Kontaktní údaje Tel., fax: 541 237 257 E-mail: podatelna.oresin@brno.cz E-mail: info@oresin.brno.cz Bankovní spojení: 42 00500753/6800 Sberbank CZ, a.s. Statutární město Brno, městská část Brno-Ořešín Ronovská 20/10, 621 00 Brno IČO: 44992785 Návrh - Závěrečný účet za rok 2015 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Plnění příjmů a výdajů rok 2015 (výkaz FIN 2-12) Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy (tř. 1) 342 000,00 647 000,00 646 178,00 Nedaňové příjmy (tř. 2) 34 000, 00 177 000,00 167 500,11 Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 Vlastní příjmy (tř. 1+2+3) 376 000,00 824 000,00 813 678,11 Neinvestič. přijaté transfery 3 254 000,00 6 991 305,64 6 986 239,64 Investiční přijaté dotace 0,00 862 287,80 862 287,80 Přijaté dotace (tř. 4) 3 254 000,00 7 853 5593,44 7 848 527,44 Příjmy celkem (tř. 1+2+3+4) 3 630 000,00 8 646 593,44 8 636 266,55 Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje (tř. 5) 3 187 000,00 4 203 305,64 4 120 339,34 Kapitálové výdaje (tř. 6) 443 000,00 4 622 287,80 4 600 859,76 Výdaje celkem (tř. 5+6) 3 630 000,00 8 825 593,44 8 721 199,10 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (výkaz FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů). Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů, byly projednány v ZMČ v rámci rozpočtových opatřeních 2015. 20. Zastupitelstvo městské části Brno-Ořešín schválilo dne 23. 11. 2016 v rozpočtovém opatření č. 9/2015 navýšení prostředků z rezerv předchozích let o 140 tis. Kč. 2. Rozpočet na rok 2015 (viz Přílohy příjmů a výdajů k 31.12.2015) Rozpočet byl zastupitelstvem MČ Brno-Ořešín schválen dne 22. 12. 2014 na 4. zasedání ZMČ a byl upravován 10 rozpočtovými opatřeními.
Rozpočet Schválený Rozpočet po v tis. Kč rozpočet změnách % Skutečnost % Příjmy 3 630,00 8 677,59 238,63 8 662,04 99,82 Výdaje 3 630,00 8 825,59 240,25 8 721,20 98,82 O rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16, zák. č 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územního rozpočtu. 3. Finanční hospodaření obce (změny peněžních prostředků na účtech v Kč): Peněžní ústav Počáteční stav 1.1.2015 (Kč) Změna Zůstatek k 31.12.2015 500 696,67-461 090,05 961 786,72 * Sberbank CZ, a.s. Běžný účet Sociální fond 54 503,10 8 099,60 46 403,50 Fond rezerv a rozvoje 591,50 0 591,50 Pohyb na fondech 555 791, 27 1 008 781,72 * Změna: úhrada DPH 511 984 Kč (rekonstrukce hájovny Ořešín) + 189 Kč (DPH inzerce)=449 613,72 (leden 2016 úhrada přenesené daňové povinnosti) 4. Hospodářská činnost MČ Brno-Ořešín Statutární město Brno, městská část Brno-Ořešín neúčtuje o hospodářské činnosti. 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů a poskytnuté dotace (v Kč) ÚZ Účel poskytnuté dotace Poskytnuto Čerpaná dotace 77 Údržba chodníků 59 000,00 59 000,00 69 Zastávka MHD Pluháčkova (MMB) 100 000,00 100 000,00 69 Rekonstrukce hájovny Ořešín (MMB) 3 000 000,00 3 000 000,00 69 Revitalizace údolní nivy Rakovec. potoka (MMB) 230 000,00 230 000,00 13101 VPP aktivní politika zaměstnanosti 87 295,00 87 295,00 59 Oslava 740 let Ořešína - slavnosti 50 000,00 50 000,00 100 Rekonstrukce hájovny Ořešín (MMB) 68 233,00 68 233,00 56 Neinvestiční transfer od města (náklady MŠ) 34 000,00 34 000,00 25189450 Neinvestični transfery se SZIF 4 535,82 4 535,82 25589023 Neinvestični transfery se SZIF 91 769,82 91 769,82 551 Nákup věcných prostředků hasič. sboru (JmK) 70 000,00 70 000,00 74 Nákup drobného DHM, služby - hasiči 77 000,00 77 000,00 53190877 Revitalizace údolní nivy Rakovec. (SFŽP) 53 892,98 53 892,98 53515827 Revitalizace údolní nivy Rakovec. (MŽP) 808 394,82 808 394,82 V roce 2015 byly poskytnuty podpory: ze Státního fondu životního prostředí na Revitalizaci údolní nivy Rakoveckého potoka 53 892,98 Kč z Ministerstva životního prostředí na Revitalizaci údolní nivy Rakoveckého potoka 808 394,82 Kč z Jihomoravského kraje na nákup věcných prostředků dobrovol. hasičského sboru 70 000 Kč ze Státního zemědělského a intervenčního fondu na poskytnutí platby na údržbu zemědělské půdy 96 305,64 Kč
6. V roce 2015 poskytla MČ Brno-Ořešín neinvestiční transfer Knihovně Jiřího Mahena 10 000 Kč (nákup knih a časopisů) 7. Hospodaření příspěvkové organizace Statutární město Brno, MČ Brno-Ořešín je zřizovatelem MŠ Oříšek Brno Drozdí 2c, příspěvkové organizace, které v roce 2015 poskytl neinvestiční transfer z rozpočtu obce: MŠ Brno Oříšek, příspěvková organizace, Drozdí 210/2c 193 171,00 Kč Další výdaje na provoz MŠ z rozpočtu MČ Brno-Ořešín 21 332,00 Kč Příspěvky ze státního rozpočtu MŠ Dotace SR ÚZ 33353 1 116 000,00 Kč Dotace SR ÚZ 33052 21 445,00 Kč Dotace SR ÚZ 33061 5 706,00 Kč Náklady SR celkem 1 131 307,83 Kč Mzdové náklady 835 112,00 Kč OON dohody 3 000,00 Kč Zákonné sociální pojištění 284 838,00 Kč Příděl do FKSP 8 357,83 Kč Výnosy SR celkem 1 143 150,85 Kč Výnosy z transferů 1 143 150,85 Kč Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 24 388,00 Kč Závazky veřejného zdravotního pojištění 8 391,00 Kč Rezervní fond počáteční stav k 1.1.2015 47 253,00 Kč koncový stav 662,80 Kč (použit na úhradu ztráty z minulých let) Tvorba fondu FKSP 8 357,83 Kč Čerpáno z FKSP 9 282,00 Kč Jiný drobný dlouhodobý majetek 41 832,00 Kč (Přílohy: Rozvaha a výsledovka MŠ, Závěrečný účet MŠ)) 8. Hospodaření s majetkem MČ Brno-Ořešín Majetek k 31.12.2015 v Kč Počáteční stav Konečný zůstatek Dlouhodobý nehmotný 0,00 47 039,90 majetek Dlouhodobý hmotný 23 438 585,44 37 344 804,94 majetek celkem Stavby 20 594 332,94 31 765 827,70 Samostatné hmotné movité 182 207,50 444 460,50 věci Drobný dlouhodobý 0,00 895 605,74 hmotný majetek Nedokončený DHM 2 662 045,00 4 238 911,00 Oběžná aktiva 2 168 633,25 3 367 733,26 Krátkodobé pohledávky 2 359 543,04 1 613 433,48 Krátkodobý finanční majetek 555 199,77 1 008 190,22
Viz příloha Rozvaha k 31.12.2015 9. Inventarizace majetku MČ Brno-Ořešín Příkazem starosty byla provedena inventarizace za rok 2015 s dnem zahájení inventury: 31.10.2015 a dnem ukončení inventury: 29.2.2016. 1) Dne 26. 2.2016 byla ukončena dokladová inventarizace v GINIS programu na základě Příkazu starosty MČ ze dne 5. 10. 2015. 2) Kontrola inventarizovaných prostředků byla provedena v kanceláři ÚMČ, hasičské zbrojnici, na hřišti Klimešova a byl vyřazen poškozený a nefunkční majetek. Po té následovala fyzická inventura hmotného majetku a kontrola nehmotného majetku. 3) Přehledy vyhotovených inventurních soupisů jsou vedeny na PC sestavách - program EMA. 4) Na účtu 419 bylo zjištěno chybné zařazení na analytickém účtu záměna sociálního fondu za majetkový fond. Opraveno v 1. čtvrtletí 2016. 5) 25. listopadu 2015 bylo provedeno vyřazení majetku vnitřního vybavení MŠ Oříšek bezúplatným převodem drobného dlouhodobého hmotného majetku a majetku operativní evidence. 6) Fyzická inventura byla provedena za účasti odpovědných zaměstnanců, žádné hospodářské prostředky nebyly zatajeny. Manka a přebytky nebyly zjištěny. 10. Kontrola MČ Brno-Ořešín auditorem Společnost FINAUDIT s.r.o., třída Svobody 645/2, Olomouc, pracoviště FSG Finaudit, s.r.o., Šilingrovo nám. 257/3, 602 00 Brno provedla kontrolu o ověřění účetní závěrky a o výsledku přezkoumání hospodaření za období 1.1.2015 až 31.12.2015. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou závěrečného účtu. Opaření k připomínkám auditorů: Všechna doporučení a připomínka auditorů byla akceptována: 1) V podrozvaze jako není podmíněný závazek veden majetek státu, ke kterému má MČ právo hospodaření (radiostanice RT Matra easy + nabíječ), celková částka 46.663,40 Kč Opatření MČ Brno-Ořešín: V roce 2016 zařazeno do podrozvahy účetnictví 2) Není v podrozvaze evidován majetek předaný příspěvkové organizaci Opatření MČ Brno-Ořešín: V roce 2016 zařazeno do podrozvahy účetnictví 3) Neproúčtování tvorby a čerpání sociálního fondu. Opatření MČ Brno-Ořešín: V roce 2016 provedeno odpovídajícím postupem. 4) Opakované nedostatky závěrečného účtu - chybějící informace Opatření MČ Brno-Ořešín: V roce 2016 bude provedeno dle zákona s kontrolou Finančního výboru. 5) Změny rozpočtu bez označených rozpočtových opatření, chybějící schválení v dílčím přezkoumání, od 8/2015 se nedostatky neobjevují (jiný správce rozpočtu) Opatření MČ Brno-Ořešín: Od 8/2015 pořádku 6) Nedostatečná dokumentace k veřejným zakázkám malého rozsahu - riziko prokázání dodržení zásad transparentnosti, rovného zacházení a zákazu diskriminace Opatření MČ Brno-Ořešín: Od připomínek auditorů opakovaně kontrolujeme přesné zpracování, postupy a ukládání písemností při zadávání veřejných zakázek malého rozsahu. Přílohy: Přehled hodnocení plnění příjmů a výdajů rozpočtu Výkaz FIN 2-12 M
Rozbor čerpání výdajů podle odvětví a paragrafů Rozvaha MČ Brno-Ořešín Výkaz zisků a ztrát MČ Brno-Ořešín Zpráva o ověření účetní závěrky Zpráva z přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky Ořešín V Brně dne 17.5.2016