Návrh Závěrečný účet obce Horní Tošanovice za rok 2011 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 ( údaje jsou v tis.kč) Obec Horní Tošanovice hospodařila v roce 2011 dle schváleného rozpočtu, který byl schválen dne 29.12. 2010 jako vyrovnaný, kdy příjmy rozpočtu byly schváleny v částce 5 475 000,- Kč, a výdaje v částce 5 475 000,- Kč. Během roku 2011 přijalo Zastupitelstvo obce Horní Tošanovice 4 rozpočtová opatření. Těmito rozpočtovými opatřeními se zvýšil celkový objem rozpočtu. Příjmová část se zvýšila o 1 257 035,18,- Kč a výdajová část se zvýšila o 2 637 013,37 Kč. Schválený Rozpočtová Upravený Plnění % plnění rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2011 k uprav.rozp. Třída 1 Daňové příjmy 3 760 336 4 096 4 096 100,02 Třída 2 - Nedaňové 965 365 1 330 1 330 100,00 příjmy Třída 3 Kapitálové 150-14 136 136 100,00 příjmy Třída 4 Přijaté 600 569 1 169 1 169 100,00 transfery Příjmy celkem 5 475 1 256 6 731 6 731 100,01 Třída 5 Běžné výdaje 5 075 359 5 434 5 434 100,05 Třída 6 Kapitálové 400 2 278 2 678 2 678 99,99 výdaje Výdaje celkem 5 475 2 636 8 111 8 111 100,03 Saldo: Příjmy - výdaje 0-1 380-1 380-1 380 100,00 Třída 8 - Financování 0-118 - 118-118 98,00 Přijaté úvěry a půjčky 0 2 098 2 098 2 098 99,98 Splátky úvěrů 0-600 - 600-600 100,00 Financování celkem 0 1 380 1 380 1 380 100,14
Příjmy v tis.kč 1169 136 1330 4096 1. daňové 2. nedaňové 3. kapitálové 4. transfery Daňové příjmy tvoří zejména daně z příjmů FO a PO, daň z nemovitostí, místní poplatky a správní poplatky. V roce 2011 byly nejvyšší výnosy z daní z přidané hodnoty, daní z příjmu právnických osob a daní z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti. Nedaňové příjmy tvoří zejména příjmy z vlastní činnosti, z pronájmu majetku a příjmy z úroků. Přijaté transfery v roce 2011 byly jak investiční, a to transfer ze státního rozpočtu na pořízení územního plánu Horní Tošanovice, tak neinvestiční, a to transfer z Ministerstva pro místní rozvoj ( Oranžová stuha ). Výdaje v tis.kč 2678 1. běžné 2. kapitálové 5434 Běžné výdaje zahrnují zejména provozní výdaje obce. Jedná se o výdaje na opravu a údržbu majetku obce, výdaje na neinvestiční náklady ve školství (v obci Hnojník, Dolní Tošanovice, Komorní Lhotka ),zajištění dopravní obslužnosti území, odpadové hospodářství, výdaje na
energii, výdaje na platy zaměstnanců.část výdajů tvořily výdaje na opravu KD Hájenka ( kuchyně a střecha ), rekonstrukce odstavné plochy u obecního úřadu, opravy místních komunikací. Kapitálové výdaje se v roce 2011 týkaly hlavně částečné úhrady pořízení územního plánu Horní Tošanovice a výstavba multifunkčního sportovního hřiště, které bylo financováno přijetím dlouhodobého úvěru u České spořitelny, a.s.tento úvěr bude splacen do 30.6.2012 přijetím transferu od SZIF, dohoda byla podepsána 7.12.2011. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě ( výkaz FIN 2 12 ) 2) Hospodářská činnost obce obec Horní Tošanovice nevede hospodářskou činnost 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace a transfery do rozpočtu obce za rok 2011 činily celkem 1 168 738,79 Kč.Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v tabulce.dotace byly řádně vyúčtovány, v rámci finančního vypořádání činila vratka z přijatých dotací ve výši 2.776,- Kč. Poskytovatel Účel ÚZ Polo žka Rozpočet Čerpání Vratka % Pořízení územního plánu Horní Tošanovice 36117870 36517871 4216 312.000,- 312.000,- 0,- 100 MMR Oranžová stuha 17027 4116 600.000,- 600.000,- 0,- 100 MPSV Sčítání lidu, domů,bytů Neinv.v rámci souhrného vztahu SR Aktivní pol.zaměstnanosti 98005 4111 2.776,- 0,- 2.776,- 100 4112 103.300,- 103.300,- 0 100 33101 4116 45.000,- 45.000,- 0 100 DSO Dožínky 2009 4129 105.662,79 105.662,79 0 100 4) Pohledávky a závazky obce Souhrn krátkodobých závazků k 31. 12. 2011 činil 200 936,26 Kč. Jedná se zejména o běžné závazky z obchodního styku 7.273,26 Kč a ze zúčtování se zaměstnanci a orgány sociálního a zdravotního pojištění, které budou uhrazeny na začátku roku 2012 ve výši 103.647,- Kč, vypočtená daň z příjmu PO 30.590,- Kč.
Dlouhodobé závazky k 31.12.2011 činily 1.498.365,60 Kč a jedná se o dlouhodobý úvěr od České spořitelny, a.s., který byl použit na financování Multifunkčního sportovního hřiště. K 31. 12. 2011 evidovala obec krátkodobé pohledávky ve výši 1.770 352,10, jedná se zejména o pohledávku za SZIF ( transfer multifunkční hřiště ) 1.496.079,- Kč, o pohledávky z poskytování pitné vody podnikatelům a občanům 155.758,10 Kč a místních poplatků 22.965,- Kč, poskytnuté zálohy na energie 56. 650,- Kč a ostatní krátk.pohledávky 38.900,- Kč. 5) Hospodaření s majetkem obce Inventarizace majetku obce formou fyzických i dokladových inventur byla provedena na základě příkazu starosty obce k 31. 12. 2011. Účet Název účtu Stav k 31.12.2010 v Kč Stav k 31.12.2011 v Kč 013 Software 0 82 723,25 018 Drobný dlouhodobý nehmotný maj. 31 227 31 227 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný maj. 466 357,50 654 526,52 021 Stavby 40 137 523,59 42 549 655,39 022 Samostatné movité věci a soubory 609 041,80 707 401,80 movitých věcí 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 255 530,12 1 314 342,96 031 Pozemky 2 518 655 2 524 575 041 Nedokončený dlouh.nehmotný 117 600 429 600 majetek 042 Nedokončený dlouh.hmotný majetek 953 581 826 815 069 Finanční majetek 20 000 20 000 231 Běžný účet 2 000 621,56 2 119 008,97 261 Pokladna 0 0 263 Ceniny 1 600 1 450 321- Závazky 313 549,26 200 936,26 389 311- Pohledávky, poskytnuté zálohy 769 059,79 1 770 352,10 377 451 Úvěr ČS 0 1 498 365,60 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011
Přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.). Přezkoumání hospodaření obce provedli pracovníci odboru kontroly a interního auditu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě Mojmír Románek DiS a Dagmar Kubicová dne 14.2.2012. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Při přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2011 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,08 % ( celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila 0,00 ) podíl závazků na rozpočtu územního celku 23,90 % ( celková hodnota dlouhodobých závazků činila 2 188 920,50) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 je přílohou k závěrečnému účtu obce. V Horních Tošanovicích 28.3.2012 Zpracovala: Jarmila Slaninová Příloha: Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha účetní závěrky k 31.12.2011 Výkaz Fin 2-12 k 31.12.2011 Finanční vypořádání za rok 2011 Zpráva o výsledku přezkumu hospodaření obce za rok 2011 Přílohy jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Ing.Petr Martiňák starosta obce Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Zároveň vyvěšeno na elektronické úřední desce. Schváleno zastupitelstvem obce Horní Tošanovice dne: