aktivní představuje k 31. prosinci 2016 pohledávky z titulu nevyfakturované projektové přípravy a realizace staveb ve výši 22 180 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 46 062 tis. Kč). 8. Vlastní kapitál Společnost je plně vlastněna společností innogy Grid Holding, a.s., zapsanou v České republice, se sídlem Praha 10 - Strašnice, Limuzská 3135/12, PSČ 100 98, identifikační číslo: 243 10 573. V průběhu roku 2016 byla společnost RWE Grid Holding, a.s., přejmenována na innogy Grid Holding, a.s. Nejvyšší mateřskou společností celé skupiny je společnost RWE Aktiengesellschaft, zapsaná v Opernplatz 1, 451 28 Essen, Spolková republika Německo (dále jen Mateřská společnost ). Společnost innogy SE se sídlem Opernplatz 1, 451 28 Essen, Spolková republika Německo sestavuje konsolidovanou účetní závěrku nejužší skupiny účetních jednotek, ke které Společnost patří.
Společnost RWE AG se sídlem Opernplatz 1, 451 28 Essen, Spolková republika Německo sestavuje konsolidovanou účetní závěrku nejširší skupiny účetních jednotek, ke které Společnost patří. Konsolidovanou účetní závěrku sestavenou za nejužší skupinu je možné získat v sídle společnosti innogy SE a konsolidovanou účetní závěrku sestavenou za nejširší skupinu je možné získat v sídle společnosti RWE Aktiengesellschaft. Společnost se přihlásila k zákonu o obchodních korporacích jako celku a využila možnosti nevytvářet povinně rezervní fond, což zároveň umožňují zakladatelské dokumenty Společnosti. Rezervní fond byl převeden do položky Statutární a ostatní fondy na základě rozhodnutí statutárního orgánu Společnosti ze dne 1. června 2015. Dne 31. března 2016 schválil jediný společník účetní závěrku Společnosti za rok 2015 a rozhodl o rozdělení zisku za rok 2015 ve výši 737 555 tis. Kč. Dne 17. května 2016 jediný společník rozhodl o výplatě prostředků z ostatních kapitálových fondů ve výši 94 142 tis. Kč. Do data vydání této účetní závěrky nenavrhla Společnost rozdělení zisku za rok 2016. 9. Rezervy 30 (tis. Kč) Počáteční zůstatek k 1. lednu 2015 Restrukturalizaci Nevyčerpanou dovolenou Daň z příjmů Ostatní Celkem 45 733 19 873 17 651 20 973 104 230 Tvorba rezerv 9 564 21 299 182 464 43 250 256 577 Použití rezerv -9 785-19 593-17 651-18 757-65 786 Zrušení rezerv 0-280 0-2 399-2 679 Záloha na daň z příjmů - zápočet Konečný zůstatek k 31. prosinci 2015 0 0-157 124 0-157 124 45 512 21 299 25 340 43 067 135 218 Tvorba rezerv 0 21 466 188 525 30 763 240 754 Použití rezerv -35 340-21 299-25 340-17 216-99 195 Zrušení rezerv -10 172 0 0-6 855-17 027 Záloha na daň z příjmů - zápočet Konečný zůstatek k 31. prosinci 2016 0 0-166 480 0-166 480 0 21 466 22 045 49 759 93 270 Společnost vytvořila rezervy na zaměstnanecké požitky ve výši 28 310 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 25 224 tis. Kč).
Zálohy na daň z příjmů ve výši 166 480 tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 2016 (k 31. prosinci 2015: 157 124 tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmů ve výši 188 525 tis. Kč vytvořenou k 31. prosinci 2016 (k 31. prosinci 2015: 182 464 tis. Kč). Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 15 Daň z příjmů. 10. Závazky a budoucí závazky Závazky nejsou kryty věcnými zárukami a nemají splatnost delší než 5 let. Závazky za spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 12 Transakce se spřízněnými stranami. Společnost neeviduje žádné další závazky, které by nebyly vykázány v rozvaze. Společnost neposkytla žádné věcné záruky, které by nebyly vykázány v rozvaze. Vedení Společnosti si není vědomo žádných podmíněných závazků Společnosti k 31. prosinci 2016. 11. Tržby Tržby lze rozčlenit následovně: (tis. Kč) 2016 2015 Tržby z prodeje elektrické energie 0 23 Tržby z poskytování služeb 3 651 382 3 598 055 Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb celkem 3 651 382 3 598 078 Tržby za prodej zboží 123 0 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 6 696 6 903 Jiné provozní výnosy 2 367 1 585 Výnosy z provozní činnosti celkem 3 660 568 3 606 566 31
12. Transakce se spřízněnými stranami Společnost se podílela na těchto transakcích se spřízněnými stranami: (tis. Kč) 2016 2015 Výnosy Tržby za prodej služeb 3 592 530 3 544 133 Tržby za prodej materiálu 0 275 Úrokové výnosy 659 448 Celkem 3 593 189 3 544 856 Náklady Spotřeba materiálu a energie 164 942 Služby 698 767 692 841 Úrokové náklady 22 66 Celkem 698 953 693 849 Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: 32 (tis. Kč) 2016 2015 Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů 275 402 276 982 Ostatní pohledávky 22 245 46 122 Poskytnuté zápůjčky / Cash-pooling 726 315 703 898 Celkem 1 023 962 1 027 002 Závazky vůči společnostem v konsolidačním celku Závazky z obchodních vztahů 112 334 113 932 Ostatní závazky 7 764 8 629 Celkem 120 098 122 561 Poskytnuté a přijaté úvěry, pohledávky a závazky z Cash-poolingu jsou úročeny tržními úrokovými sazbami. Členům vedení Společnosti jsou k dispozici služební vozidla. Vedoucím zaměstnancům byl vytvořen akciový opční program, na který byla k 31. prosinci 2016 vytvořena rezerva ve výši 4 543 tis. Kč (k 31. prosinci 2015: 4 008 tis. Kč). Kromě výše uvedeného nebylo za rok končící 31. prosince 2016 a 2015 jednateli a vedoucím zaměstnancům poskytnuto žádné další plnění ani v peněžní ani v naturální formě.
13. Zaměstnanci 2016 2015 Průměrný přepočtený počet členů vedení 7 7 Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců 2 136 2 147 Počet členů orgánů a zaměstnanců celkem 2 143 2 154 (tis. Kč) Vedení Ostatní Celkem 2016 Mzdové náklady a odměny 18 351 850 529 868 880 Náklady na sociální zabezpečení 5 062 327 874 332 936 Ostatní sociální náklady 386 59 343 59 729 Osobní náklady celkem 23 799 1 237 746 1 261 545 2015 Mzdové náklady a odměny 19 897 829 230 849 127 Náklady na sociální zabezpečení 5 191 320 649 325 840 Ostatní sociální náklady 414 41 300 41 714 Osobní náklady celkem 25 502 1 191 179 1 216 681 Vedení Společnosti zahrnuje ředitele a vedoucí zaměstnance, kteří jsou jim přímo podřízeni. V kategorii vedení Společnosti je k 31. prosinci 2016 zahrnuta odměna jednatele, který není zaměstnancem Společnosti (k 31. prosinci 2015 dvou jednatelů). 33 Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 12 Transakce se spřízněnými stranami. 14. Odměna auditorské společnosti Informace o odměně auditorské společnosti PricewaterhouseCoopers, jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky společnosti innogy SE. 15. Daň z příjmů Daňový náklad lze analyzovat následovně: (tis. Kč) 2016 2015 Splatnou daň (19 ) 188 525 182 464 Odloženou daň 6 390-3 711 Úpravu daňového nákladu předchozího období podle podaného daňového přiznání -67-42 Celkem daňový náklad 194 848 178 711
Splatná daň byla vypočítána následovně: (tis. Kč) 2016 2015 Zisk před zdaněním 1 001 046 916 266 Neodčitatelné náklady 40 295 60 002 Nezdanitelné výnosy -45 708-12 933 Daňový základ 995 633 963 335 Slevy na dani -645-570 Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 188 525 182 464 Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 (daňová sazba pro roky 2015 a následující). Odloženou daňovou pohledávku lze analyzovat následovně: (tis. Kč) 31. prosince 2016 31. prosince 2015 Odložená pohledávka (+) / závazek (-) z titulu: Rozdíl účetní a daňové zůstatkové hodnoty majetku -18 042-17 591 Rezervy a Opravné položky 19 266 25 205 Čistá odložená daňová pohledávka 1 224 7 614 34 16. Přehled o pěněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují: (tis. Kč) 31. prosince 2016 31. prosince 2015 Peněžní prostředky v pokladně 93 78 Peněžní prostředky na účtech 1 198 1 193 Pohledávka z Cash-poolingu 726 315 703 898 Peníze a peněžní ekvivalenty celkem 727 606 705 169 17. Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2016. 17. února 2017 Ing. Pavel Káčer jednatel
6 Zpráva nezávislého auditora 35
36