Pozn.: Zveřejněna je upravená verze dokumentu z důvodu dodržení přiměřenosti rozsahu zveřejňovaných osobních údajů podle zákona č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů v platném znění. Ústecký kraj Zasedání Zastupitelstva Ústeckého kraje Do zasedání ZÚK Bod programu: 7.3 6. zasedání Zastupitelstva Ústeckého kraje konané 26. 06. 2017 Věc: Rozpočtová pravidla Ústeckého kraje a příprava rozpočtu Ústeckého kraje na rok 2018 Materiál na stůl: Důvod předložení: Příprava rozpočtu na rok 2018 Nárok na rozpočet: Bez nároku Projednáno v Radě ÚK / výboru ZÚK: v Radě ÚK/ ve Finančním výboru ÚK Dne: 17. 5. 2017 Pro: 9 Proti: 0 Zdržel se: 0 Č. usnesení: 11/14R/2017 Dne: 7. 6. 2017 Pro: Proti: Zdržel se: Č. usnesení: Dne: 29. 5. 2017 Pro: Proti: Zdržel se: Č. usnesení: Přílohy: 7.3-1 7.3-2 7.3-3 7.3-4 Rozpočtová pravidla Ústeckého kraje Postup sestavení návrhu rozpočtu Ústeckého kraje na rok 2018 Harmonogram zpracování návrhu rozpočtu na rok 2018 Přehled podpor zařazených do dotačních fondů od 1. 1. 2018 Návrh na usnesení: Zastupitelstvo Ústeckého kraje schvaluje
1.Rozpočtová pravidla Ústeckého kraje dle přílohy č. 1 tohoto usnesení, 2.Priority rozpočtu Ústeckého kraje v samostatné působnosti na rok 2018: a)vytvoření podmínek pro zvýšení růstu HDP kraje, a to i prostřednictvím podpory vzdělávání v technických oborech a vytvářením podmínek pro využití potenciálu cestovního ruchu, b)maximální využití finančních prostředků z EU a dalších finančních mechanizmů k rozvoji kraje, c)investice do vlastního majetku, d)podpora rozvojových akcí a projektů s následnou úsporou provozních výdajů, zejména úspor energií, případně růstem příjmů, e)podpora regionálního zdravotnictví, f)bezpečnost občanů a majetku, kyberbezpečnost.
Důvodová zpráva: Z důvodu zajištění stabilního rozpočtového procesu Ústeckého kraje platí od roku 2010 Rozpočtová pravidla Ústeckého kraje (dále jen Pravidla). Tato Pravidla byla zpracována jako ucelený přehled rozpočtového procesu Ústeckého kraje, tj. od střednědobého výhledu rozpočtu přes sestavení rozpočtu a provádění jeho změn, až po závěrečný účet včetně přehledu peněžních fondů Ústeckého kraje a informace o struktuře organizací Ústeckého kraje. Pravidla pro rok 2018 byla aktualizována z důvodu legislativních změn, přesunu dotačních titulů do Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje, přesunu individuálních dotací a darů pod Fond Ústeckého kraje a sloučení Fondu vodního hospodářství Ústeckého kraje s Fondem životního prostředí Ústeckého kraje do nového Fondu vodního hospodářství a životního prostředí Ústeckého kraje. Dále byla Pravidla upravena v souvislosti se změnou svěření pravomocí radě v rámci provádění rozpočtových opatření a to tak, že všechna rozpočtová opatření nad 5 000 tis. Kč v jednotlivém případě, vyjma povinně uskutečňovaných, bude provádět zastupitelstvo (usnesení zastupitelstva č. 6/5Z/2017 ze dne 29. 5. 2017). V souvislosti s přijetím opatření ke zjištění nedostatku méně závažného charakteru při přezkumu hospodaření kraje Ministerstvem financí ČR za rok 2016 byla upravena pravomoc schvalování poskytnutí návratné finanční výpomoci zřízené příspěvkové organizaci - do 200 tis. Kč rada, nad 200 tis. Kč zastupitelstvo v souladu se zákonem o krajích. V oblasti samostatné působnosti vychází stanovení priorit rozpočtu roku 2018 ze snahy podpořit hospodářský rozvoj Ústeckého kraje včetně řešení dlouhodobého problému kraje, kterým je vysoká nezaměstnanost a bezpečnost. Navržené priority: a)vytvoření podmínek pro zvýšení růstu HDP kraje: - zkvalitnění dopravní sítě a dopravní obslužnosti, - růst zaměstnanosti prostřednictvím zkvalitnění vzdělávacího procesu vedoucího k pružnějšímu vstupu na trh práce, - dotační programy Podpora podnikání a Inovační vouchery v rámci Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje, - podpora vzdělávání v technických oborech formou jejich masivní propagace včetně úzké spolupráce s budoucími zaměstnavateli, - využití potenciálu cestovního ruchu se zaměřením na propagaci turisticky atraktivních oblastí, objektů a akcí určenou zejména pro občany Ústeckého kraje. b)maximální využití finančních prostředků z EU a dalších evropských finančních mechanismů k rozvoji kraje: - zajištění realizace projektů z fondů EU, v programovacím období 2014+ zejména revitalizace krajských komunikací a rekonstrukcí budov užívaných příspěvkovými organizacemi, včetně přístrojového vybavení školských organizací, - zajištění realizace projektů z finančního mechanismu EHP/Norsko. c)soustředění finančních prostředků na investice do majetku kraje: - revitalizace dopravní infrastruktury silnic II. a III. třídy, které jsou v majetku kraje: 1.snížení zanedbanosti stavebně technického stavu silnic II. a III. třídy na území kraje včetně řešení havarijních stavů mostů na těchto silnicích a jejich následné rekonstrukce, 2.podpora investiční výstavby silnic II. a III. třídy, která je v souladu se Studií rozvoje a modernizace silnic II. a III. třídy v Ústeckém kraji, v časovém horizontu do roku 2035, schválenou Zastupitelstvem Ústeckého kraje dne 5. 11. 2003 usnesením č. 11/20/2003. Jedná se zejména o komunikace dotýkající se stavby D 8 805 a obchvaty jednotlivých měst, - podpora zkvalitnění vzdělávacího procesu formou rekonstrukce objektů páteřních škol a školských kampusů na základě dlouhodobého záměru vzdělávání a rozvoje vzdělávací soustavy v Ústeckém kraji, - revitalizace budov sociálních služeb zajišťovaných Ústeckým krajem. d)s ohledem na efektivnost a hospodárnost je doporučena podpora rozvojových akcí a projektů s následnou úsporou provozních výdajů, zejména úspor energií (např. Operační program Životní prostředí 2014-2020 prioritní osa 5: Energetické úspory), případně růstem příjmů. e)podpora regionálního zdravotnictví je zdůvodněna především potřebou zvyšování kvality a vybavenosti služeb ve zdravotní oblasti. Zahrnuje zejména zvyšování kvalifikace lékařů a nelékařů v Ústeckém kraji, podporu studentů oboru Všeobecného lékařství, Zubního lékařství a Farmacie s tím, že se zaváží po ukončení studia pracovat v Ústeckém kraji a zlepšení vybavenosti zdravotnických zařízení přístroji. Nedílnou součástí je i podpora Krajské zdravotní, a.s. formou financování výkonu služby obecného hospodářského zájmu.
f)bezpečnost občanů a majetku, kyberbezpečnost je oblast, která je důležitá z hlediska ochrany osob, majetku a dat. Kraj a krajský úřad hrají významnou roli v bezpečnostním systému České republiky - jsou důležitými spolupracovníky mezi obcemi a vrcholnými orgány státu. Krajský úřad jako vykonavatel přenesené působnosti tvoří nepostradatelný komponent při krizovém plánování, metodické a kontrolní činnosti vůči občanům a obcím. Hejtman jako vrcholný představitel kraje odpovídá za celkovou připravenost kraje na řešení krizových situací. Prioritou kraje v oblasti krizového řízení je především udržitelné bezpečí a připravenost kraje a krajského úřadu na řešení mimořádných událostí a krizových situací. Hlavní důraz je kladen také na fyzické zabezpečení strategických objektů kraje a tvorbu stabilní infrastruktury. V oblasti IT se jedná o vytvoření funkčního prostředí pro bezpečné a zálohované ukládání dat. Ústecký kraj stanovil dle zákona o kybernetické bezpečnosti čtyři systémy jako tzv. VISy (významné informační systémy). Jedná se o ekonomický a majetkový systém, spisovou a archivní službu, internetové stránky a elektronický poštovní systém. U těchto čtyř systémů musí být nastaven jejich pravidelný audit, zálohování a funkčnost i v případě krizové situace. Rozpočet na rok 2018 bude vycházet z Pravidel (příloha č. 1), střednědobého výhledu rozpočtu Ústeckého kraje na období 2018 2022 a priorit rozpočtu Ústeckého kraje na rok 2018 - všechny materiály budou projednány Zastupitelstvem Ústeckého kraje dne 26. 6. 2017. Na Pravidla navazuje Postup sestavení návrhu rozpočtu 2018, který bude sloužit jako podklad pro rozpis rozpočtu Ústeckého kraje (příloha č. 2). Projednávání rozpočtu bude probíhat v souladu s Harmonogramem zpracování návrhu rozpočtu (příloha č. 3). Přílohy č. 2 a 3 byly schváleny radou usnesením č. 11/14R/2017 ze dne 17. 5. 2017. Konkrétní úpravy Rozpočtových pravidel Ústeckého kraje: Zásadní úpravy byly zapracovány do Pravidel (příloha č. 1) a to na základě novely zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále zákon č. 250/2000 Sb,.) a na základě zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti (dále zákon č. 23/2017 Sb,.). Obě normy nabyly účinnosti dne 21. 2. 2017. Úpravy jsou následující: Čl. 2 odst. 1-5, Čl. 3 odst. 1 - rozpočtový výhled se nahrazuje střednědobý výhled rozpočtu, Čl. 2, odst. 6, 7 byl vložen nový s tím, že ukládá povinnost zveřejnění návrhu a schváleného střednědobého výhledu na internetových stránkách a na úřední desce, Čl. 2 odst. 10 byla vložena citace zákona č. 250/2000 Sb. 4 odst. 6, Čl. 4 odst. 5, 6 byl vložen nový s tím, že ukládá povinnost zveřejnění návrhu a schváleného rozpočtu na internetových stránkách a na úřední desce, Čl. 4 odst. 9 vložena nová citace zákona č. 250/2000 Sb. 13 odst. 4, Čl. 5 vložena nová citace zákona č. 23/2017 Sb. 17 odst. 1 a 2, 4 a 5, Čl. 6 odst. 6 byl vložen nový s tím, že schválená rozpočtová opatření musí být zveřejněna na internetových stránkách a na úřední desce, Čl. 7 odst. 7 upraven s tím, že je upravena povinnost zveřejnění návrhu závěrečného účtu, Čl. 7 odst. 9 byl vložen nový s tím, že ukládá povinnost zveřejnění závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a to na internetových stránkách a na úřední desce, Změny navrhované z důvodu transformace peněžních fondů Ústeckého kraje: Čl. 10 odst. 3, 7 a 8 Fond životního prostředí Ústeckého kraje bude k 31. 12. 2017 zrušen. Zůstatky finančních prostředků a nerealizované aktivity budou převedeny do Fondu vodního hospodářství a životního prostření Ústeckého kraje, který vznikne přejmenováním Fondu vodního hospodářství Ústeckého kraje k 1. 1. 2018, Čl. 10 odst. 4 rozšiřuje se účel Fondu Ústeckého kraje o financování dalších individuálních dotací a darů, Čl. 10 odst. 5 v rámci Fondu rozvoje Ústeckého kraje již nebudou realizovány dotační programy financované z rozpočtu kraje, fond bude financovat jen projekty spolufinancované z EU, ostatních finančních mechanizmů nebo státního rozpočtu, Čl. 10 odst. 10 od 1. 1. 2018 se rozšiřuje účel Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje o financování dalších dotačních programů. Ostatní úpravy: Čl. 6 odst. 3a) - všechna rozpočtová opatření nad 5 000 tis. Kč v jednotlivém případě, vyjma povinně uskutečňovaných, bude provádět zastupitelstvo (usnesení zastupitelstva č. 6/5Z/2017 ze dne 29. 5. 2017). Čl. 9 odst. 3 - poskytnutí návratné finanční výpomoci zřízené příspěvkové organizaci bude schvalovat rada do 200 tis. Kč a zastupitelstvo nad 200 tis. Kč v souladu se zákonem o krajích. Úprava je prováděna v souvislosti s přijetím opatření ke zjištění přezkumu hospodaření kraje Ministerstvem financí ČR za rok 2016. Dále byly provedeny drobné úpravy textu (odkazy na usnesení) na základě doporučení Finančního výboru ZÚK v čl. 6 odst. 7 a čl. 9 odst. 2 - ve Finančním výboru byl materiál projednán 29. 5. 2017. Do Postupu sestavení návrhu rozpočtu 2018 (příloha č. 2) byly zapracovány následující úpravy: obecně byla upravena terminologie z výkupů pozemků na pořízení nemovitých věcí
byl zařazen úvěr 2017-2020, byly doplněny informace jak má být sestaven rozpočet v účetním programu NAVISION, výdaje bod L - tento bod byl rozšířen i o finanční prostředky ze státního rozpočtu, výdaje bod M a N - nově zařazen s tím, že návrh rozpočtu dotačních programů, finančních podpor a darů kraje předkládají odbory prostřednictvím správce fondů (Regionální podpůrný fond Ústeckého kraje, Fond Ústeckého kraje), tj. rozpočet předkládá odbor SPRP, výdaje bod P - jedná se o upřesnění, kdy se platy a související výdaje zahrnují do rozpočtu, výdaje bod S - jedná se o upřesnění, kdo předkládá návrh rozpočtu na pořízení nemovitých věcí. V rámci řádného připomínkového řízení byly na základě zaslaných připomínek od odborů zapracovány změny týkající se technického charakteru a většina ostatních byla vysvětlena. Nezapracované připomínky: 1) Odbor kultury a památkové péče předložil připomínku: Soustředění dotačních programů do Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje (RPF) bez připomínek, vyjma Programu podpory k zajištění výkonu regionálních funkcí knihoven v Ústeckém kraji. Rozdělení příspěvků považujeme za nesystémové, neboť ty se poskytují na základě zákona č. 257/2001 Sb., o knihovnách a podmínkách provozování veřejných knihovnických a informačních služeb - 11, odst. 3). Připomínka nebyla akceptována, do Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje jsou zařazeny všechny dotační programy, i když jsou poskytovány na základě speciálního zákona např. odbor kancelář hejtmana poskytuje finanční prostředky v rámci Programu na podporu nové techniky, výstavby požárních zbrojnic pro jednotky SDH a podporu spolků a veřejně prospěšných organizací působících na poli požární ochrany, ochrany obyvatelstva a ostatních složek IZS dle zákona č. 239/2000 Sb., o integrovaném záchranném systému a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, z rozpočtu Ústeckého kraje a ten žádnou připomínku k systémové změně neměl. Specifické podmínky jednotlivých programů lze uplatnit při tvorbě Zásad Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje, případně při vyhlášení programu. Jediným důvodem nezařazení programu do Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje je krytí programu prostředky ze státního rozpočtu a u programů v rámci Fondu vodního hospodářství a životního prostředí je to splnění podmínek daných zákonem včetně zákonné rezervy na havárie. 2) Odbor strategie, přípravy a realizace projektů předložil dotaz k Čl. 6 odst. 3 d) k přesunům mezi jednotlivými dotačními oblastmi, o kterých v rámci rozpočtu Regionálního podpůrného fondu Ústeckého kraje rozhoduje Rada Ústeckého kraje. Proces předkládání Radě: bude předkládat SPRP nebo EK v rámci souhrnného materiálu? Postup není řešen v Pravidlech, je třeba ho nastavit v zásadách fondu. Doporučujeme, aby přesun formou souhrnného materiálu předkládal SPRP jako správce fondu. Nejde o rozpočtové opatření, které předkládá souhrnně EK. Obdobně budou řešeny přesuny v rámci FÚK. 3) Odbor regionálního rozvoje požaduje převést zůstatek finančních prostředků na programech Fondu rozvoje Ústeckého kraje k 31. 12. 2017 do Regionálního podpůrného fondu do dalších let. Podmínky pro převod finančních prostředků z Fondu rozvoje Ústeckého kraje do Regionálního podpůrného fondu je třeba uplatnit při změnách stávajících zásad obou fondů. 4) Odbor sociálních věcí měl technickou připomínku, která přímo nesouvisí s předloženým materiálem, ale navazuje na něj: Na webových stránkách Ústeckého kraje nejsou zveřejněny zásady některých fondů, navrhuji stanovit povinnost zveřejňování Zásad jednotlivých fondů v jedné sekci společně. Ekonomický odbor doporučuje soustředit všechny zásady fondů a dotačních programů na webových stránkách Ústeckého kraje pod jednou dlaždicí. Tato připomínka z pohledu ekonomického odboru zcela zásadní bude řešena na poradě ředitele krajského úřadu s vedoucími odboru. Zpracoval / konzultoval: Ing. Stanislav Dostál,vedoucí ekonomického odboru Předkládá: Mgr. Martin Klika, MBA, 1. náměstek a zástupce hejtmana Ústeckého kraje
Schvalovací cesta: 1 Dostál Stanislav (vedoucí odboru) 12.6.2017 15:09 podepsáno 2 Klika Martin (uvolněný zastupitel) 13.6.2017 03:55 podepsáno Podpis zpracovatele: Ing. Blanka Andresová 12.06.2017 14:24