Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 Obec Kravaře Údaje o organizaci Závěrečný účet za rok 2015 Sestavený ke dni Název Adresa IČ Právní forma Obec Kravaře náměstí Kravaře Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon ou.kravare@cmail.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Daňové příjmy Plnění běžných výdajů dle paragrafů Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Analýza příjmů a výdajů po měsících Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům III. Majetek IV. Komentáře KEO-W

2 Obec Kravaře Závěrečný účet za rok 2015 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost % % 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a fu 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činno 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1339 Ostatní poplatky a odvody v oblasti životní 1341 Poplatek ze psů 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1351 Odvod z loterií a podobných her kromě z v 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 1361 Správní poplatky 1511 Daň z nemovitých věcí , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,63 Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY , , , ,62 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost % % 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2119 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikov 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a 2141 Příjmy z úroků (část) 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 2321 Přijaté neinvestiční dary 2322 Přijaté pojistné náhrady 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2328 Neidentifikované příjmy 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené , , , , , , , , , , , , , ,00 320, , ,15 179, , , , , , Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , , ,35 Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost % % 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3121 Přijaté dary na pořízení dlouh.majetku , , Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , ,05-25 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost % % 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci sou 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát Neinvestiční přijaté transfery od krajů , , , , ,00 10 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,00 10 PŘÍJMY CELKEM , , ,00 107, ,97 KEO-W Strana 1

3 Obec Kravaře Závěrečný účet za rok 2015 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka Skutečnost Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost % % 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 5019 Ostatní platy 5021 Ostatní osobní výdaje 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní poji 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstn 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 5132 Ochranné pomůcky 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5141 Úroky vlastní 5151 Studená voda 5154 Elektrická energie 5155 Pevná paliva 5156 Pohonné hmoty a maziva 5161 Poštovní služby 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5167 Služby školení a vzdělávání 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komu 5169 Nákup ostatních služeb 5171 Opravy a udržování 5172 Programové vybavení 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 5192 Poskytnuté náhrady 5194 Věcné dary 5321 Neinvestiční transfery obcím 5323 Neinvestiční transfery krajům 5329 Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtů 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvk 5336 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvko 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5492 Dary obyvatelstvu 5901 Nespecifikované rezervy 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařaze , , ,00 99, , , , , , , , , , ,00 96, , , , ,00 99,84 313, , , ,08-365, , , , , , , , , , , , , ,00 93, , , , ,00 164, , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 256, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 82, , , , , , , , ,00 56,00-56, , , , , , , , , , , , , , , ,29 24, , , , , , , , , , , ,00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,00 102, ,64 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost % % 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6351 Investiční transfery zřízeným přísp.a podo , , , , Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,00 VÝDAJE CELKEM , , ,00 102, ,64 KEO-W Strana 2

4 Obec Kravaře Závěrečný účet za rok 2015 Název položky text Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Položka Skutečnost 5 742, , , , , , ,82 KEO-W Strana 3

5 DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Skutečnost Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) , , , ,80 Místní popl. (Pol:133x-134x) , ,71 15 Správní popl. (Pol:136x) , , Daň z nemov. (Pol:1511) , , , ,63 Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) , , , ,81 KEO-W Strana 4

6 Plnění běžných výdajů dle paragrafů Paragraf 1031 Pěstební činnost 2143 Cestovní ruch 2212 Silnice 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 3111 Mateřské školy 3113 Základní školy 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ostatní záležitosti kultury 3322 Zachování a obnova kulturních památek 3326 Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár, 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3519 Ostatní ambulantní péče 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3724 Využívání a zneškodňování nebezpečných odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 5212 Ochrana obyvatelstva 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6399 Ostatní finanční operace Skutečnost , , , , , , , , , , , , , ,00 102, , , , , , , , , , , , , , ,00 121, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,20 504, , , ,00 117, , , , , , , , ,00 259, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,96 19 Celkem Skutečnost , , ,00 102, ,64 KEO-W Strana 5

7 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Pěstební činnost 3111 Mateřské školy 3113 Základní školy 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M P Ř Í J M Y Skutečnost PŘÍJMY , , ,00 107, , , ,79 45, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 107, ,97 KEO-W Strana 6

8 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf 1031 Pěstební činnost 2143 Cestovní ruch 2212 Silnice 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 3111 Mateřské školy 3113 Základní školy 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ostatní záležitosti kultury 3322 Zachování a obnova kulturních památek 3326 Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár, 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3519 Ostatní ambulantní péče 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3724 Využívání a zneškodňování nebezpečných odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 5212 Ochrana obyvatelstva 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6399 Ostatní finanční operace C E L K E M V Ý D A J E VÝDAJE Skutečnost , , , , , , , , , , , , , ,00 102, , , , , , , , , , , , , , , ,00 102, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,20 504, , , ,00 115, , , , , , , , ,00 259, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 102, ,64 KEO-W Strana 7

9 Porovnání příjmů a výdajů Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Příjmy Výdaje , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,64 KEO-W Strana 8

10 Porovnání běžných a kapitálových výdajů Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Běžné výdaje 5xxx Kapitálové výdaje 6xxx , , , , , , , , , , , , , , , ,00 KEO-W Strana 9

11 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost UZ Skutečnost % % 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti , , , , Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.č , , , , Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnos , , , , Daň z příjmů právnických osob , , , , Daň z příjmů právnických osob za ob , , Daň z přidané hodnoty , , , , Ostatní poplatky a odvody v oblasti ži Poplatek ze psů , , Poplatek za užívání veřejného prostr Odvod z loterií a podobných her krom , , , , Odvod z výherních hracích přístrojů , , , , Správní poplatky , , Daň z nemovitých věcí , , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobk , , Příjmy z vlastní činnosti jinde nespec , , , , Příjmy z pronájmu pozemků , , , , Příjmy z pronájmu ostatních nemovit , , , , Příjmy z úroků (část) 320, , ,15 179, Příjmy z podílů na zisku a dividend Ostatní přijaté vratky transferů Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhr , , , , Neidentifikované příjmy Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařa Příjmy z prodeje pozemků , , Přijaté dary na pořízení dlouh.majetk Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci Neinvestiční přijaté transfery od krajů Příjmy: , , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , , , Ostatní platy Ostatní osobní výdaje , , , , Odměny členů zastupitelstev obcí a k , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěve , , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní , , ,80 313, Povinné pojistné na úrazové pojištění 6 365, , ,08-365, Ostatní povinné pojistné placené za , , Odměny za užití duševního vlastnictv , , , , Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk , , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 93, , Nákup materiálu jinde nezařazený , , ,00 164, , Úroky vlastní , , , , Studená voda , , , , Elektrická energie , , , , Pevná paliva , , Pohonné hmoty a maziva , , , , Poštovní služby , , , , Služby telekomunikací a radiokomuni , , , , Služby peněžních ústavů , , , , Konzultační, poradenské a právní slu Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a , , , , Nákup ostatních služeb , , ,00 82, , Opravy a udržování , , , ,20 KEO-W Strana 10

12 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost 5172 Programové vybavení , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) 56,00-56, Pohoštění , , , , Poskytované zálohy vlastní pokladně 5192 Poskytnuté náhrady Věcné dary , , , , Neinvestiční transfery obcím , , Neinvestiční transfery krajům , , Ost.neinvest.transfery veřejným rozp 3 376, , ,29 24, Neinvestiční příspěvky zřízeným přís , Platby daní a poplatků státnímu rozp , , Dary obyvatelstvu , , Nespecifikované rezervy Ostatní neinvestiční výdaje jinde nez , , , , Budovy, haly a stavby , Stroje, přístroje a zařízení , , , Investiční transfery zřízeným přísp.a Výdaje: , ,00 102, ,64 UZ Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním pom , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěve 6 716, , Povinné pojistné na veřejné zdravotní 2 418, ,00 10 Výdaje: UZ Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár.ochr Skutečnost % % 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů , ,00 10 Příjmy: , , Ostatní platy Ostatní povinné pojistné placené za 2 836, , Pohonné hmoty a maziva , ,00 10 Výdaje: , ,00 10 UZ OP VK - šablony ZŠ a SŠ v oblasti podpory 1.1 Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , ,80 10 Příjmy: , , Neinvestiční transfery zřízeným přísp , ,80 10 Výdaje: , ,80 10 UZ OP VK - šablony ZŠ a SŠ v oblasti podpory 1.1 Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , ,20 10 Příjmy: , , Neinvestiční transfery zřízeným přísp , ,20 10 Výdaje: , ,20 10 UZ Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , , ,00 10 Příjmy: , , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěve 9 261, ,00 59, , Povinné pojistné na veřejné zdravotní 3 335, ,00 10 Výdaje: , , ,00 88,64 KEO-W Strana 11

13 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost UZ Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , , ,00 10 Příjmy: , , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěve , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní , ,00 10 Výdaje: , ,00 89, ,00 UZ Operační program Zaměstnanost Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , ,93 10 Příjmy: , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěve 4 008, , Povinné pojistné na veřejné zdravotní 1 443, ,00 10 Výdaje: , ,00 10 UZ Operační program Zaměstnanost Skutečnost % % 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , ,07 10 Příjmy: , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěve , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní 6 746, ,00 10 Výdaje: , ,00 10 Skutečnost CELKEM PŘÍJMY: , , ,00 107, ,97 CELKEM VÝDAJE: , , ,00 102, ,64 KEO-W Strana 12

14 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Poskytovatel Název Neinvestiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MPSV ČR Operační program Zaměstnanost , , MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ , , MV ČR Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár , , MSMT ČR OP VK - šablony ZŠ a SŠ v oblasti podpory , ,00 C e l k e m , ,00 C E L K E M , ,00 KEO-W Strana 13

15 Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Pol UZ Popis Neinvestiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Neinv.přij.transfery ze st.roz Dotace hasiči KÚ akceschopnost C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 14

16 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k , , ,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,70 KEO-W Strana 15

17 Obec nemá hospodářskou činnost Hospodářská činnost KEO-W Strana 16

18 Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na OÚ Kravaře. Založeny jsou zde i čtvrtletní výkazy příspěvkových organizací. Finanční vypořádání PO za rok 2015 bylo schváleno radou dne , usnesením č.27/2016 MŠ a usnesením č.25/2016 ZŠ Mateřská škola Kravaře RO schválila účetní závěrku a ziskový hospodářský výsledek za rok 2015 ve výši Kč s tím, že souhlasí s převedením této částky do rezervního fondu. Základní škola Kravaře RO schválila účetní závěrku za rok 2015 a ziskový hospodářský výsledek za rok 2015 ve výši ,40 Kč s tím, že ,40 Kč bude převedeno do rezervního fondu a Kč bude převedeno do fondu odměn. KEO-W Strana 17

19 Majetek a hospodaření ostatních právnických osob V roce 2015 vlastnila obec majetek ve výši ,86 Kč, z toho na podrozvahových účtech lesní porost Kč, výpůjčka ZŠ ,90 a výpůjčka MŠ ,60 Kč. Pořízení majetku v roce ,50 Kč Vyřazení majetku v roce ,32 Kč KEO-W Strana 18

20 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Pověření k přezkoumání hospodaření obce dle 5 zákona č.420/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů a 4 a 6 zákona č.255/2012 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vydal ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje, pod č.j. LK-0087/12/Her., přezkoumání vykonali Ing. Jiří Heršálek, kontrolor pověřený řízením přezkoumání a Mgr.Alena Vrbová, kontrolor ve dnech 28. a Dílčí přezkoumání bylo vykonáno ve dnech 7. a Přezkoumání vykonali Ing. Jiří Heršálek a Mgr. Alena Vrbová. Závěr z přezkoumání hospodaření za rok I. Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 pís. c/ zákona č. 420/2004 Sb. Dále byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst.3 písm.c/ zákona č.420/2004 Sb. II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. KEO-W Strana 19

21 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 20