EIOPA-MB-16/016 11. ledna 2016 Pracovní program orgánu EIOPA na rok 2016 1
Obsah Úvod... 3 Stanovené priority pro rok 2016... 3 Pracovní program orgánu EIOPA na rok 2016... 4 Transparentní stanovení priorit... 8 2
Úvod Pracovní program orgánu EIOPA na rok 2016 je výsledkem ročního plánovacího cyklu, jehož cílem je určit, kde je práce orgánu nejvíce zapotřebí a na co by měl zaměřit své zdroje. Struktura pracovního programu odpovídá strategickým cílům orgánu EIOPA, tj.: zajišťovat transparentnost, jednoduchost, přístupnost a spravedlivé podmínky na vnitřním trhu pro spotřebitele, řídit vypracovávání řádných a obezřetných předpisů podporujících vnitřní trh EU, zlepšovat kvalitu, účinnost a konzistentnost dohledu nad pojistiteli a zaměstnaneckým penzijním pojištěním v EU, identifikovat, posuzovat, zmírňovat a řídit rizika a hrozby pro finanční stabilitu odvětví pojišťovnictví a zaměstnaneckého penzijního pojištění a zajistit, aby orgán EIOPA vystupoval jako moderní, kompetentní a profesionální organizace s efektivním správním uspořádáním, účinnými procesy a dobrou pověstí. První čtyři strategické cíle byly vypracovány na základě úkolů a odpovědností, kterými byl orgán pověřen v nařízení o orgánu EIOPA. Jedná se o ochranu spotřebitele; vypracování řádných předpisů; kvalitu, konzistentnost a sbližování dohledu v EU a finanční stabilitu. Úspěch působení orgánu EIOPA závisí na jeho pověsti schopné, dobře řízené a důvěryhodné organizace, a proto byl přidán pátý cíl vztahující se k orgánu samotnému. Tyto strategické cíle jsou dále vymezeny prostřednictvím provozních/horizontálních činností. Každá činnost má blíže stanovený vlastní operativní cíl a je propojena se strategií orgánu EIOPA, plánovanými produkty a požadovanými lidskými i finančními zdroji. To umožňuje získat jasné informace o účelu a hodnotě práce orgánu EIOPA a stanovit priority, pokud jde o množství vzájemně soupeřících požadavků na omezené zdroje orgánu. Stanovené priority pro rok 2016 Orgán EIOPA ve spolupráci se správní radou vypracoval čtyři priority pro rok 2016, odrážející hlavní požadavky a důležité trendy, které je potřeba při plánování zohlednit. Zaměření na provádění rámce Solventnost II pokračující a intenzivní požadavky vyplývající z provádění rámce Solventnost II a úlohy orgánu EIOPA při zajišťování konzistentnosti ovlivní většinu oblastí, ve kterých orgán EIOPA působí. Sbližování postupů při provádění dohledu je dlouhodobou snahou, která vyžaduje ráznou akci, a provádění rámce Solventnost II nabízí jedinečnou příležitost učinit krok vpřed. Orgán EIOPA bude sledovat, jak prováděcí opatření fungují v praxi a zda stanovená pravidla ve skutečnosti naplňují související zásady. V rámci provádění rámce Solventnost II bude orgán EIOPA rovněž připravovat svoje informační systémy a podpůrné technologie tak, aby mohl bezpečně přijímat informace od vnitrostátních příslušných orgánů a měl kapacitu a nástroje k jejich analýze. Ochrana spotřebitelů po celý životní cyklus produktu s větším důrazem na preventivní regulaci a dohled na základě posouzení rizik cílem je rozšířit perspektivu na celý hodnotový řetězec a posílit zaměření na rizika a jejich prevenci počínaje koncepcí produktu až po konečnou úlohu systémů záruk v pojišťovnictví (IGS). Ke klíčovým oblastem, které je potřeba rozvíjet, patří zvážení společného jazyka pro 3
celou EU spolu s kvalitativními a kvantitativními ukazateli rizik v retailovém sektoru a tematickými kontrolami, které umožní celkově lepší sledování a včasnou identifikaci poškozování spotřebitele. Konstantní cyklus kvality v oblasti regulace: jasné dodržování souvisejících zásad je nezbytné se i nadále soustředit na související zásady a důvody tak, aby bylo možné zajistit řádnou regulaci založenou na posouzení rizik. Následná analýza po provedení poslouží jako důležitý zdroj informací a uzavře smyčku vedoucí ke kvalitní regulaci. Důležitou součástí cyklu kvality je vyvážené zaměření na to, jak provádět dohled v náročných časech, ale také jak se dívat na běžná a obvyklá témata související s dohledem. Zaujetí proaktivního přístupu k mezinárodnímu vývoji v souvislosti s prováděním rámce Solventnost II bude důležité, aby se orgán EIOPA i nadále podílel na přípravě mezinárodních kapitálových standardů v Mezinárodní asociaci orgánů pro dozor v pojišťovnictví (IAIS). Pracovní program orgánu EIOPA na rok 2016 Zajišťovat transparentnost, jednoduchost, přístupnost a spravedlivé podmínky na vnitřním trhu pro spotřebitele. Je třeba aktivně přistupovat k obnovení důvěry ve finanční sektor, a to zajištěním dostatečné ochrany spotřebitelů před rizikem poškození Spotřebitelé jsou více informováni o svých právech a oprávněně požadují větší transparentnost, srovnatelnost a integritu ze strany společností. Z hlediska orgánu EIOPA má ochrana spotřebitelů dvě klíčové dimenze: podniky jsou řádně spravované a dostatečně solventní, aby mohly plnit všechny svoje závazky, a zákazníci dostávají potřebné informace, je k nim přistupováno spravedlivě a dostávají odpovídající poměr kvality a ceny v závislosti na dotyčném produktu. V souladu s tím, že i v roce 2016 je ochrana spotřebitelů považována za jednu z priorit, orgán EIOPA zvolí při provádění dohledu preventivní evropský přístup založený na posouzení rizik s cílem identifikovat konkrétní problémy související s poškozováním spotřebitele a tyto problémy řešit díky přiměřené reakci 1. Ve snaze pokrýt celý životní cyklus produktu bude důraz kladen na nedostatky, pokud jde o možnost činit informovaná rozhodnutí, na řádné způsoby prodeje a problémy související s navrhováním, řízením, vhodností a dostupností produktů v oblasti zaměstnaneckého a osobního penzijního pojištění. Ve snaze podpořit tento přístup k provádění dohledu je vytvářen lepší rámec monitorování trhu, který rovněž pomůže při identifikaci poškozování spotřebitele potenciálně vyžadujícího využití pravomoci orgánu EIOPA zasáhnout. Dále se orgán EIOPA v roce 2016 zaměří na sledování první úrovně právních předpisů EU s cílem posílit a vyjasnit podrobná pravidla, která musí odvětví dodržovat ve prospěch spotřebitelů. Zahrnuje to práci v oblasti strukturovaných retailových investičních produktů a pojistných produktů s investiční složkou (PRIIP), kde orgán EIOPA bude 1 Nástroje, zprávy, varování, dočasná omezení a/nebo zákazy orgánu EIOPA. 4
dokončovat návrh technických norem (2. úroveň) a následně zahájí práci na 3. úrovni s cílem zajistit, aby spotřebitelé dostávali krátké a jasné informace. Orgán EIOPA rovněž předpokládá práci na zlepšování pravidel prodeje na základě směrnice o distribuci pojištění (IDD) a na lepší ochraně členů a příjemců zaměstnaneckého penzijního pojištění na základě směrnice II o institucích zaměstnaneckého penzijního pojištění (IORP). Řídit vypracovávání řádných a obezřetných předpisů podporujících vnitřní trh EU. Dobré předpisy jsou základem řádného dohledu. Kromě toho regulace a v širším smyslu i regulační rámec je klíčovým nástrojem při zlepšování fungování vnitřního trhu. Úloha orgánu EIOPA při vytváření kvalitních společných norem a postupů přispívá ke společné kultuře dohledu a jednotnému souboru pravidel v oblasti pojištění a penzijního pojištění, což podporuje sbližování a přispívá k vytváření stabilnějšího a spolehlivějšího finančního systému. Uplatňování rámce Solventnost II plánované na leden 2016 bude pro orgán a jeho práci v oblasti regulace představovat výraznou změnu. V prvním roce uplatňování rámce Solventnost II se orgán EIOPA zaměří na monitorování provádění a regulační důsledky uvedené směrnice na základě shromážděných podkladů. Důležitou součástí tohoto monitorování bude předkládání zpráv Evropskému parlamentu, Radě a Komisi o dopadu uplatňování dlouhodobých záruk a příprava odpovědí na požadavky ohledně revize solventnostního kapitálového požadavku v roce 2018. Orgán EIOPA však bude i nadále připraven reagovat na případnou další potřebu nové regulace v příslušných oblastech, kde je vyžadován přístup na úrovni EU. Orgán EIOPA bude rovněž nadále aktivní ve spolupráci s Mezinárodní asociací orgánů pro dozor v pojišťovnictví (IAIS), zejména pak v oblasti mezinárodních kapitálových standardů ve snaze přispět k vytvoření globálního rámce v pojišťovnictví založeného na posouzení rizik. Orgán EIOPA má v souvislosti s rámcem Solventnost II důležitou úlohu spočívající v tom, že trhu zajišťuje informace a metodiky, ze kterých společnosti mohou vycházet při výpočtu budoucích peněžních toků a vhodné výše potřebného kapitálu. Koncepční rámec a příprava související s vydáním základní struktury podmínek pro bezrizikové úrokové sazby, koeficient volatility a vyrovnávací úprava budou zavedeny a funkční již od prvního čtvrtletí roku 2015. Orgán EIOPA bude v průběhu roku 2016 i nadále provádět tyto důležité výpočty a bude vydávat i referenční index, tzv. equity dampener, a zároveň upravovat a zlepšovat související procesy. S cílem podpořit odpovídající, bezpečné a udržitelné důchodové systémy bude orgán EIOPA nadále věnovat úsilí vytváření a posilování regulačního rámce upravujícího zaměstnanecké a osobní penzijní pojištění. Na základě žádosti Komise o radu z července 2014 bude orgán EIOPA poskytovat poradenství Evropské komisi ohledně jednotného trhu pro osobní penzijní pojištění. Orgán EIOPA bude rovněž nadále pracovat v oblastech týkajících se informování členů a příjemců institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění (IORP). A v neposlední řadě orgán EIOPA předloží z vlastní iniciativy svoje stanovisko 5
k solventnosti institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění evropským institucím 2, což podpoří transparentnost pro všechny zainteresované osoby. Zlepšovat kvalitu, účinnost a konzistentnost dohledu nad pojistiteli a zaměstnaneckým penzijním pojištěním v EU. Orgán EIOPA je pověřen zlepšovat kvalitu a soudržnost vnitrostátního dohledu, posilovat dohled nad přeshraničními skupinami a pomáhat vnitrostátním orgánům dohledu při provádění účinného dohledu. Každodenní dohled spadá do pověření, zmocnění a odpovědnosti jednotlivých příslušných vnitrostátních orgánů. Zachováním nezávislého postavení při poskytování pomoci a poradenství může orgán EIOPA podpořit spravedlivý a vyvážený systém dohledu, ze kterého mají prospěch všichni zúčastnění. Sdílení informací je pro účinnost celkového rámce dohledu zásadní. Na základě rámce Solventnost II bude hrát orgán EIOPA v roce 2016 důležitou úlohu, neboť jeho úkolem je shromáždit v rámci Solventnost II údaje podle šablony pro vykazování kvantitativních údajů (QRT). Hodnota, kterou orgán EIOPA přispívá v procesu dohledu v rámci EU, vychází z poskytování informací a analýzy na základě těchto vykázaných údajů a podpory lepšího rozhodování vnitrostátních příslušných orgánů v otázkách dohledu. Pokud jde o dohled nad největšími a často nejsložitějšími (přeshraničními) skupinami, orgán EIOPA bude podporovat uplatňování rámce Solventnost II ve své práci s cílem podpořit účinné, efektivní a konzistentní působení kolegií orgánů dohledu. Orgán EIOPA bude i nadále poskytovat odborné rady a příležitost k porovnání uplatňovaných postupů. Pokud jde o jednotlivé vnitrostátní příslušné orgány, orgán EIOPA s nimi bude i nadále udržovat pravidelné bilaterální kontakty poskytující zpětnou vazbu ohledně provádění rámce Solventnost II s cílem posílit sbližování a soudržnost. Kromě toho v očekávání jedné z nejnáročnějších oblastí rámce Solventnost II bude orgán EIOPA poskytovat vnitrostátním příslušným orgánům odborné znalosti a praktické nástroje podporující důsledné, odpovídající a účinné zavádění interních modelů. Orgán EIOPA hraje důležitou úlohu při zajišťování důsledného provádění rámce Solventnost II a poskytování následné analýzy praktického fungování regulace. Ve vztahu k vnitrostátním příslušným orgánům bude orgán EIOPA shromažďovat informace o provádění stanoveného rámce a zároveň poskytovat zpětnou vazbu a podporu, jestliže v důsledku nedostatečného sbližování a nedostatečné soudržnosti vyvstanou problémy, a tak orgán EIOPA v konečném důsledku zajistí dodržování stanovených principů. Orgán EIOPA bude rovněž usilovat o pozitivní ovlivňování kultury dohledu, podporu provádění rámce Solventnost II a možnost nabídnout srovnání postupů uplatňovaných podobnými subjekty; přičemž se zaměří na specifické prioritní oblasti s cílem identifikovat osvědčené postupy a činit konkrétní doporučení ohledně možného zlepšení. Program orgánu týkající se vzdělávání v rámci tohoto odvětví i napříč různými odvětvími se zaměří na to, aby pracovníci vnitrostátních příslušných orgánů získali dovednosti a znalosti, které potřebují k podpoře účinného provádění směrnice Solventnost II. Orgán EIOPA musí být rovněž připraven řešit spory prostřednictvím mediace a prošetřovat potenciální porušení práva EU. 2 Evropský parlament, Rada a Komise. 6
Identifikovat, posuzovat, zmírňovat a řídit rizika a hrozby pro finanční stabilitu odvětví pojišťovnictví a zaměstnaneckého penzijního pojištění. Preventivní dohled vychází z předvídání rizik a přijímání opatření s cílem tato rizika zmírnit nebo odstranit. Ve snaze podpořit nebo koordinovat opatření orgánů dohledu orgán EIOPA průběžně sleduje a vyhodnocuje rizika a slabé stránky ohrožující stabilitu pojišťovacího sektoru a sektoru zaměstnaneckého penzijního pojištění a širší finanční stabilitu. Základní nástroje orgánu EIOPA rovněž informují hlavní zainteresované osoby, např. Evropskou radu pro systémová rizika (ESRB), Evropský parlament a Evropskou radu, o tom, zda je nutné opatření učinit. Zátěžové testy jsou nástroje pro podniky i orgány dohledu, neboť prostřednictvím konzistentní metodiky umožňují formální posouzení odolnosti finančních institucí v případě nepříznivého vývoje na trhu. V průběhu roku 2016 orgán EIOPA uskuteční zátěžový test pro pojišťovnictví a bude sledovat hlavní zjištění ze zátěžového testu systémů penzijního pojištění provedeného v roce 2015 a reagovat na ně. Orgán EIOPA rovněž připraví zprávu o finanční stabilitě přinášející ucelenou ekonomickou analýzu rizik a zranitelných míst a rizikový barometr sledující společný soubor kvalitativních a kvantitativních ukazatelů pro zjištění a měření systémových rizik. Na základě požadavků souvisejících s předkládáním zpráv podle směrnice Solventnost II bude mít orgán od roku 2016 k dispozici více informací umožňujících obohatit ukazatele týkající se rizik, statistické analýzy a nástroje umožňující vyhodnocovat rizika. To přispěje ke zlepšení kvality a podloženosti hodnocení rizik prováděného orgánem EIOPA a zajistí lepší vstupní informace pro předvídání rizik a rozhodování v souvislosti s riziky v pojišťovnictví. Databáze finanční stability zaměstnaneckého penzijního pojištění, kterou má orgán EIOPA k dispozici, nabízí další soubor údajů, které pomáhají obohatit monitorování a posuzování rizik v evropském sektoru zaměstnaneckého penzijního pojištění. Také v roce 2016 bude orgán usilovat o vylepšení souboru relevantních údajů. Po provedení identifikace rizik a hrozeb a zjištění, zda došlo k rozhodné události vyžadující, aby orgán EIOPA učinil opatření, musí orgán následně vypracovat návrhy příslušné reakce. Kromě podpory a koordinace opatření prováděných vnitrostátními příslušnými orgány bude orgán EIOPA v roce 2016 připraven použít svoje pravomoci vyplývající z nařízení o orgánu EIOPA k vydávání stanovisek a doporučení. Zajistit, aby orgán EIOPA vystupoval jako moderní, kompetentní a profesionální organizace s efektivním správním uspořádáním, účinnými procesy a dobrou pověstí. Má-li dosáhnout všech svých strategických cílů a naplnit svůj mandát, musí být hlavní činnost orgánu EIOPA podporována vhodnými a účinnými řídicími a správními funkcemi. Efektivita orgánu EIOPA značně závisí na důvěryhodnosti orgánu EIOPA. Orgán si tudíž musí udržet morální autoritu a dobrou pověst. Lze toho dosáhnout pouze se silným řídicím a kontrolním systémem této organizace, schopnými a způsobilými zdroji a účinnými řízením každodenního chodu organizace. Potřeba mít vysoce kvalifikované pracovníky představuje pro orgán vzhledem k velmi omezenému množství odborníků v této oblasti výzvu při zajišťování dostatečných zdrojů pro vykonávání rozsáhlého počtu úkolů, které orgán EIOPA má. Orgán EIOPA bude i nadále uplatňovat zásady a postupy, např. v souvislosti s přerozdělením úkolů a interní mobilitou, jejichž účelem je zajistit nejlepší možné využití lidských zdrojů a nadále reagovat na nové požadavky, které v průběhu roku vyvstanou. Všude, kde to bude 7
možné, bude orgán EIOPA rovněž dále přijímat účinná opatření s cílem zajistit u jednotlivých funkcí odpovídající poměr kvality a ceny. Ve světle složité a náročné práce související s přípravou na provádění směrnice Solventnost II orgán posílil svoji způsobilost v oblasti projektového řízení. Program orgánu EIOPA související s prováděním směrnice Solventnost II zahrnuje celou řadu jednotlivých projektů, které jsou pod tento zastřešující program zahrnuty s ohledem na to, jak přispívají k připravenosti na provádění směrnice Solventnost II, jak jsou vzájemně provázané, a s ohledem na potřebu koordinovat zdroje. Program má specifickou řídicí strukturu v čele s programovou radou, která řídí jednotlivé projekty a sleduje stanovené milníky, rizika a zdroje a v případě potřeby odpovídajícím způsobem reaguje. Příslušné součásti programu pro provádění směrnice Solventnost II jsou zvýrazněny v následující části tohoto pracovního programu. Kromě toho orgán EIOPA v roce 2016 zavede nové struktury pro přípravu práce týkající se jeho dozorčí rady. Konkrétně bude s ukončením přípravy norem a obecných pokynů v souvislosti se směrnicí Solventnost II zrušeno pět existujících pracovních skupin, které nahradí nové struktury. Transparentní stanovení priorit S cílem zajistit transparentní a objektivní rozhodování jsou při rozhodování o prioritách zohledňovány stanovené priority pro rok 2016, strategie orgánu EIOPA a požadavky vyplývající z právních předpisů pro rok 2016. Provozní a horizontální činnosti orgánu EIOPA byly zařazeny k jedné ze tří úrovní priority, přičemž byla použita následující kritéria: vysoká pracovní oblast podporuje priority orgánu EIOPA stanovené pro rok 2016, jedná se o požadavek vyplývající z právních předpisů, který musí být v roce 2016 splněn, a je v souladu se strategií, středně vysoká pracovní oblast představuje požadavek vyplývající z právních předpisů a je v souladu se strategií a nízká pracovní oblast je v souladu se strategií. U každé činnosti je stanovena priorita spolu s jasným a logickým odůvodněním přiřazené úrovně priority. V závislosti na prioritě budou přijímána rozhodnutí o přidělování zdrojů na určitou činnost, jejím relativním významu a dalším setrvání v pracovním programu s ohledem na nové požadavky, které v průběhu roku vyvstanou, či s ohledem na případné snižování rozpočtu. 8