VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
Obsah I. Základní data o společnosti... 5 II. METAL EVOLUTION... 6 III. Technické inovace... 7 III.1. Výzkum a vývoj lokomotivy 714 poháněné motory na CNG... 7 III.2. Cloud pipeline... 8 III.3. Automatická strojní podbíječka PLASSERMATIC 08-275 SP... 8 III.4. Podúrovňový soustruh HEGENSCHEIDT... 9 IV. Historie dopravy ve Vítkovicích... 11 V. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti... 13 VI. Údaje o hospodaření společnosti... 15 VI.1. Přehled základních hospodářských ukazatelů... 15 VI.2. Komentář k obchodní činnosti v roce 2015... 15 VII. Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Přehled o peněžních tocích... 17 VIII. Lidské zdroje, pracovně právní vztahy, bezpečnost práce... 24 VIII.1. Počet zaměstnanců... 24 VIII.2. Struktura zaměstnanců k 31. 12. 2015... 24 VIII.3. Bezpečnost práce... 24 IX. Životní prostředí... 26 X. Vývoj, výzkum, technický rozvoj, investice, management kvality v roce 2015... 26 XI. Strategické záměry pro rok 2016 a budoucnost... 32 XI.1. Vize - poslání společnosti... 32 XI.2. Podnikatelské cíle roku 2016... 32 XI.3. Podnikatelské cíle roku 2016 v číslech... 33 XII. Údaje o statutárních orgánech a vedení společnosti... 34 XII.1. Dozorčí rada společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s.k 31. 12. 2015... 34 XII.2. Představenstvo společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s.k 31. 12. 2015... 34 XII.3. Změny ve složení dozorčí rady a představenstva v průběhu roku 2015... 34 XII.4. Vedení společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. k 31. 12. 2015.... 34 XIII. Organizační schéma společnosti k 31. 12. 2015... 35 XIV. Podnikatelské aktivity společnosti... 35 XIV.1. Železniční doprava... 35 XIV.2. Silniční doprava... 36 XIV.3. Traťová a strojní údržba... 36 XIV.4. CNG a servis... 40 XIV.5. Spedice... 42 XV. Zpráva mezi propojenými osobami k 31. 12. 2015... 44 Příloha č. 1 Seznam společností ovládaných společností VÍTKOVICE HOLDING, a.s. v období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015... 48 Příloha č. 2 Přehled uzavřených smluv společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. s propojenými osobami v období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015... 49 XVI. Zpráva nezavislého auditora... 50 XVII.Příloha k účetní závěrce za rok 2015... 55 Datum: 25. 2. 2016
ěrky a Výroční zprávy.
I. Základní data o společnosti Název: Sídlo: VÍTKOVICE Doprava, a.s. 1.máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava IČ: 25 90 93 39 DIČ: CZ 25 90 93 39 Právní forma: Datum vzniku: akciová společnost 1. 6. 2002 zapsání do obchodního rejstříku (společnost byla založena 13. 5. 2002) Akcionáři: Jediný akcionář VÍTKOVICE, a.s., IČ 45193070 Obchodní rejstřík: vedený Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2595 Předmět podnikání provádění staveb, jejich změn a odstraňování provozování drážní dopravy provozování dráhy opravy silničních vozidel podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona zámečnictví, nástrojařství kovářství, podkovářství obráběčství opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení truhlářství, podlahářství montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny revize a zkoušky určených technických zařízení v provozu montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně silniční motorová doprava o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny silniční motorová doprava o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny osobní doprava provozována vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny Společnost nemá organizační složku v zahraničí. 5
II. METAL EVOLUTION Skupina VÍTKOVICE MACHINERY GROUP (VMG), jako největší český strojírenský holding, definovala již v roce 2014 marketingovou a komunikační strategii pod názvem Metal Evolution. Strategie je nastavena tak, jak to odpovídá vývoji trhu napříč více než stovkou zemí, do kterých skupina vyváží. Skupina dokáže nabídnout kompletní službu - od návrhu řešení, projektu a vývoje až po výrobu, dopravu, specializovanou montáž, IT systémy a servis. To chceme nyní přeložit do srozumitelné řeči pro mezinárodní obchod. Řešením jsou tři pilíře nové filozofie značky, tři oblasti schopností - tři nosné množiny aktivit VMG. Obchodníci nabízí společné řešení zakázky, spojením sil s cílem vysvětlit, co všechno VMG umí, bez ohledu na to, ve které dceřiné firmě to či ono vzniká, testuje se nebo montuje, tedy vše made in VÍTKOVICE". Vysvětlit zákazníkovi, že má možnost realizovat celý jeho investiční záměr s jediným stabilním partnerem. Prvním pilířem je uzavřený výrobní cyklus od ocelárny, přes výkovky až po finální produkt, například v podobě turbínových hřídelí. Druhým pilířem jsou produkty s vlastním know-how. Do této skupiny patří produkty, které staví na vlastním technickém řešení. Což jsou například kolesová rypadla a skládkové systémy stejně dobře, jako zařízení pro ocelárny nebo tlakové nádoby jaderných elektráren. Třetím pilířem jsou služby. Pod ně spadají především řešení z oblasti informačních technologií auta, která si sama po nehodě přivolají pomoc, brány rychlého automatického odbavení na letištích, systémy pro integrovaná centra nouzového volání 112, anebo také unikátní virtuální plynovody, CNG v dopravě a hi-tech kování titanu a dalších neželezných slitin 3. tisíciletí v jedné z nejmodernějších rychlokováren na světě. VÍTKOVICE Doprava a.s. nabízí v rámci strategie METAL EVOLUTION širokou paletu služeb. Kromě tradiční železniční dopravy také služby v oblasti silniční dopravy, spedice a strojní a traťové údržby. Moderní charakter pak potvrzuje CNG program reflektující značný nárůst počtu dopravních prostředků a technologií využívajících účinný a ekologický stlačený zemní plyn. V roce 2015 jsme se stali provozovatelem s největším počtem veřejných plnících stanic CNG v České republice. Všechny tyto oblasti působnosti zastřešují zkušení a kvalifikovaní pracovníci. 6
III. Technické inovace III. 1. Výzkum a vývoj lokomotivy 714 poháněné motory na CNG V roce 2015 byl ukončen programový projekt Výzkum a vývoj lokomotivy řady 714 poháněné motory na CNG (stlačený zemní plyn), spolufinancovaného dotací z Ministerstva průmyslu a obchodu (MPO). Výstupem programového projektu byl: 1. Zhotovený prototyp lokomotivy řady 714 na CNG, ověřený podle zákona č.266/1994 Sb. o drahách - Lokomotiva 714.811 2. Komplexní dokumentace vyvinutého řešení lokomotivy 714 na CNG 3. Certifikovaná metodika - Osvědčení č. j.: 21/2015-710-VV/1 Lokomotiva je v běžném provozu na vlečce VÍTKOVICE Doprava, a.s. Zároveň došlo v roce 2015 k uzavření smlouvy se strategickým partnerem s cílem uvedení lokomotivy řady 714 na trh v ČR i zahraničí. Lokomotiva bude provozována na celostátní a regionální dráze při externích přepravách. Vytvořený prototyp bude dále provozován a testován a zdokonalován za účelem zvýšení technickoekonomických a ekologických parametrů. Zahájena obchodní jednání s SD, a.s. a KIA Motors Slovensko. 7
III. 2. CLOUD PIPELINE Mobilní plnící stanice CNG se zásobníkem nezávislá na distribuční soustavě. Lokální distribuce Dceřiná plnící stanice Energie pro průmysl Mateřská plnící stanice Plynovod Předmětem projektu byl výzkum a vývoj nezávislé mobilní plnící stanice na stlačený zemní plyn a návrh nového typu zásobníku - kontejneru pro zásobování plnících stanic nebo jiných technologií CNG v oblastech, kde není žádná stávající infrastruktura nebo není vhodná výstavba plynovodu. Podstatou řešení je především inovovaná mobilní plnící stanice CNG včetně kompletní konstrukce kontejneru s optimalizací dílčích částí. Technické parametry mobilní plnící stanice Instalovaný výkon kompresoru: 50 1600 m 3 /hod Vstupní tlak: 30 250 bar Výstupní tlak: 220 bar Výstup pro odběr: NGV-1 nebo NGV-2 Řešitelé inovace jsou společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. a VÍTKOVICE MECHANIKA, a.s. V roce 2015 již byly realizovány projekty mobilního plynovodu Dopravní podnik Opava, ARRIVA apod. V roce 2016 je předpoklad rozšíření mobilních plynovodů v ČR v souvislosti s výstavbou mateřských plnících stanic. Pilotní projekt bude představen v Polsku a na Slovensku. III. 3. Automatická strojní podbíječka PLASSERMATIC 08-275 SP V roce 2015 byla automatická strojní podbíječka (ASP) traťové údržby vybavena novým řídícím počítačem se SW schváleného typu ASPATIC II. 8
Řídicí systém ASPATIC II umožňuje načítat data polohy koleje v digitální podobě výstup geodetických měření a následných požadovaných hodnot polohy koleje. Zařízení umožňuje efektivněji podbíjet kolejové tratě na vlečkách i tratě SŽDC. Na základě zkušebního podbíjení za přítomnosti zkušebních komisařů a přejímacích techniků SŽDC a TÚDC, získala společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. osvědčení způsobilosti zhotovitele pro provádění prací automatických strojních podbíječek přesnou metodou pomocí dat naměřených měřícím zařízením KRAB, na měření prostorové polohy koleje a osvědčení k pracovnímu nasazení na tratích provozovaných SŽDC, s.o. Díky těmto osvědčením jsme zvýšili konkurenceschopnost traťové údržby nejenom na trhu oprav železničního svršku, ale rozšířili i o účast na zakázkách investičního charakteru. Okruh uplatnitelnosti se rozšířil o zakázky v rámci prací na kolejišti železniční sítě SŽDC, ostatních vleček, dopravních podniků apod., i z důvodu nedostatku těchto technicky způsobilých strojů v republice a vysokého vytížení stávajících podbíječek. 9
III. 4. Podúrovňový soustruh HEGENSCHEIDT V rámci požadované GO která, proběhne v roce 2016 (mechanická část, hydraulická část, elektrická část, řídicí systém) dojde ke komplexní obnově a opravě funkčních částí stroje, které mají vliv jak na kvalitu soustruženého povrchu, tak i na přesnost stanovených hodnot. Stěžejní pro inovativní technologie je osazení stroje servopohony (jako u CNC strojů), které jsou schopny zabezpečit přesné polohy obráběcích nástrojů při posuvech suportů a dosažení vysoké kvality soustruženého povrchu dle požadovaných parametrů určených z norem a předpisy ČD. Další neméně důležitou inovaci modernizace stroje představuje implementace nového řídicího systému, který bude zajišťovat požadované parametry jízdního profilů dvojkolí a řízení procesu obrábění, podle předem definovaných hodnot křivek profilů užívaných v kolejové dopravě uložených v databázi počítače. V současnosti disponuje řídicí systém soustruhu pouze jedním nadefinovaným a zároveň nejpoužívanějším profilem (UIC-ORE S1002). S příchodem nových železničních dopravců v ČR a nárůstem kolejových vozidel zahraniční výroby s jinými jízdními profily, stoupá u dopravců potřeba zajistit odpovídající technický stav vozidel. Provádění reprofilací lze v ČR realizovat pouze na čtyřech podúrovňových soustruzích: VÍTKOVICE Doprava, a.s., DPOV Přerov, Nymburk, METRANS DYKO Kolín. Soustruh společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s, má nespornou výhodu v lokalizaci a to tu, že se nachází na hlavním koridoru železniční sítě a zároveň je schopen pokrýt potřeby dopravců v široké spádové oblasti. Provedením rekonstrukce soustruhu se předpokládá rozšíření portfolia zákazníků nejen u osobní přepravy, ale také nákladní přepravy. Vzhledem k technickému stavu a nutnosti oprav konkurenčních soustruhů se nabízí získání zákazníků, kterých požadavky konkurenti nebudou schopni pokrýt. Ve spojení stoupající poptávky po soustružení dvojkolí, strategické polohy na trati, kapacit konkurence, cenám oproti zahraničním dodávkám těchto služeb, je zavedení inovativních technologií do takovýchto strojů jako je podúrovňový soustruh vysoce produktivní a má jistou budoucnost. 10
IV. Historie dopravy ve Vítkovicích První zprávy o dopravě ve Vítkovicích se začínají objevovat současně se vznikem průmyslového centra a prvního hutního závodu Pudlovny (pudlovací pece) v roce 1828. Výhodou Vítkovice byla poloha poblíž ostravských ložisek uhlí, beskydských zdrojů železné rudy a vody z Ostravice. V roce 1843 koupil huť Salomon Mayer Rothschild. V návaznosti na vybudování a zprovoznění Severní dráhy císaře Ferdinanda do Bohumína v roce 1847 byla postavena v roce 1856 odbočka z této dráhy k vysokým pecím a v roce 1858 byl na ní zahájen parní provoz. V souvislosti s výstavbou továrny na litou ocel v letech 1887-1889 (stará ocelárna) byla tato oblast kolejově propojena s vysokými pecemi. Vzhledem k záměru rozšířit závody směrem ke Svinovu byla postavena kolej do železniční stanice Svinov. Ve stejném období (v roce 1889) byl na základě uděleného povolení zahájen provoz železniční dopravy osobní ze Svinova do areálu závodu. Kromě dráhy normálního rozchodu byla současně zřízena úzkorozchodná dráha uvnitř závodu. S rozvojem firmy se postupně zvětšoval i rozsah kolejiště až na 80 km úzkého rozchodu (r. 1924) a 203 km normálního rozchodu (r. 1966). Součásti závodní dopravy VÍTKOVIC byla i doprava silniční, technologická, letecká a vodní. V rámci restrukturalizace firmy v průběhu historického vývoje se tyto druhy postupně ze závodní dopravy vyčlenily. Popis: V roce 1970 obdržela úzkorozchodná dráha první dvě dieselhydraulické lokomotivy DH 200, které postupně nahradily parní trakci. Poslední úzká parní lokomotiva dosloužila až v roce 1983. 11
V důsledku útlumu hutní prvovýroby, technologických změn ve výrobě i restrukturalizace došlo postupně k redukci železniční dopravy na vlečce VÍTKOVICE, a.s. K zastavení provozu do stanice Svinov a provozu osobní železniční dopravy došlo v roce 1991. Po náběhu kontinuálního lití v roce 1997 se výrazně omezil provoz úzkorozchodné dráhy. Po zastavení hutní prvovýroby v roce 1998 byla ukončena obsluha vysokých pecí, koksovny a aglomerace a byl rovněž ukončen přípojový provoz s dovozem hromadných substrátů v ucelených vlacích do stanice Ostrava Vítkovice. Do poloviny roku 2002 byla doprava organizačně zajišťována samostatným střediskem NS 107 - Železniční doprava a byla součástí Divize VÍTKOVICE Servis. Dne 13. 5. 2002 byla jediným akcionářem VÍTKOVICE, a.s. založena společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s., která ke dni 1. 6. 2002 zápisem do obchodního rejstříku se stala dceřinou společností mateřské firmy. O dva roky později už tato úspěšná vítkovická dcera vstupuje na celostátní dráhy a v roce 2005 rozšiřuje svou nabídku železničních služeb například o přepravu zboží ke koncovému zákazníkovi. O rok později obsluhuje první železniční vlečku mimo páteřní síť kolejiště a modernizuje první lokomotivu. V roce 2007 zahajuje podnikání v oblasti silniční dopravy. V následujícím roce se společnost v rámci holdingu zapojuje do ekologizace dopravy v rámci CNG programu uplatňovaného ve skupině VÍTKOVICE MACHINERY GROUP a je pověřena správou holdingové flotily silničních vozidel. V roce 2009 byla přestavěna první lokomotiva pro lehký posun na CNG, jenž byla v září 2010 vystavovaná na MSV v Brně. Od roku 2011 byla zahájena ve společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. přestavba lokomotivy 714 na dvoumotorovou s pohonem na CNG. Jedná se o prestižní přestavbu lokomotivy, která nemá v naší republice a v okolních státech obdobu. V roce 2013 byl úspěšně dokončen zkušební provoz této lokomotivy na státních dráhách České republiky. Rok 2014 byl rokem ukončení legislativního schvalovacího procesu dvoumotorové lokomotivy řady 714 s pohonem na stlačený zemní plyn. Lokomotiva byla počátkem roku 2015 poprvé nasazena k osobní železniční přepravě na trase Opava Hlučín. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. se ve vývoji lokomotiv s pohonem na CNG posouvá dál a pokračuje ve vývoji jednomotorové lokomotivy o výkonu 600 kw. V roce 2014 byl u této lokomotivy zahájen zkušební provoz na vlečce VÍTKOVICE Doprava, a.s. a zmiňovaný projekt realizovaný za podpory dotačních prostředků státního rozpočtu prostřednictvím Ministerstva průmyslu a obchodu, který byl úspěšně dokončen v roce 2015. 12
V. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. (dle 436, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích) Vážení spolupracovníci, akcionáři a obchodní partneři, rád využívám příležitosti, kterou je vydání Výroční zprávy k ohlédnutí se za tím, čím v roce 2015 prošla společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s v rámci své podnikatelské činnosti. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. realizovala v roce 2015 komplexní reorganizaci personální i organizační, byl vytvořen nový řídící tým, který splnil zadané úkoly, a společnost dosáhla kladných hospodářských výsledků. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. představuje významnou společnost náležící do skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP poskytující služby, a to především komplexní servis v oblasti železniční dopravy, silniční dopravy a logistiky. Progresivním oborem podnikání společnosti je oblast prodeje stlačeného zemního plynu (CNG), kde jsme výrazně posunuli vnímaní českých motoristů ve vztahu k tomuto palivu budoucnosti a zároveň výrazně navýšili tržby na vybudovaných plnících stanicích sítě CNGvitall. Hlavní aktivity, které společnost nabízí, jsou provozování dráhy a drážní dopravy, spediční činnost, provozování silniční dopravy, oprava, údržba a výstavba kolejiště a zabezpečovacích zařízení na železničních vlečkách, oprava a údržba lokomotiv a železničních vozů, realizace zakázek za pomoci stavební a manipulační techniky a v neposlední řadě mezi hlavní aktivity společnosti náleží program využití alternativních paliv s použitím CNG v dopravě. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. se v roce 2015 zabývala nejen tradičním oborem svého podnikání zejména v oblasti dopravy, ale obrovský skok udělala zejména v oblasti výstavby plnicích stanic CNG. Jedná se o naprosto přelomovou záležitost, kdy v Čechách a na Moravě konečně začíná vznikat veřejnosti dostupná síť s možností tankovat CNG na dálnicích, rychlostních komunikacích, v klíčových dopravních uzlech velkých měst a na hraničních přechodech. K hlavním zákazníkům společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. náleží společnosti skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP a řada dalších významných společností s charakterem zaměření své produkce zejména na hutní a strojírenský průmysl. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. dosáhla v roce 2015 obchodních tržeb ve výši 416 mil. Kč při 212 zaměstnancích, spediční služby se podílely na celkovém objemu tržeb 36 %, přepravní činnosti prováděné vlastními výkony společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. se podílely z celkového objemu tržeb 32 %, prodej pohonných hmot CNG 10 %, strojírenská údržba a opravy kolejišť 7 % a ostatní služby včetně správy flotily dopravních prostředků ve VÍTKOVICE MACHINERY GROUP 13 %. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. vstoupila na trh v oblasti využití alternativních paliv s programem CNG již v roce 2008 s tím, že byla postupně přestavována osobní vozidla vozového parku společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. a následně pokračovaly přestavby osobních vozidel v rámci skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. Dosažené zkušenosti byly pak s úspěchem aplikovány na přestavby osobních vozidel u externích zákazníků. Současně s přestavbami osobních vozidel byl nastartován program přestaveb železničních vozidel na CNG. Jako první byla v roce 2010 přestavěna dvounápravová lokomotiva řady 703.8, která zaujala odborníky natolik, že získala titul v soutěži Dopravní stavba technologie a inovace roku 2010, která se konala pod záštitou Ministerstva dopravy. 13
Následně proběhla přestavba lokomotivy na CNG řady 714 určená pro České dráhy. V současnosti mezi Opavou a Hlučínem brázdí osobní vlak tažený právě touto lokomotivou na CNG. Přestavbě lokomotiv na CNG se společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. věnovala i v roce 2015 a to pokračováním vývoje zbrusu nové koncepce jednomotorové moderní lokomotivy s vynikajícími technickými parametry, nízkými pořizovacími náklady, minimálními náklady na provoz a údržbu, vysokou bezpečností provozu a s vysokými nároky na emisní limity. Tento projekt byl v roce 2015 závěrečným oponentním řízením úspěšně dokončen. Úspěchy uplynulých let i podmínky startu do let budoucích jsou výsledky práce konkrétních lidí, zaměstnanců společnosti. Bez jejich úsilí a pracovního nasazení by nebylo možné dosáhnout současného postavení společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. Společnost si je vědoma, že modernizovaná výrobní základna, neustálý proces zlepšování a kvalitní zaměstnanci jsou základní podmínkou úspěšného fungování společnosti i v dalších obdobích. Rád bych jménem představenstva a vedení společnosti vyslovil poděkování všem zaměstnancům a obchodním partnerům za důvěru a spolupráci v roce 2015. Ing. Jan Světlík předseda představenstva 14
VI. Údaje o hospodaření společnosti VI. 1. Přehled základních hospodářských ukazatelů (tis. Kč) r. 2014 r. 2015 Změna v tis. Kč Tržby (601,602,604) 428 452 415 832-12 620 Výsledek hospodaření před zdaněním 42 771 25 559-17 712 Přidaná hodnota 134 420 144 823 10 403 Přidaná hodnota/zaměstnance 603 682 79 Průměrný počet zaměstnanců 223 212-11 Průměrný výdělek na zaměstnance 23 25 2 Aktiva/Pasiva 618 508 700 965 82 457 Dlouhodobý majetek 444 961 487 861 42 900 Oběžná aktiva 172 820 212 198 39 378 Vlastní kapitál 406 618 411 840 5 222 Základní kapitál 232 690 232 690 - Cizí zdroje 211 884 289 054 77 170 VI. 2. Komentář k obchodní činnosti v roce 2015 Obchodní aktivity v roce 2015 v oblasti prodeje výrobků, služeb a zboží byly i přes zásadní změny v železniční dopravě téměř shodné jako v roce 2014, pokles byl ve srovnání s rokem 2014 o méně než 1 %. Jednalo se zejména o pokles v oblasti spedičních služeb. Tyto činnosti jsou realizované prostřednictvím externích přepravců. V roce 2015 se ve srovnání s rokem 2014 služby v oblasti spedice zajišťovaly již jen přepravami menšího rozsahu. U spedičních služeb byl proto v roce 2015 zaznamenán pokles ve srovnání s rokem 2014 o 14 %. Železniční doprava Tržby oboru železniční doprava byly v průběhu roku 2015 naplňovány zejména přepravami pro zákazníky navazující na železniční vlečku společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. K nejvýznamnějším zákazníkům železniční dopravy náleží společnost VÍTKOVICE STEEL,a.s., pro kterou jsme zajišťovali dovoz surového železa, jenž byl ukončen v září 2015, dále přepravy vápna, bram, technologickou přepravu mezi jednotlivými provozy a převoz expedovaných produktů z této společnosti. Mezi další významné zákazníky patří Třinecké železárny, a.s., Ferona, a.s. a v neposlední řadě společnosti skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. 15
Traťová a strojní údržba V rámci oboru traťová a strojní údržba se prováděly v průběhu roku 2015 běžné a střední opravy kolejišť pro společnosti skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP, ale rovněž pro externí subjekty. Mimo skupinu VÍTKOVICE MACHINERY GROUP bylo realizováno podbíjení i rekonstrukce tramvajových tratí pro řadu dopravních podniků. V oboru strojní údržby k významným aktivitám v roce 2015 náleží opravy železničních vozů pro společnost EVRAZ VÍTKOVICE STEEL, a.s. a pro společnost VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY, a.s. Významnou aktivitou strojní údržby bylo soustružení železničních dvojkolí bez vývazu pro společnosti Advanced World Transport, a.s. a Regiojet. Silniční doprava Klíčovými činnostmi silniční dopravy je realizace přeprav osob a nákladní přeprava. Ke klíčovým přepravám nákladového střediska silniční dopravy patřily v roce 2015 zejména technologické přepravy ve společnostech VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY. V rámci služeb autoservisu byly prováděny pravidelné jarní a zimní prohlídky vozidel, dle požadavků pak drobné servisní práce vozidel flotily VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. Spedice V roce 2015 se realizovala spediční činnost zejména v rámci skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. Mezi nejvýznamnější přepravy v roce 2015 náleží přepravy ocelových konstrukcí a dílů pro společnost VÍTKOVICE POWER ENGINEERING, a.s. v rámci projektů v zahraničí např. Polsku, Bulharsku, Turecku a pro elektrárnu Prunéřov. Spedice rovněž realizovala řadu kamionových přeprav do destinací v rámci celého světa, včetně nadrozměrných přeprav. CNG a servis Prodej CNG v roce 2015 zaznamenal ve srovnání s rokem 2014 nárůst o 106 %. Růst prodeje stlačeného zemního plynu je dán růstem počtu zákazníků provozujících automobily s tímto ekonomicky výhodným pohonem. Automobily s pohonem na CNG jsou zároveň šetrnější k životnímu prostředí. Mírný meziroční pokles z prodeje nafty byl v roce 2015 tak jak v roce 2014 dán zvýšeným zájmem o alternativní palivo pro auta s pohonem na stlačený zemní plyn (CNG). 16
VII. Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Přehled o peněžních tocích 17
18
19
20
21
22
23
VIII. Lidské zdroje, pracovně právní vztahy, bezpečnost práce Cílem společnosti VÍTKOVICE, Doprava a.s. je obstát v silné konkurenci dopravců. O tom, zda tento cíl bude naplněn, rozhodnou v podstatné míře zaměstnanci. Jejich znalosti, dovednosti a iniciativa představují nejcennější firemní kapitál. Proto vedení společnosti klade velký důraz na neustálé prohlubování a zvyšování kvalifikace svých zaměstnanců formou rekvalifikací a vzdělávacího programu rozvoje lidských zdrojů, například vnitřní autorizace z obchodního práva. V roce 2015 jsme realizovali ve spolupráci s naším vzdělávacím centrem kurz strojvedoucích jak na vlečku, tak licenci na jízdu na dráze celostání a regionální. Celkem jsme do kurzu zařadili 9 našich zaměstnanců z dopravních profesí. Cílem proškolení zaměstnanců je zvýšení profesní kvalifikace, (víceprofesnost) s ohledem na technické a ekonomické podmínky trhu práce, dodržení produktivity práce, zavádění nových způsobů řízení a jazykových znalostí. Jazykové kurzy navštěvuje celkem 8 zaměstnanců. Pracovně právní vztahy ve společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. vycházejí z obecně závazných právních předpisů a platné Kolektivní smlouvy na léta 2013 2015. V rámci péče o zdraví svých zaměstnanců se společnost zaměřovala především na ochranu zdraví a prevenci. Pro zaměstnance pracující v riziku a i pro ostatní zaměstnance zabezpečujeme rekondiční pobyty v ozdravných zařízeních. V roce 2015 se těchto týdenních pobytu zúčastnilo 17 zaměstnanců a to jak v lázních Darkov, tak Priessnitzových lázních Jeseník. Prvořadým cílem zaměstnanecké politiky bylo posílení životních jistot zaměstnanců a snížení rizik, kterým jsou vystaveni ve svém pracovním i osobním životě. Prostředky vložené do oblasti zaměstnaneckým výhod podporovaly trendy, které byly v souladu se zaměstnaneckou politikou. Zaměstnancům poskytujeme benefity v oblasti dotací k penzijnímu a životnímu pojištění. Dotace na penzijní připojištění činí až 600 Kč, na životní pojištění 700 Kč. V roce 2015 má z celkového počtu 212 zaměstnanců uzavřené penzijní pojištění 70,4% a životní pojištění 78,7% zaměstnanců. Společnost přispívá na rekreační pobyty dětí zaměstnanců společnosti. Dále se společnost podílí formou dotace na stravování zaměstnanců kdy přispívá na jedno jídlo částkou 28,4 Kč. Průměrný výdělek ve společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. v roce 2015 dosáhl výše 25 000 Kč. VIII. 1. Počet zaměstnanců Ukazatel Průměrný přepočtený stav za rok 2015 Fyzický stav k 1. 1. 2015 Fyzický stav k 31. 12. 2015 Zaměstnanci celkem 212 209 215 Z toho: manuální zaměstnanci 165 168 161 Ostatní zaměstnanci 47 41 54 VIII. 2. Struktura zaměstnanců k 31. 12. 2015 koncový stav Věková hranice Do 20 21 25 26 40 41 50 51 60 Nad 60 Zaměstnanci celkem 1 5 55 52 85 17 Z toho: manuální zaměstnanci 1 5 37 34 70 14 Ostatní zaměstnanci 0 0 18 18 15 3 24
Vzdělání Základní Vyučen SO, ÚSO, VSO VŠ Zaměstnanci celkem 18 118 54 25 Z toho: manuální zaměstnanci 18 115 27 1 Ostatní zaměstnanci 0 3 27 24 VIII. 3. Bezpečnost práce Pravidelné kontroly, prováděné dle stanoveného harmonogramu i mimořádné kontroly byly zaměřeny na všechny oblasti předmětu podnikání ve všech útvarech společnosti. O kontrolách jsou vyhotovovány zápisy s určením termínů a zodpovědností za odstranění zjištěných závad s následnou kontrolou. V roce 2015 došlo na pracovištích společnosti ke 3 pracovním registrovaným úrazů. Oproti roku 2014 (6 úrazů) je to pokles na 50 %. Žádný z těchto úrazů nebyl závažného charakteru. Výkon státního dozoru: V lednu 2015 provedla Krajská hygienická stanice kontrolu, zaměřenou na zařazení prací do kategorií rizikových faktorů. Do kategorie 3 rizikového faktoru Hluk byla nově zařazena profese Traťový dělník. V březnu 2015 provedl Drážní úřad dozor, zaměřený na plnění povinností provozovatele dráhy a drážní dopravy. Podstatné nedostatky nebyly shledány. Kontrola Drážního úřadu v prosinci 2015 byla zaměřena na dodržování postupů při údržbě nákladních vozů v souladu s nařízením komise EU č. 445/2011, prováděnou na základě Osvědčení, vydaného Drážním úřadem 3. 3. 2014. VÍTKOVICE Doprava, a.s. jako výraz odpovědnosti za bezpečnost a ochranu zdraví při práci včetně požární ochrany (dále jen "BOZP") přijala Politiku BOZP založenou na těchto základních principech: vedení společnosti se zavazuje řídit činnost společnosti tak, aby byly naplňovány všechny relevantní požadavky platných ustanovení právních předpisů, nařízení, vyhlášek a jiných závazků v oblasti BOZP trvalým závazkem je chránit zdraví zaměstnanců společnosti a všech dalších osob dodržováním a zlepšováním podmínek pro bezpečnou a hygienicky nezávadnou práci tak, aby byla minimalizována rizika vyplývající z povahy a rozsahu činností, procesů, výrobků a služeb společnosti naší prioritou je snižování nebezpečí vzniku úrazů, nehod, mimořádných událostí a materiálových škod při provozování železniční a silniční dopravy, těžby umělého kameniva a všech ostatních činností, s důrazem na prevenci a na důsledné šetření příčin a přijímání účinných nápravných opatření zájmem společnosti je spolupráce v oblasti BOZP se zaměstnanci, s odborovým orgánem, úřady a veřejností, založená na průběžné výměně informací k pochopení politiky BOZP, přijatých cílů a výsledků realizace programů v oblasti BOZP a na rychlé reakci na vyslovené podněty 25
předpokladem účinného řízení BOZP je využívání systému vzdělávání a výcviku zaměstnanců společnosti ke zvyšování jejich uvědomění a znalostí v oblasti BOZP, s důrazem na prevenci a snižování rizik bezpečný a provozuschopný stav dopravních, mechanizačních a ostatních prostředků, splňující požadavky zákonných předpisů, norem a pokynů výrobců, je nezbytnou podmínkou nasazení těchto prostředků v činnostech společnosti přístupy zvyšující úroveň BOZP jsou respektovány, podporovány a prosazovány v kontaktech se zákazníky a partnery společnosti IX. Životní prostředí Ochrana životního prostředí je v rámci podnikatelské činnosti společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. jednou z prvořadých priorit. Společnost směřuje své aktivity k dodržování všech zákonných předpisů týkající se ochrany životního prostředí. V této souvislosti se zejména snaží o snížení objemu odpadů správným tříděním a recyklací, snížení spotřeby energií nebo používáním nebezpečných chemických látek a směsí, které jsou šetrné k životnímu prostředí. Snažíme se o neustálé zlepšování této oblasti firemního života. Naše společnost vždy preferuje prevenci před odstraňováním ekologických dopadů. Ochrana životního prostředí patří v naší společnosti mezi každodenní praxi. Jednotlivé výrobní i nevýrobní činnosti provádíme v souladu s jeho ochranou. Zaměstnanci jsou pravidelně proškolováni, jak minimalizovat negativních dopady jejich činnosti na životní prostředí. V souladu s touto firemní politikou si pečlivě vybíráme svoje dodavatele a zákazníky a vyžadujeme po nich stejně šetrný přístup k životnímu prostředí. X. Vývoj, výzkum, technický rozvoj, investice, management kvality v roce 2015 Technický rozvoj v r. 2015 byl obdobně, jako v předchozím roce, zaměřen zejména na realizaci investic za účelem dalšího rozšíření technologií na stlačený zemní plyn (CNG) a to jak v silniční, tak i v železniční dopravě. Náklady na investice, vynaložené v r. 2015, činily celkem 70,845 mil. Kč. Hlavní zaměření dokumentuje řada z níže uvedených konkrétních akcí: Dvoumotorová čtyřnápravová lokomotiva 714.801-8 s pohonem na CNG, jejíž legislativní schvalovací proces byl ukončen v r. 2014, byla nasazena do běžného provozu osobní železniční dopravy na trati Opava Východ Hlučín. V tomto roce bude pokračovat její ověřovací provoz. Lokomotiva zatím zůstává majetkem České dráhy, a.s., plynový pohon je majetkem VÍTKOVICE Doprava, a.s. Byl ukončen programový projekt Výzkum a vývoj lokomotivy řady 714 poháněné motory na CNG (stlačený zemní plyn), spolufinancovaného dotací z Ministerstva průmyslu a obchodu (MPO). V říjnu 2015 se uskutečnilo závěrečné oponentní řízení za účastí zástupců MPO s jednoznačně kladným hodnocením. Rovněž byl ukončen legislativní schvalovací proces Drážní úřad na základě předložených dokumentů a dokumentace vydal nový Průkaz způsobilosti drážního hnacího vozidla. Lokomotiva byla nasazena do běžného provozu, zatím na vlečce VÍTKOVICE Doprava, a.s. Je způsobilá k jízdám i po celostátní dráze. Výstupem programového projektu byla kromě funkčního prototypu i tzv. certifikovaná metodika s názvem Metodika přestavby lokomotivy řady 714 na CNG. Za účelem zabezpečení dalšího vývoje, výzkumu a technického rozvoje v rámci oboru CNG lokomotiv 26
byla se spolupříjemcem o strategické spolupráci. dotace společností CZ LOKO, a.s. uzavřena v září 2015 Smlouva V rámci smlouvy, uzavřené s firmou BENZINA, s.r.o., byla v jejich lokalitách (v prostoru stanic PHM této firmy) v r. 2015 ukončena stavba a aktivována do majetku 8 plnících stanic CNG. Konkrétně se jednalo o lokality Mikulov, Valašské Meziříčí, Ústí nad Labem, Mladá Boleslav (levá a pravá strana), Olomouc, Jaroměř, Kutná Hora. Dokončení stavby a aktivace dalších 9 plnících stanic bude v r. 2016 (Kroměříž, Slaný, Přibyslavice (levá a pravá strana), Frýdlant nad Ostravicí (levá a pravá strana), Karviná, Praha Počernice a Železná Ruda). Pro potřeby nákladového střediska CNG a servis bylo zakoupeno zánovní užitkové vozidlo FIAT DUCATO s pohonem na CNG. Je využíváno zejména pro potřeby zajišťování řádného provozu, údržby a servisu všech dokončených plnících stanic CNG. Pro zřízení plnících stanic CNG v místech, kde není dostupná síť plynovodů potřebných parametrů, byly společností VÍTKOVICE MECHANIKA a.s. dodány dva kontejnery virtuální plynovody (zásobníky o geometrickém objemu každý 17,48 m 3 a množství nestlačeného zemního plynu 5 200 Nm 3 ) a jeden booster (kompresorový agregát na plnění vozidel stlačeným zemním plynem z kontejnerů). Další booster bude dodán v 1. pololetí r. 2016. Pro potřeby společností holdingu VÍTKOVICE bylo pořízeno 6 osobních a 8 užitkových aut. Za účelem rozšíření praktické výuky na VÍTKOVICKÉ STŘEDNÍ PRŮMYSLOVÉ ŠKOLE bylo pořízeno zařízení pneuservisu automatická sezouvačka pneumatik a vyvažovačka kol osobních automobilů. Ke zpřesnění a zrychlení měřících operací při opravách železničních dvojkolí byl pořízen laserový snímač pro měření rozkolí, digitální snímač styčné kružnice kola a laserový profilometr. Pro lokomotivy řady 740 byl pořízen a nainstalován traťový rádiový systém (vybavení komunikačním systémem je nutné při jízdách po celostátní dráze) a liniový vlakový zabezpečovač (umožňuje jednočlennou obsluhu motorové lokomotivy při jízdách na celostátní dráze). Strojní podbíječka pražců byla vybavena elektronickým řídícím a záznamovým systémem ASPATIC II, požadovaným zejména při externích opravách kolejiště na celostátních drahách. Na traťové údržbě byly obnoveny některé mechanizační prostředky motorová zatáčečka, vrtačka a motorový utahovák. Integrovaný management systém (IMS) Účelem zavedení IMS v r. 2013, jeho udržování a rozvoj v následujících létech, je zajistit ustálenou vysokou kvalitu našich produktů (služeb i výrobků) a dosažení toho, aby společnost byla vyhledávaným obchodním partnerem zejména v hlavních oborech podnikání. Ve společnosti je zaveden: Systém managementu kvality (QMS) dle ČSN EN ISO 9001:2009 Systém environmentálního managementu (EMS) dle ČSN EN ISO 14001:2005 Systém managementu BOZP dle ČSN OHSAS 18001:2008 Jsou zpracovány, vydány a dle potřeby aktualizovány tyto hlavní dokumenty - Příručka IMS, 9 ks směrnic, dokumentujících zásady a postupy výše uvedených činností, Politika IMS, Cíle IMS pro daný rok aj. 27
Za účelem ověření platnosti IMS byly v průběhu r. 2015 provedeny 3 interní audity. V dubnu 2015 provedla společnost Systémové certifikace s.r.o. druhý dozorový audit celého IMS. Neshody a odchylky při těchto auditech nebyly zjištěny. Připomínky a doporučení byly akceptovány a příslušná opatření byla realizována. Výsledkem dozorového auditu bylo konstatování, že VÍTKOVICE Doprava, a.s. splňuje požadavky IMS dle všech tří výše uvedených norem. V r. 2016 bude proveden recertifikační audit celého IMS. Následně budou aktualizovány dokumenty řízení kvality (QMS) dle novelizované normy ČSN EN ISO 9001:2015 a dokumenty environmentálního managementu dle novelizované normy ČSN EN ISO 14001: 2015. ECM, osvědčení pro opravy železničních vozů Za účelem získání Osvědčení pro funkce údržby podle nařízení Komise EU č. 445/2011, nutné pro opravy nákladních železničních vozů, které jsou provozovány na celostátních drahách, byly zpracovány a vydány zejména tyto dokumenty: - Technologické postupy oprav vozů - Bezpečnostní cíle - Politika údržby - Přehled právních požadavků - další dokumenty. Po kontrole, provedené v říjnu 2013 vydal Drážní úřad dne 3. 3. 2014 požadované Osvědčení pro funkce údržby úrovně 3 podle ECM Certification. Bezpečnostní cíle, stanovené pro r. 2015, byly splněny. Na základě Nařízení Komise (ES) č. 402/2013 byl zpracován dokument Analýza rizik v rámci údržby železničních vozů. Lokomotiva 714.811-7 s pohonem na CNG, realizovaný Programový projekt 28
29
Booster sestava kontejneru Plnící stanice CNG, Jaroměř 30
31
XI. Strategické záměry pro rok 2016 a budoucnost XI. 1. Vize poslání společnosti Zabezpečovat komplexní přepravní služby pro VÍTKOVICE MACHINERY GROUP a externí zákazníky. Leader v přestavbách silničních a železničních vozidel na pohon CNG. K základním atributům společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. náleží: SPOLEHLIVOST Korektním a odpovědným jednáním, důsledností při plnění přijatých požadavků a při realizaci vytyčených cílů poskytujeme našim zákazníkům i zaměstnancům jistotu naplnění převzatých závazků. ODBORNOST Poskytujeme služby v kvalitě přesahující prostou odbornou způsobilost uplatněním tvořivosti, vlastního know-how a nabídkou koncepčních řešení. Rozvíjením odbornosti posilujeme image a prestiž v oboru jako záruku kvality. VSTŘÍCNOST V atmosféře vzájemné otevřenosti a důvěry přistupujeme aktivně a vstřícně k zájmům a potřebám zákazníků i zaměstnanců a jsme jim seriózním partnerem. ZÁKAZNICKY ORIENTOVANÁ CENOVÁ POLITIKA AKTIVNÍ POLITIKA OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ XI. 2. Podnikatelské cíle do roku 2016 ŽELEZNIČNÍ DOPRAVA Zvýšení podílu železničních přeprav na celostátní a regionální dráze. Zajištění bezproblémového převozu až 850 000 tun bram do VS na vlečce VD. Spolupráce se strategickým partnerem se záměrem společné nabídky lokomotiv na CNG v rámci ČR i zahraničí Prodloužení ověřovacího provozu lokomotivy do 2017 = 714.801 CNG s cestujícími v relaci Opava Hlučín s cílem rozšíření lokomotiv s pohonem na CNG na celostátní dráze Pro roky 2016 2022 je uvažováno s nárůstem železničních přeprav se zaměřením na oblast automotive, hutního materiálu včetně jiných komodit pro externí zákazníky a postupné převzetí provozování vleček středně velkých společností. Zvýšení investic do vozového parku oprava lokomotiv 740.785 a 729.617. Zvýšení investic do kolejiště GO koleje č.6 HN a opravy výměn. SILNIČNÍ DOPRAVA Poskytovat komplexní služby souvisejících s poskytováním Fleet full servisu do skupiny VMG. Restrukturalizace NS Silniční doprava v rozsahu autoservisu a standardní silniční dopravy (vytížení vozidel vs. řidičů). Certifikace autoservisu pro opravy vozů s pohonem CNG s cílem získání zakázek na poskytování servisních služeb pro firmy mimo VMG. Zajištění prodeje starších a obměňovaných vozidel VMG externím subjektům. Zajištění nových zakázek pro stávající vozový a strojní park. 32
SPEDICE Zvýšení objemu přeprav pro externí zákazníky, Aktivní účast ve VŘ na poskytování spedice externím firmám spediční přepravy realizovat pro VMG nejen v oblasti běžné kamionové přepravy ale také velkých engineeringových projektů STROJNÍ A TRAŤOVÁ ÚDRŽBA Rozšíření externích zakázek na repase železničních a hutních podvozků. Provedení generální opravy podúrovňového soustruhu s cílem rozšíření zakázek na reprofilaci dvojkolí železničních vozů a lokomotiv Opravy lokomotiv pro externí zákazníky Realizace zakázek při kompletních rekonstrukcích železničních tratí Provádění běžné, střední a generální opravy kolejiště vlečky VMG a externích zákazníků Zajištění maximální vytíženosti strojní výhybkové podbíječky Plassermatic 08 275 pro podbíjení železničních a tramvajových tratí Nabídka vlastní mechanizace včetně obsluhy pro externí zákazníky (bagry, MUV, kolejové jeřáby, samovýsypné vozy, lokomotivy) CNG a SERVIS Maximální zvýšení prodeje CNG v rámci stacionárních stanic i mobilních plynovodů Realizace minimálně 2 mateřských plnících stanic v ČR ve spolupráci se strategickými partnery Zahájení projektu podpory CNG v zahraničí Polsko, Slovensko Podpora zavádění lokomotiv na CNG v železniční dopravě v ČR i zahraničí Vývoj naftového motoru se vstřikováním CNG (bifuel) XI. 3. Podnikatelské cíle pro rok 2016 v číslech Tržby (SÚ 601,602,604) Výkony/zaměstnance Přidaná hodnota/zaměstnance 496 mil. Kč 1 700 tis. Kč 792 tis. Kč 33
XII. Údaje o statutárních orgánech a vedení společnosti XII. 1. Dozorčí rada společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. k 31. 12. 2015 Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Liběna Světlíková Mgr. Andrea Pytlíková Vítězslav Trojan XII. 2. Představenstvo společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. k 31. 12. 2015 Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Ing. Jan Světlík Mgr. Rodan Broskevič Ing. Daniel Vaca XII. 3. Změny ve složení dozorčí rady a představenstva v průběhu roku 2015 Místopředseda představenstva do 27. 1. 2015 Místopředseda představenstva od 27. 1. 2015 Ing. Zdeněk Trejbal, Ph.D. Mgr. Rodan Broskevič XII. 4. Vedení společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. k 31. 12. 2015 Ředitel společnosti Finanční ředitel Obchodní ředitel Vedoucí NS Železniční doprava Vedoucí NS Silniční doprava, servis Vedoucí NS Spedice Vedoucí NS Údržby (strojní a traťová) Vedoucí NS CNG a servis Mgr. Rodan Broskevič Ing. Tomáš Hubička Ing. Martin Žák Ing. Jan Fedor pověřen vedením Pavel Strouhal Pavel Strouhal Ing. Jaroslav Theuer Vítězslav Trojan 34
XIII. Organizační schéma společnosti k 31. 12. 2015 XIV. Podnikatelské aktivity společnosti XIV. 1. Železniční doprava Železniční doprava je rozhodující poskytovatel služeb v oblasti provozování dráhy a drážní dopravy. Hlavní náplní úseku je provozování drážní dopravy na vlastní vlečce a na vlečkách které jsou převážně na ni napojeny. Celkem provozuje drážní dopravu na 19 vlečkách za účelem přesunu železničních vozových zásilek zákazníkům operujícím v teritoriu vlečky VÍTKOVICE Doprava, a.s. a zpětný odsun ložených vagónů po vlečce do místa předání jiným dopravním operátorům z větší části však ČD Cargu. Železniční doprava zajišťuje i dopravu vozových zásilek mezi jednotlivými zákazníky na vlastních železničních vozech a to jak po vlastní vlečce tak i mimo ní. Významnou součásti je stále se rozvíjející spolupráce s ArcellorMittal Ostrava, a.s. v mezivlečkové přepravě. Provoz Železniční doprava na základě získaného Osvědčení dopravce a Licence provozuje drážní dopravu schválenými dopravními prostředky pro provoz na celostátní dráze. Přepravou železničních zásilek pro celostátní dráze došlo k významnému kvalitativnímu rozšíření nabídky služeb ve prospěch zákazníkům požadujících rychlou a levnou dopravu železničních zásilek. Stále stoupající trend počtu přeprav po celostátní a regionální dráze naznačuje, že VÍTKOVICE Doprava, a.s. nabízí vysoce kvalitní služby. 35
XIV. 2. Silniční doprava a servis Hlavními činnostmi silniční dopravy je realizace přeprav osob a nákladní přeprava. Ke klíčovým přepravám nákladového střediska silniční doprava patřily v roce 2015 zejména technologické přepravy ve společnostech VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY. Snahou bylo zvýšit podíl přeprav delšího charakteru. Poskytování služeb v oblasti přepravy materiálu a osob dodávkovými a nákladními vozidly, zapůjčení stavební a manipulační techniky (autojeřáb, vysokozdvižná plošina, vysokozdvižné vozíky). Středisko taktéž podniká v prodeji nafty a olejů pro silniční a kolejová vozidla. V oblasti správy a obměny pronajímaného vozového parku do skupiny VMG provádí výběr a nákup vozidel, zajištění pojištění a likvidace škod, servisních prohlídek a oprav, evidenci vozidel a GPS monitoring, vyhodnocování využití vozidel a nákladů na provoz, prodej vyřazovaných vozidel celého holdingu VÍTKOVICE. V dubnu 2015 byla uzavřena rámcová smlouva se společností Škoda Auto na 300 vozidel Octavia G- Tec s pohonem CNG. První dodávka 70 vozidel proběhla v polovině roku 2015, další dodávky budou pokračovat v roce 2016 a 2017. V oblasti pneuservisu byla zahájena spolupráce s VSPŠ Nejdelší trasy: Ostrava Devnya (Bulharsko) 1530 km Ostrava Zimniceya (Rumunsko) 1294 km XIV. 3. Traťová a strojní údržba V roce 2015 došlo ke sloučení nákladových středisek Strojní údržby a traťové údržby. Důvodem tohoto sloučení je zefektivnění činnosti údržby jako celku a zvýšení využití synergií v návazných procesech údržby. Strojní údržba Poskytování služeb strojně zámečnického charakteru v rámci tří středisek (Údržba lokomotiv, Údržba železničních vozů, Elektroúdržba). Hlavní činností středisek údržby lokomotiv a železničních vozů je provádění oprav a údržby vlastních lokomotiv, železničních vozů, kolejových jeřábů a ostatní drobné 36
mechanizace. Opravy motorových lokomotiv provádíme rovněž pro externí zákazníky. Další aktivitou střediska údržby železničních vozů je výroba a montáž speciálních hutních podvozků a drobných ocelových konstrukcí. Provádění repasí podvozků pro osobní železniční vozy úzce souvisí s prováděním reprofilací železničních dvojkolí na podúrovňovém soustruhu. Tuto činnost provádíme jednak na vlastních lokomotivách a železničních vozech, ale rovněž pro externí zákazníky. Jelikož v této činnosti spatřujeme velkou příležitost k rozvoji naší obchodní činnosti, plánujeme v letošním roce provézt GO a modernizaci podúrovňového soustruhu. Středisko se v neposlední řadě zabývá přestavbami lokomotiv na pohon CNG. Elektroúdržba provádí údržbu, opravy, prohlídky a revize elektrických zařízení. Dále provádí údržbu a opravy na zabezpečovacím a signalizačním zařízení, elektrických zařízení lokomotiv a železničních jeřábů, silnoproudých zařízení budov, strojů, elektrického ohřevu výhybek a venkovního osvětlení. Příklady realizovaných zakázek: Výroba speciálních podvozků Vyvazování a repase podvozků SGP Reprofilace náprav na podúrovňovém soustruhu 37
Traťová údržba Poskytování běžných, středních a generálních oprav kolejišť včetně kontrol, měření a svařování kolejnic je hlavní činností střediska Traťová údržba. Toto NS zajišťuje údržbu a opravy jak vlastního kolejiště, tak kolejiště externích subjektů vleček a regionálních tratí SŽDC. Podnikatelskou aktivitou traťové údržby je i likvidace kolejiště a výstavba nového kolejiště vč. projektové dokumentace. Dále podnikatelské středisko provádí kontrolu a měření kolejiště dle zákona č. 266/1944 Sb. Taktéž traťová údržba provádí podbíjení železničních a tramvajových tratí automatickou strojní podbíječkou Plasser 275. Další aktivitou je zapůjčení mechanizmů (bagr Komatsu, UNC nakládač, vibrační válec, železniční jeřáby). Významné akce v roce 2015: Rekonstrukce tramvajové tratě na ul. 28. října v Ostravě Podbíjení tramvajové tratě v Ostravě 38
Podbíjení traťového úseku Liberec Jablonec nad Nisou na kovových pražcích typu Y a traťového úseku Frýdlant nad Ostravicí - Čeladná Pro práce automatické strojní podbíječky jsme získali osvědčení pro práci na tratích SŽDC s využitím řídícího PC se SW ASPATICII. 39
XIV. 4. CNG a servis Obor CNG Engineering byl založen v roce 2008 jako součást společnosti VÍTKOVICE CYLINDERS a.s. Náplní byly realizace plnicích stanic CNG a dodávky tlakových zásobníků (tj. svazků, kontejnerů a trajlerů na stlačené plyny - metan, vodík a jiné technické plyny). V roce 2011 došlo k vyčlenění oboru ze společnosti VÍTKOVICE CYLINDERS a.s do společnosti VÍTKOVICE MECHANIKA, a.s. V roce 2012 byl obor rozdělen na dvě části - výroba tlakových zásobníků, jež byla ponechána ve společnosti VÍTKOVICE MECHANIKA,a.s. a realizace plnicích stanic CNG, jež byla přesunuta do společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. Náplní oboru je výstavba plnících stanic pro zákazníky, tak i výstavba a provozování plnicích stanic v rámci vlastní sítě pod značkou CNGvitall a zásobování zemním plynem formou tzv. virtuálních plynovodů. Od roku 2015 je obor CNG Engineering přejmenován na NS CNG a servis. Náplní oboru je výstavba plnících stanic pro zákazníky, tak i výstavba a provozování plnicích stanic v rámci vlastní sítě pod produktovou značkou CNGvitall. Další činností je zásobování zemním plynem formou tzv. mobilních plynovodů. Systém mobilních plynovodů se buduje tam, kde není k dispozici připojení na distribuční soustavu zemního plynu. CNG jsme schopni dodávat i do míst, kde žádný plynovod nevede a v budoucnu nepovede. Kromě zmíněného zajišťujeme na plnících stanicích také servisní činnost. V roce 2013 byla se společností Benzina podepsaná smlouva o spolupráci na výstavbu 20 plnících stanic CNG. Lokality pro výstavbu plnících stanic byly vybírány strategicky, a to s ohledem na pokrytí všech hlavních dopravních tahů skrz naší republiku. Na konci roku 2015 bylo zrealizováno celkově 14 plnících stanic. Z toho se nám podařilo jako prvnímu subjektu v ČR vybudovat první CNG stanice na dálnici D1 u Devíti Křížů. Zbylá část smluvně daných plnících stanic bude vybudována do poloviny roku 2016. Celkový počet provozovaných plnících stanic ke konci roku 2015, včetně interních a mobilních čítá 24. V nadcházejících letech bude síť plnících stanic i nadále rozšiřována. V druhé polovině roku 2015 jsme realizovali výstavbu plnící stanice v Městském dopravním podniku Opava, kde byla využita specifická technologie, tzv. sekvenční plnění se zařízením pro plnění osmi autobusů a současně také stojany pro rychlé plnění dalších čtyř autobusů. V roce 2010 se na plnících stanicích CNG prodalo pouhých 300 kubíků, avšak v následujících letech došlo k razantnímu nárůstu. V roce 2015 bylo prodáno téměř tři miliony kubíků CNG, z toho koncovým zákazníkům v síti plnících stanic okolo 2,6 milionů kubíků. Nárůst oproti předchozímu roku činil 106 procent. Za posledních pět let jde o skok o téměř desetinásobek. 40
Plnící stanice CNG, Olomouc Plnící stanice CNG, Přibyslavice (Devět křížů) Plnící stanice CNG Ústí nad Labem Plnící stanice CNG, Mikulov 41
XIV. 5. Spedice Již čtvrtým rokem mezi nákladovými středisky společnosti Vítkovice Doprava, a.s. na jedné z prvních dvou příček, co do obratu, můžeme najít NS Spedice. Spedice jako taková znamená zajištění, zprostředkování přepravy mezi klientem a dopravcem. Jelikož jsme si vědomi, že každý druh přepravy má svá úskalí a rizika, rozhodlo vedení, že je potřeba posílit toto oddělení o profesionály z různých odvětví. Díky tomuto správnému kroku se NS Spedice dostává do podvědomí širokého okolí a již nyní realizuje mnoho přeprav pro externí společnosti. Mezi největší externí zakázky v roce 2015 můžeme zařadit projekt Rusko. Tým NS Spedice stal před nelehkým úkolem, a to nashromáždit 40 LKW a 10 NGB během jednoho týdne na nakládce, následně v bloku provézt celní odbavení, mít dohled nad celou přepravou až do ruské metropole a tam zajistit bezproblémové a včasné složení bez jakéhokoliv prostoje. Díky profesionálům z tohoto oddělení se vše povedlo na výbornou, klient je spokojen a i pro rok 2016 přislíbil náklonost oddělení spedice nejen pro další projekty do Ruska, ale rovněž do jiných destinací v Evropě. Pro představu uveřejňujeme některé z přeprav, jež se povedly bezproblémově zajistit v roce 2015 Nakládka: Ostrava Vykládka: Coburg Zboží a rozměry: Šabota, rozměry: 5 x 3,8 x 2,3/m, váha 105,6t Nakládka: Ostrava Vykládka: Dunkerque, Francie Zboží a rozměry: 9,45 x 5,08 x 3,84 m / 33,8 t 42
Přeprava vojenské techniky pro NATO Days 2015 43
XV. Zpráva mezi propojenými osobami k 31. 12. 2015 ZPRÁVA O VZTAZICH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU K 31. 12. 2015 (RESP.) ZPRÁVA O VZTAZÍCH K 31. 12. 2015 dle 82 Zákona o obchodních korporacích č. 90/2012 Sb., AUDITOVÁNA ZA SPOLEČNOST VÍTKOVICE Doprava, a.s. 1. máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00, Ostrava IČ 25909339 44
1. Ovládající osoba Ovládající osobou je společnost VÍTKOVICE, a.s. se sídlem Ruská 2887/101, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČ 45193070, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě v oddílu B, vložka 302. 2. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. se sídlem 1. máje 3302/102a,Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava, IČ 25909339, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě v oddílu B, vložka 2595. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. je součástí podnikatelského seskupení, ve kterém je ovládající osobou VÍTKOVICE, a.s. ve skupině VÍTKOVICE HOLDING, a.s. Úlohou společnosti VÍTKOVICE Doprava a.s. v rámci podnikatelského seskupení je poskytování přepravních služeb, prodeje PHM, pronájmu a správy vozidel. 3. Způsob ovládání Společnost VÍTKOVICE, a.s. drží akcie společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. o celkové jmenovité hodnotě 232.690.000,00 Kč, jež představují 100% základního kapitálu společnosti a disponuje tak při hlasování na valné hromadě celkem 100% hlasy. Způsob ovládání je činěn prostřednictvím výkonu práv jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. v působnosti valné hromady. Mezi společnostmi nebyla uzavřena ovládací smlouva a taktéž nedošlo k přijetí opatření nebo uzavření takové smlouvy mezi těmito společnostmi, z nichž by společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. vznikla majetková újma. 4. Právní úkony mezi ovládanou společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. a ovládající společností VÍTKOVICE, a.s. a propojenými osobami VÍTKOVICE Doprava, a.s. 1. máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava IČ 259 09 339 Rozhodnutí společnosti VÍTKOVICE, a.s. jako jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady v roce 2015 (údaje pro zprávu o vztazích za rok 2015): 27. 1. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O VTK-PŘAS-2015-001 Modernizace vozového parku. 27. 1. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2011-875 ve znění dodatku č. 7 Cestovní náhrady při tuzemských a zahraničních pracovních cestách. 24. 2. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-002 - Úhrada pojistného na veřejné zdravotní pojištění při poskytnutí dlouhodobého pracovního volna bez náhrady mzdy zaměstnanci. 45
24. 3. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2015-702 Strategie řízení finančních rizik. 27. 4. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-007 Hodnocení TH zaměstnanců. 27. 4. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2012-879 ve znění dodatku č. 1 Pravidla pro tvorbu a zúčtování rezerv. 25. 6. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-009 Zajištění daňové evidence DPH při dovozu a vývozu zboží. 25. 6. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-010 Sjednocení úrovně znalostí cizích jazyků u zaměstnanců nákupních útvarů v rámci společností holdingu VÍTKOVICE. 28. 8. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-014 Sestavení plánu na rok 2016 společností holdingu VÍTKOVICE. 28. 8. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-011 Grafický manuál jednotného vizuálního stylu. 28. 8. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-006 Inspekční služba. 28. 8. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-013 Objednávání letenek a vyřízení vstupních víz. 27. 11. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2015-017 Kontrola dodržování stanoveného režimu zaměstnanců v dočasné pracovní neschopnosti. 27. 11. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2015-706 Inventarizace majetku a závazků. 15. 12. 2015 Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2015-870 Systém vzdělávání zaměstnanců. 46
5. Vztahy mezi ovládanou společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. a ovládající společností VÍTKOVICE, a.s. a propojenými osobami Předložená zpráva prezentuje vztahy k subjektům ve skupině VÍTKOVICE HOLDING, a.s. Vzájemné obchodní vztahy mezi oběma společnostmi a dalšími dceřinými společnostmi probíhaly na základě obchodních závazkových vztahů specifikovaných v obchodním zákoníku. Cenová politika mezi společnostmi se odráží od obvyklých tržních cen. VÍTKOVICE Doprava, a.s. provozovala svou podnikatelskou činnost v roce 2015 ve vlastních, ale i pronajatých nemovitostech (budovy, haly a pozemky). Na základě nájemní smlouvy č. 3308/A byl uzavřen pronájem nebytových prostor, určených k šatnování. Smlouvou č. 045/9/04 s VÍTKOVICE, a.s. byla společnosti pronajata ochranná známka. Vzájemné dodavatelsko-odběratelské vztahy, uskutečněné zejména v oblasti dodávek výrobků a služeb, se realizovaly na základě kupních smluv a smluv o dílo, případně jiných smluv. V rámci dodavatelsko-odběratelských vztahů bylo společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. s propojenými osobami (příloha č. 2) uzavřeno v roce 2015 na straně nákupu celkem 226 smluv, které se u společnosti VÍTKOVICE IT SOLUTIONS a,s, týkaly nákupu IT techniky a správy sítí, u společnosti VÍTKOVICE MECHANIKA a.s. kooperací při výstavbě CNG stanic, VÍTKOVICE CYLINDERS a.s. nákupu materiálu, VÍTKOVICE ACCOUTING a.s. zpracováním účetnictví. Na straně prodeje bylo celkem uzavřeno 354 smluv (příloha č. 2), které se u všech uvedených společností týkaly prodeje PHM, přepravních služeb železnice, spedičních služeb, pronájmu vozidel. Zpracovatel poskytl plnění (prodej např. výrobky a služby) propojeným osobám a obdržel finanční protiplnění nebo z opačné strany zpracovatel poskytl finanční protiplnění (nákup) propojeným osobám a obdržel za ně plnění ve formě např. služeb, materiálu, zboží atd. Smlouvy a jejich plnění byly sjednány a realizovány za existence cen běžných (báze cen s průměrným ziskem) v obvyklém obchodním styku a uplatněné sankční úroky (úroky z prodlení) odpovídaly obvyklé výši. Zpracovateli nevznikla následkem smluv, které uzavřel s propojenými osobami, ani jinými opatřeními s těmito propojenými osobami, újma. V uplynulém účetním období nebyly uzavřeny smlouvy mezi propojenými osobami a nebyly uskutečněny právní úkony, které by byly učiněny v zájmu těchto osob a ostatní opatření, která by byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou. V Ostravě dne 16. 2. 2016 Mgr. Rodan Broskevič místopředseda představenstva VÍTKOVICE Doprava, a.s. Ing. Daniel Vaca člen představenstva VÍTKOVICE Doprava, a.s. 47
Příloha č. 1 Seznam společností ovládaných společností VÍTKOVICE HOLDING, a.s. v období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 48
Příloha č. 2 Přehled uzavřených smluv společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. s propojenými osobami v období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 49
XVI. Zpráva nezávislého auditora 50
51
52
53
54
XVII. Příloha k účetní závěrce za rok 2015 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2015 Název účetní jednotky: Právní forma: Sídlo: VÍTKOVICE Doprava, a.s. akciová společnost 1. máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava IČ: 259 09 339 Vyhotoveno dne: 25. 2. 2016 Podpis statutárního orgánu účetní jednotky: Mgr. Rodan Broskevič místopředseda představenstva.. Ing. Daniel Vaca člen představenstva 55
OBSAH XVII. Příloha k účetní závěrce za rok 2015... 55 1 OBECNÉ ÚDAJE... 59 1.1 Založení a charakteristika společnosti... 59 1.2 Hlavní vlastník společnosti... 59 1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období... 60 1.4 Organizační struktura společnosti... 60 1.5 Představenstvo a dozorčí rada... 61 2 ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ... 62 2.1 Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období... 63 2.2 Způsoby ocenění, odpisování a tvorby opravných položek... 63 2.2.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek... 63 2.2.2 Dlouhodobý finanční majetek... 65 2.2.3 Krátkodobý finanční majetek... 65 2.2.4 Zásoby... 65 2.2.5 Pohledávky... 66 2.2.6 Cash pooling... 67 2.2.7 Úvěry... 67 2.2.8 Rezervy... 67 2.3 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu... 67 2.4 Leasing... 67 2.5 Vlastní kapitál... 68 2.6 Daně... 68 2.7 Použití odhadů... 68 2.8 Účtování nákladů a výnosů... 69 2.9 Dotace... 69 2.10 Cash - flow... 69 2.11 Organizační složky... 69 3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY... 70 3.1 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál... 70 3.2 Dlouhodobý majetek... 70 3.2.1 Dlouhodobý nehmotný majetek... 70 3.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek... 72 3.2.3 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu... 74 3.2.4 Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem... 75 3.3 Dlouhodobý finanční majetek... 75 3.4 Zásoby... 75 3.5 Pohledávky... 76 3.5.1 Pohledávky z obchodních vztahů... 76 3.5.2 Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů... 76 56
3.5.3 Pohledávky určené k obchodování... 77 3.5.4 Poskytnuté zálohy... 78 3.5.5 Pohledávky k podnikům ve skupině... 78 3.5.6 Stát - daňové pohledávky... 78 3.5.7 Dohadné účty aktivní... 78 3.5.8 Jiné pohledávky... 78 3.5.9 Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění... 79 3.5.10 Zastavené pohledávky... 79 3.6 Krátkodobý finanční majetek... 79 3.6.1 Krátkodobé cenné papíry a podíly... 79 3.7 Časové rozlišení... 80 3.8 Vlastní kapitál... 80 3.8.1 Změny vlastního kapitálu... 80 3.8.2 Základní kapitál... 81 3.9 Rezervy... 81 3.10 Závazky... 82 3.10.1 Závazky z obchodních vztahů... 82 3.10.2 Věková struktura závazků z obchodních vztahů... 82 3.10.3 Závazky k podnikům ve skupině... 82 3.10.4 Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP... 83 3.10.5 Přijaté zálohy... 83 3.10.6 Dohadné účty pasivní... 83 3.10.7 Jiné závazky... 84 3.10.8 Závazky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění... 84 3.10.9 Závazky nevykázané v rozvaze... 84 3.11 Bankovní úvěry a dluhopisy... 85 3.11.1 Bankovní úvěry... 85 3.12 Souhrnná splatnost dlouh. bankovních úvěrů a dlouh. závazků... 86 3.13 Časové rozlišení... 86 3.14 Aktiva a pasiva v cizí měně... 86 3.15 Deriváty... 86 3.16 Splatná a odložená daň... 86 3.17 Transakce se spřízněnými osobami... 87 3.17.1 Výnosy realizované s podniky ve skupině... 87 3.17.2 Nákupy realizované s podniky ve skupině... 88 3.17.3 Nákupy a prodeje dlouhodobého majetku realizované s podniky ve skupině... 88 3.18 Komentář k položkám výkazu zisku a ztráty... 88 3.18.1 Tržby z prodeje výrobků a služeb... 88 3.18.2 Aktivace materiálu... 89 3.18.3 Ostatní provozní náklady a výnosy... 89 3.18.4 Ostatní finanční náklady a výnosy... 90 4 ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY... 91 4.1 Osobní náklady a počet zaměstnanců... 91 4.2 Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění... 91 5 VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ... 91 6 INFORMACE O ODMĚNÁCH ZA AUDIT... 91 7 VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ... 92 57
7.1 Mimobilanční pasivní směnky... 92 7.2 Zajištění kurzových rizik... 92 7.3 Podmíněné závazky... 92 7.3.1 Bankovní záruky... 92 7.3.2 Poskytnutá ručení... 92 7.4 Mimobilanční směnky... 92 7.5 Podmíněné pohledávky... 92 7.6 Podmíněné závazky... 92 8 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 93 58
OBECNÉ ÚDAJE 1.1 Založení a charakteristika společnosti Název účetní jednotky: Právní forma: VÍTKOVICE Doprava, a.s. akciová společnost Datum vzniku společnosti: 1. června 2002 Sídlo účetní jednotky: 1. máje 3302/102a Moravská Ostrava 703 00 Ostrava IČ: 259 09 339 Rozhodující předmět činnosti: Základní kapitál: provádění staveb, jejich změn a odstraňování, provozování drážní dopravy, provozování dráhy, opravy silničních vozidel, podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, zámečnictví, nástrojářství, kovářství, podkovářství, obráběčství, opravy o státních dopravních prostředků a pracovních strojů, výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení, truhlářství, podlahářství, montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny, montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení, montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny, silniční motorová doprava nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti přesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče 232 690 tis. Kč Společnost je součástí skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. 1.2 Hlavní vlastník společnosti Název právnické osoby Výše podílu (v %) 2015 2014 VÍTKOVICE, a.s. 100 100 Jediným akcionářem společnosti je mateřská společnost VÍTKOVICE, a.s., která se podílí 100 % na základním kapitálu. 59
1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V uplynulém účetním období došlo v obchodním rejstříku ke změnám ve složení členů představenstva. Dne 27. 1. 2015 bylo ukončeno členství Ing. Zdeňka Trejbala. Novým místopředsedou představenstva se stal dne 27. 1. 2015 Mgr. Rodan Broskevič. 1.4 Organizační struktura společnosti K 31. 12. 2015 měla společnost následující organizační strukturu: 60
1.5 Představenstvo a dozorčí rada K 31. 12. 2015 bylo složení představenstva a dozorčí rady následující: Představenstvo Dozorčí rada Předseda: Ing. Jan Světlík Liběna Světlíková Místopředseda: Mgr. Rodan Broskevič Člen/Členové: Ing. Daniel Vaca Andrea Pytliková Změny ve složení představenstva Vítězslav Trojan V uplynulém roce došlo ke změně místopředsedy představenstva. Do dne 27. 1. 2015 působil ve funkci Ing. Zdeněk Trejbal, Ph.D. Ode dne 27. 1. 2015 je místopředsedou představenstva Mgr. Rodan Broskevič. Změny ve složení dozorčí rady V uplynulém účetním období nedošlo k žádným změnám ve složení dozorčí rady společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. 61
2 ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, a to především zásadu o oceňování majetku, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpokladu schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka je sestavena jako nekonsolidovaná účetní závěrka. Společnost je součástí konsolidačního celku společnosti VÍTKOVICE, a.s., Ruská 2887/101, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČ 451 93 070, který představují tyto společnosti: Název společnosti Název společnosti VÍTKOVICE, a.s. VÍTKOVICE MECHANIKA a. s. VÍTKOVICE Doprava, a.s. VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY a.s. VÍTKOVICE GEARWORKS a.s. VÍTKOVICE POWER ENGINEERING a.s. VÍTKOVICE SLOVAKIA a.s. VÍTKOVICE TESTING CENTER s. r. o. Hutní montáže, a.s. TAXNET, s.r.o. Spojené slévárny, spol. s r.o. VÍTKOVICE RECYCLING a.s. VTK SPECIAL a.s. VÍTKOVICE IT SOLUTIONS a.s. BAT Engineering a.s. VÍTKOVICE REALITY DEVELOPMENTS s.r.o. VÍTKOVICE IOS s.r.o. PRVNÍ VÍTKOVICKÁ PERSONÁLNÍ s.r.o. VÍTKOVICE ÚAM a.s. VÍTKOVICKÁ SPORTOVNÍ a.s. VÍTKOVICE HTB a.s. VÍTKOVICE ENVI a.s. VÍTKOVICE HAMMERING a.s. LINDE VÍTKOVICE a. s. 62
2.1 Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 2015 provedla společnost změnu účetní metody a začala z důvodu věrnějšího zobrazení závazků společnosti vykazovat rezervu na nevybranou dovolenou. Jelikož se jedná o významnou změnu účetní metody, společnost účtovala o změně metody pomocí účtu vlastního kapitálu Jiný výsledek hospodaření minulých let a upravila ve finančních výkazech srovnávací období tak, aby tyto údaje byly plně srovnatelné s údaji běžného období, a to včetně související odložené daně. Změna rezervy v roce 2015 je již účtována do nákladů běžného účetního období. Rozvaha Minulé období (původní) Změna metody rezerva na nevybranou dovolenou Minulé období (upraveno) A.IV.3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 0-703 -703 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 34 615-402 34 213 B.I.4. Ostatní rezervy 3 110 1 364 4 474 B.II.10 Odložený daňový závazek 9 390-259 9 131 Pasiva celkem 618 508-618 508 Výsledovka G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Minulé období (původní) Změna metody rezerva na nevybranou dovolenou Minulé období (upraveno) -24 970 496-24 474 Q.2. Odložená daň 6 215-94 6 121 Výsledek hospodaření po zdanění 34 615-402 34 213 2.2 Způsoby ocenění, odpisování a tvorby opravných položek 2.2.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Ocenění Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok při respektování principu významnosti a věrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován do nákladů na základě předpokládané doby užití příslušného majetku. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se účtuje jednorázově do nákladů a dále je veden pouze v operativní evidenci. Povolenky na emise skleníkových plynů Společnost neeviduje povolenky na emise skleníkových plynů. 63
Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok při respektování principu významnosti a věrného a poctivého zobrazení majetku. Dále jsou dlouhodobým hmotným majetkem stavby a pozemky bez ohledu na výši ocenění. Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, montáž, clo a další náklady s pořízením související. Součástí ocenění DHM jsou podle vnitřních pravidel společnosti úroky z úvěrů sloužících účelově na financování pořízení tohoto majetku do doby zařazení majetku do používání. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností je zaúčtován v ocenění vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady (bez započtení správní režie, odbytových nákladů a zisku). Dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se souvztažně ve prospěch účtu Ostatní kapitálové fondy. Ostatním dlouhodobým hmotným majetkem jsou zvláštní samostatné movité věci, jejichž ocenění je vyšší než 40 tis. Kč a mají provozně technické funkce delší než 1 rok - jedná se o termočlánky z drahých kovů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se při výdeji do užívání účtuje jednorázově do nákladů a dále je veden pouze v operativní evidenci. Technické zhodnocení, jehož hodnota v úhrnu za zdaňovací období převýší u jednotlivého dlouhodobého hmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu tohoto majetku. U dlouhodobého nehmotného majetku zvyšuje pořizovací cenu technické zhodnocení, jehož hodnota převýší u jednotlivého nehmotného majetku částku 40 tis. Kč jednotlivě. Účetní odpisy Společnost odpisuje dlouhodobý majetek podle platného odpisového plánu a na základě odhadu doby reálné zbývající životnosti. Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny, předpokládané zbytkové hodnoty majetku a předpokládané zbývající doby ekonomické životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto: Kategorie majetku Doba odpisování v letech Stavby 20-50 Stroje, přístroje a zařízení 4-25 Dopravní prostředky 4-25 Dlouhodobý nehmotný majetek - software, ocenitelná práva 2-5 Daňové odpisy Společnost v roce 2015 daňově odpisovala dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek. Při uplatňování daňových odpisů společnost postupuje podle 30, 31 a 32 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů v platném znění. Pro nově zařazený majetek byla použita metoda lineárního odpisování podle 31, odst. 1a) a 31, odst. 1d) rovnoměrné dopisování s využitím zvýšení odpisu o 10 % v prvním roce. 64
Způsob tvorby a rozpouštění opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku Opravné položky na snížení hodnoty dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou tvořeny nebo zúčtovány na základě inventarizace. 2.2.2 Dlouhodobý finanční majetek Ocenění Podíly, cenné papíry a deriváty držené po období delší než jeden rok jsou při nabytí oceněny pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související. K rozvahovému dni se cenné papíry, s výjimkou cenných papírů držených do splatnosti, dluhopisů pořízených v primárních emisích neurčených účetní jednotkou k obchodování, cenných papírů představujících účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem a cenných papírů emitovaných účetní jednotkou oceňují reálnou hodnotou. Cenné papíry, zakládající podstatný nebo rozhodující vliv na jiné společnosti, které naše společnost drží dlouhodobě, byly k okamžiku sestavení účetní závěrky oceněny metodou ekvivalence. Ekvivalencí se rozumí pořizovací cena účasti upravená na hodnotu odpovídající míře účasti společnosti na vlastním kapitálu. Pokud dochází k trvalému snížení jejich hodnoty, toto trvalé znehodnocení investice je zaúčtováno vůči Ostatním finančním nákladům. U dluhových cenných papírů (se splatností do jednoho roku držené do splatnosti) se účtuje o úrokovém výnosu ve věcné a časové souvislosti a takto rozlišený úrokový výnos je součástí příslušného účtu cenných papírů. Cenné papíry se oceňují v pořizovací ceně a jsou oceněny aritmetickým průměrem. K rozvahovému dni jsou cenné papíry akcie dceřiné společnosti, u které je uplatněn rozhodující vliv oceněny metodou ekvivalence. Změna stavu ocenění reálné hodnoty cenných papírů nebo ocenění ekvivalencí se účtuje na účet oceňovacích rozdílů ve vlastním kapitálu. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky se vytváří v případě dočasného snížení hodnoty finančního majetku, který není oceněn reálnou hodnotou. 2.2.3 Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech, cenné papíry k obchodování, dluhové cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti a ostatní realizovatelné cenné papíry. 2.2.4 Zásoby Ocenění Nakupované zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru vypočteného při každém příjmu. 65
Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (náklady na přepravu, clo, provize atd.). Zásoby vytvořené vlastní činností - výrobky, polotovary a nedokončená výroba (včetně služeb) - se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a rozpočtovaný podíl výrobních režijních nákladů. Výrobní režijní náklady zahrnují společné náklady výrobních úseků nákladových středisek a jsou rozvrhovány na základě přímých mezd. Způsob tvorby opravných položek Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob a zásob, jejichž ocenění převyšuje realizační cenu, se snižuje na tuto cenu prostřednictvím účtu opravných položek. Opravné položky jsou vyčísleny na základě provedené inventarizace zásob s korekcí dle stavu zásob k rozvahovému dni. Opravné položky k materiálu na skladě jsou vykázány k bez obrátkovým zásobám materiálu (bez obrátky 12 měsíců), pokud není v jednotlivých případech stanoveno jinak ve vazbě na individuální obrátku položky zásob. Opravné položky k zásobám vlastní výroby jsou vykázány na základě inventarizace v případě, kdy je předpokládána ztráta z realizace evidovaných zásob, s korekcí dle skutečného stavu k rozvahovému dni. 2.2.5 Pohledávky Ocenění Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou, pohledávky nabyté postoupením se oceňují pořizovací cenou. Způsob tvorby opravných položek Hodnota pohledávek po lhůtě splatnosti se snižuje pomocí opravných položek. Účetní opravné položky jsou tvořeny v návaznosti na věkovou strukturu pohledávek, a to následujícím způsobem: opravná položka do výše 100 % účetní hodnoty pohledávky, pokud tyto pohledávky jsou po lhůtě splatnosti více než 1 rok, pokud není sjednáno jejich zajištění nebo je jiným způsobem zřejmá jejich dobytnost (např. možnost započtení apod.), opravná položka do výše 50 % účetní hodnoty pohledávky, pokud tyto pohledávky jsou po lhůtě splatnosti více než 180 dnů, opravná položka do výše 25 % účetní hodnoty pohledávky, pokud tyto pohledávky jsou po lhůtě splatnosti více než 90 dnů, pokud je zajištěna jejich dobytnost (zástava, zajišťovací převod práv, ručení apod.), opravná položka se vytváří maximálně do výše představující nezajištěnou část pohledávky. Pro pohledávky po lhůtě splatnosti do 1 roku lze tvořit individuální opravné položky (účetní) procentem dle odborného odhadu v úrovni hodnoty rizika předpokládané nedobytnosti pohledávek. Při tvorbě zákonných (daňových) opravných položek k pohledávkám se uplatňují zásady zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. U dlouhodobých pohledávek se opravné položky stanoví odúročením pohledávek diskontem stanoveným z průměrné roční úrokové sazby tak, aby netto hodnota dlouhodobých pohledávek vyjadřovala tzv. současnou hodnotu pohledávek, přičemž se diskont pohledávek zohledňuje o související dlouhodobé závazky z provozní činnosti. Opravné položky k pohledávkám se tvoří na základě inventarizace k rozvahovému dni. 66
2.2.6 Cash pooling V rámci skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP byl zaveden systém využívání volných peněžních prostředků jednotlivých společností skupiny v rámci tzv. Cash pool. Prostředky vložené do tohoto systému nebo využívané z tohoto systému k datu účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány v položkách C.III.2 Krátkodobé pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba, případně B.III.2 Krátkodobé závazky ovládaná nebo ovládající osoba a změna stavu těchto prostředků je vykázána v přehledu o peněžních tocích v položce B.3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám. 2.2.7 Úvěry Ocenění Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou sledovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. Jako krátkodobý bankovní úvěr je v rozvaze vykazován i případný pasivní zůstatek kontokorentního účtu. 2.2.8 Rezervy Rezervy jsou vytvářeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu účetní závěrky. Společnost dále vytváří rezervy na očekávané budoucí náklady za účelem zachycení rizik z reklamací a penalizací obchodních případů, rezervu na bankovní garance za zádržné, na otevřené soudní spory apod. Společnost vytváří také rezervu na dlouhodobé zaměstnanecké závazky (životní a pracovní jubilea zaměstnanců, odškodnění pracovních úrazů, na nevybranou dovolenou), která vyplývá z kolektivní smlouvy. 2.3 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Pro ocenění majetku a závazků (dluhů) k okamžiku uskutečnění účetního případu používá společnost v souladu s ustanovením 24 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, denní kurz devizového trhu vyhlášený ČNB ve 14.30 hod. daného dne, který se použije pro následující den. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do finančních výnosů, resp. finančních nákladů běžného roku. K okamžiku sestavení účetní závěrky za rok 2015 byly pohledávky, závazky (dluhy), přijaté a poskytnuté zálohy, ceniny a devizové hodnoty (finanční majetek) vyjádřené v cizí měně přepočítány kurzem devizového trhu vyhlášeným ČNB a platným dne 31. 12. 2015. Vzniklé kurzové rozdíly byly proúčtovány na vrub finančních nákladů nebo ve prospěch finančních výnosů. 2.4 Leasing Leasingové splátky vyplývající ze smluv o finančním pronájmu s následnou koupí najatého majetku jsou účtovány rovnoměrně do období, s nímž věcně a časově souvisejí. Veškeré platby, případně závazky z nájemného vyplývající z leasingových smluv, jsou účtovány na účet Náklady příštích období a do nákladů jsou rozpouštěny rovnoměrně měsíčně po celou dobu leasingu. Majetek pořízený po skončení leasingu je ve společnosti považován za dlouhodobý hmotný majetek a jako o dlouhodobém hmotném majetku je o něm účtováno. Pokud kupní cena včetně technického zhodnocení a výdajů hrazených nájemcem je vyšší než 40 tis. Kč, je majetek zaúčtován jako dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně a tento majetek je odpisován v souladu s odpisovým plánem. 67
Pokud kupní cena včetně výdajů hrazených nájemcem nepřesáhne částku 40 tis. Kč, zaúčtuje se pořizovací cena přímo do nákladů a tento majetek je veden jako dlouhodobý hmotný majetek v reprodukční ceně jako 100% odepsaný. Pokud je majetek po ukončení leasingu bezúplatně předán, je zaúčtován na účet Dlouhodobý hmotný majetek v ocenění reprodukční pořizovací cenou jako 100% odepsaný. 2.5 Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu. Podle stanov společnosti rozhoduje valná hromada o použití nebo zrušení již vytvořeného rezervního fondu. Položka Jiný výsledek hospodaření minulých let obsahuje rozdíly ze změn účetních metod a dále také dopad oprav významných účetních chyb minulých let. 2.6 Daně Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Dále se zohledňují položky snižující základ daně (dary), odčitatelné položky (daňová ztráta, náklady na realizaci projektů výzkumu a vývoje) a slevy na dani z příjmů. Odložená daň Výpočet odložené daně vychází ze závazkové metody, což znamená, že odložená daň bude uplatněna v pozdějším období, a proto se při výpočtu použije sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém bude tato daň uplatněna. Není-li tato sazba známa, používá se sazba daně platná pro následující účetní období. Přechodné rozdíly vedoucí ke vzniku odložené daňové pohledávky nebo závazku (dluhu) se v naší společnosti posuzují ve vzájemné souvislosti s tím, že o odloženém daňovém závazku (dluhu) účtujeme vždy a o odložené daňové pohledávce s ohledem na zásadu opatrnosti, to znamená po posouzení její uplatnitelnosti. 2.7 Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků (dluhů) k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat v důsledku změny okolností, ke kterým společnost nemohla mít informace k dispozici v okamžiku vydání finančních výkazů roku, kdy se daný odhad použil. 68
2.8 Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. 2.9 Dotace Dotace je zaúčtována v okamžiku jejího přijetí či nezpochybnitelného nároku na přijetí. Dotace přijatá na úhradu nákladů se účtuje do provozních nebo finančních výnosů. Dotace přijatá na pořízení dlouhodobého majetku včetně technického zhodnocení a na úhradu úroků zahrnutých do pořizovací ceny majetku snižuje pořizovací cenu nebo vlastní náklady na pořízení. 2.10 Cash - flow Přehled o peněžních tocích byl zpracován nepřímou metodou. Za peněžní prostředky se považují peníze v hotovosti, ceniny a peněžní prostředky na účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí finanční aktiva, která v okamžiku pořízení měla splatnost 3 měsíce nebo kratší. 2.11 Organizační složky Společnost nemá zřízenou žádnou organizační složku. 69
3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Společnost nemá k 31. 12. 2015 pohledávky za upsaný vlastní kapitál. 3.2 Dlouhodobý majetek 3.2.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena (v tis. Kč) Počáteční zůstatek Přírůstky Převody Vyřazení Konečný zůstatek Software 1 079 - - - 1 079 Ocenitelná práva 6 203 - - - 6 203 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - - - - - Celkem 2015 7 282 - - - 7 282 Celkem 2014 7 282 - - - 7 282 Oprávky (v tis. Kč) Počáteční zůstatek Odpisy Vyřazení Opravné položky Konečný zůstatek Účetní hodnota Software 1 079 - - - 1 079 - Ocenitelná práva 1 335 730 - - 2 065 4 138 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - - - - - - Celkem 2015 2 414 730 - - 3 144 4 138 Celkem 2014 1 684 730 - - 2 414 4 868 70
Významné položky dlouhodobého nehmotného majetku Významné položky dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč) Název PC ZC Užitný vzor č. 24434 píst zážehového motoru 6 085 4 138 Software pro sledovací přenosové moduly 787 0 Software ORACLE 199 0 Nejdůležitější přírůstky dlouhodobého nehmotného majetku v roce 2015 V roce 2015 účetní jednotka nepořídila dlouhodobý nehmotný majetek. Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2015 činily 730 tis. Kč, v roce 2014 činily 730 tis. Kč. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze Účetní jednotka vede pouze operativní evidenci drobného nehmotného majetku, k 31.12. 2015 v souhrnné výši 109 tis. Kč a k 31. 12. 2014 v souhrnné výši 89 tis Kč. Opravné položky k dlouhodobému nehmotnému majetku K dlouhodobému nehmotnému majetku nejsou tvořeny žádné opravné položky. 71
3.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (v tis. Kč) Počáteční zůstatek Přírůstky Převody Vyřazení Konečný zůstatek Pozemky 200 371-467 - 200 838 Stavby 219 107-26 143-9 420 235 830 Stroje, přístroje a zařízení 145 643-36 884-220 182 307 Dopravní prostředky 262 272-12 229-11 843 262 658 Inventář 2 713 - - - 2 713 Umělecká díla 98 - - - 98 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 62 177 60 909-64 737-58 349 671 11 025-10 986-710 Celkem 2015 893 052 71 934 - -21 483 943 503 Celkem 2014 806 445 116 325 - -29 718 893 052 Oprávky a opravné položky (v tis. Kč) Počáteční zůstatek Odpisy Vyřazení Změna opravné položky Konečný zůstatek Účetní hodnota Pozemky 2 545 - - -2 380 165 200 673 Stavby 163 748 8 992-9 420-5 909 157 411 78 419 Stroje, přístroje a zařízení 97 188 6 284-220 - 103 252 79 055 Dopravní prostředky 186 766 13 183-3 710-196 239 66 419 Inventář 2 713 - - - 2 713 - Umělecká díla - - - - - 98 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek - - - - - 58 349 - - - - - 710 Celkem 2015 452 960 28 459-13 350-8 289 459 780 483 723 Celkem 2014 454 884 29 749-7 076-24 598 452 959 440 093 72
Významné položky dlouhodobého hmotného majetku Významné položky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč) Název PC ZC Plnící stanice CNG 125 210 110 425 Železniční vozy 82 224 77 879 Lokomotivy 65 177 21 940 Kolejový svršek 68 368 3 942 Kolejový spodek 28 784 7 533 Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2015 Nejdůležitější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč) Název PC Plnící stanice CNG stavební části 22 305 Plnící stanice CNG technologické části 35 047 Kontejner MEGC 5200 2 304 Booster mobilní plnící stanice CNG 3 577 Nejdůležitější úbytky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč) Název PC ZC Kolejový svršek 5 021 - Kolejový spodek 4 399 1 445 17 osobních automobilů 11 824 8133 Pořizovací cena plně odepsaného dlouhodobého hmotného majetku k 31. 12. 2015 je 279 957 tis. Kč, k 31. 12. 2014 byla hodnota plně odepsaného majetku 217 397 tis. Kč. Významné položky přírůstků nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku Významné položky přírůstků nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč) Název PC Plnící stanice na CNG 35 045 tis. Kč Zůstatek účtu Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek k 31. 12. 2015 je 58 349 tis. Kč, k 31. 12. 2014 byl zůstatek ve výši 62 177 tis. Kč. 73
Odpisy dlouhodobého hmotného majetku zaúčtované do nákladů Odpisy dlouhodobého hmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2015 jsou ve výši 28 459 tis. Kč, v roce 2014 byly ve výši 29 749 tis. Kč. Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze Souhrnná výše (v pořizovacích cenách) drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze k 31. 12. 2015 je ve výši 8 666 tis. Kč, k 31. 12. 2014 činila 8 633 tis. Kč. Jedná se o hmotný majetek se vstupní cenou nižší než 40 tis. Kč, který byl při pořízení proúčtován přímo do nákladů a dále je veden pouze v operativní evidenci. Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku K 31. 12. 2015 společnost eviduje opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku ve výši 2 075 tis. Kč. Přehled opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku k 31. 12. 2015 (v tis. Kč) Název Účetní hodnota Opravná položka k pozemkům 165 Opravná položka ke stavbám 1 895 Opravná položka k samostatně movitým věcem 15 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Společnost neeviduje k 31. 12. 2015 žádný oceňovací rozdíl k nabytému majetku. 3.2.3 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu V roce 2013 byla uzavřena smlouva na finanční leasing s opcí odkupu (č. smlouvy 7008002741). Předmětem leasingu je nákladní návěs ADR PANAV NV35, pořizovací cena s DPH je 4 194 tis. Kč, doba leasingu 60 měsíců, mimořádná splátka s DPH ve výši 1 132 tis. Kč. V roce 2015 bylo uhrazeno 12 splátek po 55,5 tis. Kč, tj. 666 tis. Kč. V roce 2015 byly uzavřeny tři leasingové smlouvy na finanční leasing s opcí odkupu. Dne 24. 7. 2015 byly uzavřeny smlouvy č. 7008003693 a č. 7008003694, jejichž předmětem leasingu je PANAV NVC42H návěs kontejnerový, pořizovací cena každého z nich vč. DPH činí 350 tis. Kč, doba leasingu 60 měsíců, bez mimořádných splátek. V souladu s uvedenými smlouvami byly roce 2015 uhrazeny splátky ve celkové výši 78 tis. Kč. Dne 30.9.2015 byla uzavřena smlouva č. 7008003756, předmětem leasingu je kontejner MEGC 5200 na přepravu CNG, pořizovací cena 2 304 tis. Kč, doba leasingu 60 měsíců, mimořádná splátka ve výši 386 tis. Kč. V roce 2015 byly zaplaceny celkem splátky ve výši 126 tis. Kč. V roce 2015 uzavřela společnost rámcovou smlouvu s ALD Automotive s.r.o. o poskytování leasingu vozidel. Předmětem operativního leasingu je k rozvahovému dni 71 osobních automobilů. Průměrná cena měsíčního nájemného za jedno vozidlo činí 4 tis. Kč. 74
3.2.4 Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek zatížený zástavním právem k 31. 12. 2015 (v tis. Kč) Majetek Zástavní věřitel Povaha a forma zástavy Účetní hodnota majetku Výše zástavy Technologická část PS CNG Raiffeisenbank a.s. Zástavní právo k movitému majetku 52 557 52 557 CELKEM --- --- 52 557 52 557 3.3 Dlouhodobý finanční majetek Společnost k 31. 12. 2015 nevlastní žádný dlouhodobý finanční majetek 3.4 Zásoby Významné skutečnosti týkající se zásob (v tis. Kč) Zásoby 2014 Změna stavu 2015 Materiál 15 224-806 14 418 Nedokončená výroba a polotovary - - - Výrobky - - - Poskytnuté zálohy na zásoby 322-2 320 CELKEM 15 546-808 14 738 Opravné položky k zásobám (v tis. Kč) Zásoby 2014 Tvorba Zúčtování 2015 Materiál 4 033 1 050 57 5 026 Nedokončená výroba a polotovary - - - - Výrobky - - - - CELKEM 4 033 1 050 57 5 026 Součástí inventarizace zásob je i posuzování všech možných snížení hodnoty zásob. Opravná položka k jednotlivým zakázkám ve skladu nedokončené výroby a výrobků se tvoří do výše očekávané ztráty z realizace zakázky dle operativní kalkulace; u zásob vytvořených vlastní činností zejména ve vztahu k jejich prodejnosti, případně využitelnosti; u zásob materiálu ve vazbě na položky bez obrátky nad 12 měsíců, pokud není v jednotlivých případech stanoveno jinak ve vazbě na individuální obrátku položky zásob. Zásoby, které jsou z jakéhokoliv důvodu ohroženy snížením jejich hodnoty, jsou vykazovány na zvláštních inventurních soupisech s tím, že u každé položky tohoto soupisu inventarizační komise navrhne výši opravné položky. Opravné položky se ruší, pokud příslušná položka zásob je prodána nebo vyřazena z jiného důvodu. 75
3.5 Pohledávky 3.5.1 Pohledávky z obchodních vztahů Společnost vykazuje pohledávky z obchodních vztahů (v tis. Kč) Pohledávky Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem 2015 2014 Stav OP Stav OP 469 16 486 24 Odběratelé 469 16 486 24 Ostatní pohledávky - - Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem 191 694 3 712 145 625 3 304 Odběratelé 191 694 3 712 145 625 3 304 Ostatní pohledávky - - - - CELKEM brutto 192 163 3 728 146 111 3 328 CELKEM netto 188 435 142 783 3.5.2 Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů (v tis. Kč) 2015 Kategorie pohledávek Do splatnosti do 5 let nad 5 let 1-90 dnů 91-180 dnů Po splatnosti 181-365 dnů 1-2 roky 2 roky a více Celkem Krátkodobé 98 364-41 469 28 012 13 552 7 496 2 801 191 694 Opravné položky - - - 151 231 654 2 676 3 712 Dlouhodobé 469 - - - - - - 469 Opravné položky 16 - - - - - - 16 CELKEM netto 98 817-41 469 27 861 13 321 6 842 125 188 435 Dlouhodobé pohledávky vznikají společnosti z důvodu pozastávek. 76
2014 Kategorie pohledávek Do splatnosti do 5 let nad 5 let 1-90 dnů 91-180 dnů Po splatnosti 181-365 dnů 1-2 roky 2 roky a více Celkem Krátkodobé 69 809-49 934 19 299 3 290 2 802 491 145 625 Opravné položky - 6-405 2 402 491 3 304 Dlouhodobé 486 - - - - - - 486 Opravné položky 24 - - - - - - 24 CELKEM netto 70 271-49 928 19 299 2 885 400-142 783 Opravné položky k dlouhodobým pohledávkám Opravné položky k dlouhodobým pohledávkám (v tis. Kč) Opravné položky 2015 2014 Diskont dlouhodobých pohledávek 16 24 CELKEM 16 24 U dlouhodobých pohledávek z obchodních vztahů (se splatností nad 1 rok) společnost vede v účetnictví z titulu diskontace opravné položky ve výši 16 tis. Kč. Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám (v tis. Kč) Opravné položky 2015 2014 Opravné položky účetní 769 520 Opravné položky k pohledávkám za podniky v konkurzu 2 675 2 757 Opravné položky dle 8a) zákona č. 593/92 Sb. 268 27 Opravné položky k pohledávkám za zaměstnance - - CELKEM 3 712 3 304 U krátkodobých pohledávek byly k 31. 12. 2015 evidovány opravné položky ve výši 3 712 tis. Kč. V souladu s 8 zákona č. 593/1992 Sb., společnost eviduje opravné položky k pohledávkám přihlášeným do konkurzního řízení v předchozích letech. Společnost tvořila opravné položky k pohledávkám dle 8a) zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. 3.5.3 Pohledávky určené k obchodování Společnost neeviduje pohledávky k obchodování. 77
3.5.4 Poskytnuté zálohy Poskytnuté zálohy (v tis. Kč) Poskytnuté zálohy 2015 2014 Dlouhodobé poskytnuté zálohy - - Krátkodobé poskytnuté zálohy 1 610 3 066 CELKEM 1 610 3 066 Struktura poskytnutých záloh je následující (v tis. Kč) Zálohy na výkony 16 Zálohy na energie 231 Zálohy na služby 1 363 3.5.5 Pohledávky k podnikům ve skupině Krátkodobé pohledávky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč) Krátkodobé pohledávky 2015 2014 Pohledávky z obchodních vztahů skupina VÍTKOVICE, a.s. 153 213 106 473 skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s. 5 886 10 027 Dlouhodobé pohledávky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč) Společnost neeviduje k 31. 12. 2015 žádné dlouhodobé pohledávky k podnikům ke skupině VÍTKOVICE a VÍTKOVICE HOLDING. 3.5.6 Stát - daňové pohledávky Společnost vykazuje v rozvaze v položce Stát - daňové pohledávky celkem 6 008 tis. Kč. Tato částka představuje: nadměrný odpočet DPH za měsíc prosinec 2015 ve výši 840 tis. Kč převod DPH do ledna 2016 ve výši 4 079 tis. Kč zaplacené zálohy na daň z příjmů právnických osob ve výši 1 073 tis. Kč přeplatek silniční daně ve výši 16 tis. Kč. 3.5.7 Dohadné účty aktivní Společnost vykazuje v rozvaze Dohadné účty aktivní ve výši 33 tis. Kč, vyplývající z předpokládaného pojistného plnění poškozených vozidel. Dohadné účty aktivní k 31. 12. 2014 byly vykázány ve výši 187 tis. Kč. 3.5.8 Jiné pohledávky Společnost vykazuje v rozvaze krátkodobé Jiné pohledávky ve výši 105 tis. Kč. 78
Jiné pohledávky (v tis. Kč) Krátkodobé 2015 Pohledávky za zaměstnanci 89 Pohledávky za Kooperativou nemoc z povolání, pracovní úraz 16 CELKEM 105 3.5.9 Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění (v tis. Kč) Společnost neeviduje pohledávky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění. 3.5.10 Zastavené pohledávky Zastavené pohledávky (v tis. Kč) Zástavní věřitel Hodnota zastavených pohledávek Výše zástavy Povaha a forma zástavy Druh pohledávky Banky 12 694 12 694 Smlouva o zastavení pohledávek a zástavní právo k pohledávkám Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů CELKEM r. 2015 12 694 12 694 - - CELKEM r. 2014 17 818 17 818 - - Výše zástav odpovídá výši poskytnutých bankovních produktů (úvěrů vč. příslušenství, případně bankovních záruk) k 31. 12. 2015, které jsou zajištěny zástavami pohledávek. 3.6 Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek (v tis. Kč) Krátkodobý finanční majetek 2015 2014 Peníze, ceniny 260 228 Účty v bankách 6 035 7 556 CELKEM 6 295 7 784 3.6.1 Krátkodobé cenné papíry a podíly Společnost nevede k 31. 12. 2015 žádné krátkodobé cenné papíry a podíly. 79
3.7 Časové rozlišení Časové rozlišení (v tis. Kč) Ostatní aktiva 2015 2014 Náklady příštích období 906 727 CELKEM 906 727 Náklady příštích období zahrnují především časové rozlišení mimořádných splátek finančních leasingů ve výši 882 tis. Kč a náklady na oprávnění užívání softwarů ve výši 24 tis Kč. 3.8 Vlastní kapitál 3.8.1 Změny vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu (v tis. Kč) Změny / zůstatky Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let VH běžného účetního období Vlastní kapitál celkem Zůstatky k 1. 1. 2014 (původní) 232 690 64-22 100 39 667-2 107 101 095 393 509 Změna metody - - - - - -703 - -703 Zůstatky k 1. 1. 2014 (upravené) 232 690 64-22 100 39 667-2 810 101 095 392 806 Rozdělení VH roku 2013 - - - 5 054 75 640 - -101 095-20 400 Vypořádání jiného výsledku hospodaření minulých let - - - - -2 107 2 107 - Výsledek hospodaření za účetní období 2014 - - - - - - 34 615 34 615 Změna metody - - - - - -402-402 Zůstatky k 31. 12. 2014 (upravené) 232 690 64-27 154 113 200-703 34 213 406 618 Změna metody - - - - - -402 402 - Rozdělení VH roku 2014 - - - - 19 615 - -34 615-15 000 Převod rezervního fondu - - - -27 154 27 154 - - - Výsledek hospodaření za účetní období 2015 - - - - - - 20 221 20 221 Zůstatky k 31. 12. 2015 232 690 64 - - 159 970-1 105 20 221 411 840 Na základě rozhodování jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady společnosti konané dne 25. 6. 2015 společnost schválila a proúčtovala rozdělení výsledku hospodaření za rok 2014 zisk ve výši 34 615 tis. Kč následovně: Dividenda 15 000 tis. Kč Nerozdělený zisk 19 615 tis. Kč. Z účtu Rezervní fond společnost přeúčtovala částku 27 154 tis. Kč na účet Nerozděleného zisku minulých let. 80
3.8.2 Základní kapitál Základní kapitál společnosti k 31. 12. 2015 činí 232 690 tis. Kč, je rozdělen na 229 ks kmenových akcií znějících na jméno, v listinné podobě a je zcela splacen. Jediným akcionářem je společnost VÍTKOVICE, a.s. Akcie nejsou veřejně obchodovatelné. Akcie společnosti Druh akcií/akcionář Počet Jmenovitá hodnota v tis. Kč Nominální hodnota v tis. Kč Na jméno/vítkovice, a.s. 20 10 000 200 000 Na jméno/vítkovice, a.s. 30 1 000 30 000 Na jméno/vítkovice, a.s. 20 100 2 000 Na jméno/vítkovice, a.s. 60 10 600 Na jméno/vítkovice, a.s. 89 1 89 Na jméno/vítkovice, a.s. 10 0,1 1 CELKEM 229 232 690 V průběhu roku 2015 nedošlo ke změnám ve výši základního kapitálu. 3.9 Rezervy Rezervy (v tis. Kč) Rezervy Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy* Rezervy celkem Zůstatky k 31.12.2013 (původně) - - 3 869 3 869 Změna metody - - 868 868 Zůstatky k 31.12.2013 (upraveno) - - 4 737 4 737 Tvorba rezerv - - 563 563 Zúčtování rezerv - - 1 322 1 322 Změna metody - - 496 496 Zůstatky k 31.12.2014 (upraveno) - - 4 474 4 474 Tvorba rezerv - - 914 914 Zúčtování rezerv - - 731 731 Zůstatky k 31.12.2015 - - 4 657 4 657 * Údaje minulých období byly upraveny v souvislosti se změnou metody účtování o rezervě na nevybranou dovolenou. Ostatní rezervy Společnost v roce 2015 vytvořila rezervu na prémie a odměny, na dlouhodobé jubilea zaměstnanců a rezervu na nevybranou dovolenou. 81
3.10 Závazky 3.10.1 Závazky z obchodních vztahů Společnost vykazuje závazky z obchodních vztahů (v tis. Kč) Závazky 2015 2014 Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů celkem - - Dodavatelé - - Krátkodobé závazky z obchodních vztahů celkem 119 311 77 999 Dodavatelé 118 439 77 499 Ostatní závazky 872 500 CELKEM 119 311 77 999 3.10.2 Věková struktura závazků z obchodních vztahů Věková struktura závazků z obchodních vztahů (v tis. Kč) 2015 Kategorie Do splatnosti Po splatnosti 1-90 dnů 91-180 dnů 181-365 dnů 1-2 roky 2 roky a více Celkem Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky 72 425 36 770 7 579 2 537 - - 119 311 - - - - - - - 2014 Kategorie Do splatnosti Po splatnosti 1-90 dnů 91-180 dnů 181-365 dnů 1-2 roky 2 roky a více Celkem Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky 51 174 25 836-489 - - 77 499 - - - - - - - 3.10.3 Závazky k podnikům ve skupině Krátkodobé závazky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč) Krátkodobé závazky 2015 2014 Závazky z obchodních vztahů skupina VÍTKOVICE, a.s. 46 776 12 132 skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s. 1 176 8 173 82
Dlouhodobé závazky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč) Společnost eviduje k 31. 12. 2015 dlouhodobý závazek k podnikům ve skupině VÍTKOVICE a VÍTKOVICE HOLDING ve výši 22 043 tis. Kč. Jedná se o jistiny na rizika spojená s pronájmem vozidel. Společnost nevykazuje v rozvaze Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba. 3.10.4 Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP (v tis. Kč) Závazky Závazky k 31. 12. 2015 Závazky k 31. 12. 2014 Pojistné na sociální zabezpečení 1 863 1 691 Pojistné na zdravotní pojištění 867 725 CELKEM 2 730 2 416 Daň z příjmů fyzických osob 833 581 Dotace ze SR - 155 CELKEM 833 736 Závazky z pojistného na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti vyplývají ze zúčtování mezd za prosinec 2015 a jsou všechny ve lhůtě splatnosti. 3.10.5 Přijaté zálohy Přijaté zálohy (v tis. Kč) Přijaté zálohy 2015 2014 Dlouhodobé přijaté zálohy - - Krátkodobé přijaté zálohy - 7 753 CELKEM - 7 753 K 31. 12. 2015 nejsou vykazovány žádné přijaté zálohy. 3.10.6 Dohadné účty pasivní Společnost vykazuje v rozvaze krátkodobé Dohadné účty pasivní ve výši 802 tis. Kč, z toho nejvýznamnější položky představují: dohadné účtování nákladů na spedici 540 tis. Kč dohadné účtování nákladů na energie 176 tis. Kč Dohadné účty pasivní k 31. 12. 2014 byly vykázány ve výši 313 tis. Kč. 83
3.10.7 Jiné závazky Jiné závazky (v tis. Kč) Krátkodobé 2015 2014 Zúčtování příspěvku na penzijní připojištění 196 213 Zúčtování příspěvku na životní pojištění 135 102 Exekuce (deponované srážky mezd) 63 117 Nájemné SBD 28 37 Závazky k odborové centrále 14 16 Půjčky odbory, Česká spořitelna 3 7 Úrok - Cash Pool 16 8 CELKEM 455 500 3.10.8 Závazky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění Závazky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění (v tis. Kč) Závazek Výše závazku Výše zajištění Forma zajištění Bankovní úvěry Závazky z cash poolingu - skupina 100 628 52 557 zástava technologické části plnících stanic 2 218-17 700 12 694 pohledávky 3.10.9 Závazky nevykázané v rozvaze Soudní spory Společnost v roce 2015 stále vede jeden aktivní soudní spor o pohledávky z obchodních případů vůči odběrateli a jedno neukončené soudní řízení prostřednictvím Exekučního úřadu v Ostravě. Vůči účetní jednotce nejsou uplatňovány žádné spory. Společnost eviduje sedm přihlášek do insolvenčního řízení vůči dlužníkům z České republiky. Veškeré pohledávky uplatněné v soudních řízeních jsou účetně zpracovány a evidovány finančním odborem. Ekologické závazky V roce 2015 ani 2014 nedošlo ve společnosti k žádné závažné havárii s dopadem na kvalitu životního prostředí. Orgány státní správy nebyla uložena žádná pokuta za porušení povinností v jednotlivých dílčích oblastech životního prostředí. 84
3.11 Bankovní úvěry a dluhopisy 3.11.1 Bankovní úvěry Bankovní úvěry krátkodobé Účel úvěru Měna Zůstatek k 31. 12. 2015 v tis. měny v tis. Kč Nákladové úroky v tis. Kč Úroková sazba v % p.a. Investiční úvěry - krátkodobá složka dlouhodobých úvěrů CZK 17 099 17 099 - pohyblivá CELKEM r. 2015 17 099 17 099 - CELKEM r. 2014 4 533 4 553 V roce 2015 byly uzavřeny nové smlouvy o úvěru č. 8004007773, 8004007774, 800400775 a 800400776 s Raiffeisen Leasing, s.r.o. na pořízení čtyř automobilů FORD Transit Kombi. Celková výše úvěru činí 2 405 tis. Kč. Úvěry jsou spláceny postupně v 60 splátkách. Konečná splatnost je 15. 7. 2020. Bankovní úvěry dlouhodobé Účel úvěru Měna Zůstatek k 31. 12. 2015 v tis. měny v tis. Kč Nákladové úroky v tis. Kč Úroková sazba v % p.a. Investiční úvěry dlouhodobá část CZK 85 747 85 747 663 pohyblivá CELKEM r. 2015 85 747 85 747 - CELKEM r. 2014-77 746 138 Společnost VÍTKOVICE, a.s. akceptovala 2. února 2016 indikativní nabídku financování pro dceřiné společnosti VÍTKOVICE, a.s. (pro účely tohoto odstavce dále jen "Skupina"), kterou připravila Komerční banka, a.s. v roli koordinátora ve spolupráci s ostatními hlavními financujícími bankami Skupiny. Předmětem indikativní nabídky je refinancování stávající úvěrové a části podrozvahové zadluženosti Skupiny, společně s dílčím navýšením disponibilních úvěrových limitů, a to formou syndikovaného úvěru, zajištěného, dle indikativní nabídky, majetkem Skupiny, částí majetku a omezeným ručením mateřské společnosti Skupiny (dále jen "Transakce"). Přefinancování syndikovaným úvěrem umožní dle stávajících předpokladů společnosti disponovat dostatečnými likvidními zdroji, které budou v prvé řadě použity na refinancování stávajících bankovních úvěrů, přičemž se však předpokládá, že některé úvěrové rámce zůstanou mimo syndikované financování, a následně na úhradu splatných závazků. Syndikované financování předpokládá dostatečné úvěrové limity na provozní financování ve střednědobém horizontu. Ke dni 25. 2. 2016 banky angažované v Transakci připravovaly schválení ve svých orgánech. S ohledem na důležitost Transakce se předpokládá schválení Transakce valnou hromadou společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. a rovněž valnou hromadou mateřské společnosti VÍTKOVICE, a.s. Předpokládaná realizace Transakce je v 1. polovině roku 2016. 85
3.12 Souhrnná splatnost dlouh. bankovních úvěrů a dlouh. závazků Souhrnná splatnost dlouhodobých bankovních úvěrů a dlouhodobých závazků (v tis. Kč) Splátky v roce 2017 2018 2019 2020 v dalších letech Celkem Bankovní úvěry 17 114 17 126 17 141 16 938 17 428 85 747 CELKEM 17 114 17 126 17 141 16 938 17 428 85 747 3.13 Časové rozlišení Časové rozlišení (v tis. Kč) Časové rozlišení 2015 2014 Výdaje příštích období - 6 Výnosy příštích období 71 - CELKEM 71 6 Výnosy příštích období zahrnují časové rozlišení výnosů z pronájmu pozemků. 3.14 Aktiva a pasiva v cizí měně Aktiva a pasiva v cizí měně (v tis.) Položky aktiv a pasiv EUR USD PLN Krátkodobé pohledávky netto 2 843 651 547 Poskytnuté zálohy 16 - - Krátkodobý finanční majetek 6 6 1 Aktiva v cizí měně celkem 2 865 657 548 Krátkodobé závazky 1 351 269 374 Pasiva v cizí měně celkem 1 351 269 374 Rozdíl aktiva mínus pasiva 1 514 388 174 3.15 Deriváty Společnost neměla k 31. 12. 2015 uzavřeny žádné smlouvy o derivátech. 3.16 Splatná a odložená daň Splatná daň Společnost za rok 2015 zaplatila zálohy na daň z příjmů právnických osob ve výši 3 394 tis. Kč. Za rok 2015 společnost účtovala o splatné dani z příjmů právnických osob ve výši 2 521 tis. Kč. 86
Odložená daň Společnost vypočetla odloženou daň k 31. 12. 2015 na základě rozdílů mezi daňovou a účetní hodnotou aktiv a pasiv pomocí daňové sazby daně z příjmů platné pro rok 2016 ve výši 19 %. K rozvahovému dni byl vypočten a zaúčtován odložený daňový závazek ve výši 11 676 tis. Kč. Odložená daň (v tis. Kč) 2015 2014* Titul Základ daně Odložený daňový závazek Odložená daňová pohledávka Základ daně Odložený daňový závazek Odložená daňová pohledávka Dlouhodobý majetek účetní a daňová zůstatková cena 70 336-13 364-62 547-11 884 - Opravné položky k dlouhodobému majetku -2 075-394 -10 364-1 969 Opravné položky k zásobám -5 026-955 -4 031-766 Opravné položky k pohledávkám -785-149 -543-103 Rezervy -4 657-885 -4 474-850 Pohledávky z titulu smluvních sankcí 3 659-695 - 4 922-935 - CELKEM ODLOŽENÁ DAŇ (účtovaná vůči výsledku hospodaření běžného období) 61 452-14 059 2 383 48 057-12 819 3 688 NETTO ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK -11 676 - -9 131 - * Údaje roku 2014 byly upraveny z důvodu účtování o změně účetní metody (rezervy na nevybranou dovolenou, viz bod 2.1). 3.17 Transakce se spřízněnými osobami 3.17.1 Výnosy realizované s podniky ve skupině Výnosy realizované s podniky ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč) 2015 Zboží Výrobky Služby Finanční výnosy Ostatní výnosy Celkem skupina VÍTKOVICE, a.s. 7 875-186 699 271 3 293 198 138 skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s. 882-30 052-159 31 093 2014 Zboží Výrobky Služby Finanční výnosy Ostatní výnosy Celkem skupina VÍTKOVICE, a.s. 10 187 152 239 396-9 081 258 816 skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s. 682-41 004-787 42 473 87
3.17.2 Nákupy realizované s podniky ve skupině Nákupy realizované s podniky ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč) 2015 Zboží Výrobky Služby Finanční náklady Ostatní náklady Celkem skupina VÍTKOVICE, a.s. 16 898 37 468 23 689-4 648 82 703 skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s. - 10 883 3 550-557 14 990 2014 Zboží Výrobky Služby Finanční náklady Ostatní náklady Celkem skupina VÍTKOVICE, a.s. 6 550 459 19 396-142 26 547 skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s. - 62 4 472-1 004 5 538 3.17.3 Nákupy a prodeje dlouhodobého majetku realizované s podniky ve skupině V roce 2015 ani 2014 společnost nepořídila žádný dlouhodobý majetek ze skupiny VÍTKOVICE nebo VÍTKOVICE HOLDING. V roce 2015 prodala společnost do skupiny VÍTKOVICE a VÍTKOVICE HOLDING osobní automobily v celkové výši 519 tis. Kč. V roce 2014 byl do skupiny VÍTKOVICE prodán majetek ve výši 380 tis. Kč 3.18 Komentář k položkám výkazu zisku a ztráty 3.18.1 Tržby z prodeje výrobků a služeb Zeměpisné umístění tržeb podle druhu činnosti (v tis. Kč) 2015 2014 Stát Činnost výrobní Činnost nevýrobní Celkem Činnost výrobní Činnost nevýrobní Celkem CELKEM státy EU 46 771 369 061 415 832 28 570 399 882 428 452 z toho: ČR 46 520 366 574 413 094 28 362 397 596 425 958 Polsko 8 1 759 1 767 - - - Slovensko 235 563 798 - - - ostatní státy EU 8 165 173 208 2 286 2 494 CELKEM 46 771 369 061 415 832 28 570 399 882 428 452 88
3.18.2 Aktivace materiálu Aktivace materiálu (v tis. Kč) Aktivace 2015 2014 Investice 7 308 9 727 Odpad k prodeji 3 322 575 Náhradní díly 22 888 Ostatní materiál a služby - 11 CELKEM 10 652 11 201 3.18.3 Ostatní provozní náklady a výnosy Ostatní provozní náklady (v tis. Kč) Ostatní provozní náklady 2015 2014 Odpis pohledávek 30 37 Úroky z prodlení 20 94 Pojistné 6 187 6 776 Ostatní provozní náklady 6 577 3 008 Regresní náhrady při pracovních úrazech a nemocech z povolání 231 322 Příspěvek na činnost odborů 179 194 Smluvní pokuty 31 - Náklady na reprezentaci - dary 5 62 CELKEM 13 260 10 493 Ostatní provozní výnosy (v tis. Kč) Ostatní provozní výnosy 2015 2014 Náhrada škody, dohoda o narovnání 4 268 537 Výnosy z postoupení pohledávek - - Ostatní provozní výnosy 1 557 3 636 Náhrady od pojišťoven 1 895 1 844 Přijaté úroky z prodlení 559 5 337 Přijaté dotace - 100 Smluvní pokuty 1 - CELKEM 8 280 11 454 89
3.18.4 Ostatní finanční náklady a výnosy Ostatní finanční náklady (v tis. Kč) Ostatní finanční náklady 2015 2014 Kurzové ztráty 4 165 5 837 Ostatní finanční náklady (bankovní poplatky, záruky, poplatky spojené s akreditivem a úvěry) 1 017 344 CELKEM 5 182 6 181 Ostatní finanční výnosy (v tis. Kč) Ostatní finanční výnosy 2015 2014 Kurzové zisky 4 655 5377 Ostatní finanční výnosy 273 1 CELKEM 4 928 5 378 90
4 ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 4.1 Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady (v tis. Kč) 2015 Počet Mzdové náklady Pojistné na SZ a ZP Odměny členům orgánů Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci 212 61 245 20 638 3 050 84 933 Vedení společnosti 3 3 873 1 254 27 5 154 Orgány společnosti 6 0 343 687 1 030 CELKEM - 65 118 22 235 687 3 077 91 117 2014 Počet Mzdové náklady Pojistné na SZ a ZP Odměny členům orgánů Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci 223 59 940 20 217 3 229 83 386 Vedení společnosti 3 2 457 845 32 3 334 Orgány společnosti 6 0 349 695 29 1 073 CELKEM - 62 397 21 411 695 3 290 87 793 4.2 Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění Členům představenstva, dozorčí rady, ani řídícím pracovníkům nebyly v roce 2015 poskytnuty žádné půjčky a úvěry. V roce 2015 byl zvýšen základ daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti za bezúplatné užívání osobních automobilů k soukromým účelům 3 zaměstnancům ve výši 259 tis. Kč, z toho 1 členu představenstva ve výši 98 tis. Kč a 2 členům ve vedením společnosti ve výši 161 tis. Kč. Společnost vyplatila za rok 2015 ve formě příspěvků na penzijní připojištění zaměstnanců částku ve výši 1 035 tis. Kč a na životní pojištění zaměstnanců částku ve výši 1 508 tis. Kč. 5 VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ V roce 2015 společnost vynaložila 677 tis. Kč na dokončení projektu Výzkum a vývoj lokomotivy řady 714 poháněné motory na CNG (stlačený zemní plyn). 6 INFORMACE O ODMĚNÁCH ZA AUDIT Informace o odměnách za audit jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky konsolidující účetní jednotky. 91
7 VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ 7.1 Mimobilanční pasivní směnky Společnost ke dni 31. 12. 2015 neeviduje žádné mimobilanční pasivní směnky. 7.2 Zajištění kurzových rizik Společnost k 31. 12. 2015 neeviduje žádné výdaje na zajištění kurzových rizik. 7.3 Podmíněné závazky 7.3.1 Bankovní záruky Ručení vystavená třetími osobami za společnost k 31. 12. 2015 (v tis. Kč) Ručitel Věřitel Platnost 2016 Celkem Banka Dopravní podnik Ostrava a.s. 18.3.2016 1 000 CELKEM - - 1 000 7.3.2 Poskytnutá ručení Poskytnutá ručení k 31. 12. 2015 (v tis. Kč) Dlužník Věřitel Předmět ručení Výše ručení k 31. 12. 2015 Podniky skupiny VÍTKOVICE Banka závazky ze smlouvy o úvěru 282 423 7.4 Mimobilanční směnky Společnost ke dni 31. 12. 2015 neeviduje žádné mimobilanční aktivní směnky ani ostatní zajišťovací směnky. 7.5 Podmíněné pohledávky Společnost k 31. 12. 2015 neeviduje žádné podmíněné pohledávky. 7.6 Podmíněné závazky Společnost k 31. 12. 2015 neeviduje žádné podmíněné závazky. 92
8 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dne 21. ledna 2016 byla založená společnost CNGvitall s.r.o., se sídlem 1. máje 3302/102a, PSČ 703 00, Moravská Ostrava, IČ 047 40 157. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a. s. vlastní stoprocentní obchodní podíl v této společnosti. 93