EVROPSKÁ KOMISE DOKUMENTY. NÁVRH souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2017 SVAZEK 5 ODDÍL V ÚČETNÍ DVŮR COM(2016) 300 CS 18.7.

EVROPSKÁ KOMISE DOKUMENTY NÁVRH souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2017 SVAZEK 5 ODDÍL V CS COM(2016) 300 CS 18.7.2016

Není-li uvedeno jinak, jsou částky vyjádřeny v eurech. Jakékoli příjmy uvedené v čl. 21 odst. 2 a 3 finančního nařízení, zanesené v hlavách 5 a 6 ve výkazu příjmů, mohou vést k zanesení dodatečných položek do rozpočtových položek, z nichž se hradil původní výdaj, který vedl k odpovídajícímu příjmu. Výsledné částky se vztahují k veškerým schváleným položkám včetně rozpočtových položek, dodatečných položek a účelově vázaných příjmů.

CS 18.7.2016 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/1 EVROPSKÁ UNIE NÁVRH souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2017 SVAZEK 5 ODDÍL V

CS V/2 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 1. ÚVOD Evropský účetní dvůr (Účetní dvůr) hraje jako nezávislý kontrolní orgán Evropské unie při zlepšování finančního řízení EU a při posilování odpovědnosti a transparentnosti jedinečnou roli. Jeho příspěvek spočívá v tom, že: identifikuje rizika ohrožující finanční zájmy občanů EU, poskytuje nezávislé ujištění o finančním řízení EU, poskytuje tvůrcům politik doporučení, jak zlepšovat využívání veřejných prostředků. Účetní dvůr vytváří přidanou hodnotu tím, že zveřejňuje zprávy a stanoviska založené na nezávislých kontrolách a prověrkách, které přispívají k veřejnému dohledu nad plněním rozpočtu EU a k informovanému rozhodování o mechanismech správy a řízení, koncepci politik a programů a přidělování prostředků z rozpočtu EU. Účetní dvůr bude usilovat o to, aby vybrané auditní úkoly a zvláštní zprávy: odrážely rizika pro finanční řízení, veřejný zájem a schopnost Účetního dvora vytvářet díky svým auditům přidanou hodnotu, zaměřovaly se na témata v oblasti výkonnosti, včetně těch, která se týkají aktuálního veřejného zájmu, základních cílů EU a průřezových politik. Cílem pětileté strategie Účetního dvora na období 2013 2017 je maximálně zvýšit hodnotu jeho příspěvku k vyvozování odpovědnosti vůči veřejnosti v EU. V souladu se strategií na období 2013 2017, ale i v odpovědi na připomínky Evropského parlamentu k budoucí roli Účetního dvora, zahájil Účetní dvůr v roce 2015 proces reforem, jehož cílem je přizpůsobit se měnící se situaci v kontextu institucí a auditu. Reforma má dva cíle: dále zefektivnit auditní postupy a zavést v naší organizaci úkolový přístup. Práce byla zahájena v roce 2014, pokračovala v letech 2015 a 2016 a předpokládá se, že bude dokončena v roce 2017. Rozpočtové požadavky Účetního dvora na rok 2017 plně respektují pokyny, které k odhadu správních výdajů orgánů pro účely návrhu rozpočtu na rok 2017 vydala Komise (1 ). Rozpočtový proces pro rok 2017 bude v několika členských státech stále probíhat v kontextu rozpočtových omezení a křehkého hospodářského a sociálního oživení ohrožovaného situací na trzích a geopolitickým napětím, Účetní dvůr se proto domnívá, že rozpočtovou disciplínu je nutno zachovat. Aby Účetní dvůr očekávání Evropského parlamentu a Rady ( 2 ) naplnil, hledá neustále možnosti, jak přeskupit své zaměstnance a další zdroje a upravit pracovní metody, a prokazuje tak snahu o optimální využití svých zdrojů, realizaci úspor, nárůst efektivnosti a žádá prostředky pouze na financování oprávněných potřeb. Účetní dvůr pracuje na minimalizaci nákladů na správní podporu. Jeho cílem je dosáhnout takového snížení nákladů, které nebude mít dopad na jeho hlavní činnost, a současně si udržet schopnost přitahovat vysoce kvalifikované odborníky z celé Evropy a udržet si je. (1 ) Oznámení Ares (2015)5522067 ze dne 2. prosince 2015 od generálního ředitele pro rozpočet generálním tajemníkům. (2 ) Závěry Rady ze dne 12. února 2016, Rozpočtové směry na rok 2017.

CS 18.7.2016 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/3 V roce 2017 tedy nedojde k žádnému systematickému zvýšení, které by zohledňovalo růst cen, který Komise pro Lucembursko odhadla na 1,7 %. Účetní dvůr zachová v minulosti vytvořené významné úspory a v roce 2017 bude usilovat o úspory nové. Částka požadovaná pro rozpočet na rok 2017 je proto ve srovnání s rokem 2016 vyšší o celkem 3,44 %. Důvodem zvýšení jsou: i) mimořádné položky uvedené v bodu 3 a ii) předpoklady formulované v souvislosti s platy, vysvětlené v bodu 4.1.1. Celkové požadavky na rozpočet na rok 2017: (v EUR) Navrhovaný rozpočet na rok 2017 (v EUR) Přijatý rozpočet na rok 2016 (v EUR) Změna v % Provozní rozpočet 139 572 000 134 661 100 3,65 % Mimořádné položky: Náklady na budovy studie k budově K1 210 000 0 Náklady na budovy posílení bezpečnosti 220 000 0 Vypršení mandátu některých členů 0 526 000 Reforma Účetního dvora (požadavky na IT) 150 000 300 000 Mimořádné položky celkem 580 000 826 000 Celkové požadavky na rozpočet 140 152 000 135 487 100 3,44 % Hlava I se navyšuje o 3,52 %, především z důvodu odhadované úpravy platů. Pomineme-li náklady spadající do mimořádných položek a přihlédneme-li k nárůstu cen v Lucembursku o 1,7 %, objem prostředků hlavy II se ve skutečnosti snižuje o 0,78 %. V tomto dokumentu vysvětlujeme odhady Účetního dvora, pokud jde o příjmy a výdaje roku 2017, a zejména popisujeme změny oproti rozpočtu schválenému na rok 2016. 2. PROVÁDĚNÍ AUDITNÍ STRATEGIE NA OBDOBÍ 2013 2017 Hlavním cílem auditní strategie Účetního dvora na období 2013 2017 je maximalizovat příspěvek Účetního dvora k vyvozování odpovědnosti EU vůči veřejnosti. Abychom mohli tento cíl splnit, stanovili jsme si tyto priority: zaměřit výstupy Účetního dvora na lepší vyvozování odpovědnosti EU, spolupracovat s ostatními subjekty na posílení přínosu Účetního dvora k vyvozování odpovědnosti v EU, dále Účetní dvůr rozvíjet jako profesionální kontrolní orgán, optimálně využívat znalostí, vědomostí a odbornosti Účetního dvora, prokazovat výkonnost a vyvozování odpovědnosti Účetního dvora. Účetní dvůr chce poskytovat relevantní, kvalitní a včasné výstupy, které EU pomáhají zlepšovat vyvozování odpovědnosti vůči veřejnosti za veřejné prostředky vynaložené na plnění cílů EU. Během období 2013 2017 se Účetní dvůr ve svých zprávách, stanoviscích a připomínkách zaměří na potřebu: zlepšit vyvozování odpovědnosti vůči veřejnosti a kontrolní mechanismy, zkvalitnit finanční řízení a předkládání zpráv o plnění a dopadu rozpočtu EU, posílit koncepci politik a výdajových programů EU.

CS V/4 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 Strategie Účetního dvora na období 2013 2017 bere na vědomí nejisté a měnící se prostředí, v němž Účetní dvůr funguje. Účetní dvůr si proto jako jednu z priorit vytkl přípravu na vývoj, který může předvídat, a zlepšení svých schopností rychle a jednotně reagovat na události, které předvídat nelze. 2.1 2.1 Odpovídající zdroje pro splnění požadavků 2.1.1 Snižování počtu pracovních míst Podle bodu 27 Interinstitucionální dohody o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a o řádném finančním řízení musí všechny orgány snížit do pěti let počet zaměstnanců o 5 %. Za tímto účelem již Účetní dvůr provedl čtyři 1% snížení (v rozpočtech na roky 2013, 2014, 2015 a 2016) a počet zaměstnanců dále o jedno procento sníží v roce 2017. Účetní dvůr tak v plném rozsahu a včas plní požadavek na snížení počtu zaměstnanců stanovený v interinstitucionální dohodě. Schválený počet 862 pracovních míst existujících v roce 2016 bude tedy v roce 2017 dále snížen o devět míst, a v plánu pracovních míst Účetního dvora na rok 2017 bude tedy celkem 853 pracovních míst. 2.1.2 Dopad na paušální srážku Paušální srážka v návrhu rozpočtu je stanovena na 2,6 %, což odpovídá 22 neobsazeným pracovním místům. Případné další zvýšení by mohlo ohrozit kvalitu a kvantitu výstupů, které Účetní dvůr poskytuje Evropskému parlamentu a Radě. 3. MIMOŘÁDNÉ ZÁLEŽITOSTI 3.1 Náklady na budovy studie k budově K1 Účetní dvůr nyní kvůli omezení uhlíkové stopy zvažuje přestavbu budovy K1. Plánujeme provést podrobné technické studie a detailně posoudit nákladovou efektivnost a operační proveditelnost tohoto projektu. Předpokládáme, že stavební práce budou probíhat v letech 2019 2020. 3.2 Náklady na budovy posílení bezpečnosti Z rozsáhlého posouzení problematiky bezpečnosti provedeného na konci roku 2015 vyplynulo, že řadu bezpečnostních zařízení Účetního dvora je nutno posílit. Některá nutná zlepšení budou provedena v roce 2017. Budeme například muset vyměnit stávající kamery za kamery vyšší kvality (digitální kamery místo analogových) a zvýšit jejich počet. Dalším výstupem posouzení bylo doporučení instalovat čtečky karet na různá místa uvnitř budov (kontrola přístupu). Plánujeme vypracovat studie na tyto práce letos a realizovat je v roce 2017. 3.3 Reforma Účetního dvora: modernizace systémů IT Žádost o rozpočtové prostředky na reformu Účetního dvora (150 000 EUR) pokrývá vývoj datového úložiště (data warehouse), nástrojů pro analýzu, plánování a rozhodování podniků (business intelligence) a znalostního portálu pro znalostní řízení. 4. BĚŽNÉ ZÁLEŽITOSTI 4.1 Zaměstnanecké záležitosti 4.1.1 Předpoklady sestavení rozpočtu na služební požitky členů a platy a příspěvky zaměstnanců V souladu s pokyny vydanými Generálním ředitelstvím Komise pro rozpočet (1 ) vychází rozpočet na služební požitky členů (kapitola 10), platy a příspěvky stálých a dočasných zaměstnanců (kapitola 12) a platy a příspěvky jiných pracovníků (kapitola 14) z těchto předpokladů: úprava platů a příspěvků ve výši + 2,1 % pro rok 2016, úprava platů a příspěvků ve výši + 1,8 % s účinností od 1. července 2017, splatná za šest měsíců roku 2017. (1 ) Oznámení Ares (2015)5522067 ze dne 2. prosince 2015 od generálního ředitele pro rozpočet generálním tajemníkům.

CS 18.7.2016 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/5 4.1.2 Přesunutí pracovních míst do vyšší platové třídy stálá a dočasná pracovní místa Přesunutí pracovních míst do vyšší platové třídy za účelem kariérního rozvoje se řídí článkem 6 přílohy I oddílu B služebního řádu, podle něhož jsou orgány povinny zajistit dostatek příležitostí k povýšení a splnit předem stanovené procentní sazby pro každou platovou třídu. Aby byl tento požadavek splněn, musí být v roce 2017 do vyšší platové třídy přesunuto 73 pracovních míst: Přesun pracovních míst z do Počet stálých pracovních míst Počet dočasných pracovních míst AD 13 do AD 14 5 AD 12 do AD 13 3 AD 11 do AD 12 7 AD 10 do AD 11 4 AD 7 do AD 8 19 AST 8 do AST 9 2 1 AST 7 do AST 8 1 1 AST4 do AST5 6 AST 3 do AST 4 22 AST 1 do AST 2 2 Celkový počet přesunutých pracovních míst 71 2 Těmito přesuny nevzniká úředníkům žádný individuální nárok na povýšení a přesuny nepředstavují ani závazek tato povýšení uskutečnit. Při rozhodování o povýšení se vychází především ze zásluh, jak stanoví článek 45 služebního řádu. 4.1.3 Transformace pracovních míst stálá a dočasná pracovní místa Účetní dvůr žádá o transformaci dvou pracovních míst AST3 a dvou míst AST2 na jedno pracovní místo SC4, dvě pracovní místa SC3 a jedno pracovní místo SC2 jako odraz postupného převodu sekretářských činností na tuto funkční skupinu. Účetní dvůr dále žádá o transformaci tří stálých pracovních míst AST3 a jednoho stálého pracovního místa AST1 na čtyři dočasná pracovní místa AST3. Transformace pracovních míst z na Počet stálých pracovních míst Počet dočasných pracovních míst AST 3 na AST 3 3 AST 1 na AST 3 1 AST 3 na SC 3 2 AST 2 na SC 4 1 AST 2 na SC 2 1 Celkový počet transformovaných pracovních míst 0 8 4.1.4 Vývoj počtu externích pracovníků a výdajů na tyto pracovníky Dočasná potřeba specifických odborných znalostí se projevila zvýšením plánovaných výdajů Účetního dvora na smluvní zaměstnance a vyslané národní odborníky. Tyto potřeby vyvstaly z nových úkolů Účetního dvora týkajících se jednotného mechanismu dohledu a jednotného mechanismus pro řešení krizí, které vyžadují specifické znalosti a zkušenosti z bankovního sektoru. Další zdroje budou potřeba na pokrytí účasti Účetního dvora na činnostech mezinárodní spolupráce, zejména na těch, které se týkají mezinárodních vztahů, komunikace a strategie, za něž odpovídá ředitelství pro předsednictví. Dočasně bude rovněž nutné využít služeb odborníka v souvislosti s renovačními stavebními pracemi v budově K1.

CS V/6 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 Vývoj počtu externích pracovníků a výdajů na tyto pracovníky Evropský účetní dvůr Rozpočet na rok 2016 Výkaz odhadů za rok 2017 Typ pracovního poměru Rozpočtové prostředky (EUR) Odhadovaný počet PÚ (*) na základě schválených rozpočtových prostředků Rozpočtové prostředky (EUR) Odhadovaný počet PÚ (*) na základě požadovaných rozpočtových prostředků Smluvní zaměstnanci 3 077 000 61,25 3 122 000 61,25 Vyslaní národní odborníci 755 000 14 1 000 000 17 Místní zaměstnanci Dočasní zaměstnanci 41 000 1 103 000 2 Asistenti poslanců Parlamentu (*) Jednotky odpovídající plnému úvazku. 4.2 Výdaje na služební cesty Odhady potřebné výše rozpočtových prostředků na služební cesty (článek 162) na následující rozpočtový rok se sice sestavují počátkem předcházejícího roku (rok n 1), Účetní dvůr však přijímá svůj roční pracovní program teprve na konci tohoto roku. V době, kdy Účetní dvůr sestavuje návrh rozpočtu, má pro odhad svých potřeb k dispozici pouze výsledky víceletého pracovního programu sestaveného v říjnu roku n 2. Tento problém navíc komplikuje skutečnost, že velký podíl výdajů na služební cesty přímo závisí na ročním pracovním programu a tyto výdaje nelze předvídat na základě výdajů z předchozích let. Zprávy Účetního dvora ve značné míře závisí na služebních cestách jeho zaměstnanců. Účetní dvůr je povinen zajistit dostatečné zdroje pro řádné plnění pracovního programu, přičemž v některých letech se může stát, že se nevyčerpají všechny rozpočtové prostředky. Účetní dvůr přijímá veškerá možná opatření, aby se při používání rozpočtových prostředků vyčleněných na služební cesty v maximální míře dodržovaly zásady hospodárnosti, efektivnosti a účinnosti. I když své potřeby nemůže předvídat přesně, dbá na to, aby použité prostředky přinášely maximální hodnotu. Účetní dvůr proto žádá rozpočtový orgán o pochopení, dojde-li k případnému nedostatečnému čerpání vyčleněných rozpočtových prostředků. Pro svou auditní práci a podpůrné činnosti v roce 2017 navrhuje Účetní dvůr rozpočet na rok 2017 v celkové výši 3 600 000 EUR. 5. PODKLADOVÉ INFORMACE K rozpočtovým požadavkům Účetního dvora na rok 2017 jsou přiloženy tyto přílohy: Příloha 1: Popis personální politiky stálých a dočasných pracovních míst Příloha 2: Vysvětlení k rozpočtovým položkám, u nichž došlo ke zvýšení či snížení

CS 18.7.2016 Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/7 PŘÍLOHA 1 POPIS PERSONÁLNÍ POLITIKY STÁLÝCH A DOČASNÝCH PRACOVNÍCH MÍST V SOULADU S ČLÁNKEM 38 FINANČNÍHO NAŘÍZENÍ Prvotním cílem Účetního dvora je provádět jeho hlavní činnost tak, jak ji definuje článek 287 Smlouvy o fungování Evropské unie. Účetní dvůr k tomu od Evropského parlamentu a Rady požaduje a dostává trvalá a dočasná pracovní místa. Jeho požadavky na pracovní místa se zakládají na nejlepším možném posouzení minimálních zdrojů potřebných k hospodárnému, efektivnímu a účinnému plnění jeho závazků vyplývajících ze Smlouvy, a tudíž k uspokojení oprávněných očekávání Evropského parlamentu a Rady a ostatních uživatelů výsledků práce Účetního dvora. Když Účetní dvůr obdrží pracovní místa, která považuje za nezbytná, usiluje o přijetí vysoce kvalifikovaných a zkušených zaměstnanců, kteří tato místa obsadí. Bere přitom v úvahu kulturní, jazykové a odborné rozdíly v rámci EU. Dále uplatňuje takovou personální politiku, která podporuje rozvoj přijatých zaměstnanců po celou dobu jejich kariéry, a motivuje je tak k vysoké výkonnosti. Tato politika se pravidelně reviduje a rozvíjí tak, aby vedla zaměstnance k maximálním výkonům. Účetní dvůr usiluje o vysoký podíl dlouhodobých zaměstnanců. Zjistí-li, že některý zaměstnanec nepodává výkony na očekávané úrovni, pomáhá mu jeho problémy řešit. V minulých letech Účetní dvůr narazil na problémy s přijímáním odborníků a jejich udržením. Aby tyto problémy překonal a v budoucnu zamezil jejich výskytu, přijal řadu opatření, například: a) koncipoval doplňkovou odbornou přípravu pro nové zaměstnance a začlenil počáteční odbornou přípravu a pracovní zkušenosti do celoživotního řízeného plánu odborného rozvoje; b) velká pozornost se věnuje tomu, aby výhledy kariérního rozvoje zaměstnanců v Účetním dvoře byly alespoň na stejné úrovni jako v jiných orgánech; jedná se především o přesuny pracovních míst do vyšších platových tříd podle potřeby a v souladu s ustanoveními služebního řádu; c) je zaveden systém hodnocení zaměstnanců, který poměřuje výkonnost jasně stanovenými cíli, včetně cílů spojených s odborným rozvojem; d) dbá se na pracovní prostředí a související sociální infrastrukturu ve snaze vyrovnat bruselský efekt, tj. nižší životní náklady a domněle lepším životní styl pro mladé zaměstnance v Bruselu ve srovnání s Lucemburkem. Za předpokladu, že míra fluktuace zaměstnanců Účetního dvora zůstane udržitelná, se Účetní dvůr domnívá, že pokud se zaměstnanec rozhodne Účetní dvůr opustit a pokračovat ve své kariéře v jiném orgánu, může být tato mobilita pro finanční řízení Evropské unie z celkového pohledu prospěšná.

Rozpočtová položka PŘÍLOHA 2 Vysvětlení k hlavním rozpočtovým položkám, u nichž došlo ke zvýšení Rozpočet na rok 2016 Návrh rozpočtu na rok 2017 Nárůst EUR EUR EUR % Bod 1 0 0 0 Platy, náhrady a důchody 8 741 100,00 9 009 000,00 267 900,00 3,06 % Růst platů Bod 1 0 2 0 Dočasné příspěvky 1 219 000,00 1 596 000,00 377 000,00 30,93 % Zvýšení počtu příjemců Bod 1 0 4 0 Služební cesty 319 000,00 336 000,00 17 000,00 5,33 % Nárůst v důsledky reformy Účetního dvora Bod 1 2 0 0 Platy a náhrady 97 510 000,00 101 056 000,00 3 546 000,00 3,64 % Růst platů Bod 1 2 2 0 Odstupné pro zaměstnance, kteří byli propuštěni ze služebních důvodů p.m. 151 000,00 151 000,00 Jeden pracovník Bod 1 4 0 0 Ostatní zaměstnanci 3 128 000,00 3 182 000,00 54 000,00 1,73 % Růst platů Bod 1 4 0 5 Jiné externí služby 41 000,00 103 000,00 62 000,00 151,22 % Nárůst u dočasných zaměstnanců (zahrnutí jednoho architekta) Bod 1 4 0 6 Externí jazykové služby 333 000,00 458 000,00 125 000,00 37,54 % Zvýšení nákladů na překlady na základě plnění v minulosti Bod 1 6 1 2 Další odborné vzdělávání 695 000,00 750 000,00 55 000,00 7,91 % Zvýšení nákladů na základě plnění v minulosti Bod 1 6 3 0 Sociální zabezpečení 35 000,00 40 000,00 5 000,00 14,29 % Zvýšení na základě odhadů Bod 1 6 5 0 Lékařská služba 105 000,00 177 000,00 72 000,00 68,57 % Zvýšení počtu dní volna (včetně oftalmologa a gynekologa) a nákladová analýza Bod 1 6 5 2 Restaurace a závodní jídelny 60 000,00 120 000,00 60 000,00 100,00 % Zvýšení nákladů na smlouvu o údržbě Bod 1 6 5 4 Středisko péče o děti předškolního věku 1 389 000,00 1 406 000,00 17 000,00 1,22 % Odhady poskytnuté Evropským parlamentem a Komisí Bod 2 0 0 0 Nájemné 169 000,00 175 000,00 6 000,00 3,55 % Nárůst příspěvků Foyer européen a Evropského domu Vysvětlení L 507/8 CS Úřední věstník Evropské unie 18.7.2016

Rozpočtová položka Rozpočet na rok 2016 Návrh rozpočtu na rok 2017 Nárůst EUR EUR EUR % Bod 2 0 0 7 Úprava prostor 210 000,00 220 000,00 10 000,00 4,76 % Nárůst u renovačních prací v budově K1 Bod 2 0 0 8 Studie a technická pomoc související se stavebními pracemi 75 000,00 210 000,00 135 000,00 180,00 % Studie pro budovu K1 Bod 2 0 2 4 Spotřeba energie 905 000,00 915 000,00 10 000,00 1,10 % Nárůst nákladů na elektřinu Bod 2 0 2 6 Zabezpečení a ostraha budov 140 000,00 310 000,00 170 000,00 121,43 % Posílení bezpečnostních opatření (kontrolovaný přístup, další kamery, ) Bod 2 1 0 0 Nákup, servis a údržba zařízení a softwaru 2 220 000,00 2 242 000,00 22 000,00 0,99 % Nárůst nákladů na tiskárny a scanery Bod 2 1 0 3 Telekomunikace 427 000,00 472 000,00 45 000,00 10,54 % Nárůst nákladů v důsledku nové smlouvy Bod 2 1 4 0 Technické vybavení a zařízení 192 000,00 215 000,00 23 000,00 11,98 % Vyšší náklady na údržbu a obsluhu v několika multimediálních místnostech Bod 2 1 6 0 Vozidla 615 000,00 636 000,00 21 000,00 3,41 % Zvýšené náklady na Jobkaart, M-pass a nový projekt sdílení automobilů Carloh Bod 2 3 2 0 Soudní náklady 90 000,00 100 000,00 10 000,00 11,11 % Zvýšení na základě odhadů Bod 2 3 8 0 Jiné výdaje na správní činnost 166 000,00 188 000,00 22 000,00 13,25 % Nové činnosti EMAS Bod 2 7 2 0 Výdaje na dokumentaci, knihovnu a archivaci 390 000,00 405 000,00 15 000,00 3,85 % Nárůst nákladů na archivaci Vysvětlení 18.7.2016 CS Úřední věstník Evropské unie L 507/9

Rozpočtová položka Bod 1 0 0 2 Nároky spojené s nástupem do služebního poměru a se skončením služebního poměru Vysvětlení k hlavním rozpočtovým položkám, u nichž došlo ke snížení Rozpočet na rok 2016 Návrh rozpočtu na rok 2017 Snížení EUR EUR EUR % Vysvětlení 526 000,00 163 000,00 363 000,00 69,01 % Nedochází k obnově mandátu členů Bod 1 2 0 2 Odměna za přesčasové hodiny 413 000,00 397 000,00 16 000,00 3,87 % Úspory Bod 1 2 0 4 Nároky spojené s nástupem do služebního poměru, změnou místa výkonu služby a se skončením služebního poměru 958 000,00 811 000,00 147 000,00 15,34 % Snížení na základě odhadů Bod 1 4 0 4 Stáže a výměny pracovníků 1 374 000,00 1 323 000,00 51 000,00 3,71 % Ukončení smlouvy odborníka EIB Bod 1 6 1 0 Různé výdaje na přijímání pracovníků 48 000,00 42 000,00 6 000,00 12,50 % Úspory Bod 1 6 3 2 Společenské styky mezi zaměstnanci a jiné společenské aktivity 77 000,00 73 000,00 4 000,00 5,19 % Úspory Bod 2 0 2 2 Úklid a údržba 1 271 000,00 1 250 000,00 21 000,00 1,65 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod 2 0 2 9 Ostatní výdaje související s budovami 45 000,00 40 000,00 5 000,00 11,11 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod 2 1 0 2 Externí služby v souvislosti s provozem, vytvářením a údržbou softwaru a systémů 4 700 000,00 4 694 000,00 6 000,00 0,13 % Úspory Bod 2 1 2 0 Nábytek 75 000,00 74 000,00 1 000,00 1,33 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod 2 3 0 0 Kancelářské potřeby 120 000,00 100 000,00 20 000,00 16,67 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod 2 3 6 0 Poštovné a doručné 43 000,00 30 000,00 13 000,00 30,23 % Úspory jako výsledek snah snížit náklady na správní podporu Bod 2 7 0 0 Specializované konzultace, studie a průzkumy 636 000,00 626 000,00 10 000,00 1,57 % Úspory L 507/10 CS Úřední věstník Evropské unie 18.7.2016

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/11 PŘÍJMY Příspěvek Evropské unie na financování výdajů Účetního dvora na rozpočtový rok 2017 Okruh Částka Výdaje 140 152 000 Vlastní zdroje 20 308 000 Splatný příspěvek 119 844 000

V/12 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 VLASTNÍ ZDROJE HLAVA 4 PŘÍJMY OD OSOB PRACUJÍCÍCH V ORGÁNECH A JINÝCH INSTITUCÍCH UNIE KAPITOLA 4 0 RŮZNÉ DANĚ A SRÁŽKY KAPITOLA 4 1 PŘÍSPĚVKY DO SYSTÉMU DŮCHODOVÉHO POJIŠTĚNÍ Článek Bod Okruh Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 % 2015 2017 KAPITOLA 4 0 4 0 0 Výnosy z daní z platů, náhrad a příspěvků členů orgánů, úředníků, ostatních zaměstnanců a příjemců důchodů 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 92,13 4 0 3 Výnosy z dočasného příspěvku placeného z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě p.m. p.m. 0, 4 0 4 Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 98,02 KAPITOLA 4 0 CELKEM 12 550 000 12 992 000 11 671 090,57 93,00 KAPITOLA 4 1 4 1 0 Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 97,23 4 1 1 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců p.m. p.m. 93 026,49 4 1 2 Příspěvky do systému důchodového pojištění od úředníků a dočasných zaměstnanců, kteří si berou pracovní volno z osobních důvodů p.m. p.m. 0, KAPITOLA 4 1 CELKEM 7 758 000 7 496 000 7 635 975,64 98,43 Hlava 4 Celkem 20 308 000 20 488 000 19 307 066,21 95,07

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/13 HLAVA 4 PŘÍJMY OD OSOB PRACUJÍCÍCH V ORGÁNECH A JINÝCH INSTITUCÍCH UNIE KAPITOLA 4 0 RŮZNÉ DANĚ A SRÁŽKY 4 0 0 Výnosy z daní z platů, náhrad a příspěvků členů orgánů, úředníků, ostatních zaměstnanců a příjemců důchodů Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 10 700 000 11 192 000 9 857 767,65 Právní základ Protokol o výsadách a imunitách Evropské unie, a zejména článek 12 tohoto protokolu. Nařízení Rady č. 422/67/EHS, č. 5/67/Euratom ze dne 25. července 1967 o platových poměrech předsedy a členů Komise, předsedy, soudců, generálních advokátů a tajemníka Soudního dvora, předsedy, členů a tajemníka Tribunálu a předsedy, členů a tajemníka Soudu pro veřejnou službu Evropské unie (Úř. věst. 187, 8.8.1967, s. 1). Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 260/68 ze dne 29. února 1968, kterým se stanoví podmínky a postup pro uplatňování daně ve prospěch Evropských společenství (Úř. věst. L 56, 4.3.1968, s. 8). Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1). Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1). 4 0 3 Výnosy z dočasného příspěvku placeného z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Právní základ Služební řád úředníků Evropských společenství, a zejména článek 66a tohoto služebního řádu ve znění platném do 15. prosince 2003. Nařízení Rady č. 422/67/EHS, č. 5/67/Euratom ze dne 25. července 1967 o platových poměrech předsedy a členů Komise, předsedy, soudců, generálních advokátů a tajemníka Soudního dvora, předsedy, členů a tajemníka Tribunálu a předsedy, členů a tajemníka Soudu pro veřejnou službu Evropské unie (Úř. věst. 187, 8.8.1967, s. 1).

V/14 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 KAPITOLA 4 0 RŮZNÉ DANĚ A SRÁŽKY (pokračování) 4 0 3 (pokračování) Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1). 4 0 4 Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 1 850 000 1 800 000 1 813 322,92 Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména článek 66a tohoto služebního řádu. Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1). Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1). KAPITOLA 4 1 PŘÍSPĚVKY DO SYSTÉMU DŮCHODOVÉHO POJIŠTĚNÍ 4 1 0 Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 7 758 000 7 496 000 7 542 949,15 Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména čl. 83 odst. 2 tohoto služebního řádu. 4 1 1 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 93 026,49 Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména článek 4, čl. 11 odst. 2 a 3 a článek 48 přílohy VIII tohoto služebního řádu.

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/15 KAPITOLA 4 1 PŘÍSPĚVKY DO SYSTÉMU DŮCHODOVÉHO POJIŠTĚNÍ (pokračování) 4 1 2 Příspěvky do systému důchodového pojištění od úředníků a dočasných zaměstnanců, kteří si berou pracovní volno z osobních důvodů Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie. Pracovní řád ostatních zaměstnanců Evropské unie.

V/16 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 HLAVA 5 PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍ ČINNOSTI ORGÁNU KAPITOLA 5 0 VÝNOSY Z PRODEJE MOVITÉHO MAJETKU (DODÁVKY ZBOŽÍ) A NEMOVITÉHO MAJETKU KAPITOLA 5 1 VÝNOSY Z PRONÁJMU KAPITOLA 5 2 PŘÍJMY Z INVESTIC NEBO POSKYTNUTÝCH PŮJČEK, BANKOVNÍCH A JINÝCH ÚROKŮ KAPITOLA 5 5 PŘÍJMY Z POSKYTOVÁNÍ SLUŽEB A PRACÍ Článek Rozpočtový rok Rozpočtový rok Rozpočtový rok Okruh Bod 2017 2016 2015 KAPITOLA 5 0 5 0 0 Výnosy z prodeje movitého majetku (dodávky zboží) 5 0 0 0 Výnosy z prodeje vozidel Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, 5 0 0 1 Výnosy z prodeje ostatního movitého majetku Účelově vázané příjmy (bývalý článek 5 0 0) p.m. p.m. 0, Článek 5 0 0 Celkem p.m. p.m. 0, % 2015 2017 5 0 1 Výnosy z prodeje nemovitého majetku 5 0 2 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 0 CELKEM p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 1 5 1 1 Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí a úhrady poplatků souvisejících s pronájmy 5 1 1 0 Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, 5 1 1 1 Úhrada poplatků souvisejících s pronájmy Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, Článek 5 1 1 Celkem p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 1 CELKEM p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 2 5 2 0 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánu p.m. p.m. 13,78 5 2 2 Úroky z předběžného financování p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 2 CELKEM p.m. p.m. 13,78 KAPITOLA 5 5 5 5 0 Výnosy z poskytování služeb a prací jiným orgánům nebo institucím, včetně náhrad jiných orgánů nebo institucí za příspěvky na služební cesty, které byly vyplaceny jejich jménem Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, 5 5 1 Příjmy od třetích osob za služby a práce, které jsou poskytovány na jejich žádost Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 5 CELKEM p.m. p.m. 0,

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/17 KAPITOLA 5 7 OSTATNÍ PŘÍSPĚVKY A NÁHRADY SPOJENÉ SE SPRÁVNÍ ČINNOSTÍ ORGÁNU KAPITOLA 5 8 RŮZNÉ PLATBY KAPITOLA 5 9 OSTATNÍ PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍCH ČINNOSTÍ Článek Bod Okruh Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 KAPITOLA 5 7 5 7 0 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 54 860,62 5 7 1 Příjmy, které jsou vyčleněny pro zvláštní účel, např. příjem z nadací, dotací, darů a odkazů, včetně vyčleněných příjmů specifických pro každý orgán Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, 5 7 3 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 7 CELKEM p.m. p.m. 54 860,62 % 2015 2017 KAPITOLA 5 8 5 8 0 Příjmy ze splátek nájemného Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, 5 8 1 Příjmy z obdržených plateb pojištění Účelově vázané příjmy p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 8 CELKEM p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 9 5 9 0 Ostatní příjmy ze správních činností p.m. p.m. 0, KAPITOLA 5 9 CELKEM p.m. p.m. 0, Hlava 5 Celkem p.m. p.m. 54 874,40

V/18 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 HLAVA 5 PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍ ČINNOSTI ORGÁNU KAPITOLA 5 0 VÝNOSY Z PRODEJE MOVITÉHO MAJETKU (DODÁVKY ZBOŽÍ) A NEMOVITÉHO MAJETKU 5 0 0 Výnosy z prodeje movitého majetku (dodávky zboží) 5 0 0 0 Výnosy z prodeje vozidel Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento bod je určen pro příjmy z prodeje nebo částečné obměny vozidel ve vlastnictví orgánu. Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. 5 0 0 1 Výnosy z prodeje ostatního movitého majetku Účelově vázané příjmy (bývalý článek 5 0 0) Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento bod je určen k zaznamenávání příjmů z prodeje nebo částečné obměny movitého majetku odlišného od vozidel, který patří orgánu. Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. 5 0 1 Výnosy z prodeje nemovitého majetku Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 5 0 2 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0,

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/19 KAPITOLA 5 0 VÝNOSY Z PRODEJE MOVITÉHO MAJETKU (DODÁVKY ZBOŽÍ) A NEMOVITÉHO MAJETKU (pokračování) 5 0 2 (pokračování) Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. Tento článek zahrnuje rovněž příjmy z prodeje těchto produktů v elektronickém formátu. KAPITOLA 5 1 VÝNOSY Z PRONÁJMU 5 1 1 Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí a úhrady poplatků souvisejících s pronájmy 5 1 1 0 Výnosy z přímého a zprostředkovaného pronájmu nemovitostí Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. 5 1 1 1 Úhrada poplatků souvisejících s pronájmy Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. KAPITOLA 5 2 PŘÍJMY Z INVESTIC NEBO POSKYTNUTÝCH PŮJČEK, BANKOVNÍCH A JINÝCH ÚROKŮ 5 2 0 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánu Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 13,78

V/20 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 KAPITOLA 5 2 PŘÍJMY Z INVESTIC NEBO POSKYTNUTÝCH PŮJČEK, BANKOVNÍCH A JINÝCH ÚROKŮ (pokračování) 5 2 0 (pokračování) Tento článek je určen k zaznamenávání příjmů z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánu. 5 2 2 Úroky z předběžného financování Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento článek je určen k zaznamenávání příjmů z úroků z předběžného financování. KAPITOLA 5 5 PŘÍJMY Z POSKYTOVÁNÍ SLUŽEB A PRACÍ 5 5 0 Výnosy z poskytování služeb a prací jiným orgánům nebo institucím, včetně náhrad jiných orgánů nebo institucí za příspěvky na služební cesty, které byly vyplaceny jejich jménem Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. 5 5 1 Příjmy od třetích osob za služby a práce, které jsou poskytovány na jejich žádost Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům.

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/21 KAPITOLA 5 7 OSTATNÍ PŘÍSPĚVKY A NÁHRADY SPOJENÉ SE SPRÁVNÍ ČINNOSTÍ ORGÁNU 5 7 0 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 54 860,62 Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. 5 7 1 Příjmy, které jsou vyčleněny pro zvláštní účel, např. příjem z nadací, dotací, darů a odkazů, včetně vyčleněných příjmů specifických pro každý orgán Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 2 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. 5 7 3 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. KAPITOLA 5 8 RŮZNÉ PLATBY 5 8 0 Příjmy ze splátek nájemného Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům.

V/22 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 KAPITOLA 5 8 RŮZNÉ PLATBY (pokračování) 5 8 1 Příjmy z obdržených plateb pojištění Účelově vázané příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení je nutno tyto příjmy považovat za účelově vázané, vzniknou tedy dodatečné prostředky v řádcích, které obsahovaly počáteční výdaje vedoucí k odpovídajícím příjmům. KAPITOLA 5 9 OSTATNÍ PŘÍJMY ZE SPRÁVNÍCH ČINNOSTÍ 5 9 0 Ostatní příjmy ze správních činností Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 0, Tento článek je určen k zaznamenávání ostatních příjmů ze správních činností.

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/23 HLAVA 9 KAPITOLA 9 0 RŮZNÉ PŘÍJMY RŮZNÉ PŘÍJMY Článek Bod Okruh Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 KAPITOLA 9 0 9 0 0 Různé příjmy p.m. p.m. 48 991,82 KAPITOLA 9 0 CELKEM p.m. p.m. 48 991,82 % 2015 2017 Hlava 9 Celkem p.m. p.m. 48 991,82 CELKOVÝ SOUČET 20 308 000 20 488 000 19 410 932,43 95,58

V/24 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 HLAVA 9 RŮZNÉ PŘÍJMY KAPITOLA 9 0 RŮZNÉ PŘÍJMY 9 0 0 Různé příjmy Rozpočtový rok 2017 Rozpočtový rok 2016 Rozpočtový rok 2015 p.m. p.m. 48 991,82 Tento článek je určen k zaznamenávání různých příjmů.

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/25 VÝDAJE Celkový součet položek (2017 a 2016) a plnění (2015) Hlava Kapitola Okruh 1 OSOBY PRACUJÍCÍ V ORGÁNU 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 1 4 OSTATNÍ ZAMĚSTNANCI A EXTERNÍ SLUŽBY 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 1 6 OSTATNÍ VÝDAJE SOUVISEJÍCÍ S OSOBAMI PRACUJÍCÍMI V ORGÁNU 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 Hlava 1 Celkem 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 2 NEMOVITÝ A MOVITÝ MAJETEK, ZAŘÍZENÍ A RŮZNÉ PROVOZNÍ VÝDAJE 2 0 NEMOVITOSTI A NÁKLADY S NIMI SPOJENÉ 3 216 000 4 911 000 4 139 534,45 2 1 VÝPOČETNÍ TECHNIKA, ZAŘÍZENÍ A NÁBYTEK: NÁKUP, PRONÁJEM A ÚDRŽBA 8 333 000 8 229 000 9 638 814,43 2 3 BĚŽNÉ SPRÁVNÍ VÝDAJE 438 000 439 000 331 399,58 2 5 ZASEDÁNÍ A KONFERENCE 706 000 706 000 634 163,49 2 7 INFORMACE: ZÍSKÁVÁNÍ, ARCHIVACE, VYTVÁŘENÍ A ŠÍŘENÍ 2 406 000 2 401 000 1 756 244,65 Hlava 2 Celkem 15 099 000 16 686 000 16 500 156,60 10 OSTATNÍ VÝDAJE 10 0 PŘEDBĚŽNÉ PROSTŘEDKY p.m. p.m. 0, 10 1 POHOTOVOSTNÍ REZERVA p.m. p.m. 0, Hlava 10 Celkem p.m. p.m. 0, CELKOVÝ SOUČET 140 152 000 137 557 100 131 146 192,43

V/26 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 HLAVA 1 OSOBY PRACUJÍCÍ V ORGÁNU KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI Článek Bod Okruh % 2015 2017 KAPITOLA 1 0 1 0 0 Platy a jiné nároky 1 0 0 0 Platy, náhrady a důchody Nerozlišené položky 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 93,86 1 0 0 2 Nároky spojené s nástupem do služebního poměru a se skončením služebního poměru Nerozlišené položky 163 000 526 000 68 576, 42,07 Článek 1 0 0 Celkem 9 172 000 9 267 100 8 524 150,93 92,94 1 0 2 Dočasné příspěvky 1 0 3 Důchody 1 0 4 Služební cesty 1 0 6 Odborná příprava 1 0 9 Předběžné prostředky Nerozlišené položky 1 596 000 1 219 000 1 192 844,31 74,74 Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, Nerozlišené položky 336 000 319 000 259 000, 77,08 Nerozlišené položky 80 000 80 000 77 921,39 97,40 Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, KAPITOLA 1 0 CELKEM 11 184 000 10 885 100 10 053 916,63 89,90 KAPITOLA 1 2 1 2 0 Platy a jiné nároky 1 2 0 0 Platy a náhrady Nerozlišené položky 101 056 000 97 510 000 92 976 549,82 92,00 1 2 0 2 Odměna za přesčasové hodiny Nerozlišené položky 397 000 413 000 384 985,25 96,97 1 2 0 4 Nároky spojené s nástupem do služebního poměru, změnou místa výkonu služby a se skončením služebního poměru Nerozlišené položky 811 000 958 000 756 490,61 93,28 Článek 1 2 0 Celkem 102 264 000 98 881 000 94 118 025,68 92,03 1 2 2 Příspěvky po předčasném skončení pracovního poměru 1 2 2 0 Odstupné pro zaměstnance, kteří byli propuštěni ze služebních důvodů Nerozlišené položky 151 000 p.m. 0, 0

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/27 KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI (pokračování) KAPITOLA 1 4 OSTATNÍ ZAMĚSTNANCI A EXTERNÍ SLUŽBY KAPITOLA 1 6 OSTATNÍ VÝDAJE SOUVISEJÍCÍ S OSOBAMI PRACUJÍCÍMI V ORGÁNU Článek Bod Okruh % 2015 2017 1 2 2 (pokračování) 1 2 2 2 Odškodnění zaměstnanců, jejichž služební poměr definitivně skončil, a zvláštní systém uvolňování pracovních míst pro stálé a dočasné zaměstnance Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, Článek 1 2 2 Celkem 151 000 p.m. 0, 0 1 2 9 Předběžná položka Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, KAPITOLA 1 2 CELKEM 102 415 000 98 881 000 94 118 025,68 91,90 KAPITOLA 1 4 1 4 0 Ostatní zaměstnanci a externisté 1 4 0 0 Ostatní zaměstnanci 1 4 0 4 Stáže a výměny pracovníků 1 4 0 5 Jiné externí služby 1 4 0 6 Externí jazykové služby Nerozlišené položky 3 182 000 3 173 000 2 967 524,88 93,26 Nerozlišené položky 1 323 000 1 399 000 1 141 402,91 86,27 Nerozlišené položky 103 000 41 000 19 958,67 19,38 Nerozlišené položky 458 000 333 000 430 045,42 93,90 Článek 1 4 0 Celkem 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99 1 4 9 Předběžné prostředky Nerozlišené položky p.m. p.m. 0, KAPITOLA 1 4 CELKEM 5 066 000 4 946 000 4 558 931,88 89,99 KAPITOLA 1 6 1 6 1 Výdaje související s personálním řízením 1 6 1 0 Různé výdaje na přijímání pracovníků Nerozlišené položky 42 000 48 000 35 950, 85,60 1 6 1 2 Další odborné vzdělávání Nerozlišené položky 750 000 695 000 748 557,24 99,81 Článek 1 6 1 Celkem 792 000 743 000 784 507,24 99,05 1 6 2 Služební cesty Nerozlišené položky 3 600 000 3 600 000 3 162 273,77 87,84 1 6 3 Výdaje ve prospěch zaměstnanců orgánu 1 6 3 0 Sociální zabezpečení Nerozlišené položky 40 000 35 000 13 612,48 34,03

V/28 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 KAPITOLA 1 6 OSTATNÍ VÝDAJE SOUVISEJÍCÍ S OSOBAMI PRACUJÍCÍMI V ORGÁNU (pokračování) Článek Bod Okruh % 2015 2017 1 6 3 (pokračování) 1 6 3 2 Společenské styky mezi zaměstnanci a jiné společenské aktivity Nerozlišené položky 73 000 77 000 75 480, 103,40 Článek 1 6 3 Celkem 113 000 112 000 89 092,48 78,84 1 6 5 Činnosti týkající se osob pracujících v orgánu 1 6 5 0 Lékařská služba Nerozlišené položky 177 000 105 000 76 562,15 43,26 1 6 5 2 Restaurace a závodní jídelny Nerozlišené položky 120 000 60 000 172 726, 143,94 1 6 5 4 Středisko péče o děti předškolního věku Nerozlišené položky 1 406 000 1 389 000 1 450 000, 103,13 1 6 5 5 Výdaje Úřadu pro správu a vyplácení individuálních nároků (PMO) na správu složek týkajících se zaměstnanců Účetního dvora Nerozlišené položky 180 000 150 000 180 000, 100,00 Článek 1 6 5 Celkem 1 883 000 1 704 000 1 879 288,15 99,80 KAPITOLA 1 6 CELKEM 6 388 000 6 159 000 5 915 161,64 92,60 Hlava 1 Celkem 125 053 000 120 871 100 114 646 035,83 91,68

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/29 HLAVA 1 OSOBY PRACUJÍCÍ V ORGÁNU KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU 1 0 0 Platy a jiné nároky 1 0 0 0 Platy, náhrady a důchody 9 009 000 8 741 100 8 455 574,93 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí platů a náhrad členů Účetního dvora, jakož i na pokrytí důsledků uplatnění opravných koeficientů vztahujících se na odměny a část příjmů převedených do jiného členského státu, než je stát výkonu zaměstnání. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1), a zejména článek 2 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1). 1 0 0 2 Nároky spojené s nástupem do služebního poměru a se skončením služebního poměru 163 000 526 000 68 576, Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí: cestovních výdajů v souvislosti s nástupem do služebního poměru nebo ukončením služebního poměru členů Účetního dvora, příspěvků na zařízení a znovuusídlení členů Účetního dvora v souvislosti s jejich nástupem do služebního poměru nebo s jejich ukončením služebního poměru, nákladů na stěhování členů Účetního dvora v souvislosti s jejich nástupem do služebního poměru nebo s jejich ukončením služebního poměru. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1), a zejména článek 6 tohoto nařízení.

V/30 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU (pokračování) 1 0 0 (pokračování) 1 0 0 2 (pokračování) Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1). 1 0 2 Dočasné příspěvky 1 596 000 1 219 000 1 192 844,31 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí dočasných příspěvků a rodinných přídavků vyplácených členům Účetního dvora po ukončení služebního poměru. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1), a zejména článek 8 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1). 1 0 3 Důchody p.m. p.m. 0, Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí starobních důchodů a invalidních důchodů vyplácených bývalým členům Účetního dvora a vdovských a sirotčích pozůstalostních důchodů po bývalých členech Účetního dvora. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1), a zejména články 9, 10, 11 a 16 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1).

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/31 KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU (pokračování) 1 0 4 Služební cesty 336 000 319 000 259 000, Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí cestovních výdajů, denních příspěvků a vedlejších nebo mimořádných výdajů vzniklých v průběhu služební cesty. Částka účelově vázaných příjmů podle čl. 21 odst. 3 písm. e) finančního nařízení se odhaduje na 2 000 EUR. Právní základ Nařízení Rady (EHS, Euratom, ESUO) č. 2290/77 ze dne 18. října 1977 o platových poměrech členů Účetního dvora (Úř. věst. L 268, 20.10.1977, s. 1), a zejména článek 7 tohoto nařízení. Nařízení Rady (EU) 2016/300 ze dne 29. února 2016, kterým se stanoví funkční požitky osob zastávajících vysokou veřejnou funkci v Unii (Úř. věst. L 58, 4.3.2016, s. 1). 1 0 6 Odborná příprava 80 000 80 000 77 921,39 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí nákladů spojených s účastí na jazykových kurzech a jiných odborných školeních členů Účetního dvora. 1 0 9 Předběžné prostředky p.m. p.m. 0, Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí důsledků případných úprav platů a důchodů. Tyto prostředky jsou jen předběžně vyčleněny a mohou být použity pouze po převodu do jiných rozpočtových okruhů v souladu s finančním nařízením.

V/32 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 18.7.2016 KAPITOLA 1 0 ČLENOVÉ ORGÁNU (pokračování) 1 0 9 (pokračování) Právní základ Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie a o zrušení nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (Úř. věst. L 298, 26.10.2012, s. 1) KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI Na prostředky zapsané do této kapitoly bylo uplatněno standardní snížení ve výši 2,60 %. 1 2 0 Platy a jiné nároky 1 2 0 0 Platy a náhrady 101 056 000 97 510 000 92 976 549,82 Tyto prostředky jsou v zásadě určeny na pokrytí pro úředníky a ostatní zaměstnance pracující na místě stanoveném plánem pracovních míst: platů, náhrad a příspěvků spojených s platem, nemocenského pojištění, pojištění proti riziku úrazu a nemoci z povolání a jiných plateb sociálního zabezpečení, příspěvku orgánu na společný systém zdravotního pojištění, ostatních příspěvků a různých náhrad, cestovních výdajů pro úředníka nebo dočasného zaměstnance, jejich manželů/manželek a vyživovaných dětí za přepravu z místa výkonu jejich zaměstnání do místa jejich původu, důsledků uplatnění opravných koeficientů vztahujících se na platy a část příjmů převedených do jiné země než té, ve které jsou zaměstnáni, podpory v nezaměstnanosti dočasných zaměstnanců a částek vyplácených orgánem dočasným zaměstnancům, aby jim v jejich zemi původu vznikly nebo byly zachovány nároky na důchod, odškodného pro úředníka ve zkušební době, který je propuštěn pro zjevně neuspokojivý pracovní výkon, odškodného pro dočasného zaměstnance, jehož smlouva byla ukončena ze strany orgánu,

18.7.2016 CS Návrh souhrnného rozpočtu na rok 2017 V/33 KAPITOLA 1 2 ÚŘEDNÍCI A DOČASNÍ ZAMĚSTNANCI (pokračování) 1 2 0 (pokračování) 1 2 0 0 (pokračování) příplatků za nepřetržitý provoz nebo práci na směny či pohotovost na pracovišti či v místě bydliště. Částka účelově vázaných příjmů podle čl. 21 odst. 3 finančního nařízení: p.m. Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie. Pracovní řád ostatních zaměstnanců Evropské unie. 1 2 0 2 Odměna za přesčasové hodiny 397 000 413 000 384 985,25 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí přesčasových hodin za podmínek stanovených výše uvedenými ustanoveními. Právní základ Služební řád úředníků Evropské unie, a zejména článek 56 a příloha VI tohoto služebního řádu. 1 2 0 4 Nároky spojené s nástupem do služebního poměru, změnou místa výkonu služby a se skončením služebního poměru 811 000 958 000 756 490,61 Tyto prostředky jsou určeny na pokrytí: cestovních výdajů náležejících úředníkům a dočasným zaměstnancům (včetně členů rodiny) u příležitosti jejich nástupu do služebního poměru, ukončení služebního poměru u orgánu nebo přeložení spojeného se změnou místa zaměstnání, příspěvků na zařízení/znovuusídlení a nákladů na stěhování pro úředníky a dočasné zaměstnance, kteří jsou nuceni po nástupu do služebního poměru, při přeložení do nového místa zaměstnání a při definitivním skončení služebního poměru změnit bydliště, denních příspěvků pro úředníky a dočasné zaměstnance, kteří prokáží, že musí změnit místo bydliště z důvodu nástupu do služebního poměru nebo přeložení na nové místo zaměstnání.