Výroční zpráva o činnosti a hospodaření za r. 2008 1
1. Základní údaje organizace Název organizace : Nemocnice následná péče Ryjice Sídlo : Ryjice čp. 1, 403 31 Ústí nad Labem, Neštěmice IČO : 72753536 DIČ : CZ72753536 Registrace : obchodní rejstřík, vedený Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. Pr, vložka 437 Tel.: 472734050, tel/fax : 472734183 e-mail : prijem@nnpryjice.cz Zřizovatel : Ústecký kraj, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem Datum vzniku : 1.1. 2003 Právní forma : příspěvková organizace Ředitel, primář : MUDr. Jaroslav Müllner Hlavní sestra : Mgr. Bohumila Machová Ekonom-správce : Iva Härtelová Počet lůžek : 115 2. Hlavní účel a předmět činnosti organizace Hlavní náplní práce Nemocnice následné péče Ryjice je poskytování ústavní péče, zaměřené především na doléčování, rehabilitační a ošetřovatelskou péči u dlouhodobě nemocných, převážně geriatrických pacientů, především ze spádového území Ústecka. Příjem pacientů je z 98 99% z akutních lůžek, převážně z Masarykovy nemocnice Ústí nad Labem, částečně nemocnice Děčín (z terénu jsou pacienti přijímáni jen výjimečně). V následujících tabulkách jsou uvedeny základní údaje ve srovnání s minulými lety. Jedná se o pacienty po úrazech, operacích, cévních mozkových příhodách, s interními onemocněními, pacienty dementní, se stavy zmatenosti, imobilní, inkontinentní s nutností výživy enterální sondou, pacienty v bezvědomí a pacienty v terminálním stadiu onkologických onemocnění. Do nemocnice následné péče jsou přijímáni pacienti se zdravotní indikaci po předchozí telefonické domluvě odesílajícího lékaře s primářem nebo pověřeným lékařem Nemocnice následné péče. Kapacita zařízení je nezměněná, 115 lůžek. Základní údaje jsou uvedeny v následujících tabulkách ve srovnání s minulými roky. V roce 2008 bylo přijato o 33 pacientů méně než v roce 2007, ale v časovém sledu jde o druhý rok s tak vysokými čísly (po roce 2007). Proti roku 2007 se snížila obložnost o 0,5 % (počet ošetřovacích dnů o 150 dní za rok), průměrná ošetřovací doba byla o 2,7 dne delší (ale kratší než v roce 2006), využití lůžek bylo menší o 2 dny (339 proti 341 / 2007) a zemřelo o 9 pacientů více než v roce 2007. Z uvedeného vyplývá, že výkonnost byla o něco menší než v roce 2007, ale větší než v letech předcházejících do roku 2006. V nákladech došlo k navýšení za ošetřovací den u léků o 5,50 Kč, u zdravotního materiálu o 17,30 Kč (léčba rozsáhlých dekubitů, medicinální kyslík pro inhalace). 2
Náklady na ošetřovací den stouply o 163,50 Kč. Bylo nutno vyrovnat (na přístrojovém vybavení) deficit z omezených plateb zdravotních pojišťoven za roky 2005 2007, kdy příjmy od zdravotních pojišťoven stěží stačily na základní provoz a Nemocnice následné péče využívala kontokorentní úvěr u Komerční banky ve výši 5 mil. Kč. Nemocnice následné péče má nasmlouvanou péči s VZP, ZPMV, VoZP, OZP a ČNZP. V roce 2008 nebyla podána žádná stížnost na péči v Nemocnici následné péče. V 9/08 NNP Ryjice zahájila proces akreditace s cílem poskytování bezpečné zdravotní péče na nejvyšší možné úrovni kvality. tab č.1 Přehled r. 2000-2008 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Ošetřovací dny 39.69 39.229 39.225 40.33 40.632 39.471 39.253 39.209 39.059 Obložnost 94,30% 93% 93% 96% 97% 94% 93,50% 93,50% 93% Přijato 492 507 581 613 592 614 599 655 622 Propuštěno 371 376 422 472 475 459 465 489 451 Zemřelí 129 124 159 137 116 155 141 164 173 Prům.ošetř.doba 80 77,9 67,5 66 68,7 64,2 65,5 59,9 62,6 tab.č 2 Přehled nákladů za léky a zdrav.materiál v Kč na ošetř. den r. 2000-2008, počet ošetřov.dnů 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Léky 46 42,3 50,2 48 42,5 38 40,9 42,5 48 Zdrav.materiál 54,7 72,1 71,3 68,5 61,2 62,4 70,3 69,7 87 Ošetřovací den 881 954,5 1.000 1.166 1.140 1.238 1.280,9 1.264 1.427,5 3. Organizační struktura Statutární orgán organizace : ředitel Ředitel je jmenovaný a odvolávaný Radou Ústeckého kraje. Řediteli jsou přímo podřízeni : hlavní sestra, lékaři, ekonom-správce. Ředitel řídí činnost zpravidla prostřednictvím přímo podřízených vedoucích zaměstnanců. Základním poradním orgánem ředitele je porada vedení, která se koná pravidelně měsíčně. Členy porady vedení jsou : hlavní sestra, ekonom-správce. NNP Ryjice se organizačně člení na dva útvary: - zdravotnický útvar členěný na úseky : - I, II, III lůžková oddělení, řízená staničními lékaři - rehabilitační lékař, samostatné pracoviště Hlavní sestře jsou podřízeni : střední a nižší zdravotní personál, pomocný personál, staniční sestry (provozně podléhají i lékaři příslušného oddělení), vrchní sestra Lékaři : jsou odpovědni za chod příslušného oddělení, úzce spolupracují se staniční sestrou - útvar technickohospodářské správy v čele s ekonomem-správcem členěný na úseky : - ekonomický (finanční účetnictví, mzdové a personální, pokladna, evidence majetku, bytové hospodářství, doprava ) - provozní (údržba areálu a objektů, vrátnice, ústředna) - stravovací (stravování pacientů a zaměstnanců, skladové hospodářství) - prádelny (praní, mandlování, oprava prádla) 3
4. Areál Areál NNP se nachází v krásném prostředí, plném zeleně v obci Ryjice. Je částečně oplocen, vchod vede přes vrátnici. Hlavní léčebný pavilon, starý asi 100 let, je označen jako kulturní památka. Je stavebně rozčleněn na tři oddělení I.odd.zelené v přízemí, s kapacitou 35 lůžek. Oddělení II. červené v 1. patře, kapacita 43 lůžek a odd. III. žluté ve 2. patře s 37 lůžky. V budově ředitelství se nacházejí kanceláře ředitele, hlavní sestry, vrchní sestry, lékařů, přijímací kancelář, sociální sestry. V budově technickohospodářské správy kanceláře ekonoma-správce, provozního, hlavní účetní, pokladní-evidence majetku, personální-mzdové, nutriční terapeutky a skladnic. Dále je v areálu budova údržby- prádelny- šatny, kinosál, 3 nájemní domy pro zaměstnance s kapacitou 3x8 bytů (z toho 3x2 svobodárny), 2 vilky (svobodárny), 1 domek pro zaměstnance. Letos byl prodán objekt regulační stanice plynu. Nájemní dům čp.3 je nadále k prodeji (havarijní stav). 5. Hospodaření Základní údaje : Organizace je od 6/2008 plátcem DPH. Organizace má od r. 2007 schválené doplňkové činnosti : a) praní, žehlení, opravy, údržba oděvů, b) hostinská činnost (prodej obědů), c) specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím. Organizace je plátcem daně z příjmů právnických osob, silniční daně. Financování běžné činnosti je zajištěno zdroji z veřejných rozpočtů, samotné zařízení se v rámci jednoho účetního období řídí schválených rozpočtem nákladů a výnosů. Pro financování svých investičních potřeb využívá organizace kromě fondu reprodukce majetku dotací od zřizovatele. 4
5.1 Náklady a výnosy tab.3- Přehled nákladů a výnosů za r. 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 Skutečnost Náklady r. 2004 r. 2005 r.2006 r.2007 r. 2008 501 - Spotřeba materiálu 8 549 9 534 9 028 9 356 11 035 z toho: léky 1 727 1 501 1 606 1 668 1 876 zdravot. materiál 2 504 2 462 2 763 2 735 3 399 potraviny (r.04 vč.umělé výživy) 2 599 1 948 1 882 2 064 1 994 Smíšenka 55 177 prádlo,oděv,obuv 336 422 250 302 395 PHM 70 78 84 73 85 knihy, předplatné 20 52 36 33 35 nákup DDHM 346 908 247 210 529 umělá výživa 0 919 863 548 748 všeobecný materiál 1 046 1 244 1 307 1 471 1 793 Smíšenka 197 4 502 - Spotřeba energie 2 819 3 094 2 536 1 903 2 424 z toho :elektrická energie 796 1 076 639 801 699 Smíšenka 5 plyn 1 439 1 505 1 426 642 1 299 Smíšenka 5 voda 520 513 471 457 412 Smíšenka 4 504 - Prodané zboží - Smíšenka 1 022 511 - Opravy a udržování 1 428 1 141 456 552 926 z toho: stavební 899 706 163 252 543 přístrojů a zařízení 529 366 293 300 383 512 - Cestovné 17 7 22 19 35 513 - Náklady na reprezentaci 10 10 9 10 7 518 - Ostatní služby 1 069 1 232 1 124 1 192 1 360 z toho: poštovné (r.04 vč. TV+R) 24 9 8 10 11 svoz a likvidace odpadu 367 315 300 277 365 telefony 288 177 149 130 126 TV + rozhlas 0 29 56 64 30 právní služby 0 3 11 0 0 školení 31 31 50 75 86 ostatní služby 359 668 560 636 742 521 - Mzdové náklady 22 192 23 228 25 659 25 096 27 741 Smíšenka 48 524 - Zákonné sociální pojištění 7 743 8 128 8 983 8 779 9 650 Smíšenka 525 - Ostatní sociální pojištění 93 98 108 105 116 527 - Zákonné sociální náklady 440 462 509 480 545 528 - Ostatní sociální náklady 41 0 0 0 531 - Daň silniční 0 10 3 4 4 542 - Ostatní pokuty a penále 1 1 2 544 - Úroky 0 0 27 99 5 548 - Manka a škody 5 0 0 2 549 - Jiné ostatní náklady 171 167 86 197 167 549 001 Pojištění 138 130 40 135 102 551 - Odpisy dlouh. nehmotného a hm. Majetku 1 738 1 669 1 732 1 740 1 838 5
552 - Zůstatková cena prodaného DNM a HM 0 7 0 554 - Prodaný materiál 0 0 0 591 - Daň z příjmu 77 29 169 595 - Dodatkové odvody daně z příjmů 96 0 Náklady celkem 46 350 48 863 50 282 49 564 57 046 Výnosy Skutečnost r. 2004 r. 2005 r.2006 r.2007 r. 2008 602-604 Tržby z prodeje služeb 38 334 42 200 39 725 41 250 48 904 602 31- nájmy (byty, svobodárny) 859 876 910 332 414 603 32 výkony ZP 37 475 40 324 38 815 40 565 * 44 596 603 xx regulační poplatky 2 291 602 35 lékařské zprávy 17 602 37 popl.za televize 44 DČ praní prádla 17 44 DČ hostinská činnost 100 289 604 - Tržby za prodané zboží - DČ Smíšenka 236 1 209 641, 642 - Pokuty, úroky z prodl. a penále 0 5 0 644 - Úroky 4 1 1 3 1 648 - Zúčtování fondů 1 251 629 3 765 1 225 356 z toho použití: RF 1 251 629 3 528 1 185 356 IF (pouze na opravy) 0 0 0 0 FKSP (např. prac. oděvy) 0 0 0 0 FO 0 0 237 40 0 649 - Jiné ostatní výnosy 91 27 5 17 19 651 - Tržby z prodeje DNM a HM 4 1 4 0 654 - Tržby z prodeje materiálu 0 0 0 691 - Celkem příspěvky a dotace na provoz 6 682 7 051 6 787 7 121 7 789 z toho: - Příspěvek od zřizovatele - záv.ukazatel 6 682 6 500 6 500 6 750 7 404 - Ostatní příspěvky a dotace 0 551 287 371 385 - Dotace ISPROFIN - neinvestiční 0 0 0 0 Výnosy celkem 46 361 48 918 50 283 49 616 57 069 Hospod. výsledek - zisk/ztráta 11 55 1 53 23 r.08 : pol.603 32 přiúčtovány tržby z r.05-863tis.kč r.07 : odlišný způsob účtování nájemného (pol.:plyn,voda,tržby nájmy) 6
5.1.1. Náklady r. 2008 tab.4 Přehled nákladů hlavních nákladových skupin synt.účet Název v % z celk.nákl. 501 spotřeba materiálu 11 035 19,3 502 spotřeba energie 2 424 4,3 511 opravy a udržování 926 1,6 518 Služby 1 360 2,4 521-528 mzdové náklady a odvody 38 052 66,7 551 Odpisy 1 838 3,2 Ostatní 1 411 2,5 c e l k e m náklady 57 046 100 graf 1 Přehled nákladů hlavních nákladových skupin 501 spotřeba materiálu 502 spotřeba energie 511 opravy a udržování 518 služby 521-528 mzdové náklady a odvody 551 odpisy č.ú. 501 materiál : vzhledem ke skladbě pacientů byla zvýšená spotřeba léků a zdravot. materiálu. č.ú. 502 spotřeba energie : spotřeba je do nákladů účtována pouze odhadem, t.j. 1/12 rozpočtu měsíčně a vyúčtováním za předcházející rok v březnu nebo dubnu. č.ú. 511 opravy 926 : budovy - 544 tis.kč (elektro 69, oprava vod.potrubí čp. 6 z investičního fondu 48 tis. Kč, výměna lina čp.6 I. odd. z investic 95, žaluzie čp.6 4 tis.kč, malířské práce čp.6 II.odd. 20tis.Kč, oprava kotlů 21, malířské a lakýrnické práce II. odd. čp.6 74 z invest. fondu, rozvod vody čp.34 10, montáž a demontáž sádrokart. podhledů čp.34 18, oprava dorozumívacího zařízení čp.6 20, výměna podlahové krytiny I. a II. odd. 20, oprava potrubí TUV 54, klempířské práce kuchyň a prádelna 13 tis. Kč, nátěry oken čp.6 I. a II. odd. 68 tis.kč, oprava kotle č.18 10. přístroje 313 - zdravotnické 179, stroje kuchyň 26, stroje prádelna 52, výtah 24 tis.kč, kancelářské stroje 9, zařízení údržby 23. 7
dopravní prostředky 69 - Daewoo Nexie 14, sanitka 3, traktor 52 tis. Kč č.ú. 521 mzdy : rozpočet na r. 2008 byl zvýšen oproti plánu r. 2007 o 4% (v r. 2007 se nepodařilo vyčerpat, z důvodů nedostatku finančních prostředků na účtu) - tato částka byla vyčerpána. 5.1.2. Výnosy r. 2008 tab.5 Přehled výnosů hlavních výnosových skupin účet Název v % z celk.výn. 603 32 tržby od zdrav.pojišťoven 44 596 78,1 602 36 tržby regulační poplatky 2 291 4 603 31 tržby za nájemné 414 0,7 602-604 ostatní tržby 1 603 2,9 648 zúčtování fondů 356 0,6 691 příspěvek od zřizovatele+úp na VPP 7 789 13,6 Ostatní 20 0,1 c e l k e m výnosy 57 069 100 graf 2 Přehled výnosů hlavních výnosových skupin 603 32 tržby od zdrav.pojišťoven 602 36 tržby regulační poplatky 603 31 tržby za nájemné 602-604 ostatní tržby 648 zúčtování fondů 691 příspěvek od zřizovatele+úp na VPP Tržby od zdravotních pojišťoven : č.ú. 602 tržby z prodeje služeb : Platební bilance se zlepšila od konce r. 2007, po rozhodnutí Ústavního soudu o neplatnosti regulace na 1,10 Kč za bod u paušální platby. VZP včetně ostatní zdravotních pojišťoven část doplatků za r. 2005 a 2006 uhradila. Tyto doplatky byly přeúčtovány z účtu 384 30. Tržby zvedly i doplatky za vyšší hodnotu ošetřovacího dne na r. 2008. Jednání odročeného soudu s VZP proběhlo v 12/08. Soud dal za pravdu všem bodům žaloby včetně penále, VZP se odvolala. 8
č.ú. 648 zúčtování fondů : byly použity fin. prostředky ve výši 217 z investičního fondu na opravy a z rezervního fondu 139 - použití sponzorských darů č.ú. 691 ostatní dotace : finanční dotace na veřejně prospěšné práce 5.1.3 Výsledek hospodaření 23 (návrh odvodu na rezervní fond). Bude odvedena daň 169 tis. za r. 2008. Tato daň je za odpisy, protože NNP má odepisovaný majetek pouze ve správě (vlastníkem je Ústecký kraj) a proto z hlediska zákona o dani z příjmu PO nejsou odpisy daňově uznatelným nákladem. 5.2. Rozvaha r. 2008 tab.6 Vybrané položky rozvahy Číslo položky Vybrané položky rozvahy Stav k 1.1.2008 Stav k 31.12.2008 Rozdíl 9 DNM 387 461 74 26 DHM 80 922 81 869 947 51 Zásoby 1 207 1 536 329 75 Pohledávky 5 781 4 451-1 330 125 Aktiva celkem 55 130 55 182 52 132 Fond odměn 16 16 0 133 Fond kulturních a sociálních potřeb 167 31-136 134 Rezervní fond 1 199 1 202 3 135 Investiční fond 1 180 3 192 2 012 153 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. let 0 0 0 189 Krátkodobé závazky 6 064 5 987-77 202 Pasiva celkem 55 130 55 182 52 5.2.1 Drobný nehmotný a hmotný majetek ř. 9 DNM : 38 software PC Doktor, 36 systém ASPI ř.26 DHM: přírůstek 1 943 tis.kč výměna přív.kabelů 384, rekonstrukce /havárie kanalizace čp.55 108, 2ks antidekubitní matrace 90, elektroléčebný přístroj BTL 41, fotoaparát 6, registrační skříně 17, stoly k počítači odd. 8 tis. Kč, kancelářské židle 18, vozík prádelna 14, vozík s brzdou 16, převazový vozík 26, odsávačky 18, počítač mzdy 24, skartovačka THS 24, notebook 26, fax 3, kleště na sádru 4, tango taster 3 tis. Kč, sušič prádla 81, křovinořez 14, chladničky 25, PC 56, užitkový vůz Renault 550, malotraktor 120 tis.kč, vozíky úklidové 85, zdravot. 9
vozíky 45, negatoskop 11, antik.vana 30, nábytek 14, laminátor 3, projektor 22, rudl 5, digitální váha 41, polohovací postel dar 5, pulsní oxymetr 6 tis.kč vyřazení 996 - regul stanice plynu 113, kanalizace 265, pozemek pod regul. stanicí 1, fax 32, nahrávací zařízení 162, tonometr 118, televizor 15, drobná vyřazení 290 (19 televizorů, lékařský stolek, matrace, skartovačka, napájecí zdroj, měřič) 5.2.2 Zásoby ř.051 zásoby: nakoupeno větší množství zdravot. materiálu a prádla na sklad. 5.2.3 Pohledávky ř.075 pohledávky: snížení způsobeno doplatky ZP za r. 2005 a 2006. tab.7 - Přehled pohledávek k 31.12.2008 (v tis.kč) účet název částka ve po po splatnosti dní v tis. Kč splatnosti splatnosti 90 180 360 nad 360 311 01 Pohledávky za zdrav.pojišťovnami 4 014 2 729 1 285 85 1 200 311 02 Pohledávky-regul.poplatky 237 152 85 51 34 311 03 Pohledávky-poplatky TV 6 4 2 0,5 1,5 311 05 Pohledávky-nájmy 68 5 63 57 6 311 06 Pohledávky-obědy 4 4 311 Odběratelé celkem (Rozvaha ř. 52) 4 329 2 894 1 435 193 41 1 200 314 Poskytnuté provozní zálohy 108 108 335 Pohledávky za zaměstnanci 15 15 342 Pohledávky jinde neuvedené 0 Pohledávky celkem (Rozvaha ř. 75) 4 451 3 017 1 434 193 41 0 1 200 5.2.4 Krátkodobé závazky ř.189 krátkodobé závazky - nižší počet faktur se splatností 1/2009 5.2.5 Fond odměn tab.8 Tvorba a čerpání fondu odměn T v o r b a Krytý zůst. k 1.1.2008 16 Zdroje celkem 0 Č e r p á n í Čerpání celkem 0 Zůstatek FO k 31.12. 2008 16 10
5.2.6 Fond kulturních a sociálních potřeb tab.9 Tvorba a čerpání FKSP T v o r b a Krytý zůst. k 1.1.2008 167 Podíl z mezd 545 Splátky půjček 10 Zdroje celkem 722 Č e r p á n í Rekreace 290 Penzijní připojištění 210 Příspěvky na obědy 112 Dary 35 Nákupy 9 Kultura 25 Půjčky 10 Čerpání celkem 691 Zůstatek FKSP 31.12. 2008 31 5.2.7 Rezervní fond tab.10 Tvorba a čerpání rezervního fondu T v o r b a Zůst. k 1.1.2008 1 199 Příděl ze zlepšeného hosp. výsledku 53 Sponzorské dary 89 Zdroje celkem 1 341 Č e r p á n í Překlenutí rozdílu mezi výnosy a náklady 50 Použití sponzorských darů na nákup zdravotnického materiálu 5 Použití sponzorských darů na likvidaci odpadů 28 Použití sponzorských darů na noční stolky pro pacienty 56 Čerpání celkem 139 Zůstatek RF k 31.12. 2008 1 202 11
5.2.8 Investiční fond tab.11 Tvorba a čerpání investičního fondu T v o r b a Krytý zůst. k 1.1..2008 1 180 Odpisy hm. a nehm. dlouhod. majetku 1 838 Výnos z prodeje regul.stanice (antidek.matrace) 68 Invest.dotace KU 10kusů lůžek s laterálním pohonem 1 000 Účel.invest.příspěvek KÚ Výměna elektro přívodních kabelů 690 Nadace Veselý senior digit.váha pro pacienty 42 Zdroje celkem 4 818 Č e r p á n í - neinvestiční Oprava vodovod.potrubí léčebný pavilon 48 Výměna lina I.odd., chodba + sesterny léčebný pavilon 74 Nátěry soklů II.odd., chodba vč.dveří a zárubní léčebný pavilon 95 Č e r p á n í - investiční Havárie kanalizace u čp. 55 108 Antidekubitní matrace 2 kusy (výnos z prodeje regulační stanice) 90 Váha pro pacienty ( z Nadace Veselý senior) 41 Sušička prádla 81 Výměna elektro přívodních kabelů (účel.invest.příspěvek) 378 Dodávkový automobil 550 Traktor 120 Elektroléčebný přístroj BTL 41 Čerpání celkem 1 626 Zůstatek IF k 31.12. 2008 3 192 6. Personální vybavení tab.12 Přehled počtu zaměstnanců a prům. mzda za r. 2004-2008 Doplňkové údaje: r. 2004 r. 2005 r. 2006 r. 2007 r. 2 008 Přepočtený počet zaměstnanců 102 105 105 103 105 z toho: počet zdravot. pracovníků 60 59 61 60 59 ostatních 42 46 44 43 46 Průměrný plat (mzda) měsíčně v Kč 17 929 18 205 20 224 19 333 21 597 Počet lůžek 115 115 115 115 115 Aktuální problém - obsazování lékařských míst. V současné době jsou již tři lékaři v důchodovém věku. Přes veškerou snahu (Úřad práce, inzerce, výhody), s ohledem na výhled personálního vybavení, se nedaří lékaře sehnat. 12
7. Kontrolní činnost Zpráva o výsledku finanční kontroly byla zpracována ve zkráceném rozsahu. Funkce interního auditu byla nahrazena výkonem veřejnosprávní kontroly ze strany zřizovatele. Nebyly zjištěny žádné závady ani nebylo uloženo opatření k nápravě. V Ryjicích, dne 26.3.2009 Zpracovala: Härtelová Iva Schválil: MUDr. Jaroslav Müllner, ředitel 13