Lomnice nad Popelkou za rok 2014

Závěrečný účet města Lomnice nad Popelkou za rok 2014 Obsah Úvod 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014, výsledek hospodaření města 1.1. Souhrnné údaje o schváleném a jeho plnění 1.1.1. Rozbor plnění příjmů 1.1.2. Rozbor plnění výdajů 1.2. Výsledek hospodaření města z hlavní činnosti 2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích 2.1. Informace o majetku města 2.2. Přehled pohledávek a závazků 2.2.1. Přehled o stavu načerpaných úvěrů 2.3. Jmění účetní jednotky 2. 4. Stav účelových fondů 2.5. Monitoring hospodaření 2.6. Inventarizace majetku a závazků 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob 4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 1

ÚVOD Dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014, výsledek hospodaření města 1.1. Souhrnné údaje o schváleném a jeho plnění Schválený Rozpočtová opatření Upravený Plnění v tis. Kč % plnění Třída 1 daňové příjmy 61 729 520 62 249 70 261 113% Třída 2 nedaňové příjmy 5 700 1 278 6 978 7 534 108% Třída 3 kapitálové příjmy 860 1 270 2 130 2 559 120% Třída 4 přijaté dotace 6 324 6 442 12 766 12 766 100% Příjmy celkem 74 613 9 510 84 123 93 120 111% tvorba sociálního fondu 350 0 350 311 89% Příjmy vč. SF 74 963 9 510 84 473 93 431 111% Třída 5 běţné výdaje 61 806 4 179 65 985 61 920 94% Třída 6 kapitálové výdaje 14 648 5 331 19 979 18 980 95% Výdaje celkem 76 454 9 510 85 964 80 900 94% pouţití SF 440 0 440 306 70% zůstatek SF 233 0 233 328 141% Výdaje vč. SF 77 127 9 510 86 637 81 534 94% Saldo příjmy - výdaje -2 164 0-2 164 Třída 8 financování Přijaté úvěry 0 0 0 0 splátky úvěrů 8 231 8 231 8 231 Fondy (SF) počáteční zůstatek 323 323 323 prostředky min. let (běţné účty PZ) 10 072 0 10 072 10 072 finanční vypořádání příjem 0 0 0 0 finanční vypořádání výdej pol, 8901 0 0 0-264 Financování celkem 2 164 0 2 164 Příjmová část vč. fondu 103 826 Výdajová část vč. fondu 89 173 Rozdíl vč. fondu - přebytek hospodaření 14 653 Rozpočet města na rok 2014 byl schválen dne 29. ledna 2014 na 21. zasedání Zastupitelstva města usnesením č. 3/14/ZM jako schodkový. Schodek byl vyrovnán financováním ve výši 2.164 tis. Kč. Přebytky na účtech města (včetně účtu sociálního fondu) činily k 31. 12. 2013 10.395 tis. Kč. Závazné ukazatele se schvalují na paragrafy. Údaje o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby obsahuje výkaz o plnění FIN 2-12. Tento výkaz společně s přehledovou tabulkou o plnění příjmů a výdajů jsou k nahlédnutí ve finančním a plánovacím odboru městského úřadu. Zde jsou k dispozici i veškeré další výkazy - Rozvaha, Výkaz zisků a ztráty, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. Povinně zveřejňované dokumenty jsou veřejně přístupné na internetových stránkách ministerstva financí www.mfcr.cz. 2

1.1.1. Rozbor plnění příjmů Daňové příjmy byly naplněny na 113 % upraveného. Podrobné plnění v členění podle jednotlivých druhů daní a poplatků uvádí následující tabulka: v tisících Kč POLOŽKA Schválený Upravený Plnění % plnění Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 11 150 11 150 11 441 103% Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti podle počtu zaměstnanců 963 963 1 052 109% Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) z celostátního výnosu 330 330 108 33% Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) podle bydliště podnikatele 650 650 167 26% Daň z příjmů fyzických osob vybíraná zvláštní sazbou 1 160 1 160 1 384 119% Daň z příjmů právnických osob 10 900 10 900 13 253 122% Daň z příjmů právnických osob za město 2 000 1 993 1 993 100% Daň z přidané hodnoty 22 520 22 520 26 943 120% Poplatek za znečištění ovzduší 0 2 2 100% Odvody za odnětí zemědělské půdy + znečištění ovzduší 1 1 2 200% Poplatky za komunální odpad 2 780 2 795 2 823 101% Poplatek ze psů 160 160 165 103% Poplatky za užívání veřejného prostranství 50 55 63 115% Poplatek z ubytovací kapacity 15 15 18 120% Kata - poplatky za VHP 0 210 210 100% Odvod z loterií a jiných podobných her kromě z VHP 250 250 205 82% Odvod z výherních hracích přístrojů 1 700 1 700 2 132 125% Správní poplatky 300 595 645 108% Daň z nemovitostí 6 800 6 800 7 655 113% SOUČET 61 729 62 249 70 261 113% Strukturu daňových příjmů znázorňuje následující graf: 3

Nedaňové příjmy přesáhly o 7 % výši upraveného, k navýšení příjmů došlo především u nájemného bytových a nebytových prostor a za pronájem pozemků. Tabulka obsahuje veškeré nedaňové příjmy podle rozpočtové skladby, tz. včetně splátek půjček ze sociálního fondu. Schválený Upravený v tisících Kč Plnění % plnění POLOŽKA Příjmy z vlastní činnosti (prodej služeb, výrobků a zboží) 1 396 1 884 1 627 86% Odvody příspěvkových organizací 0 232 232 100% Příjmy z pronájmu pozemků 570 619 715 116% Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 2 873 3 060 3 729 122% Ostatní příjmy z pronájmu majetku 15 26 30 115% Příjmy z úroků 25 25 16 64% Přijaté sankční platby a vratky transferů 0 68 77 113% Ostatní nedaňové příjmy - dary, pojistné náhrady, odměny třídění odpadů 821 1 065 1 108 104% Přijaté splátky půjčených prostředků 90 90 45 50% SOUČET 5 790 7 069 7 579 107% Kapitálové příjmy představují příjmy z prodeje dlouhodobého majetku. Plnění dosáhlo na 120 % upraveného, nejvýznamnější položku tvoří další splátka za prodej budovy bývalé lesnické školy v Poděbradově ulici firmě Strojírny ATIP s.r.o., Lomnice nad Popelkou a prodej pozemku firmě KONTAKT - služby motoristům, spol. s r.o., Turnov. Schválený Upravený v tisících Kč Plnění % plnění POLOŽKA Příjmy z prodeje pozemků 60 1 080 1 759 163% Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí 800 800 800 100% Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 0 250 0 0% CELKEM 860 2 130 2 559 120% Přijaté dotace město obdrželo dotace v celkové výši 12.766 tis. Kč. Výši přijatých dotací znázorňuje tabulka na straně 10. 1.1.2. Rozbor plnění výdajů Z celkového po úpravách byly výdaje čerpány z 94 %. Běžné výdaje nebyly vyčerpány rezervované prostředky na provoz úřadu, vznikla úspora prostředků ve správě městského majetku, výši prostředků určených na městské zastupitelstvo ovlivnil výsledek voleb (nevyplacení odstupného), nebyly také vyčerpány prostředky určené na projektovou dokumentaci a územní plánování. Tabulka uvádí údaje o čerpání výdajů v tis. Kč: 4

schválený upravený plnění % plnění paragraf název 1039 lesní hospodářství 574 792 764 96% 2143 cestovní ruch (publikace, akce pořádané městem) 570 701 699 100% 2144 ostatní služby (členské příspěvky) 110 110 104 95% 2169 nařizovací výdaje - stavební úřad 30 30 0 0% 2212 silnice (oprava komunikací a dopravního značení) 240 530 457 86% 2221 dopravní obslužnost - příspěvek KÚ 508 508 508 100% 2310 pitná voda 30 35 30 86% 2321 odvádění a číštění odpadních vod (VHS úroky - ČJ) 1777 1777 1777 100% 3111 mateřské školy 2915 3172 3167 100% 3113 základní školy 6780 5855 5862 100% 3114 speciální základní školy 245 281 281 100% 3231 základní umělecké školy 290 290 290 100% 3315 činnost muzeí a galerií 1511 1534 1534 100% 3319 ostatní záležitosti kultury (příspěvky spolkům) 410 400 225 56% 3322 zachování a obnova kulturních památek 1200 2315 2147 93% 3349 ostatní záležitosti sdělovací prostředků 59 59 59 100% 3392 zájmová činnost v kultuře 3179 3330 3329 100% 3399 ostatní záležitosti kultury - SPOZ 202 202 198 98% 3412 sportovní zařízení v majetku obce (koupaliště) 799 1159 1084 94% 3419 ostatní tělovýchovná činnost (příspěvky) 1770 1790 1790 100% 3421 využití volného času dětí a mládeže (DDM + zájm. org.) 1130 1207 1182 98% 3429 ostatní zájmová činnost a rekreace (příspěvky) 65 65 62 95% 3511 všeobecná ambulantní péče (poliklinika provoz) 0 91 0 0% 3524 nemocnice následné péče 173 298 298 100% 3599 ostatní činnost ve zdravotnictví (NNP opravy budovy) 160 171 169 99% 3612 bytové hospodářství 1784 1814 1783 98% 3631 veřejné osvětlení 1151 1151 1006 87% 3632 pohřebnictví 12 12 0 0% 3635 územní plánování - projekty 420 420 55 13% 3636 územní rozvoj 10 10 0 0% 3639 komunál.sl. a úz.rozvoj (opravy,nákup,rekonstrukce majetku) 12024 12257 11649 95% 3722 sběr a svoz komunálních odpadů 1900 1880 1806 96% 3729 ostatní nakládání s odpady 105 198 190 96% 3745 péče o vzhled a veřejnou zeleň 183 312 305 98% 4351 pečovatelská služby 2300 2446 2231 91% 5212 ochrana obyvatelstva - krizové situace 20 20 0 0% 5512 požární ochrana 863 1028 999 97% 6112 zastupitelstvo obcí 1842 1642 1330 81% 6115 volby do zastupitelstva města 0 190 190 100% 6117 volby do Evropského parlamentu 0 184 184 100% 6171 činnost místní správy 12277 12165 11612 95% 6310 obecné příjmy a výdaje finančních operací 30 45 43 96% 6320 pojištění majetku 402 425 423 100% 6330 převod do sociálního fondu 260 260 266 102% 6399 ostatní finanční operace - platby daní 2169 2192 2138 98% 6409 nespecifikovaná rezerva 0 1153 0 0% CELKEM 62 479 66 506 62 226 94% 5

Kapitálové výdaje čerpání ovlivnilo především pozastavení vybudování kamerového systému, akce byla přesunuta do dalšího období. v tisících Kč schválený upravený plnění paragraf název % plnění 1039 lesní hospodářství 0 87 87 100% 3111 mateřské školy (zateplení MŠ Dášenka) 1500 3342 3269 98% 3113 základní školy (rekonstrukce topení) 2734 3532 3525 100% 3412 sport.zař. v majetku obce (koupaliště-budovy, vysavač) 600 2040 2004 98% 3419 ostatní tělovýchovná činnost (přísp. HC) 250 350 350 100% 3421 využití volného času dětí a mládeže (dětské hřiště) 731 731 729 100% 3511 všeobecná ambulantní péče (poliklinika zateplení) 2100 3410 3323 97% 3631 veřejné osvětlení (rekonstrukce) 150 250 239 96% 3635 územní plánování - projekty 1360 1580 1129 71% 3639 kom.sl. a úz.rozvoj (technologie koupaliště,nákup budov a pozemků) 4493 3609 3100 86% 5512 požární ochrana 480 531 553 104% 6171 činnost místní správy 250 670 672 100% CELKEM 14648 20132 18980 94% Hospodaření města skončilo přebytkem na bankovních účtech s rozpočtovou skladbou ve výši 14.652.935,71 Kč. 1.2. Výsledek hospodaření města z hlavní činnosti Údaje vycházejí z výkazu zisku a ztráty. v Kč NÁKLADY CELKEM 94 488 780,06 Náklady z činnosti 57 241 980,09 Finanční náklady 1 480 346,17 Náklady na transfery 29 473 733,80 Daň z příjmů 6 292 720,00 VÝNOSY CELKEM 119 482 334,72 Výnosy z činnosti 31 481 339,00 Finanční výnosy 10 188 948,64 Výnosy z transferů 11 477 620,71 Výnosy ze sdílených daní a poplatků 66 334 426,37 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM 31 286 274,66 Daň z příjmů právnických osob za město za zdaňovací období 2014 podle zákona o daních z příjmů byla ve výši 6.100 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že město je plátcem a zároveň příjemcem této daně, neovlivňuje výše této daně tok peněz. 6

2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Následující údaje jsou čerpány z rozvahy sestavené k rozvahovému dni 31. 12. 2014, doplňující informace k položkám rozvahy a popis významných operací jsou obsaženy v příloze k účetní závěrce. 2.1. Informace o majetku města MAJETEK (hodnota ntto v Kč) stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 rozdíl Dlouhodobý nehmotný majetek 2 172 810 2 000 163-172 647 Dlouhodobý hmotný majetek 583 925 942 595 025 599 11 099 657 Pozemky 97 136 950 107 020 554 9 883 604 Kulturní předměty 293 467 293 467 0 Stavby 451 648 282 453 554 359 1 906 077 26 053 887 24 637 107-1 416 780 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8 793 356 9 100 468 307 112 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 419 644 419 644 Zásoby 364 924 388 335 23 411 Finanční majetek 10 457 833 14 716 271 4 258 438 2.2. Přehled pohledávek a závazků POHLEDÁVKY (hodnota ntto v Kč) stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 rozdíl Krátkodobé pohledávky 3 875 629 3 404 386-471 243 Dlouhodobé pohledávky 1 829 100 1 029 100-800 000 POHLEDÁVKY CELKEM 5 704 729 4 433 486-1 271 243 ZÁVAZKY v Kč stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 rozdíl Dlouhodobé závazky (přijaté zálohy a úvěry, které jsou podrobně rozebrány v části 2.2.1.) 55 920 725 46 256 385-9 664 340 Krátkodobé závazky 20 041 806 17 269 963-2 771 843 ZÁVAZKY CELKEM 75 962 531 63 526 348-12 436 183 2.2.1. Přehled o stavu načerpaných úvěrů Město Lomnice nad Popelkou splácelo v průběhu roku 2014 celkem čtyři úvěry. Úvěr na nákup areálu Olymp a úvěr na financování oprav místních komunikací a chodníků ve městě jsou z let 2005-2006. Splátky obou úvěrů skončí v průběhu roku 2015. Úvěr na financování vlastního podílu na akci Čistá Jizera byl načerpán v roce 2011 ve výši 50.000 tis. Kč, splátky jsou rovnoměrně rozvrženy na období deseti let, poslední splátka podle splátkového kalendáře je v prosinci roku 2021. Úvěr na financování úprav na letním stadionu v Lomnici nad Popelkou vybudování hřiště s umělým trávníkem 3. generace - byl načerpán v roce 2013 ve výši 3.783 tis. Kč a bude splacen začátkem roku 2016. 7

Výše nesplacené jistiny jednotlivých úvěrů k 31. 12. 2014: Úvěr na nákup areálu Olymp Úvěr na opravy místních komunikací Čistá Jizera Letní stadion CELKEM 62 000 Kč 682 000 Kč 34 999 988 Kč 1 949 997 Kč 37 693 985 Kč 2.3. Jmění účetní jednotky JMĚNÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY v Kč stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 rozdíl Jmění účetní jednotky a upravující položky 532 402 229 533 802 137 1 399 908 Jmění účetní jednotky 526 752 823 527 009 171 256 348 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 176 245 314 177 388 874 1 143 560 Oceňovací rozdíly při prvotním pouţití metody -170 595 907-170 595 907 0 2. 4. Stav účelových fondů Územní samosprávný celek podle 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, může zřizovat peněžní fondy. Město Lomnice nad Popelkou má zřízen pouze jeden fond a to fond sociální, jehož tvorba a čerpání se řídí rozpočtem města a pravidly tvorby a použití sociálního fondu ze dne 19. června 2013. Stav peněžních prostředků sociálního fondu k 31. 12. 2014 činil 328.338,51 Kč. Hospodaření fondu v roce 2014 uvádí následující tabulka: Položka Rozpočet Skutečnost TVORBA FONDU Počáteční zůstatek k 1. 1. 2014 323 000,00 Kč 322 614,80 Kč Splátky půjček 90 000,00 Kč 45 387,00 Kč Tvorba fondu 3% z hrubých mezd 260 000,00 Kč 266 310,00 Kč Úroky připsané na účet 107,41 Kč POUŽITÍ FONDU Příspěvky na stravování 140 000,00 Kč 136 278,00 Kč Příspěvky s limitem na jednu osobu 165 000,00 Kč 144 381,00 Kč Dary k životním výročním 5 000,00 Kč 5 000,00 Kč Příspěvek na společné akce 30 000,00 Kč 0,00 Kč Půjčky 100 000,00 Kč 20 000,00 Kč Poplatky 421,70 Kč Konečný zůstatek k 31.12.2014 233 000,00 Kč 328 338,51 Kč 2.5. Monitoring hospodaření MONITORING HOSPODAŘENÍ soustava informativních a monitorujících ukazatelů. Na základě usnesení vlády České republiky provádí Ministerstvo financí monitoring hospodaření obcí pomocí šestnácti informativních a dvou monitorujících ukazatelů. Cílem monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. 8

Informativní ukazatele: 1) Počet obyvatel obce 2) Příjem celkem (po konsolidaci) 3) Úroky 4) Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5) Dluhová služba celkem 6) Ukazatel dluhové služby (v %) 7) Aktiva celkem 8) Cizí zdroje 9) Stav na bankovních účtech celkem 10) Úvěry a komunální dluhopisy 11) Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy 12) Zadluženost celkem 14) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 15) 8-leté saldo 16) Oběžná aktiva 17) Krátkodobé závazky Monitorující ukazatele: 13) Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) 18) Celková (běžná) likvidita Ukazatel dluhové služby je poměr všech splátek dlužníka k jeho celkovým příjmům. Podle usnesení vlády č. 1395 ze dne 12. listopadu 2008 by neměl Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům být vyšší než 25 % a zároveň Ukazatel celkové likvidity by neměl k 31. 12. daného roku být v intervalu <0; 1>. Z níže uvedené tabulky vyplývá, že podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům města Lomnice nad Popelkou činí 7,94 %, ukazatel celkové likvidity je na úrovni 1,08. Tento ukazatel je však částečně ovlivněn výší předplaceného nájemného od firmy Progles s r.o., Konecchlumí za pronájem lesů, které skončí v roce 2017. Částka nájemného je postupně rozpouštěna do výnosů, zbývající část nájemného, která je evidována na závazkovém účtu, činí k 31. 12. 2014 7.224 tis. Kč. Po vyloučení této částky by se hodnota ukazatele, který se již nenachází v kritickém intervalu, zvýšila na hodnotu 1,86. V roce 2013 činil podíl cizích zdrojů 9,82 % a ukazatel celkové likvidity bez vyloučení pronájmu za lesy se pohyboval na úrovni 0,73 (po vyloučení nájemného za lesy 1,41). Řádek UKAZATEL Finanční hodnota v Kč 1 Počet obyvatel obce k 1. 1. 2014 5 617 2 Příjem celkem (po konsolidaci) 93 175 358,54 3 Úroky 1 480 346,17 4 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 8 231 340,00 5 Dluhová služba celkem 9 711 686,17 6 Ukazatel dluhové služby (v %) 10,42 7 Aktiva celkem (btto hodnota) 799 013 831,01 8 Cizí zdroje 63 424 694,82 9 Stav na bankovních účtech celkem 14 652 935,71 10 Úvěry a komunální dluhopisy 37 693 985,00 11 PNFV a ostatní dluhy 0 12 Zadluženost celkem 37 693 985,00 13 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) 7,94 14 Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 59,43 15 8-leté saldo 0 16 Oběžná aktiva 18 508 791,97 17 Krátkodobé závazky 17 168 309,82 18 Celková likvidita 1,08 9

2.6. Inventarizace majetku a závazků Inventury byly provedeny v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, a v souladu s vnitřními předpisy. Inventura proběhla na základě řádné schváleného plánu inventur, byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Při inventuře nebyly zjištěny inventarizační rozdíly, hodnota majetku netto odpovídá jeho opotřebení, není nutno měnit odpisové plány nebo vytvářet opravné položky k majetku. Výsledek inventarizace majetku a závazků schválila Rada města dne 9. 3. 2015 usnesením č. 49/15/R na základě předložené inventarizační zprávy a to bez výhrad. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Dotace do města Lomnice nad Popelkou za rok 2014 činily 12.766 tis. Kč. Rozpis jednotlivých dotací uvádí tabulka: poloţka DRUH DOTACE Schválený 2014 Přijaté dotace v průběhu roku, včetně úprav ZM Rozpočet po úpravách 4111 Dotace - volby do Evropského parlamentu UZ 98348 0 184 184 4111 Dotace - volby komunální (+ senát) UZ 98187 0 190 190 4112 Neinvestiční dotace ze státního 4075 4 075 4113 Dotace SZIF komunikace Černá UZ 89017 SR 0 78 78 4113 Dotace SZIF komunikace Černá UZ 89018 EU 0 310 310 4113 Dotace SZIF zalesnění zemědělské půdy UZ 89021-EU 0 48 48 4113 Dotace SZIF zalesnění zemědělské půdy UZ 89447-SR 0 12 12 4116 Dotace Úřad práce UZ 13234 0 285 285 4116 Dotace MPSV na sociální sluţby UZ 13305-DPS 0 764 764 4116 Dotace MPSV na sociální sluţby UZ 13305-NNP 0 125 125 4116 Dotace MK - Knihovna 21. století UZ 34070 -KIS 0 15 15 4116 Dotace MK UZ 34054 oprava Bártovy vily 0 565 565 4116 Dotace MK UZ 34002 oprava Alainovy věţe 0 250 250 4116 Dotace MŢP program péče o krajinu UZ 15091 0 87 87 4121 Neinvest. dotace od obcí za výkon přenesené působnosti 15-1 14 4121 Neinvestiční dotace od obcí za pečovatelskou sluţbu 0 7 7 4122 Neinvestiční dotace Lbk průtoková pro DDM 0 37 37 4122 Dotace MVČR a Lbk pro hasiče neinvestiční 0 153 153 4122 Dotace Lbk na podporu sociálních sluţeb - DPS 0 100 100 4122 Dotace Lbk na opravu Alainovy věţe 0 150 150 4213 Zateplení MŠ Dášenka investiční dotace SFŢP (SR) 0 102 102 4216 Zateplení MŠ Dášenka investiční dotace FS (EU) 0 1 739 1 739 4216 Zateplení budovy polikliniky investiční dotace FS (EU) 0 1 310 1 310 4223 Dotace ROP - ZŠ TGM Lomnice n. Pop. 2234-68 2 166 CELKEM 6 324 6 442 12 766 Veškeré dotace byly s poskytovateli dotací řádně vyúčtovány. 10

Finanční vypořádání s příjemci příspěvků z města za rok 2014 Příspěvky na kulturu DS J. K. Tyl Lomnice n. Pop. Ostatní příspěvky na kulturu Příspěvky na sport HC Lomnice n. Pop. FC Lomnice n. Pop. Ostatní příspěvky na sport LSK Lomnice n. Pop. TJ Sokol Lomnice n. Pop. Tenisový klub Lomnice n. Pop. Orel Lomnice n. Pop. Příspěvky na zájmovou činnost Klub přátel DDM Lomnice n. Pop. Ostatní příspěvky na využití volného času Příspěvky na zdravotnictví Příspěvky svazům a organizacím Příspěvky na požární ochranu Příspěvky sborům dobrovolných hasičů 175 000 Kč 50 000 Kč 1 150 000 Kč 160 000 Kč 280 000 Kč 300 000 Kč 200 000 Kč 30 000 Kč 20 000 Kč 100 000 Kč 62 000 Kč 48 000 Kč 100 000 Kč Vyúčtování veškerých příspěvků bylo řádně doloženo. Doklady o vyúčtování jsou k dispozici na finančním odboru městského úřadu. 4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Rada města schválila dne 11. května 2015 (usnesení č. 126/15/R) vypořádání hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014 a dne 25. května schválila také účetní závěrky těchto organizací (usnesení č. 139/15/R ): l. Mateřská škola Lvíček Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 50.513,83 Kč převést do rezervního fondu. 2. Mateřská škola Klubíčko Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 78.129,33 Kč převést do rezervního fondu. 3. Mateřská škola Dášenka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 79.195,86 Kč převést do rezervního fondu. 4. Základní škola T. G. Masaryka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 323.054,79 Kč převést do rezervního fondu. 5. Základní škola praktická a základní škola speciální, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 608,49 Kč převést do rezervního fondu. 6. Základní umělecká škola, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 2.187,90 Kč převést do rezervního fondu. 7. Městské muzeum a galerie Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 3.471,42 Kč převést do rezervního fondu. 8. Kulturní a informační středisko města Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 12.955,55 Kč převést do rezervního fondu. 11

9. Dům dětí a mládeže Sluníčko Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 9.139,48 Kč převést do rezervního fondu. 10. Nemocnice následné péče Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 32.824,16 Kč převést do rezervního fondu. 11. Technické služby města Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 84.778,27 Kč převést do rezervního fondu a z toho 74.664,24 Kč použít na pokrytí ztráty z roku 2012. Níže uvedená tabulka uvádí základní údaje o hospodaření jednotlivých městem zřízených příspěvkových organizací: v Kč Příspěvková organizace - NÁZEV Příspěvek zřizovatele včetně průtokových dotací Mateřská škola Lvíček 475 000,00 Mateřská škola Klubíčko 883 000,00 Hlavní činnost Hospodářská činnost náklady výnosy náklady výnosy 2 658 962,82 2 709 476,65 50 513,83 6 076 918,27 6 139 422,93 154 261,33 169 886,00 62 504,66 15 624,67 5 724 406,84 5 786 368,61 153 771,91 171 006,00 Hospodářský výsledek 50 513,83 78 129,33 Mateřská škola Dášenka 1 332 000,00 Základní škola T. G. Masaryka Základní škola praktická a Základní škola speciální 281 000,00 Základní umělecká škola 290 000,00 Městské muzeum a galerie 1 534 000,00 Kulturní a informační středisko Dům dětí a mládeže Nemocnice následné péče s poliklinikou Technické služby 61 961,77 17 234,09 1 257 1 260 5 413 000,00 28 338 714,10 28 659 375,00 909,11 303,00 380 000,00 320 660,90 2 393,89 1 644 782,51 1 645 391,00 608,49 5 240 906,10 5 243 094,00 6 000,00 6 000,00 2 187,90 0,00 1 695 925,21 1 644 558,17 410 078,54 464 917,00-51 367,04 54 838,46 3 244 000,00 5 071 829,40 5 084 784,95 25 000,00 12 955,55 998 000,00 3 389 499,86 3 370 785,34 19 286,00 47 140,00 37 000,00-18 714,52 27 854,00 173 000,00 30 207 000,63 30 240 778,29 30 194,46 29 240,96 125 000,00 33 777,66-953,50 9 320 000,00 12 633 039,72 12 717 817,99 100 000,00 84 778,27 79 195,86 323 054,79 608,49 2 187,90 3 471,42 12 955,55 9 139,48 32 824,16 84 778,27 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny ve finančním odboru městského úřadu. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření města za rok 2014 bylo provedeno na základě smlouvy ze dne 8. 4. 2014, kterou odsouhlasila Rada města dne 19. 3. 2014 (usnesení č. 62/14/R). Přezkum hospodaření města provedla Ing. Ivana Schneiderová, oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb, č. oprávnění 1840. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 12

Na některá případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření města do budoucnosti, upozorňuje auditorka v části VI. B auditorské zprávy. Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 v plném znění je přílohou k závěrečnému účtu. V Lomnici nad Popelkou dne 28. 5. 2015 Ing. Alena Bambasová vedoucí finančního a plánovacího odboru Mgr. Josef Šimek starosta Schválilo Zastupitelstvo města Lomnice nad Popelkou na svém 6. zasedání dne 24. června 2015 usnesením číslo 30/15/Z. 13