Svazek obcí Měčínsko IČ: 68818173 ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2012 (v Kč) Vytvořeno v období 13/2012 Vypracovala: Kubešová Zdeňka - účetní Předáno ke zveřejnění 30.04.2013 Zveřejněno:... Sňato:...
1. Plnění rozpočtu za období 2012 2012 PŘÍJMY 115379,24 VÝDAJE 109 298,50 SALDO 6080,74 1.1. Běžný rozpočet 2012 třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený PŘÍJMY 115 379,24 106 600,00 116 600,00 108,24 98,95 VÝDAJE 109 298,50 105 500,00 117 985,00 103,60 92,64 SALDO 6 080,74 1 100,00-1 385,00 1.2. Kapitálový rozpočet 2012 třída skutečnost rozpočet schválený PŘÍJMY VÝDAJE SALDO rozpočet upravený % SR % UR
2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘíJMY 2012 třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 71 699,24 63 000,00 73 000,00 113,81 98,22 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ DOTACE 43 680,00 43 600,00 43 600,00 100,18 100,18 CELKEM PŘÍJMY 115 379,24 106 600,00 116 600,00 108,24 98,95 2.1. Daňové příimy - vybrané položky 2012 položky skutečnost rozpočet schválený Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy rozpočet upravený % SR % UR 2.2.1. Sdílené daně po měsících za rok 2012 Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM
3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2012 třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 109 298,50 105 500,00 117 985,00 103,60 92,64 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE 109 298,50 105 500,00 117 985,00 103,60 92,64 3.1. Agregované výdaje dle cílových oblastí - 2012 Řádek skut % BĚŽNÉ VÝDAJE výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon ostatní platby za provedenou práci odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) mzdové výdaje celkem neinvestiční nákupy - nákupy materiálu nákupy vody, paliva energie nákup služeb a ostatní nákupy 107 404,50 98,27 opravy a údržba majetku daně (daň z převodu nemovitostí... ) výdaje z finančního vypořádání ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,... ) ostatní provozní výdaje celkem 107 404,50 98,27 dotace příspěvkovým organizacím dotace ostatním vlastním organizacím - o.p.s dotace jiným subjektům 1 894,00 1,73 dotace "průtokové" - soc.dávky dotace na úhradu vlastních nákladů neinvestiční dotace celkem 1 894,00 1,73 půjčené prostředky CELKEM 109 298,50 100,00 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika pořízení budov, staveb nákup pozemků stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ostatní (studie, ÚP, rezerva... ) pořízení vlastního majetku celkem investiční dotace vlastním organizacím investiční dotace jiným subjektům investiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM VÝDAJE CELKEM 109 298,50 100,00
3.2. Závazné ukazatele 2012 Účelové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje oblasti činnosti sch. rozpočet sch. rozpočet skutečnost skutečnost Pokladní správa 43 600,00 43 680,00 Lesy a zemědělství Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje Vodní hospodářství Školství Kultura 15 985,00 Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Hřbitov Zásobování teplem 62 000,00 75 000,00 61 601,30 73 921,50 Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady Veřejné prostranství Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie Zastupitelstvo Správa úřadu Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky 1 000,00 1 700,00 97,94 2 024,00 Ostatní finanční operace 28 800,00 10 000,00 17 368,00 Ostatní nezařazené Celkem 106 600,00 105 500,00 115 379,24 109 298,50 Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) 1 100,00 6 080,74 CELKEM 1 100,00 6 080,74
4. SKUTEČNÉ PŘíJMY a VÝDAJE 2012 Rok Skutečnost 2012 Měsíc Příjmy Výdaje Leden 61 604,12 74118,50 Únor 42665,50 13239,50 Březen 11 030,61 151,00 Duben 11,83 8312,50 Květen 9,20 6247,50 Červen 9,19-893,50 Červenec 9,26 114,50 Srpen 9,23 114,50 Září 8,51 2 532,50 Říjen 7,59 5 132,50 Listopad 7,00 114,50 Prosinec 7,20 114,50 CELKEM 115379,24 109298,50 5. Financování 2012 název položky skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -6 080,74-1 100,00 1 385,00 552,79-439,04 FINANCOVÁNÍ CELKEM -6 080,74-1 100,00 1 385,00 552,79-439,04 6. Monitoring obcí popis 2012 1. Počet obyvatel obce 2. Příjem celkem (po konsolidaci) 115 379,24 3. Úroky 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř.4 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 7. Aktiva celkem 6 608 366,75 8. Cizí zdroje 80 843,50 9. Stav na bankovních účtech celkem 27 787,75 10. Úvěry a komunální dluhopisy 11. Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.l0+ř.11 13. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.81 1,22 14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8 15. 8-leté saldo -4 230 956,96 16. Oběžná aktiva 3 211 888,75 17. Krátkodobé závazky 80 843,50 18. Celková likvidita ř.16/ř.17 39,73 *Do řádku 15 vstupují data pouze za roky 2005 až 2011
7. Pohledávky k 31.12.2012 účet - popis 2012 311 - Odběratelé 3 184 101,00 315 - Jiné pohledávky z hl. či 469 - Ostatní dlouhodobé pohle 3 122 500,00 CELKEM 6 306 601,00 * čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek 2010 8. Závazky k 31.12.2012 účet - popis 2012 321 - Dodavatelé 74 079,50 331 - Zaměstnanci 5 750,00 342 - Jiné přímé daně 1 014,00 378 - Ostatní krátkodobé závaz CELKEM 80 843,50 * čísla účtů z předcházejících let - víz. převodový můstek 2010 9. Stav úvěrů a půjček k 31.12.2012 Účet - název 2010 2011 2012 * čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek 2010
10.1. Jmění, upravuiící položky a fondy k 31.12.2012 Název fondu počáteční stav zůstatek k 31.12. 401 - Jmění účetní jednotky 21 682 460,17 21 682 460,17 403 - Transfery na poříz. dl.majetku 5 308 976,00 406 - Oceň.rozdíly při prv.použ.met. -2 651 850,00-2 651 850,00 407 - Jiné oceňovací rozdíly CELKEM 24 339 586,17 19 030 610,17 10.2. Peněžní a ostatní fondy k 31.12.2012 Název fondu počáteční stav zůstatek k 31.12. 11. Stavy na účtech k 31.12.2012 Účet - název počáteční stav zůstatek k 31.12. 231 10- Základní běžný účet ÚSC 11 309,63 25 508,03 231 20 - Základní běžný účet ÚSC 10 397,38 2 279,72 CELKEM 21 707,01 27 787,75
12. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč ze státního rozpočtu z rozpočtu kraje od státních fondů Celkem 12.1. Přehled přijatých dotací v roce 2012 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 12.2. Přehled přijatých dotací v roce 2012 z rozpočtu kraje UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 12.3. Přehled přijatých dotací v roce 2012 od státních fondů UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKUMU HOSPODAŘENÍ SVAZKU ZA ROK 2012 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení finanční kontroly podle 42 odst. 1 zákona 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 26.10.2012 - dílčí přezkoumání a 1.3. 2013 - závěrečné přezkoumání Při přezkoumání hospodaření Svazku obcí Měčínsko za rok 2012 NEBYLY zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3. písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy od písmo b), odstraněných v průběhu přezkoumání. Podrobná zpráva k nahlédnutí na MÚ Měčín a ostatních příslušných MÚ.
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, 306 13 Plzeň Výtisk č. 1 Čj: EK/2929/12 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko, IČ: 68818173 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 26.10.2012 - dílčí přezkoumání 1.3.2013 - závěrečné přezkoumání na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: DSO Měčínsko Farní 43, 340 37 Měčín Přezkoumané období: 1. 1. 2012-31. 12. 2012 Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontroloři: - Jitka Voldřichová Při přezkoumání byli přítomni: Stanislav Skala - předseda DSO Zdeňka Kubešová - účetní DSO Jiřina Hromadová - administrativní pracovnice
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Popis písemnosti Rozpočtová opatření č.2ro, které bylo schváleno veřejným zasedáním DSO dne 5.12.2012 Bankovní výpis k datu 31.12.2012 u poštovní spořitelny a Ceské spořitelny Faktura za měsíc říjen-prosinec 2012 Hlavní kniha za měsíc leden-prosinec 2012 Inventurní soupis majetku a k datu 31.12.2012 závazků Příloha rozvahy k datu 31.12.2012 Rozvaha k datu 31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění za měsíc říjen-prosinec 2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2012 Smlouvy o převodu majetku Kupní smlouva č.9412002362/171664 s RWE Gas Net,s.r.o.Ústí nad Labem na úplatný převod plynárenského zařízení včetně všech součástí a příslušenství, které je ve vlastnictví Svazku obcí Měčínsko, které bylo realizováno v rámci stavby "Středotlaké plynovody a přípojky-plynofikace obcí Malinec, Kbel, Mečkov, Makalovy, Ostřetice, Točník, Otín, Předslavský mlýn. Vnitřní předpis a směrnice Stanovy svazku obcí Měčínsko, směrnice o inventarizaci ze dne 12.12.2012 Zápisy zjednání orgánů ze dne 5.12.2012 dobrovolných svazků obcí Kontrolní komise Kontrolní komise ze dne 5.12.2012 B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr 1. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: ČÚS 701-708 ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) - ČÚS 703 - Územní celek nedodržel postupy účtování transferů. (napraveno) Nedostatek: Neinvestiční dotace, která byla poskytnuta v rámci grantu MAS Pošumaví v částce 10 tis. Kč na krytí nákladů velikonočního jarmarku byla účetní jednotkou zaúčtována jako dotace investiční na položku 4229. Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky( 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.)kromě chyb a nedostatků uvedných v textu této zprávy od písm.b).odstraněných v průběhu přezkoumání III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5465,98 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 70,07 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00% Krajský úřad Plzeňského kraje dne 1.3.2013
Podpisy kontrolorů: Jitka Voldřichová v. r. Zoja Šťastná v. r. kontrolor pověřený řízením přezkoumání Územní celek prohlašuje, že podle 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumá vání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, 306 13 Plzeň. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko o počtu 4 stran byl seznámen a jeho výtisk číslo 1 obdržel Stanislav Skala v. r. předseda DSO razítko svazku Dne: 1. března 2013 Rozdělovník Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 ÚSC DSO Měčínsko Stanislav Skala 2 1 Plzeňský kraj Zoja Šťastná