Závěrečný účet Obce Stranný pro r. 2013

Závěrečný účet Obce Stranný pro r. 2013 Obec se v roce 2013 řídila novelou zákona o účetnictví provedeno zákonem č. 410/2011 Sb. a dle základních vyhlášek vydaných ministerstvem financí, které upravují účetnictví obcí, stanovují postupy pro předávání účetních a finančních výkazů do centrálního systému účetních informací státu a stanovují obsah a strukturu finančních a účetních výkazů. Jedná se o vyhlášky č. 410/2009 Sb., č. 383/2009 Sb. a č. 449/2009 Sb. a 435/2010 Sb 1) Finanční hospodaření v r. 2013 A. Rozpočet obce Zastupitelstvo obce schválilo vyrovnaný rozpočet pro rok 2013 dne 7.12.2012, který byl v zákonem stanoveném termínu zveřejněn. Rozpočet byl schválen na příjmové i výdajové stránce ve vyši 1 666 000 Kč. Dále má obec zpracován rozpočtový výhled na následujících 5 let (příloha č. 1). Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů: rozpočet obce v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 2 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12. V roce 2013 byla schválena 3 rozpočtová opatření. V příjmové části se jednalo o: navýšení položek daňových příjmů snížení položek nedaňových příjmů navýšení položek kapitálových příjmů navýšení položek přijatých dotací (+112,62 tis. Kč) (-117,69 tis. Kč) (+217,50 tis. Kč) (+ 68,16 tis. Kč) Ve výdajové části se jednalo o: snížení běžných výdajů snížení kapitálových výdajů (- 178,95 tis. Kč) ( -270 tis. Kč) 1

B. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce k 31. 12.2013 Rozvaha k 31.12.2013 příloha č. 3 tohoto zápisu Výkaz Příloha k 31.12.2013 příloha č. 4 tohoto zápisu Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2013 příloha č. 5 tohoto zápisu Rozvaha Aktiva celkem: 25 790 078,91 Kč V tom: Stálá aktiva (hmotný a nehmotný majetek): 21 546 750,-- Kč Oběžná aktiva (zásoby, pohledávky, finanční majetek, zůstatky bankovních účtů): 4 243 328,91 Kč Pasiva celkem: 25 790 078,91 Kč V tom: Vlastní zdroje krytí: 25 647 206,49 Kč vybrané podstatné údaje pro posouzení majetkoprávní situace 1. Pohledávky z obchodního styku k 31.12.2013: Účetní jednotka nevede pohledávky z obchodního styku, pouze pohledávky za rozpočtové příjmy. 2. Celkové pohledávky mimo záloh na energie: 8 736 Kč 3. Závazky z obchodního styku k 31.12.2013: 0 Kč 4. Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci Poskytování dotací a příspěvků neziskovým a podobným organizacím Obec Stranný poskytla v roce 2013 neinvestiční dotace a příspěvky neziskovým a podobným organizacím v celkové výši 6 505,20 Kč. 2

Hodnocení spolupráce mezi obcemi Obec je členem následujících dobrovolných svazků obcí, kam poskytla tyto příspěvky : BENE-BUS (dopravní obslužnost): neinvestiční příspěvek ve výši: 18 639,-- Kč Příjem dotací Obec obdržela v r. 2013 tyto dotace: Neinvestiční přijaté dotace ze státního rozpočtu na výkon místní správy: 43 500,-- Kč Neinvestiční dotace od Středočeského kraje 14 500,-- Kč na obnovu lesních porostů Dotaci na volby prezidenta ČR a volby do PS Parlamentu ČR Kč 19 955,-- Kč 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2013 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách 1 405 1 296 1 408 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 338,00 000,00 620,00 108,44 99,77 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 200 276,63 320 000,00 202 310,00 62,59 98,99 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 217 105,00 217 500,00 99,82 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 77 955,00 50 000,00 77 960,00 155,91 99,99 CELKEM PŘÍJMY 1 900 674,63 1 666 000,00 1 906 390,00 114,09 99,70 2.1. Daňové příjmy - vybrané položky 2013 Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách 1 100 1 035 1 102 Sdílené daně 623,51 000,00 620,00 106,34 99,82 Místní poplatky 57 115,00 61 000,00 57 500,00 93,63 99,33 Správní poplatky Daň z nemovitosti 242 535,10 200 000,00 243 000,00 121,27 99,81 Ostatní daňové příjmy 5 064,39 5 500,00 3

2.2.1. Sdílené daně po měsících za rok 2013 Měsíc 2011 2012 2013 Leden 105 110,41 100 462,25 111 149,04 Únor 95 534,48 96 863,35 108 528,04 Březen 115 657,31 316 790,04 134 739,85 Duben 33 351,19 38 382,88 58 680,29 Květen 76 434,83 73 376,44 75 958,39 Červen 71 160,70 49 960,51 85 034,76 Červenec 124 925,72 101 573,61 126 696,73 Srpen 76 281,05 83 387,16 73 463,20 Září 62 806,38 50 597,68 60 437,32 Říjen 52 596,89 73 835,88 80 971,29 Listopad 95 903,82 90 556,33 83 051,64 Prosinec 42 255,95 50 546,52 101 912,96 CELKEM 952 018,73 1 126 332,65 1 100 623,51 3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2013 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách 1 176 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 1 162 626,15 1 396 000,00 850,00 83,28 98,79 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 270 000,00 CELKEM VÝDAJE 1 162 626,15 1 666 000,00 1 176 850,00 69,79 98,79 3.1. Agregované výdaje dle cílových oblastí 2012-2013 Řádek 2012 skut % 2013 skut % BĚŽNÉ VÝDAJE Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon 125 512,00 8,65 125 512,00 10,43 Ostatní platby za provedenou práci 26 400,00 1,82 29 420,00 2,45 Odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) 182 160,00 12,55 182 160,00 15,14 Mzdové výdaje celkem 334 072,00 23,02 337 092,00 28,02 Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 116 909,40 8,06 70 434,40 5,86 Nákupy vody, paliv a energie 46 444,00 3,20 48 887,00 4,06 Nákup služeb a ostatní nákupy 490 586,97 33,81 578 247,55 48,07 Opravy a údržba majetku 55 585,00 3,83 Daně (daň z převodu nemovitostí ) 299 684,00 20,65 65 834,00 5,47 Výdaje z finančního vypořádání Ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) 10 762,00 0,74 16 087,00 1,34 Ostatní provozní výdaje celkem 1 019 971,37 70,29 779 489,95 64,80 4

Transfery příspěvkovým organizacím Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s Transfery jiným subjektům 97 113,60 6,69 46 044,20 3,83 Transfery "průtokové" - soc.dávky Transfery na úhradu vlastních nákladů 40 200,00 3,34 Neinvestiční transfery celkem 97 113,60 6,69 86 244,20 7,17 Půjčené prostředky CELKEM 1 451 156,97 100,00 1 202 826,15 100,00 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika Pořízení budov, staveb Nákup pozemků Stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky Ostatní (studie, ÚP, rezerva ) Pořízení vlastního majetku celkem Investiční transfery vlastním organizacím Investiční transfery jiným subjektům Investiční transfery celkem Půjčené prostředky CELKEM VÝDAJE CELKEM 1 451 156,97 100,00 1 202 826,15 100,00 3.2. Závazné ukazatele 2013 Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Oblasti činnosti Sch. rozpočet Sch. rozpočet Skutečnost Skutečnost Pokladní správa 1 346 000,00 1 483 293,00 Lesy a zemědělství 300 000,00 200 000,00 158 876,00 208 121,00 Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje 60 000,00 46 193,00 Vodní hospodářství 20 000,00 Školství 80 000,00 Kultura 45 000,00 26 736,00 Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení 40 000,00 50 713,00 Pohřebnictví Zásobování teplem 655 000,00 240 381,95 224 640,76 5

Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady 90 000,00 6 333,00 86 046,00 Veřejné prostranství 45 000,00 13 380,00 Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie 15 000,00 8 452,00 Zastupitelstvo 215 000,00 218 531,00 Správa úřadu 201 000,00 2 434,00 175 237,19 Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky 20 000,00 20 000,00 9 356,68 83 576,20 Ostatní finanční operace 1 000,00 Ostatní nezařazené 1 900 674,63 1 162 626,15 Celkem 1 666 000,00 1 666 000,00 Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) 738 048,48 CELKEM 738 048,48 4. Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE 2012-2013 Rok Skutečnost 2012 Skutečnost 2013 Měsíc Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Leden 118 741,18 89 276,98 157 387,41 94 519,57 Únor 151 307,89 64 324,30 122 447,91 69 584,89 Březen 383 567,84 360 008,98 154 470,49 142 603,48 Duben 54 399,27 165 433,19 202 796,86 86 749,33 Květen 105 198,87 75 131,59 87 364,21 81 791,51 Červen 315 710,68 106 076,42 274 219,50 72 820,05 Červenec 180 275,37 172 170,78 237 891,14 75 108,92 Srpen 126 277,11 47 766,42 85 087,13 118 841,35 Září 187 018,18 75 368,20 100 172,14 65 033,21 Říjen 90 597,85 124 655,63 111 119,09 97 923,77 Listopad 82 927,00 82 376,51 88 971,64 174 305,57 Prosinec 120 624,82 88 567,97 278 747,11 83 344,50 CELKEM 1 916 646,06 1 451 156,97 1 900 674,63 1 162 626,15 6

5. Financování 2013 Název položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -738 048,48-729 540,00 101,17 FINANCOVÁNÍ CELKEM -738 048,48-729 540,00 101,17 6. Monitoring obcí Popis 2012 2013 1. Počet obyvatel obce 2. Příjem celkem (po konsolidaci) 1 916 646,06 1 900 674,63 3. Úroky 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř.4 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 7. Aktiva celkem 27 097 517,98 27 776 139,36 8. Cizí zdroje 99 659,97 142 872,42 9. Stav na bankovních účtech celkem 3 485 324,43 4 223 372,91 10. Úvěry a komunální dluhopisy 11. Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.10+ř.11 13. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 0,37 0,51 14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8 15. 8-leté saldo 2 320 192,55 2 564 093,37 16. Oběžná aktiva 3 586 594,23 4 243 328,91 17. Krátkodobé závazky 99 659,97 142 872,42 18. Celková likvidita ř.16/ř.17 35,99 29,70 *Do řádku 15 vstupují data pouze za roky 2006 až 2012 7

7. Pohledávky k 31.12.2013 Účet - popis 2011 2012 2013 311 - Odběratelé 65 891,00 72 649,80 2 736,00 314 - Krátkodobé poskytnuté zá 14 810,00 16 720,00 17 220,00 315 - Jiné pohledávky z hl. či 11 900,00 11 900,00 343 - Daň z přidané hodnoty 34 220,00 CELKEM 126 821,00 101 269,80 19 956,00 Z toho: Opravné položky k pohl -547,20-2 736,00 8. Závazky k 31.12.2013 Účet - popis 2011 2012 2013 12 321 - Dodavatelé 35 526,98 12 485,97 766,42 331 - Zaměstnanci 16 656,00 16 656,00 16 656,00 336 - Zúčt.s inst.soc.zab.a zd 5 096,00 5 096,00 5 096,00 342 - Jiné přímé daně 3 854,00 3 854,00 3 854,00 343 - Daň z přidané hodnoty 2 048,00 374 - Přijaté zálohy na transf 2 425,00 1 000,00 38 CELKEM 63 557,98 41 139,97 372,42 9. Stav úvěrů a půjček k 31.12.2013 Účet - název 2011 2012 2013 10.1. Jmění, upravující položky a fondy k 31.12.2013 Název fondu Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 401 - Jmění účetní jednotky 25 079 031,18 25 079 031,18 403 - Transfery na poříz. dl.majetku 267 651,00 250 267,00 406 - Oceň.rozdíly při prv.použ.met. -1 787 927,45-1 787 927,45 407 - Jiné oceňovací rozdíly 408 - Opravy minulých období 76 588,00 76 588,00 CELKEM 23 635 342,73 23 617 958,73 8

10.2. Peněžní a ostatní fondy k 31.12.2013 Název fondu Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 11. Stavy na běžných účtech a termínované vklady k 31.12.2013 Účet - název Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 231 10 - Základní běžný účet ÚSC 3 485 324,43 4 220 820,35 231 20 - Základní běžný účet ÚSC 2 552,56 CELKEM 3 485 324,43 4 223 372,91 12. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Ze státního rozpočtu 19 955,00 20 955,00-1 000,00 Od státních fondů Celkem 19 955,00 20 955,00-1 000,00 12.1. Přehled přijatých dotací v roce 2013 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 98008 Prezident. volby 10 045,00 11 045,00-1 000,00 98071 ÚD-volby do Parlamentu ČR 9 910,00 9 910,00 Celkem ze státního rozpočtu 19 955,00 20 955,00-1 000,00 12.2. Přehled přijatých dotací v roce 2013 od státních fondů UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 12.3. Přehled přijatých dotací v r. 2013 z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl. fondů Položka Označení položky Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 14 500,00 14 500,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 40 200,00 40 200,00 9

13.1. Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2013 Označení Kč Krátkodobé pohledávky (Netto) 2 736,00 Dlouhodobé pohledávky (Netto) Z toho: Dl. pohledávky - následující rok Rozpočtové příjmy 1 900 674,63 Podíl pohledávek na rozpočtu (v %) 0,14 13.2. Podíl závazků na rozpočtu v roce 2013 Označení Kč Krátkodobé závazky 38 372,42 Dlouhodobé závazky Z toho: Dl. závazky - následující rok Rozpočtové příjmy 1 900 674,63 Podíl závazků na rozpočtu (v %) 2,02 13.3. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku v roce 2013 Označení Kč Zastavený majetek Majetek celkem 23 530 074,45 Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %) 14. Majetek k 31.12.2013 Účet - popis 2013 Brutto Korekce Netto 018 - Drobný dlouhodobý nehm.m 5 760,00-5 760,00 019 - Ostat. dlouhodobý nehm.m 215 249,80-100 421,00 114 828,80 021 - Stavby 3 914 087,50-1 277 051,00 2 637 036,50 022 - Sam.mov.věci a soubory m 179 944,50-52 995,00 126 949,50 10

028 - Drobný dlouhodobý hmotný 547 097,45-547 097,45 031 - Pozemky 18 469 035,20 18 469 035,20 041 - Nedokončený dl. nehmot.m 198 900,00 198 900,00 CELKEM 23 530 074,45-1 983 324,45 21 546 750,00 z toho: oprávky k majetku celkem -1 983 324,45 2) Kontroly hospodaření obce Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření za rok 2013 Krajský úřad Středočeského kraje, odbor kontroly. Přezkoumání se uskutečnilo dne 2.10.2013 a 9.4 2014 (příloha č. 6): Závěr z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Stranný za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů nebyly zjištěny chyby a nedostatky Ve Stranném dne: 18.5.2014 Zpracovala: Šebová Marie Předkládá: Vojta Karel, starosta obce 11

Upozornění pro občany obce: Připomínky k závěrečnému účtu zasílejte písemně (v termínu do 15-ti dnů ode dne vyvěšení) nebo sdělte ústně při nejbližším zasedání zastupitelstva Upozornění pro občany: z důvodu omezené kapacity úřední desky jsou všechny zmiňované přílohy k závěrečnému účtu obce za r. 2013 k nahlédnutí na Obecním úřadě Strannný Příloha č. 1 Rozpočtový výhled obce Příloha č. 2 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu obce (40) k 31.12.2013 Příloha č. 3 Rozvaha obce k 31.12.2013 Příloha č. 4 Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2013 Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2013 Příloha č. 6 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ze dne 9.4.2014 Příloha č. 7 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření BENE-BUSu Vyvěšeno na úřední desce: Sejmuto z úřední desky: Schváleno: 12