VÝROČNÍ ZPRÁVA AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI za rok 2006 Jméno společnosti: DOLS-výroba Dveří, Oken, Listovních Schránek, a.s. IČO: 25391941 A. Úvod 1. Základní údaje o firmě charakteristika společnosti Předmět podnikání: - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - zámečnictví - ubytovací služby v ubytovacích zařízeních - výroba oken z PVC - silniční motorová doprava nákladní Oblast podnikání podle OKEČ: Název činnosti OKEČ % Výroba výrobků z plastů pro stavebnictví 2523 25% Výroba ostatního kovového zboží 2875 68% Stavební zámečnictví a truhlářství 4542 7% Datum založení: 24. února 1998 Datum zahájení podnikání: 1.6.1998 Statutární orgán představenstvo: předseda představenstva: Vladimír Šimek místopředseda představenstva: ing. Jan Zapletal člen představenstva: Miroslav Plhák Dozorčí rada: předseda: ing. Jan Zapletal člen: Karel Müller člen: Eva Auffahrtová Management: Ředitel společnosti Vladimír Šimek, ve funkci od 1.6.1998 Obchodní ředitel ing. Jan Zapletal, ve funkci od 1.6.1998 Ekonomický ředitel Miroslav Plhák, ve funkci od 1.6.1998 Akciová společnost byla založena dne 24. února 1998 na základě zápisu do obchodního rejstříku, vedeného u Krajského obchodního soudu v Ostravě oddíl B, vložka 1842. V době založení společnosti byl jediný akcionář: CONTO GROUP, a.s., IČO 25118561, Praha 1, 1
Michelská 12., který splatil základní jmění ve výši 1 000 000,- Kč. Na základě usnesení Krajského soudu v Ostravě ze dne 28. února 2002 byl jediný akcionář CONTO GROUP, a.s., Praha 1, Michelská 12 vymazán ze zápisu do obchodního rejstříku a 10 ks akcií v jmenovité hodnotě 100 000,- Kč bylo převedeno na jinou formu akcií, akcie na majitele. Na základě rozhodnutí valné hromady bylo v roce 2005 o zvýšení základního kapitálu o 6 200 000,- Kč. Zvýšení základního jmění bylo provedeno upsáním nových akcií v počtu 62 ks a jmenovité hodnotě 100 000 Kč za jednu akcii. Celkový stav akcí k 31.12.2006 činí 72 ks v hodnotě 7 200 000,- Kč V roce 2006 proběhla volba představenstva a dozorčí rady. Za člena dozorčí rady bal zvolen nový zástupce, kterého navrhla odborová organizace Karel Müller, který nahradil Vladimíra Šimka. Akciová společnost podniká ve vlastním objektu v Šumperku na Nemocniční ulici č.734/13. 2. Výrobní sortiment a objemy výroby za rok 2006. SORTIMENT VÝROBY Výroba v tis. Kč Podíl výroby rok 2005 rok 2006 rok 2006 Okna PVC 38 936 52 995 26,2% Montáže PVC 6 488 8 104 4,0% Výroba ALU 36 097 41 490 20,5% Montáže ALU 4 074 7 172 3,5% Výroba sestav DLS 14 077 19 636 9,7% Výroba DLS 32 314 39 664 19,6% Díly obchodních regálů 6 319 11 464 5,7% Opláštění kotlů 9 955 4,9% Ostatní atypická výroba 13 156 11 610 5,7% Materiál pro vlastní potřebu 70 110 0,1% Celkem 151 531 202 200 100,0% z toho: Otorové výplně 85 595 109 761 54,3% Kovovýroba 65 936 92 439 45,7% Z přehledu vyráběného sortimentu výrobku vyplývá, že struktura výroby v porovnání s minulým rokem se se rozšířil o nový sortiment opláštění kotlů. V porovnání s rokem 2005 došlo k podstatnému zvýšení výroby a to o 50 669 tis. Kč. Vyráběný sortiment je určen především pro nové stavy a jejich rekonstrukce, výbavu obytných domů, zařízení skladů a obchodů. 3. Hlavní odbytové směry. S ohledem na značný rozsah sortimentu výroby je stálost odběratelů velmi problematická, hlavně v oblasti dodávek pro stavebnictví. Celokovový objem tržeb za výrobky a služby činil: Z toho: tuzemsko export 203 903 tis. Kč 183 720 tis. Kč 20 183 tis. Kč 2
Na dodávky oken z PVC profilů a AL je poskytována záruka 60 měsíců a na ostatní výrobky 24 měsíců. Organizace práce umožňuje zajistit dodávky výrobků ve velmi krátkých dodacích termínech. Obvyklá doba dodávky od uzavření kupní smlouvy pokud to rozsah smlouvy umožňuje je jeden měsíc. Po uzavření kupní smlouvy jsou od odběratelů požadovány zálohové platby a to do výše až 60% objemu dodávky, případně úhrady v hotovosti při odběru zboží. Při větších objemech dodávek jsou dodací a platební podmínky sjednávány individuelně. 4. Hodnocení vlastností výrobků. Užitné a funkční vlastnosti vyráběného sortimentu výrobků, především oken, dveří a listovních schránek, jsou na velmi dobré úrovni a jsou konkurenceschopné s ostatními výrobci. Naše firma je schopna dodávat okna, dveře vstupní portály, zimní zahrady, listovní schránky, sestavy listovních schránek a pod. včetně zajištění montáže dodaných výrobků. Důležitým aspektem u všech dodávek je variabilita sortimentu dodávaných výrobků. Většinu výrobků je možno dodávat v rozměrové řadě dle přání zákazníka. Vysoká kvalita povrchových úprav výrobků je zajišťována technologií nanášení práškových barev. U celého výrobního sortimentu je kontrola jakosti řízené dle normy ISO 9001: 2000 5. Dodavatelé a surovinové zdroje. Přesto, že většina materiálů je pro potřeby výroby odebírána od jednoho dodavatele, je připraveno u všech materiálů náhradní řešení pro případ, že daný dodavatel z jakýchkoli důvodu přestane požadované zboží dodávat. Toto náhradní řešení se týká dodavatelů jak tuzemských tak i zahraničních. B. Zveřejněné údaje z účetní uzávěrky. Rozvaha, výkaz zisků a ztrát jsou v rozsahu předepsaném pro Obchodní věstník přiloženy v samostatné příloze, ve zprávě nezávislého auditora a jsou nedílnou součástí výročí zprávy. C. Údaje o důležitých skutečnostech k účetní závěrce za rok 2006. 1. Pohledávky z obchodního styku k 31.12.2006 v tis. Kč pohledávky tuzemsko zahraničí celkem do splatnosti: 20 236 219,90 232 981,63 20 469 201,53 po splatnosti: 19 135 795,70 1 035 151,84 20 170 947,54 do 30 dnů 5 925 414,30 166 943,04 6 092 357,34 do 60 dnů 2 125 331,50 6 903,99 2 132 235,49 do 90 dnů 1 115 688,00 4 492,68 1 120 180,68 nad 90 dnů 9 969 361,90 856 812,13 10 826 174,03 Celkem 39 372 015,60 1 268 133,47 40 640 149,07 3
Na pohledávky po splatnosti více než 180 dnů byla vytvořena opravná položka (rezerva) v celkové hodnotě 4 301 tis. Kč. 2. Závazky z obchodního styku k 31.12.2006 v tis. Kč závazky tuzemsko zahraničí celkem do splatnosti: 12 791 631,23 4 765 198,30 17 556 829,53 po splatnosti: 6 057 652,20 462 386,44 6 520 038,64 do 30 dnů 5 121 166,09 462 386,44 5 583 552,53 do 60 dnů 428 067,30 0,00 428 067,30 do 90 dnů 0,00 0,00 0,00 nad 90 dnů 508 418,81 0,00 508 418,81 Celkem 18 849 283,43 5 227 584,74 24 076 868,17 3. Zásoby. Vývoj zásob k 31.12. v tis. Kč 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Materiál 5 415 5 414 6 534 7 296 7 173 10 226 Nedokončená výroba 2 047 2 996 5 123 3 282 4 636 5 069 Výrobky 3 141 5 390 14 611 6 488 5 743 5 785 Zboží 272 266 266 266 266 66 Celkem 10 875 14 066 26 534 17 332 17 818 21 146 Obrátka zásob ve dnech k 31.12. 2001 2002 2003 2004 2005 2006 1 Materiál 31 26 26 36 34 34 2 Nedokončená výroba 7 10 13 9 11 9 3 Výrobky 11 18 38 16 14 10 4 Zboží 3 917 330 0 0 0 0 4. Ostatní cizí zdroje leasing stav k 31.12.2006. č. smlouvy předmět leasingu Z8vazek celkem Spaceno č. 1501719021 ŠKODA FABIA COMBI 399 816,00 357 159,50 č. 1501719194 Peugeot 607 2,2 HDI 997 951,10 837 770,00 č. 1501720798 ŠKODA OCTAVIA 816 915,50 561 799,10 č. 1101700329 CNC Ohraničovací lis SAFAN 3 137 539,10 1 534 323,10 č. 1501722043 ŠKODA OCTAVIA 301 186,20 163 787,00 č. 1551723668 Počítačový server HP 660 692,10 233 269,50 č. 1551724315 Kompresor 1 095 377,70 246 639,40 4
5. Přírůstky a úbytky investičního majetku. V roce 2006 byl zakoupen hmotný a nehmotný investiční majetek v celkové hodnotě 10 309 349,21 Kč a 3 787 476,40 Kč hmotného majetku bylo převedeno do evidence hmotného majetku po úhradě splátek leasingu: Děrovací stroj TRUMATIC 5 717 549,74 Kč Pneumatická bodová svářečka 101 442,12 Kč Ruční vysokozdvižný vozík 110 851,12 Kč Šroubovací automat PVC 135 173,72 Kč Ohýbací nástroj - DULA 43 000,00 Kč Program ESO 9 1 404 663,51 Kč Licence Windows 375 636,00 Kč Plynofikace vytápění 2 590 905,00 Kč Děrovací stroj EUROMAC 3 059 830,00 Kč Vysokozdvižný vozík TAILIFT 727 646,40 Kč Děrovací stroj EUROMAC a vysokozdvižný vozík TAILIFT byly zařazeny do hmotného investičního majetku po ukončení leasingu. Celkově pořizovací účetní hodnota hmotného a nehmotného investičního majetku k 31.12.2006 činí: 29 401 632,54 Kč a zůstatková účetní hodnota představuje částku 17 618 989,14 Kč Pořizovací cena děrovacího stroje TRUMATIC byla podstatně vyšší a to 11 095 524,16 Kč. Tato pořizovací cena se od účetní pořizovací ceny liší z toho důvodu, že část nákladů spojených s pořízením bylo hrazeno z prostředků EU. Firmě poskytnuta finanční podpora na akci v rámci grantového schématu Olomouckého kraje realizovaného pro Společném regionálním operační programu v celkové částce 5 661 228,58 Kč. Uvedená částka zahrnuje jak investiční, tak i neinvestiční náklady spojené s pořízením děrovacího stroje. Zaměstnanci. Průměrné stavy pracovníků a jejich průměrné výdělky za rok 2006 počtený stav prům. výdělky index 06/05 pr. hod. výd. Výrobní dělníci 94 13 970 115,30 66,08 Nevýrobní dělníci 13 10 598 102,80 83,33 Údržba 7 17 444 118,40 113,41 THP 45 19 171 105,20 143,30 Celkem 159 15 337 111,00 111,32 6. Přehled účetních zásad společnosti. Vedení účetnictví společnosti se řídí zákonem č. 563/19991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zejména zákonem 500/2002 Sb., účtovou osnovou a postupy účtování pro podnikatele. 5
Zákon o účetnictví a účtová osnova jsou rozpracovány pro podmínky a potřeby společnosti a zabezpečují požadovanou úplnost a průkaznost účetnictví. Vedení účetnictví dále podléhá obecně platným právním předpisům a to zejména zákonům č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu ve znění pozdějších změn, č. 588/1992 Sb., o dani z přidané hodnoty ve znění pozdějších změn, č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu, ve znění pozdějších změn. K zajištění jednotného postupu vedení účetnictví jsou vydány metodické pokyny pro vedení účetnictví. Jedná se zejména o účtový rozvrh na běžný rok, způsob oceňování zásob, odpisový plán, tvorba a používání rezerv a opravných položek, inventarizace majetku a závazků, způsob odpisování drobného investičního a neinvestičního majetku. Opravná položka k pohledávkám je tvořena v souladu se zákonem o rezervách která ovlivňuje daňový základ. 7. Rozvaha Aktiva 2004 2005 2006 Dlouhodobý majetek 9485 8987 17619 Nehmotný investiční majetek 172 121 1515 Hmotný investiční majetek 9313 8867 16104 Finanční investice 0 0 Oběžná aktiva 52206 60241 61312 Zásoby 17432 17818 21146 Dlouhodobé pohledávky 2984 1531 2015 Krátkodobé pohledávky 28566 30986 35599 Finanční majetek 3224 9906 2552 Ostatní aktiva 176 140 139 Aktiva celkem 61867 69368 79070 Pasiva 2004 2005 2006 Vlastní kapitál 8749 14958 19358 Základní kapitál 1000 7200 7200 Fondy ze zisku 710 828 272 z toho: sociání fond 340 408-148 rezervní fond 320 420 420 Hospodářský výsledek minulých let 5119 6507 6930 Hosp. výsledek běžný rok 1920 423 4956 Cizí zdroje 53024 54342 59233 Zákoné rezervy 3900 0 3597 Dlouhodobé závazky 5000 5000 461 Krátkodobé závazky 32124 37342 37481 Úvěry a výpomoci 12000 12000 17694 Ostatní pasiva 95 68 479 Pasiva celkem 61867 69368 79070 6
8. Výkaz zisků a ztrát 2004 2005 2006 Výkony a tržby za prodej zboží 0 0 8 Náklady na prodej zboží 0 0 200 Výkony 189 270 152 880 204 517 z toho: tržby za prodej vlastních výrobků 198 494 152 174 203 903 změna stavu zásob -9 964 610 474 aktivace 739 96 140 Výkonová spotřeba 147 479 118 324 148 965 Přidaná hodnota 41 790 34 556 55 360 Osobní náklady 35 720 33 311 39 914 Odpisy hmotného a nehmotného IM 634 834 1 821 Změna stavu rezerv a opravných položek 1 064-2 743 3 861 Jiné provozní výkony 2 643 2 500 4 583 Jiné provozní nákldy 3 348 4 467 6 192 Provozní hospodářský výsledek 3 667 1 187 8 155 Výnosové úroky 127 3 3 Nákladové úroky 1 162 1 177 1 493 Ostatní finanční výnosy 532 306 322 Ostatní finanční náklady 476 224 203 Hospodářský výsledek z finančních operací -979-1 093-1 371 Daň z příjmu za běžnou činnost 768 0 1 827 Hospodářský výsledek za běžnou činnost 1 920 94 4 957 Mimořádné výnosy 0 329 0 Mimořádné náklady 0 0 0 Mimořádný hospodářský výsledek 0 0 0 Hospodářský výsledek za účetní období 1 920 423 4 956 Hospodářský výsledek před zdaněním 2 688 423 6 783 V porovnání k roku 2005došlo v roce 2006 k podstatnému navýšení výkonů, což mělo pozitivní vliv i na zvýšení provozního hospodářského výsledku. Zvýšením výkonů došlo ke zlepšení podílu nákladů k výkonům a to o 4,7 %. V absolutním vyjádření toto snížení představuj úsporu materiálních nákladů (výkonové spotřeby) necelých 10 mil. Kč. 9. Kolektivní smlouva a sociální fond Na základě vyjednávání s odborovou organizací byla dne 17.3.2004 uzavřena kolektivní smlouva pro rok 2004 a 2008 včetně rozpočetu sociálního fondu. Předmětem této smlouvy bylo stanovení a upřesnění podmínek, týkajících se pracovně-právních vztahů, mzdových, sociálních a dalších nároků zaměstnanců v pracovním procesu, včetně bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Kolektivní smlouva obsahuje nároky zaměstnanců z oblasti sociální podpory, včetně podmínek pro tvorbu a čerpání sociálního fondu. 7
D. Výrok auditora týkající se účetní závěrky: Výrok auditora týkající se účetní závěrky za rok 2006 je v příloze a je nedílnou součástí výročí zprávy. V Šumperku dne: 23.7.2007 Vypracoval: M. Plhák ---------------------------------------------- Vladimír Šimek předseda představenstva 8