Zpráva o podnikatelské činnosti 2015 ZEMĚDĚLSKÁ a. s. Opava Kylešovice Bílovecká 167, č. p. 1162 746 06 Opava 6 V Opavě Kylešovicích 23. 2. 2016 Stránka 1
tis. Kč Rozbor hospodaření za rok 2015 byl zpracován dle účetní uzávěrky k 31.12.2015, která byla dne 23. 2. 2016 ověřena auditorem Doc. Ing. Karlem Novotným, CSc., z Organizační kanceláře Praha s výrokem bez výhrad K tomuto datu vykazuje ZEMĚDĚLSKÁ a. s. Opava-Kylešovice zisk ve výši 12.563.814,89 Kč Základní ekonomické ukazatelé výroby 195 000 Náklady, výnosy, hospodářský výsledek v létech 2013-2015 145 000 95 000 45 000-5 000 Náklady Výnosy Zisk 2013 154 970 165 932 10 962 2014 172 264 187 032 14 768 2015 159 891 172 455 12 564 Stránka 2
Vybrané položky výkazu zisku a ztrát Vybrané položky nákladů Skutečnost k 31.12.2013 Skutečnost k 31. 12. 2014 Skutečnost k 31.12.2015 Rozdíl 2015-2014 Spotřeba materiálu 57 367 55 963 50 932-5 031 z toho 0 osivo a sadba 5 813 6 405 6 006-399 hnojivo 11 377 9 142 9 104-38 chemikálie 6 645 7 781 7 245-536 krmiva 11 810 10 557 9 196-1 361 spotřeba PHM 9 737 10 645 7 711-2 934 náhradní díly 4 825 4 392 5 561 1 169 spotřeba léků 877 1 054 895-159 ostatní materiál 6 283 5 987 5 214-773 Spotřeba energie 3 730 2 172 1 567-605 Služby celkem 22 332 25 238 23 327-1 911 z toho opravy a udržování 4 210 5 899 4 039-1 860 plemenářská s vet. činnost 1 074 1 136 1 163 27 polní práce 4 801 5 345 5 201-144 ostatní služby 3 651 4 625 4 710 85 obědy 990 977 993 16 nájem za půdu vlast. + PF 7 455 7 134 7 096-38 telefonní poplatky 151 122 125 3 Mzdové náklady 32 856 33 339 32 543-796 Odměny čl. statut. orgánu 372 372 372 0 Ostatní sociální náklady 993 978 980 2 Pojistné na soc. a zdrav. zabezpečení 11 033 11 240 10 928-312 Daně a poplatky 1 022 1 369 1 191-178 ZC prodaného nehmot. a hmot. majetku 778 3 550 1 666-1 884 Prodaný materiál 5 034 7 149 3 597-3 552 Odpisy DHIM 11 906 17 356 19 500 2 144 Odpisy zvířat 3 174 2 977 3 599 622 Pojištění 1 358 1 468 1 340-128 Ostatní provozní náklady 600 368 200-168 Tvorba rezerv 4 441 4 441 0 Tvorba opravných položek -491-6 66 72 daň z příjmu 1 067 2 346 1 996-350 odložená daň 1 418 959 812-147 Provozní náklady celkem 154 549 171 279 159 057-12 222 Finanční náklady 421 985 834-151 Nákladová část 154 970 172 264 159 891-12 373 Zisk 10 962 14 768 12 564-2 204 Stránka 3
Výnosy skutečnost k 31.12.2013 Skutečnost k 31. 12. 2014 skutečnost k 31.12.2015 Rozdíl 2015-2014 Tržby z prodeje vlastních výrobků 120 408 116 591 129 126 12 535 z toho výr. RV 84 240 74 103 93 091 18 988 mléko 34 653 38 817 32 122-6 695 zvířata 1 514 743 981 238 ostatní 1 2 928 2 932 4 Tržby za služby 10 000 9 629 9 623-6 z toho služby RV 689 1 104 716-388 dílny 162 326 211-115 stavební skupina 285 12 155 143 ostatní 8 864 8 187 8 541 354 Změna stavu nedokončené výroby -624-1 225 978 2 203 Změna stavu výrobků a zvířat -2 374 7 289-13 481-20 770 Změna stavu NV, výrobků a zvířat -2 998 6 064-12 503-18 567 Aktivace zvířat + staveb 5 503 5 124 5 491 367 Aktivace služeb a materiálu 462 574 552-22 Aktivace 5 965 5 698 6 043 345 Tržby z prodeje zvířat 1 098 980 1 046 66 Tržby z prodeje DHM 392 4 880 2 634-2 246 Tržby z prodeje materiálu 5 622 7 653 3 847-3 806 Tržby z prodeje zvířat, materiálu 7 112 13 513 7 527-5 986 Ostatní provozní výnosy 24 761 24 718 21 328-3 390 tržby OTE 10 547 11 115 568 Provozní výnosy 165 248 186 760 172 259-14 501 Finanční výnosy celkem 684 272 196 272 Výnosy celkem 165 932 187 032 172 455-14 577 Významné položky, které ovlivnily hospodářský výsledek: úspora spotřeby PHM (nižší spotřeba, nižší cena), krmiv (termínované nákupy, nižší cena), nižší opravy a udržování Vyšší tržby z prodeje výrobků RV a s tím spojena záporná změna stavu výrobků, nižší tržby z prodeje mléka. Stránka 4
Výměra Čistá výroba Čistý výnos/ha Rostlinná výroba Produkce vybraných plodin: Kylešovice ha q q/ha plánovaný výnos Průměrný výnos 2014 Průměrný výnos 2013 pšenice ozimá 512,98 34 415,00 67,09 57,00 70,93 53,99 pšenice jarní 6,05 252,00 41,65 50,00 ječmen jarní 411,33 26 340,00 64,04 53,00 67,83 47,61 řepka ozimá 271,05 7 140,00 26,34 31,00 43,24 35,73 mák 31,26 307,16 9,83 8,00 6,00 hořčice 1,50 0,00 námel 253,28 1 207,76 4,77 8,00 11,79 8,00 Mošnov ha q q/ha pšenice ozimá 97,54 6 545,00 67,10 55,00 79,03 59,44 pšenice jarní 41,68 2 298,00 55,13 45,00 56,94 49,82 mák 52,46 460,74 8,78 10,00 12,53 soja 27,58 590,00 21,39 25,00 hořčice 7,54 Celkem obiloviny 1 069,58 69 850,00 65,31 52,32 70,51 cukrovka Ky 347,40 168 103,40 483,89 480,00 665,62 548,80 cukrovka při 16 % cukernatosti 347,40 204 783,30 589,47 cukrovka Březová 580,35 381,29 cukrovka Mošnov 494,74 kukuřice Mošnov 80,10 4 636,00 57,88 75,00 91,22 56,51 kukuřice siláž 116,22 38 867,00 334,43 450,00 490,22 317,38 Stránka 5
Živočišná výroba Živočišná výroba vykazuje ztrátu 1.365 tis. Kč. Tato ztráta je na jedné straně ovlivněna nízkou cenou mléka, na druhé straně přijetím dotací do ŽV. Konečné stavy zvířat Konečné stavy zvířat Rok 31.3. 30.6. 30.9. 31.12 Ǿ stav 2013 118 115 113 112 114 telata 2014 109 119 127 126 119 2015 117 102 127 138 125 2013 488 507 478 488 487 dojnice 2014 502 499 493 485 494 2015 505 524 513 508 511 2013 78 37 66 76 75 vysokobřezí jalovice 2014 68 76 78 93 91 2015 105 96 84 93 94 2013 200 212 207 202 189 jalovice chovné 2014 200 206 207 202 184 2015 181 192 207 200 189 Stránka 6
Průměrná dodávka mléka v jednotlivých Q 26,00 25,76 25,00 24,00 24,04 23,85 23,85 23,28 24,21 23,00 22,00 22,43 21,38 22,38 21,91 22,33 21,00 20,00 20,16 19,00 Průměrná dodávka mléka/1 dojnici/q Vývoj cen mléka v jednotlivých čtvrtletích. 9,46 9,46 9,37 9,10 Kč 9,13 8,98 8,60 Kč 8,47 8,30 8,10 Kč 8,06 7,60 Kč 7,79 7,66 7,10 Kč 7,19 7,17 Stránka 7
Finanční analýza Tok peněžní hotovosti: Výkaz o peněžních tocích neboli výkaz cash flow je součástí přílohy k účetní závěrce sestavované v plném rozsahu. Podává informace o přírůstcích a úbytcích peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů dle jednotlivých skupin činností podniku. Peněžními prostředky rozumíme peníze v pokladně, na účtu a ceniny, peněžními ekvivalenty jsou pak především vysoce likvidní položky krátkodobého finančního majetku. Princip výkazu o peněžních tocích spočívá v tom, že převádí účetní hospodářský výsledek (sestavený jako rozdíl výnosů a nákladů) na příjmy a výdaje. Je všeobecné známé, že náklad v (podvojném) účetnictví nemusí být vždy a ihned doprovázen výdajem peněz a stejně tak výnos nemusí být doprovázen příjmem peněz. Počítá se investiční cash flow, provozní a finanční. Tok peněžní hotovosti 2013 2014 2015 Počáteční stav peněžních prostředků 67 489 43000 19 748 Výsledek hospodaření za úč. období 10 962 14 768 12 564 Změna stavu rezerv 0 4 441 4 441 Odpisy 15 080 20 333 23 099 Změna stavu ostatních aktiv 27-16 159 13 251 Změna stavu ostatních pasiv 374-290 101 Změna stavu krátkodobých pohledávek 5 147-3 168-5 324 Změna stavu krátkodobých závazků -1 052-1 420 189 Změna stavu zásob -2 196 1 972 8 369 Změna stavu krátkodobých úvěrů 0 0 0 peněžní tok z provozní činnosti 28 342 20 477 56 690 Peněžní tok z investiční činnosti -95 484-28 354-22 572 Změna stavu dlouhodobých pohledávek 38-1 305-12 Změna stavu dlouhodobých závazků 1 230 905 759 Změna stavu dl. bankovních úvěrů 45 626-12 911-8 375 Změna stavu vlastního kapitálu -4 241-2 064-4 271 peněžní tok z finanční činnosti 42 653-15 375-11 899 Konečný stav 43 000 19 748 41 967 Stránka 8
Rozvaha Rozvaha 2013 2014 2015 Aktiva celkem 390 959 394 388 399 796 Stálá aktiva 255 160 263 181 262 654 Dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky 47 729 57 172 62 438 stavby 118 557 112 948 127 532 movité věci 50 486 49 154 46 435 Základní stádo 4 715 5 318 6 055 nedokončený hm. majetek 17 875 23 574 5 179 poskytnuté zálohy na DHM 801 0 dlouhodobý finanční majetek 14 997 15 015 15015 Oběžná aktiva 135 698 114 947 134 133 zásoby 65 683 63 711 55342 dlouhodobé pohledávky 13 1 318 1330 Krátkodobé pohledávky 27 002 30 170 35 494 Finanční majetek 43 000 19 748 41 967 Ostatní aktiva 101 16 260 3 009 Pasiva celkem 390 959 394 388 399 796 Vlastní kapitál 322 875 335 579 343 872 základní kapitál 122 680 122 583 122 412 fondy ze zisku 125 914 134 909 145 577 Ostatní kapitálové fondy výsledek min. let 63 319 63 319 63 319 výsledek hospodaření 10 962 14 768 12 564 Cizí zdroje (rezervy, závazky, úvěry celkem) 67 613 58 628 55 242 Rezervy 4 441 8882 Dlouhodobé závazky 6 065 6 970 7729 Krátkodobé závazky 11 800 10 380 10 169 z obchodního styku 6 869 4 861 5795 zaměstnanci 2 454 2 357 2292 Sociální zabezpečení 1 467 1 385 1349 stát - daňové závazky a dotace 976 969 650 ostatní závazky 34 808 483 Bankovní úvěry 49 748 36 837 28 462 Ostatní pasíva 471 181 282 Stránka 9
Přehled o změnách vlastního kapitálu Počáteční stav Navýšení Snížení konečný stav A. Vlastní kapitál v rozvaze 335 579 343 872 A.I. Základní kapitál v rozvaze 122 583 122 412 411 - základní kapitál 0 z toho zapisovaný 123 565 123 565 nezapisovaný 0 252 - Vlastní akcie a obch. podíly -982-171 -1 153 419 - změny zákl. kapitálu 0 A.III. Fondy ze zisku v rozvaze 134 909 0 0 145 577 421 - Zákonný rezervní fond 83 609 83 609 427 - Ostatní fondy 51 300 61 968 z toho Sociální fond 581 37 544 ostatní kapitálové fondy 50 719 10 738 33 61 424 Restituční rezerva 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 63 319 63 319 A.V. Výsledek hospodaření běžného období 14 768 12 564 14 768 12 564 Stránka 10
Pořízení investic v roce 2015: Název investice Zařazeno do investic 2015 profinancováno v 2015 Rozmetadlo hnoje + podvozek 1 070 470 Kč 1 070 470 Kč Postřikovač Tecnoma 4 830 513 Kč 4 830 513 Kč Zahradní traktor 61 285 Kč 61 285 Kč Podrývak 382 500 Kč 382 500 Kč Mulčovač 180 000 Kč 180 000 Kč Obraceč píce 377 000 Kč 377 000 Kč Plošinový přívěs PRONAR 275 700 Kč 275 700 Kč Volkswagen Caddy - dodávkové auto 376 476 Kč 376 476 Kč Traktorový návěs jednoosý + šnek 451 952 Kč 451 952 Kč Míchací vozík na mléko pro telata 185 000 Kč 185 000 Kč Dacia Duster 2 ks osobní automobily 594 972 Kč 594 972 Kč Návěs traktorový 8 t 314 370 Kč 314 370 Kč Podvozek pod rozmetadlo průmyslových hnojiv 107 198 Kč 107 198 Kč Silážní žlab 20 540 895 Kč 1 600 Kč Nákup pozemků 5 777 724 Kč 5 777 724 Kč technické zhodnocení stávajících staveb 1 616 818 Kč 1 155 845 Kč Celkem 37 142 873 Kč 16 142 605 Kč Profinancování nedokončených profinancováno rok 2014 investic 2015 Konečný stav Přístavba dílen 2 539 084 Kč 15 600 Kč 2 554 684,00 Mycí linka 121 000 Kč 121 000,00 traktor 2 501 500 Kč 2 501 500,00 Celkem nedokončené investice 2 638 100 Kč 5 177 184 Kč Celkem profinancováno investice v roce 2015 18 780 705 Kč Splátky investičních úvěrů 8 374 794,00 Celkem 27 155 499 Kč Stránka 11
Návrh na rozdělení zisku Disponibilní zisk celkem 12.563.814,89 Představenstvo ZEMĚDĚLSKÉ a. s. Opava Kylešovice dle Stanov čl. XI odst. 11, písm. d) navrhuje valné hromadě rozdělení čistého zisku z hospodářského výsledku roku 2015 12.563.814,89 Kč takto: Dle Stanov akciové společnosti článku XV vyplatit podíl ze zisku (dividendu) akcionářům společnosti ve výši 3,5 % základního kapitálu, tj. ve výši 4 162. 025 Kč. Na jednu akcii ve jmenovité hodnotě 1.000,-- Kč tedy připadá 35 Kč 10.000,-- Kč připadá 350 Kč 100.000,-- Kč připadá 3.500 Kč (částky jsou uvedeny před zdaněním) Nerozdělený zisk ve výši 8 401 789,89 Kč převést na účet 427 202 kapitálový fond, tvořený ze zisku Zdůvodnění Společnost má splněny veškeré závazky, plynoucí ze zákonem stanovených odvodů Povinnost dle Stanov akciové společnosti čl. XVI, písm. A vytvářet rezervní fond do výše 20 % základního kapitálu sloužící ke krytí ztrát společnosti, byl naplněn a proto není nárokován další příděl Výplata dividendy ve výši 4 162 025,-- Kč je vypočtena z výše základního kapitálu, zapsaného k 31. 12. 2015 po odečtu vlastních akcií, které společnost nakoupila a má je v držení. Ke dni konání valné hromady bude uzavřena kniha akcionářů a o částku, která připadá na akcie, které má společnost v držení, bude navýšen účet 427 202 kapitálový fond, tvořený ze zisku Zpracovala: Ing. Drahomíra Hertlová ekonom Stránka 12
Výrok auditora: Stránka 13