"Podřipsko",svazek obcí Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 "Podřipsko",svazek obcí Údaje o organizaci Závěrečný účet za rok 2015 Sestavený ke dni Název Adresa IČ Právní forma "Podřipsko",svazek obcí Karlovo náměstí Roudnice nad Labem Svazek obcí Kontaktní údaje Telefon agentura.valentova@seznam.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků II. Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání nákladových a výnosových účtů III. Majetek IV. Komentáře KEO-W

2 "Podřipsko",svazek obcí Závěrečný účet za rok 2015 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Rozpočet Rozpočet Položka Skutečnost % % schválený upravený Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2141 Příjmy z úroků (část) 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Rozdíl 499, ,00 49, ,00 49,92 500, , ,00 130, ,00 99, ,60 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 129, ,00 99, ,45 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí , ,00 102, ,00 100,11-135,00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY , ,00 102, ,00 100,11-135,00 PŘÍJMY CELKEM , ,00 126, ,00 99, ,45 KEO-W Strana 1

3 "Podřipsko",svazek obcí Závěrečný účet za rok 2015 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Rozpočet Rozpočet Položka Skutečnost % % schválený upravený Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní poji 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5161 Poštovní služby 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5164 Nájemné 5169 Nákup ostatních služeb 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 5424 Náhrady mezd v době nemoci 5492 Dary obyvatelstvu 5901 Nespecifikované rezervy Rozdíl , ,00 155, ,00 99, , , ,00 155, ,00 99, , , ,00 153, ,00 99,07 736, , ,00 139, ,00 83,58 821,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 16, ,00 80,17 595,00 403, ,00 20, ,00 40,30 597, , ,00 75, ,00 84, , , ,00 90, ,00 90,70 279,00 0, ,00 0, ,00 0, , , ,00 77, ,00 92, ,00 767,00 0,00 0, ,00 76,70 233,00 974, ,00 12, ,00 97,40 26,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 100,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , ,00 136, ,00 98, ,00 VÝDAJE CELKEM , ,00 136, ,00 98, ,00 KEO-W Strana 2

4 "Podřipsko",svazek obcí Závěrečný účet za rok 2015 Název položky text Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Položka Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený , ,00 322, ,00 91,63 944,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 324, ,00 92,21 KEO-W Strana 3

5 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M P Ř Í J M Y PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený Rozdíl , ,00 102, ,00 100,11-135, , ,00 130, ,00 99, ,60 499, ,00 49, ,00 49,92 500, , ,00 126, ,00 99, ,45 KEO-W Strana 4

6 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 5212 Ochrana obyvatelstva 6149 Ostatní všeobecná vnitřní správa jinde nezařazená 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M V Ý D A J E VÝDAJE Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený Rozdíl , ,00 155, ,00 99, ,00 0, ,00 0, ,00 0, , , ,00 35, ,00 86, , , ,00 90, ,00 90,70 279, , ,00 136, ,00 98, ,00 KEO-W Strana 5

7 Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Základní běžný účet Pokladna 261/xx ,84 815, ,29 773, ,22 773, ,17 739, ,70 739, ,32 739, , , ,50 46, ,19 46, ,19 46, ,74 46, ,65 1,00 KEO-W Strana 6

8 Porovnání aktivních a pasivních účtů 013 Software 073 Oprávky k software 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 261 Pokladna 348 Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi 388 Dohadné účty aktivní Aktivní účty , , ,00 0, , ,00 0, , ,65 0,00 945,00 1,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 KEO-W Strana 7

9 Porovnání aktivních a pasivních účtů 321 Dodavatelé 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 337 Zdravotní pojištění 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 401 Jmění účetní jednotky 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Pasivní účty , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,19 0, , ,31 0, ,60 0,00 KEO-W Strana 8

10 Porovnání nákladových a výnosových účtů 501 Spotřeba materiálu 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Jiné sociální pojištění 542 Jiné pokuty a penále 551 Odpisy dlouhodobého majetku 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery Nákladové účty , , ,00 0, ,00 767,00 0, ,00 974,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , ,00 0,00 163,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 KEO-W Strana 9

11 Porovnání nákladových a výnosových účtů 662 Úroky 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů Výnosové účty ,00 633,58 499,15 0, , ,00 KEO-W Strana 10

12 Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Software Majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k ,00 0, ,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k software , , ,00 KEO-W Strana 11

13 Rozpočet příjmů a výdajů byl splněn. Plnění příjmů a výdajů KEO-W Strana 12

14 Svazek není zřizovatelem organizační složky. Hospodaření organizačních složek KEO-W Strana 13

15 Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu Svazku v roce 2015 nebyla poskytnuta dotace ze státního rozpočtu. KEO-W Strana 14

16 Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Svazku v roce 2015 nebyla poskytnuta dotace. KEO-W Strana 15

17 Svazek nevede hospodářskou činnost. Hospodářská činnost KEO-W Strana 16

18 Svazek netvoří jiné účelové fondy. Tvorba a použití pěněžních fondů KEO-W Strana 17

19 Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Svazek nezřídil ani nezaložil příspěvkovou organizaci. KEO-W Strana 18

20 Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Svazek nezřídil ani nezaložil jinou právnickou osobu. KEO-W Strana 19

21 Přezkoumání DSO za rok 2015 provedl pověřený pracovník Krajského úřadu v Ústí nad Labem Ing. Pavel Koutecký ve dvou etapách. Dílčí přezkoumání bylo provedeno dne a závěrečné přezkoumání dne Závěrečná zpráva byla vyhotovena dne Závěr přezkoumání: 1) Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Svazek obcí Podřipsko za rok 2015 byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.): c1) v porušení rozpočtové kázně nebo ve vzniku správního deliktu podle zákona upravujícího rozpočtová pravidla územních rozpočtů. Návrh rozpočtu svazku obcí nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů přede dnem jeho projednání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí. Tím se svazek obcí dopustil správního deliktu dle 22a odst. 4 písm. b) zákona č. 250/2000 Sb., protože podle 39 odst. 4 u dvou obcí nebyl nebyl zveřejněn návrh rozpočtu 15 dnů před jeho projednáním na zasedání příslušného orgánu svazku obcí. 2) Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Svazek obcí Podřipsko za rok 2015 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 3) Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Svazek obcí Podřipsko za rok 2015 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,55 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu. Návrh na usnesení: Členská schůze schvaluje celoroční hospodaření DSO a závěrečný účet DSO za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015 s výhradou nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku hospodaření a přijímá tato opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků: Obce Bříza a Dušníky byly předsedou svazku na valné hromadě dne upozorněny na zákonnou povinnost při zveřejňování dokumentů. Kontrolní výbor se bude zabývat kontrolou povinně zveřejňovaných dokumentů na úředních deskách členských obcí tak, aby se předešlo chybám a nedostatkům. Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:. Elektronicky vyvěšeno dne:.. Elektronicky sejmuto dne:. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď, písemně ve lhůtě do , nebo ústně na zasedání valné hromady svazku. KEO-W Strana 20

22 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 21