Závěrečný účet obce Těchlovice za rok 2018 Obec Těchlovice, Těchlovice 18, 503 27 Lhota pod Libčany, IČ 00269697 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) V roce 2018 se uskutečnilo celkem 7 veřejných zasedání, z nichž jsou pořízeny zápisy a to: 7. února 2018, 25. dubna 2018, 10. května 2018, 27. června 2018, 19. září 2018, ustavující zasedání dne 30. října 2018 a 19. prosince 2018. Zápisy jsou uloženy v kanceláři OÚ a na požádání do nich mohou občané nahlédnout. Usnesení z veřejných zasedání jsou k nahlédnutí na webových stránkách obce Těchlovice: www.obectechlovice.cz. Každý týden se členové OZ schází na pracovních jednáních, ze kterých se zpracovávají jednoduché záznamy. Po celou dobu obec hospodařila se schodkovým rozpočtem, který byl odsouhlasen na veřejném zasedání dne 20. prosince 2017. Schodek byl kryt z ušetřených finančních prostředků obce z minulých období (přesná částka zůstatku na BÚ obce k 31.12.2017). Schválené příjmy v obce r. 2018: 3,963.257,-- Kč Schválené výdaje v obce r. 2018: 6,369.424,-- Kč Financování výdajů: 2,406.167,--Kč (finanční prostředky z minulého období) V návaznosti byl schválen rozpočtový výhled na období let 2019 2022. Veškeré rozpočtové změny byly schváleny na veřejných zasedáních dne 7.2.2018, 25.4.2018, 27.6.2018, 19.9.2018, 30.10.2018 a 19.12.2018. Od května 2018 se obec Těchlovice stala plátcem DPH. Údaje o plnění příjmů a výdajů obce Těchlovice v roce 2018 dle skutečnosti: Příjmy obce: Daňové příjmy: Nedaňové příjmy: Celkem: 5,003.888,38 Kč 248.840,68 Kč 5,252.729,06 Kč Výdaje obce: 3,676.455,44 Kč Finanční prostředky převádějící se do rezerv obce pro další období: 1,576.273,62 Kč Na běžném účtu u ČNB je k 31.12.2018 1,229.796,24 Kč a u České spořitelny, a.s. je k 31.12.2018 8,867.284,25 Kč. V pokladně obce byl k 31.12.2018 stav 0,--Kč.
Příjmy obce: Třída 1 Daňové příjmy dle položek 1111 Daň z příjmů fyz. osob ze záv. činnosti 1112 Daň z příjmů fyz. osob ze sam. výd. čin. 1113 Daň z příjmu fyz. osob z kap. výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem. půd. fondu 1340 Poplatek za provoz systému KO 800.000,-- 1,035.544,94 1,035.544,94 129,44 10.000,-- 23.939,87 23.939,87 239,40 75.000,-- 94.450,44 94.450,44 125,93 850.000,-- 866.572,33 866.572,33 101,95 0,-- 85.880,-- 85.880,-- 0 1,500.000,-- 2,137.526,74 2,137.526,74 142,50 175.000,-- 193.991,-- 193.991,-- 110,85 1341 Poplatek ze psů 5.000,-- 5.350,-- 5.350,-- 107,00 200,-- 50,-- 50,-- 25,00 1343 Poplatek za užívání veř. prostr. 1381 Daň z hazardních her 1382 Zrušený odvod loterií a podobných her 16.000,-- 24.827,77 24.827,77 155,17 0,-- 16,63 16,63 0 1361 Správní poplatky 4.000,-- 4.430,-- 4.430,-- 110,75 285.000,-- 308.478,06 308.478,06 108,24 1511 Daň z nemovitých věcí Třída 2 Nedaňové příjmy dle paragrafů 2321 Odvádění a čištění odp. vod a nakládání s kaly 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 0,-- 24.000,-- 24.000,-- 0 94.680,-- 135.251,-- 135.251,-- 142,85 5.000,-- 3.500,-- 3.500,-- 70,00 3631 Veřejné osvětlení 0,-- 1.220,-- 1.220,-- 0 19.677,-- 18.043,-- 18.043,-- 91,70 3639 Komunální služby a územní rozvoj 3722 Sběr a odvoz komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 5512 Požární ochrana dobrovolná část 6171 Činnost místní správy 6310 Příjmy a výdaje z úvěr. finanč. operací Třída 4 Přijaté transfery 4111 NIpř. transf. ze všeobec. pokl.sp.st.rozp. 4112 NI př. transf. ze st. r. v rám. souh. dotv. 4116 Ost. NI př. Transfer ze státního 45.000,-- 56.518,50 56.518,50 125,60 0,-- 3.463,-- 3.463,-- 0 3.000,-- 3.471,-- 3.471,-- 115,70 3.000,-- 3.374,18 3.374,18 112,47 0,-- 52.981,-- 52.981,-- 0 72.700,-- 72.700,-- 72.700,-- 100 0,-- 97.149,60 97.149,60 0 Celkem příjmy 3,963.257,-- 5,252.729,06 5,252.729,06 132,54 Výdaje obce:
Třída 5 Běžné výdaje dle paragrafů 2212 Silnice 235.000,-- 34.932,40 34.932,40 14,86 15.00 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 2219 Ost. záležitosti pozemních komunikací 2229 Ostatní záležitosti v silniční dopravě 2321 Odv. a čištění odp. vod a nakládání s kaly 30.00 307.000,-- 80.340,20 80.340,20 26,17 3111 Mateřské školy 280.000,-- 384.149,60 384.149,60 137,20 3113 Základní školy 0,-- 35.000,-- 35.000,-- 0 3314 Činnosti knihovnické 29.500,-- 23.544,80 23.544,80 79,81 3319 Ost. záležitosti kultury 5.000,-- 3.000,-- 3.000,-- 60,0 3341 Rozhlas a televize 22.500,-- 2.160,-- 2.160,-- 9,60 3349 Ost. záležitosti sdělovacích prostředků 3399 Záležitosti kultury, církví a sděl. prostředků 3419 Ost. tělovýchovná činnost 17.100,-- 14.839,-- 14.839,-- 86,78 99.360,-- 151.345,70 151.345,70 152,32 25.000,-- 25.000,-- 25.000,-- 100 3519 Ost. ambulantní péče 3525 Hospice 2.000,-- 2.000,-- 2.000,-- 100 3539 Ost. zdrav. zař. a služby pro zdrav. 3612 Bytové hospodářství 107.200,-- 84.435,91 84.435,91 78,76 3631 Veřejné osvětlení 110.000,-- 72.362,-- 72.362,-- 65,78 3632 Pohřebnictví 8.000,-- 8.584,-- 8.584,-- 107,30 3635 Územní plánování 110.00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3721 Sběr a odvoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a odvoz komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3769 Ost. správa v ochraně životního prost. 16.257,-- 16.257,-- 16.257,-- 100 20.000,-- 18.159,26 18.159,26 90,80 328.000,-- 233.975,74 233.975,74 71,33 568.000,-- 211.141,65 211.141,65 39,48 2.000,-- 2.000,-- 2.000,-- 100 4350 Domov pro seniory 5512 Požární ochrana 90.000,-- 43.840,16 43.840,16 48,71 6112 Zastupitelstva obcí 555.000,-- 625.970,-- 625.970,-- 112,79 6115 Volby do zastupitelstva 0,-- 15.715,-- 15.715,-- 0 6118 Volba prezidenta republiky 14.128,-- 15.685,-- 15.685,-- 111,02 6171 Činnost místní správy 1,036.500,-- 693.575,48 693.575,48 66,92 10.000,-- 11.328,-- 11.328,-- 113,28 6310 Příjmy výdaje z úvěr. finanč. operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 20.014,-- 24.103,-- 24.103,-- 120,43 6399 Ost. finanční operace 0,-- 85.880,-- 85.880,-- 0 6.865,-- 6.865,-- 6.865,-- 100 6402 Finanční vypořádání minulých let Třída 6 Běžné výdaje dle paragrafů 2219 Ost. záležitosti pozemních komunikací 2321 Odvádění a čištění odpadních vod 3745 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň 300.00 2,000.000,-- 737.153,54 737.153,54 36,86 0,-- 13.113,-- 13.113,-- 0 Celkem výdaje 6,369.424,-- 3,676.455,44 3,676.455,44 57,72
Financování: Třída 8 Financování dle položek 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech % schváleného 2,406.167,-- -1,576.273,62-1,576.273,62-65,51 Poznámka: plnění upraveného obce Těchlovice v roce 2018 je u každé rozpočtové položky a každého rozpočtového paragrafu ve výši 100%. Daňové příjmy obce v roce 2018 jsou příjmy z FÚ KHK, dotace ze státního na činnost obce a na volby v roce 2018 a dále poplatky v rámci činnosti obce. Obec získala v roce 2018 průtočnou dotaci pro MŠ Těchlovice, kterou ihned převedla na účet školy. Nedaňové příjmy obce jsou z pronájmů obecních bytů, nebytových prostor, pronájmu pozemků, prodeje zboží obce, příspěvků obci a přeplatků z plynu, elektrické energie, úroků od peněžních ústavů a finančních odměn od firmy EKO-KOM. Výdaje obce jsou převážně provozního charakteru. Investiční výdaje obce byly na zpracování, projektové dokumentace pro stavební povolení na projekt Splaškové kanalizace a ČOV v obci Těchlovice a byl postaven pamětní kámen u příležitosti výročí obce a ČR. Ve dnech 12.12.2018 a 14.2.2019 bylo provedeno přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 pracovníky KÚ Královéhradeckého kraje, odb. ekonomický, odd. kontroly obcí a analýz s tímto závěrem: I. Při přezkoumání hospodaření obce Těchlovice za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb. II. Při přezkoumání hospodaření obce Těchlovice za rok 2018 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření Obec Těchlovice za rok 2018 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na územního celku 0,04% b) podíl závazků na územního celku 3,50% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% IV. Ověření poměru dluhu obce Těchlovice k průměru jeho příjmů za poslední 4 roky Ověřili jsme poměr dluhu obce Těchlovice k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost jsme provedli výběrovým způsobem, tak abychom získali přiměřenou jistotu k vyslovení následujícího závěru. Z předložených podkladů vyplývá, že dluh nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.
Výpočet poměru dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky je uveden v Příloze č. 1, která je nedílnou součástí této Zprávy. V. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek --------------- Další údaje k Závěrečnému účtu obce Těchlovice za rok 2018 Zřízená příspěvková organizace: Mateřská škola, Těchlovice adresa: Těchlovice 120, PSČ 503 27 Lhota pod Libčany, IČO: 70993858 stav k 31.12.2018 Mateřská škola k 31.12.2018 na BÚ účtě: Pokladna MŠ k 31.12.2018 Účet FKSP k 31.12.2018 264.740,18 Kč 7.264,-- Kč 34.818,17 Kč Nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Těchlovice za rok 2018 jsou přílohy uvedené v Kč: Rozvaha obce k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 obce Těchlovice Příloha k 31.12.2018 obce Těchlovice Fin 2-12M k 31.12.2018 obce Těchlovice Přehled poskytnutých dotací a příspěvků a vydaných dotací a příspěvků v roce 2018. Zápis inventarizační komise obce Těchlovice provedený k 31.12.2018 Zpráva o provedené kontrole vedení účetnictví obce za rok 2018 provedené kontrolory z Krajského úřadu Královéhradeckého kraje ze dne 14. února 2019. Rozvaha MŠ Těchlovice k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 MŠ Těchlovice Příloha k 31.12.2018 MŠ Těchlovice Poznámka: plnění upraveného obce Těchlovice v roce 2018 je u každé rozpočtové položky a každého rozpočtového paragrafu ve výši 100%. Daňové příjmy obce v roce 2018 jsou příjmy z FÚ KHK, dotace ze státního na činnost obce a na volby v roce 2018 a dále poplatky v rámci činnosti obce. Obec získala v roce 2018 průtočnou dotaci pro MŠ Těchlovice, kterou ihned převedla na účet školy. Nedaňové příjmy obce jsou z pronájmů obecních bytů, nebytových prostor, pronájmu pozemků, prodeje zboží obce, příspěvků obci a přeplatků z plynu, elektrické energie, úroků od peněžních ústavů a finančních odměn od firmy EKO-KOM. Výdaje obce jsou převážně provozního charakteru. Investiční výdaje obce byly na zpracování, projektové dokumentace pro stavební povolení na projekt Splaškové kanalizace a ČOV v obci Těchlovice a byl postaven pamětní kámen u příležitosti výročí obce a ČR.
Další údaje k Závěrečnému účtu obce Těchlovice za rok 2018 Zřízená příspěvková organizace: Mateřská škola, Těchlovice adresa: Těchlovice 120, PSČ 503 27 Lhota pod Libčany, IČO: 70993858 stav k 31.12.2018 Mateřská škola k 31.12.2018 na BÚ účtě: Pokladna MŠ k 31.12.2018 Účet FKSP k 31.12.2018 264.740,18 Kč 7.264,-- Kč 34.818,17 Kč Bližší informace k Závěrečnému účtu obce Těchlovice budou ke shlédnutí na úřední desce OÚ Těchlovice nebo v kanceláři OÚ. Nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Těchlovice za rok 2018 jsou přílohy uvedené v Kč: Rozvaha obce k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 obce Těchlovice Příloha k 31.12.2018 obce Těchlovice Fin 2-12M k 31.12.2018 obce Těchlovice Přehled poskytnutých dotací a příspěvků a vydaných dotací a příspěvků v roce 2018. Zápis inventarizační komise obce Těchlovice provedený k 31.12.2018 Zpráva o provedené kontrole vedení účetnictví obce za rok 2018 provedené kontrolory z Krajského úřadu Královéhradeckého kraje ze dne 14. února 2019. Rozvaha MŠ Těchlovice k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 MŠ Těchlovice Příloha k 31.12.2018 MŠ Těchlovice --------------- Poznámka: Předložené doklady ke schválení účetní závěrky byly zpracovány v souladu 4 vyhlášky č. 220/2013 Sb., a v souladu s požadavky schvalujícího orgánu v úplnosti. Účetní jednotka nezatajila před schvalujícím orgánem žádné skutečnosti. Účetní jednotka zpracovala účetní závěrku s cílem dosažení věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Údaje o plnění příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a další finanční operace, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Těchlovice jsou přílohou tohoto Závěrečného účtu a k nahlédnutí na obecním úřadě v úředních hodinách. Těchlovice, dne 21. března 2019 Zpracovala: Pavla Košťálová účetní obce Těchlovice Dokument byl ve stejnou dobu vyvěšen i na elektronické úřední desce na webových stránkách obce Těchlovice. Vyvěšeno dne : 25.3.2019 Sejmuto dne: Potvrzení OÚ Těchlovice