Příloha k účetní závěrce Společenství vlastníků pro dům Vondroušova 1154-1160, Praha 6 I. Obecné údaje Název: Společenství vlastníků pro dům Vondroušova 1154 1160 Sídlo: Vondroušova 1154-1160, 163 00 Praha 6 Právní forma: společenství vlastníků jednotek IČO: 247 55 222 k 31. 12. 2014 Rozhodující předmět činnosti: Pronájem a správa vlastních nebo pronajatých nemovitostí Datum vzniku společnosti: 27. 10. 2010 Statutárním orgánem společenství je výbor. Výbor je 6členný. Za výbor jedná navenek jeho předseda. V době jeho nepřítomnosti jej pak zastupuje místopředseda výboru. Písemný právní úkon, který činí výbor, musí být podepsán předsedou a členem výboru. předseda výboru místopředseda výboru Ing. Štefan Šereš Mgr. Pavel Břichnáč Zdeňka Prchalová Jiřina Pospíšilová Josef Ptáček Ing. Viloš Musálek
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Účetní závěrka je zpracována v souladu s Vyhláškou 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví a v souladu s vnitřními směrnicemi společenství vlastníků jednotek. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2014 a končící dnem 31. prosince 2014. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát: Ve sledovaném období nevykazovala účetní jednotka žádný dlouhodobý majetek. 1. Pohledávky a závazky: 1.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (v tisících Kč) Počet dnů Sledované období Předchozí období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 21 30-60 4 60-90 2 90-180 180 a více Pohledávky za vlastníky bytů jsou průběžně upomínány a kopie upomínek jsou pravidelně předávány předsedovi SVJ. 1.2. Závazky po lhůtě splatnosti (v tisících Kč) Počet dnů Sledované období Předchozí období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 30-60 60-90 90-180 180 a více 1.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Společenství nevykazovaly k rozvahovému dni žádné pohledávky ani závazky z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 1.4.
1.4. Pojištění domu Pojištění domu bylo rozúčtováno na jednotlivé vlastníky podle velikosti spoluvlastnického podílu způsobem, aby se částka za toto pojištění vybrala do data úhrady na další období. 1.4.A Společenství vykázalo k 31.12.2014 zisk ve výši 78 724,12 Kč z úroků ze stavebního spoření a 22 804,28 z úroků z terminovaného vkladu. Jedná se o zisk po zdanění srážkovou daní ve výši 19 % na vstupu. Daň vyčíslil, srazil a odvedl poskytovatel úroků. 1.5. Bankovní úvěry Společenství byl v roce 2012 poskytnut od Modré Pyramidy stavební spořitelny a.s. překlenovací úvěr na financování revitalizace objektu ve výši 31 500 000,00 Kč. Ke dni 31. 12. 2014 byl překlenovací úvěr vyčerpán do výše 31 058 817,00 Kč. SVJ odvádí na účet Modré Pyramidy stavební spořitelny a.s. pravidelné měsíční splátky stavebního spoření ve výši 82 600,00 Kč. Tyto prostředky jsou vázány až do okamžiku, kdy je bude možné použít na splacení překlenovacího úvěru a začít splácet úvěr přidělený, úvěr ze stavebního spoření. 1.6. Dotace Společenství k rozvahovému dni neobdrželo žádnou dotaci. 1.7. Fond oprav Fond oprav je určen na správu domu. Správou domu se rozumí zajišťování oprav společných částí domu včetně havarijní údržby, revizí a oprav rozvodů plynu, elektrické energie, rozvodů tepla a teplé užitkové vody a plnění dalších povinností spojených s provozem domu. V roce 2014 byly předepisovány odvody do fondu oprav ve výši 30,- Kč/1m2/měsíc. Takto bylo do fondu oprav předepsáno v roce 2014 celkem 3 056 148,00 Kč. Z fondu opravdlouhodobé zálohy na správu domu byly přeúčtovány splátky stavebního spoření ve výši 990 875,00 Kč do fondu stavebního spoření - dlouhodobé zálohy stavebního spoření. Dne 12.7.2013 byl zřízen u J&T Banky ve prospěch SVJ terminovaný vklad ve výši 1000 000,00 Kč, datum splatnosti vkladu byl 14.7.2014. Zůstatek terminovaného vkladu včetně úroků byl převeden dne 15.7.2014 na běžný účet SVJ. Na základě smluv o pronájmu nebytových společných prostor a umístění reklamy ve výtazích vznikl za rok 2014 SVJ závazek vůči vlastníkům ve výši 35 080,00 Kč. Jedná se o příjem vlastníků, který podléhá dani z příjmu podle 9 Zákona 586/92 Sb. ve znění pozdějších předpisů, a proto jednotliví vlastníci obdrželi Potvrzení o příjmu z pronájmu nebytových prostor.
Náklady na provoz a údržbu celého objektu hrazené z dlouhodobé zálohy-fondu oprav činily v roce 2014 celkem 1 784 695,69 Kč. Největší částka byla vynaložena na splátku úroků z překlenovacího úvěru ve výši 1 177 128,24 Kč. Na spotřebu materiálu byla použita částka 115,00 Kč (nákup příjmových a výdajových dokladů, lepící hmoty) Na opravy a udržování bylo vynaloženo 63 869,40 Kč. Z této částky byly hrazeny instalační práce při výměně 2 ks kanalizačních stoupaček, oprava poškozeného hromosvodu, oprava prasklého potrubí stoupaček SV a TV, kontrola rozvodů SV a TUV-odstavení, provedení protiskluzového nátěru venkovních schodů, oprava vstupních dveří (hliníkové, plastové), výměna části svislých odpadů v prostoru kotelny. Další položkou byly opravy a udržování/rv v celkové výši 8 441,00 Kč, a to provedení osvětlení místností 1. NP vchod 1156 1159. Revize hasicích přístrojů a požárních vodovodů, požárního odvětrání, revize plynových zařízení a odstranění závad z provozní revize, revize a opravy oken, zprovoznění ústředny, kontrola nouzového osvětlení, pravidelná kontrola a údržba vchodových a požárních dveří dle SOD představují částku 90 181,10 Kč. Dále bylo vynaloženo na odečty poměrových měřidel při změněn dodavatele z BT-Vuste na ISTU 105 413,16 Kč, mimořádný úklid s přistavením a pronájmem kontejneru a odstranění odpadu 4 695,- Kč, nájemné za pozemek 76,00 Kč, deratizace 5 505,- Kč, náklady výboru 726,00 Kč, ostatní služby (za měsíční úklid kont. stání, za výpověď ze Smlouvy o dodávce tepelné energie s Pražskou teplárenskou, a.s., za výpis z reg. nemovitostí, poštovné, pronájem spol. místnosti pro shromáždění vlastníků) 8 151,95,00 Kč, odměny výboru 293 820,00 Kč, odvody na ZP 26 432,00 Kč, poplatky z běžného účtu, účtu překlenovacího úvěru a účtu stavebního spoření v celkové výši 4 703,00 Kč, poplatky SIPO 3 875,00 Kč a ostatní provozní náklady 4,84 Kč. Dalšími náklady, které vstupují do hospodaření SVJ, a nejsou hrazeny z dlouhodobé zálohy, ale ze zálohy krátkodobé, jsou poplatky za správu domu ve výši 292 320,00 Kč, a pojištění domu ve výši 58 003,00 Kč. Příjmem do fondu oprav, který kompenzuje náklady, byl příjem za čipové klíče ve výši 1 260,00 Kč a příjem z úroků z běžného účtu po zdanění srážkovou daní 19 % na vstupu ve výši 2 047,87 Kč. Výdaje z dlouhodobé zálohy-fondu oprav: a) převod finančních prostředků na úhradu RV/pohledávky-kotelna (technického zhodnocení společných částí domu) ve výši 2 135 093,00 Kč b) převod pravidelných splátek stavebního spoření z dlouhodobé zálohy na správu domu do dlouhodobé zálohy stavebního spoření ve výši 990 875,00 Kč.
Konečný zůstatek fondu oprav k 31. 12. 2014 činil 603 898,94 Kč. Sestaveno dne: 30.3.2015 Sestavil: Soňa Hlavenková - účetní Podpis statutárního zástupce: Ing. Šereš, předseda výboru SVJ