JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., vedoucí katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠFS, externí odborný asistent katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠE Praha a předseda předsednictva SOS Dětské vesničky ČR, člen KDI
Organizační struktura banky a její orgány Cíl přednášky: Vysvětlit základní pojmy Vysvětlit základní rysy organizační struktury bank, řídících orgánů banky a organizačních útvarů banky
Obsah přednášky: 1. Organizační struktura banky a její formy 2. Orgány banky
Klíčová slova: organizační struktura banky centrála pobočka filiálka expozitura bankovní místo reprezentace banky
centralizace a decentralizace v bance front office back office statutární orgány banky - představenstvo (board of directors) - dozorčí rada (supervizory board) vrcholové vedení banky divize/sekce odbor, oddělení, referát
Pojem struktura Pojem organizační struktura Pojem organizační struktura banky Faktory ovlivňující organizační strukturu banky: obecné a specifické
Tradiční organizace banky: podle činností banky úvěrová činnost investice provoz Jiné členění: produktová struktura klientská struktura
Filiálka (subsidiary) Znaky: samostatný právní subjekt, má samostatný vlastní kapitál, má samostatné účetnictví, obvykle bývá zřizována v zahraničí, bývá kontrolována holdingovou společností prostřednictvím balíku akcií
Pobočka (branch) organizační útvar bez právní subjektivity (časné zejména v současné době v rámci EHP na základě jednotné evropské licence), různá míra samostatnosti.
Expositura: místně odloučený organizační útvar banky, většinou podřízený pobočce banky, omezený rozsah aktivit, ale stále poskytuje produkty a je schopna obsloužit s klienta relativně v široké škále produktů,
Reprezentace (representative office) jak z názvu plyne, pouze reprezentuje danou bankou v daném místě, většinou v zahraničí a prosazuje zájmy mateřské banky. Navazuje obchodní kontakty, ale neprovádí žádné aktivní ani pasivní obchody.
Tzv. bankovní místo obsahově přesně nevymezený pojem obvykle bývá chápáno jako: pobočky, filiálky, reprezentace, směnárny, bankomaty, elektronické platební terminály, samoobslužné zóny apod. Význam: distribuční kanál produktů a služeb Počet bankovních míst bývá důležitý někdy jako kritérium velikosti banky.
Kontaktní místo: - pracoviště banky, které není schopno poskytovat produkty, ale je schopno klientovi poradit a nabídne mu přístup do elektronické aplikace. - je schopno vykomunikovat uričté požadavky klienta související s jeho vztahem k bance.
Jaké jsou souvislosti? Jaká má být organizační struktura banky? Existuje nejúčelnější organizační struktura? Existuje souvislost mezi strategií banky a její organizační strukturou? Existuje souvislost mezi vývojem konjunktury a změnami organizační struktury banky? Existuje souvislost mezi velikostí banky a její organizační strukturou?
Liší se současná organizační struktura banky od struktury obvyklé v 90.tých letech? Které nové bankovní útvary jsou dnes neodmyslitelnou součástí organizační struktury bank? V kterých bankovních útvarech se dnes obvykle koncentruje analytická činnost?
Co je tzv. front office a které útvary obvykle zahrnuje? Co je tzv. back office a které útvary obvykle zahrnuje? Význam oddělení těchto útvarů: zejména bezpečnost klientů. Separátní členění úseků obchodu, finanční a back office
Důvody pro: Centralizované řízení Decentralizované řízení Faktory ovlivňující volbu způsobu řízení
Specifické rysy orgánů statutárních orgánů banky: čím se liší orgány banky od orgánů jiných akciových společností? kterými předpisy je v ČR upravena činnost statutárních orgánů bank?
V čem spočívá rozdíl mezi funkcí představenstva banky v tzv. německém modelu (duální) a funkcí představenstva v tzv. angloamerickém modelu (unitární) Které bankovní výbory banky obvykle zřizují a v čem spočívá jejich význam? V čem spočívá význam interního auditu a proč tento útvar banky zavedly? Outsider vs. insider systémy..
Outsider systém: Existence malého počtu holdingových společností a velkého počtu akciových společností, s jejichž akciemi je obchodováno na kapitálovém trhu. Jde v podstatě o přesun hlasovacích práv a také majetkových práv tím se zajišťuje kontrola nad fungováním společností. Nicméně je náchylný na negativní vlivy, např. na pohyb tzv. spekulativního kapitálu.
Insider systém: Je založen na existenci představenstva a dozorčí rady. Výhodou je stabilní prostředí akciových společností ve formě kooperačního soužití. Systém není náchylný na výkyvy na kapitálovém trhu, a proto je motivován k plnění dlouhodobých cílů.
Organizace řízení: vertikála stupně/úrovně řízení horizontála rozpětí řízení
Organizační útvary banky: vrcholové vedení (GŘ, sekretariát, poradci, náměstci apod.) divize/sekce odbor oddělení referát