ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE KOPŘIVNÁ ZA ROK 2013 Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje Obec Kopřivná návrh na závěrečný účet obce za rok 2013. Údaje o obci Adresa: Obec Kopřivná, Kopřivná č. p. 115, 788 33 Hanušovice IČ: 00635251 Telefonické spojení: 583 252 037 e-mail: oukoprivna@cmail.cz Bankovní spojení: KB a.s., Šumperk č. ú: 22225-841/0100 Počet členů zastupitelstva v roce 2013: 5 členů Slečna Lucie Podhorná rezignovala na svůj mandát zastupitele obce a současně rezignovala na funkci předsedkyně finančního výboru. V souladu se zákonem č. 491/2001 Sb., 56 o volbách do zastupitelstev obcí ve znění pozdějších předpisů nastoupil na uvolněný mandát v zastupitelstvu náhradník z kandidátní listiny téže volební strany. Po uvolněném mandátu slečny Lucie Podhorné se stal náhradníkem pan Miroslav Nahodil, který na 18. zasedání ZO složil slib. Pro doplnění 3 členného finančního výboru byla schválena na 18. zasedání ZO paní Táňa Mikšíková. Finanční výbor: předseda Nahodil Miroslav, členové Vepřková Květoslava, Mikšíková Táňa. Počet jednání: 3 Závažné nedostatky nebyly zjištěny, pouze na některých dokladech nebyly podpisy, odstraněno na místě. Kontrolní výbor: předseda Bc. Vavrečka Martin, Počet jednání: 0 členové Kobrinová Vladimíra, Havlasová Zdenka. 1
Zpracování účetní agendy: Pro zpracování účetnictví je využíván účetní program TRIADA, autorské firmy TRIADA spol. s r.o., U svobodárny 12, Praha 9. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 Příjmy a výdaje Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku Třída l Daňové příjmy 2 828 000,00 2 804 260,00 2 768 543,58 Třída 2 Nedaňové příjmy 139 500,00 150 000,00 149 179,02 Třída 3 Kapitálové příjmy 10 000,00 219 000,00 219 000,00 Třída 4 Přijaté transfery 80 900,00 574 201,00 641 601,00 Příjmy celkem 3 058 400,00 3 747 461,00 3 778 323,60 Třída 5 Běžné výdaje 2 738 400,00 3 294 961,00 3 321 481,49 Třída 6 Kapitálové výdaje 200 000,00 332 500,00 331 167,00 Výdaje celkem 2 938 400,00 3 627 461,00 3 652 648,49 Saldo příjmů a výdajů 120 000,00 120 000,00 125 675,11 Třída 8 - Financování -120 000,00-120 000,00-125 675,11 Přijaté půjčky a úvěry 0,00 0,00 0,00 Změna stavu krátkodobých prostředí. Na účtech (8115) Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjček 0,00 0,00-5 675,11-120 000,00-120 000,00-120 000,00 Financování celkem -120 000,00-120 000,00-125 675,11 Podrobný přehled rozpočtových výdajů Paragraf Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku 2212 Silnice 70 000,00 74 000,00 73 229,44 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 54 400,00 54 400,00 54 404,00 2310 Pitná voda 53 000,00 61 000,00 60 243,00 2
3113 Základní školy 53 000,00 35 000,00 34 985,00 3314 Činnosti knihovnické 24 000,00 23 000,00 21 711,00 3319 Ostatní záležitosti kultury 4 000,00 1 500,00 1 390,00 3330 3399 Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků 11 000,00 5 000,00 5 000,00 16 000,00 9 500,00 9 109,00 3612 Bytové hospodářství 1 000,00 1 000,00 1 000,00 3631 Veřejné osvětlení 45 000,00 35 000,00 34 446,00 3721 3722 3725 4345 Sběr a odvoz nebezpečných odpadů Sběr a odvoz komunálních odpadů Využívání a zneškodnění komunálních odpadů Centra sociálně rehabilitačních služeb 10 000,00 5 000,00 4 893,00 185 000,00 176 000,00 176 228,00 3 000,00 2 000,00 1 370,00 5 000,00 0,00 0,00 6112 Zastupitelstva obcí 522 000,00 515 000,00 513 683,00 6114 Volby do Parlamentu ČR 0,00 11 980,00 11 980,00 6118 Volba prezidenta republiky 26 500,00 14 740,00 14 740,00 6171 Činnost místní správy 1 757 204,00 2 508 525,00 2 488 124,01 6310 Příjmy a výdaje z úvěrových a finančních operací 30 000,00 27 000,00 26 260,04 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 50 000,00 34 000,00 33 157,00 6330 Převody vlastím fondům v rozpočtech vlastní úrovně 0,00 1 000,00 68 400,00 6402 Finanční vypořádání minulých let 18 296,00 32 816,00 18 296,00 Výdaje celkem 2 938 400,00 3 627 461,00 3 652 648,49 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou rozepsány a odůvodněny v komentáři k rozpočtovým opatřením, která byla projednána a schválena v zastupitelstvu obce. Obec Kopřivná nevede hospodářskou činnost a nemá žádnou příspěvkovou organizaci, veškeré peněžní operace byly účtovány v rámci rozpočtu. 3
Stav základního běžného účtu obce k 31. 12. 2013 činil 44 013,08 Kč. Stav pokladny obce k 31. 12. 2013 činil 0,00 Kč. Rozpočtové opatření Rozpočet obce Kopřivná na rok 2013 zastupitelstvo schválilo na veřejném zasedání dne 18. 3. 2013 na straně příjmů ve výši 2 938 400,00 Kč a na straně výdajů 2 938 400,00 Kč. V roce 2013 byly prováděny rozpočtové změny na základě rozpočtových opatření. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. 2. Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům kraje, dotace poskytnuté Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem 584 961,00 Kč. Rozpis přijatých a poskytnutých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace přijaté Poskyt. Účel ÚZ Pol. Rozpočet Čerpání KÚOK Neinvestiční dotace na výkon státní správy 4112 54 400,00 54 400,00 KÚOK Neinvestiční dotace na Volbu prezidenta České republiky 98008 4111 26 500,00 14 740,00 KÚOK Neinvestiční dotace na Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 98071 4111 26 500,00 11 980,00 MPSV Neinvestiční dotace poskytnutá od ÚP v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost z ESF a SR ČR 13234 33/5 33/1 4116 405 926,00 71 635,00 405 926,00 71 635,00 Celkem 584 961,00 558 681,00 4
Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na Volbu prezidenta ČR ve výši 11 760,00 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 28. 7. 2013. Vratka nevyčerpané dotace na Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR ve výši 14 520,00 Kč byla provedena únoru 2014. V období od 1. 4. 2013 do 30. 11. 2013 byla v obci Kopřivná vytvořena 4 pracovní místa veřejně prospěšných prací v rámci projektu (Projekt CZ.1.04/2.1.00/03.00015) Vzdělávejte se pro růst! pracovní příležitosti, který byl v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost financován z Evropského sociálního fondu a státního rozpočtu České republiky. Dotace činila celkem 477 561,00 Kč, z toho výše příspěvku z Evropského sociálního fondu činila 85%, tj. 405 926,00 Kč a ze státního rozpočtu České republiky činila 15%, tj. 71 635,00 Kč. Pracovní místa podpořená v rámci VPP byla zaměřena na úklid veřejného prostranství, údržby veřejné zeleně, údržbu a úklid obecního majetku a další veřejně prospěšné práce ve prospěch obce. Dotace poskytnuté Položka Název položky Příjemce příspěvku Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku 5193 Neinv. transf. výdaje na dopr. územní obslužnost Město Šumperk 54 400,00 54 400,00 54 404,00 5222 Neinv. transfery občanským sdružením Kynologický klub Hanušovice Azyl Gaia, o. s. Kopřivná 8 000,00 8 000,00 8 000,00 5223 5229 5321 5329 Neinv. transfery církvím a náboženským společnostem Ostatní neinv. transfery neziskovým organizacím Neinvestiční transfery obcím Ostatní neinv. transf. veřej. rozpočtům územní úrovně Charita Šumperk 11 000,00 5 000,00 5 000,00 SPOV ČR, SMO ČR, SMS ČR, MAS Horní Pomoraví Město Šumperk (ZŠ), Město Hanušovice (knihovna, VPS) 17 000,00 12 000,00 10 226,40 66 000,00 51 000,00 50 545,00 SOSM Prostějov 1 000,00 1 000,00 804,00 Celkem 157 400,00 131 400,00 128 979,40 Všechny dotace byly řádně vyúčtovány k 31. 12. 2013. 5
3. Údaje o hospodaření s majetkem obce, stav pohledávek a závazků Inventarizace majetku byla provedena od 6. 1. 2014 do 31. 1. 2014 na základě plánu inventur ze dne 20. 12. 2013. Na 15. zasedání ZO konaném dne 18. 3. 2013 byla starostka obce pověřena prodejem traktoru ZETOR 5245 za kupní cenu, která odpovídala nejvyšší nabídce ve veřejné dražbě. Traktor byl prodán v dražbě nejvyšší nabídce 207.000,- Kč firmě TIA CZ. s.r.o. Stav majetku a závazků obce k 31. 12. 2013 SU Název položky Stav (Kč) 013 Software 5 686,00 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 63 552,26 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 302 000,00 021 Stavby 9 385 823,11 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 2 328 170,20 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 194 980,60 031 Pozemky 3 607 094,18 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 633 387,79 112 Materiál na skladě 11 615,10 132 Zboží na skladě 7 071,00 Krátkodobé pohledávky 186 772,00 192 Opravné položky k pohledávkám 19 333,00 194 Opravné položky k odběratelům 3 031,80 451 Dlouhodobé úvěry 454 000,00 Krátkodobé závazky 292 651,14 Údaje o stavu majetku jsou čerpány z výkazu Rozvaha k 31. 12. 2013. Stav pohledávek k 31. 12. 2013 Pohledávky Stav (Kč) Odběratelé (účet 311) 31 272,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy (účet 314) 125 050,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti (účet 315) 30 450,00 Celkem 186 772,00 Pohledávky z titulu dlužného poplatku za vodné, bytového hospodářství, místního poplatku ze psů a místního poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů činí 56 870,00 Kč. Řešením vymáhání pohledávek se zabývá účetní obce neustále. Bylo uzavřeno několik Dohod o uznání závazku a splátkové kalendáře. 6
Na pohledávky za odběrateli a jiné pohledávky z hlavní činnosti byly vytvořeny opravné položky v souladu s platnou legislativou (ČÚS č. 706). Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku územního celku k 31. 12. 2013 ( 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.): - podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činí 1,06 %, - podíl závazků na rozpočtu územního celku činí 6,85 %, - podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činí 0 %. Příloha č. 1 Inventarizační zápis o provedení a výsledku inventarizace majetku a závazků obce Kopřivná ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb., prováděcího předpisu č. 270/2010 Sb. a Směrnicí č. 17/2012 Inventarizace majetku a závazků obce Kopřivná. 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kopřivná za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedly pracovnice oddělení kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje na základě žádosti obce dne 21. 2. 2014. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územně samosprávných celků. Závěr zprávy Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření provedeného dne 5. 11. 2013 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření uskutečněného dne 21. 2. 2014. Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Při přezkoumání hospodaření obce Kopřivná nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona). Příloha č. 2 - Zpráva o výsledků přezkoumání hospodaření obce Kopřivná za rok 2013, IČ 00635251 5. Ostatní přílohy k závěrečnému účtu obce Kopřivná za rok 2013 Příloha č. 3 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí Fin 2 12 M Příloha č. 4 Rozvaha Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 6 Příloha (Příloha č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb.) 7
Podrobné přílohy č. 3 6 sestavené k 31. 12. 2013 jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. V Kopřivné dne 30. května 2014 Vypracovala: Jana Podhradská Jana Gerešová starostka obce Vyvěšeno na úřední desce dne: 9. 6. 2014 Sejmuto z úřední desky dne: 25. 6. 2014 Schváleno v zastupitelstvu obce dne: 8