- - - - - - - - - - -Výroční zpráva o hospodaření Ostravské univerzity v Ostravě za rok 2010
Ostravská univerzita v Ostrav Výro ní zpráva o hospoda ení za rok 2010 V souladu s 21 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o zm n a dopln ní dalších zákon ve zn ní zm n a dopl k (dále jen zákon o vysokých školách) a na základ metodického pokynu MŠMT. j. 31527/2010-33 týkajícího se zpracování ú etní záv rky a rámcové osnovy výro ní zprávy o hospoda ení, byla zpracována Výro ní zpráva o hospoda ení Ostravské univerzity v Ostrav za rok 2010. íselné údaje v této výro ní zpráv jsou uvedeny v tis. K s p esností na 2 desetinná místa, pokud není uvedeno jinak. Výro ní zpráva o hospoda ení je zpracována podle následující osnovy: Úvod 1. Ro ní ú etní záv rka (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a dopl ující údaje pro ve ejné vysoké školy) 2. Analýza výnos a náklad 3. P ehled o pen žních p íjmech a výdajích 4. Vývoj a kone ný stav fond ve ejné vysoké školy 5. Financování program reprodukce majetku 6. Rekapitulace zú tování se státním rozpo tem 7. Stipendia a služby poskytované student m 8. Institucionální podpora specifického výzkumu 9. Vývoj stavu majetku a závazk 10. Jiné údaje o hospoda ení Záv r P ílohy:. 1 Výrok auditora. 2 Loga partner OU 1
Úvod Ostravská univerzita v Ostrav (dále jen OU ) byla z ízena zákonem eské národní rady. 314/1991 Sb. s nabytím ú innosti od 28. 9. 1991 a zákonem. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o zm n a dopln ní dalších zákon (zákon o vysokých školách), s nabytím ú innosti od 1. 7. 1998, se stala ve ejnou vysokou školou. OU se lení na: - fakulty: Léka skou fakultu (do 30. 9. 2010 Fakulta zdravotnických studií), Fakultu sociálních studií, Filozofickou fakultu, P írodov deckou fakultu, Pedagogickou fakultu a Fakultu um ní; - v decké ústavy Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování, Evropský výzkumný institut sociální práce; - celouniverzitní pracovišt Univerzitní knihovna, Centrum informa ních technologií, Rektorát. Údaje o dosažených výsledcích a významných událostech za uplynulé období roku 2010 v oblasti finan ní, hospodá ské, majetkové, personální a v dalších oblastech majících vliv na sou asnou situaci a vývoj OU jsou zachyceny v této Výro ní zpráv o hospoda ení, p ípadn ve Výro ní zpráv o innosti Ostravské univerzity v Ostrav v roce 2010, která je dostupná na internetových stránkách www.osu.cz. Pro erpání jednotlivých p ísp vk a dotací poskytnutých na základ rozhodnutí jednotlivými poskytovateli p ísp vk a dotací byly OU dodrženy podmínky uvedené v p ílohách, které jsou nedílnou sou ástí výrokové ásti t chto rozhodnutí mj. dodržování zákona. 320/2001 Sb., o finan ní kontrole, ú elovost, zp sob vypo ádání, p evody do fond, vratky, oznamovací povinnost, nakládání s Pravidly ES/EU pro poskytování ve ejné podpory (tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozb narušení hospodá ské sout že). 2
1. Ro ní ú etní záv rka (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a dopl ující údaje pro ve ejné vysoké školy) Výsledek hospoda ení p ed zdan ním v hlavní innosti je ve výši Výsledek hospoda ení p ed zdan ním v dopl kové innosti je ve výši Celkem + 6 675,07 tis. K + 931,73 tis. K + 7 606,80 tis. K Da ové p iznání k dani z p íjmu právnických osob (DzP PO) Zpracování podklad a vypracování návrhu da ového p iznání k DzP PO za rok 2010 bylo zadáno na základ smlouvy o poskytování da ového poradenství spole nosti ABC.TAXES, s. r. o., která vykonává pro OU na základ smlouvy i další služby z oblasti da ové a ú etní problematiky. Návrh da ového p iznání k DzP PO byl vypracován da ovým poradcem v pr b hu m síce b ezna 2011. P i vypracování tohoto da ového p iznání byl ú etní výsledek hospoda ení upraven v souladu se zn ním zákona. 586/1992 Sb., o daních z p íjm, v platném zn ní (dále jen ZDP ), o položky snižující, pop. zvyšující základ dan (mj. rozdíl mezi ú etními a da ovými odpisy, vylou ení výše p ijatých úrok z b žného ú tu ze základu dan atd.). Kladný ú etní výsledek hospoda ení ve výši 7 606,80 tis. K je pro da ové ú ely upraven o rozdíl mezi da ovými a ú etními odpisy, p ipo itatelné a odpo itatelné položky k základu dan. Od vzniklého kladného základu dan je ode tena položka ve výši 3 000 tis. K podle 20 odst. 7 ZDP (kdy mohou ve ejné vysoké školy uplatnit snížení základu dan z p íjm až o 30 %, maximáln však o 3 000 tis. K, použijí-li prost edky získané takto dosaženou da ovou úsporou v následujícím zda ovacím období ke krytí náklad na vzd lávání, v decké, výzkumné, vývojové nebo um lecké innosti). Základ dan upravený je ve výši 8 275,59 tis. K. Od da ové povinnosti 1 002,25 tis. K je ode tena sleva na dani ve výši 216,24 tis. K podle 35 odst. 1 zákona. Celková da ová povinnost na da z p íjmu právnických osob za zda ovací období roku 2010, zaú tovaná na základ p edb žného výpo tu dan k 31. 12. 2010, je ve výši 786,01 tis. K. Da ová úleva ve výši 600 tis. K, získaná dle 20 odst. 7 ZDP na základ uplatn ní od itatelné položky v da ovém p iznání k dani z p íjmu právnických osob za rok 2009, byla použita v roce 2010 ke krytí náklad (výdaj ) na vzd lávání, v deckou, výzkumnou, vývojovou a um leckou innost. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 7 606,80 tis. K P edb žn vypo tená da z p íjmu (po úpravách základu dan a uplatn ní slevy na dani, v. 57,14 tis. K jako doplatku DzP PO r. 2009 dle kone ného výpo tu) - 843,15 tis. K Výsledek hospoda ení po zdan ní 6 763,65 tis. K Skute ná výše dan z p íjmu dle zpracovaného da ového p iznání k DzP PO za rok 2010 iní 624,10 tis. K. Rozdíl mezi zaú tovanou daní z p íjmu a skute nou daní z p íjmu ve výši 219,05 tis. K bude vyrovnán v ú etním období roku 2011. 3
P íd l výsledku hospoda ení (zisku) do fond Ú etní jednotka Ostravská univerzita v Ostrav (I 61988987) navrhuje p id lení výsledku hospoda ení po zdan ní (zisku) ve výši 6 763 654,25 K do fond následovn : - Fond odm n (FO) 0,00 K - Fond provozních prost edk (FPP) 0,00 K - Fond reprodukce investi ního majetku (FRIM) 6 763 654,25 K - Rezervní fond 0,00 K Celkem 6 763 654,25 K Audit Na základ smlouvy mezi OU a auditorskou firmou ABC.AUDIT, s. r. o., o ov ení (auditu) ro ní ú etní záv rky a výro ní zprávy k 31. 12. 2010, byl proveden audit touto spole ností. V rámci prací na auditu ú etní záv rky k 31. 12. 2010 byl proveden audit ve dvou etapách, a to pr b žný audit za m síce leden až zá í v pr b hu m síce listopad 2010 a audit ú etní záv rky k 31. 12. 2010 v pr b hu m síc leden až b ezen 2011. Výrok auditora je uveden v p íloze. 1 a zní: Výrok bez výhrad. 4
Tab.. 1.1 - Rozvaha P íloha. 1 Uspo ádání a ozna ování položek rozvahy (bilance) k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis Uvád né hodnoty se ídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky. 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze ozna ení a len ní text ; ísla p íslušných ú t jsou dopln na pro lepší orientaci ve výkazu. ** íslování ádk a sloupc je závazné pro datové vstupní v ty formátu F-JASU pro zpracování výkaz v MÚZO Praha s.r.o. AKTIVA Jednotlivé položky se vykazují v tisících K ( 4 (3) ) *ú et / sou et ** ádek stav k 1. 1. 2010 stav k 31. 12. 2010 **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem. 2+10+21+29 0001 836 254,84 1 018 145,22 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem. 3 až 9 0002 24 394,10 27 260,20 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2.Software 013 0004 23 930,53 26 651,75 3.Ocenitelná práva 014 0005 0,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 164,57 95,64 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 299,00 364,00 6.Nedokon ený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0,00 148,81 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem. 11 až 20 0010 1 144 015,91 1 354 125,48 1.Pozemky 031 0011 47 225,94 50 982,95 2.Um lecká díla, p edm ty a sbírky 032 0012 424,00 2 085,14 3.Stavby 021 0013 798 480,84 856 435,98 4.Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí 022 0014 190 849,40 203 147,22 5.P stitelské celky trvalých porost 025 0015 0,00 0,00 6.Základní stádo a tažná zví ata 026 0016 0,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 74 015,09 69 291,30 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0,00 0,00 9.Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 31 804,07 171 436,32 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 1 216,57 746,57 III. Dlouhodobý finan ní majetek celkem. 22 až 28 0021 800,93 800,93 1.Podíly v ovládaných a ízených osobách 061 0022 200,00 200,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 3.Majetkové podíly ostatní 063 0024 0,00 0,00 4.P j ky organiza ním složkám 066 0025 0,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé p j ky 067 0026 0,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finan ní majetek 069 0027 600,93 600,93 7.Po izovaný dlouhodobý finan ní majetek 043 0028 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem. 30 až 40 0029-332 956,10-364 041,39 1.Oprávky k nehmotným výsledk m výzkumu a vývoje 072 0030 0,00 0,00 2.Oprávky k softwaru 073 0031-12 932,53-18 261,26 3.Oprávky k ocenitelným práv m 074 0032 0,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-164,57-95,64 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034-91,04-181,36 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-118 279,42-133 251,63 7.Oprávky k samost. movitým v cem a soub.movit.v cí 082 0036-127 671,06-143 157,81 8.Oprávky k p stitelským celk m trvalých porost 085 0037 0,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zví at m 086 0038 0,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039-73 817,48-69 093,69 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 0,00 0,00 5
B. Krátkodobý majetek celkem. 42+52+72+81 0041 218 779,68 224 275,41 I. Zásoby celkem. 43 až 51 0042 6 180,40 6 291,54 1.Materiál na sklad 112 0043 819,20 682,88 2.Materiál na cest 119 0044 0,00 0,00 3.Nedokon ená výroba 121 0045 0,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5.Výrobky 123 0047 5 229,82 5 462,68 6.Zví ata 124 0048 0,00 0,00 7.Zboží na sklad a v prodejnách 132 0049 131,38 145,98 8.Zboží na cest 139 0050 0,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem. 53 až 71 0052 7 564,42 14 280,08 1.Odb ratelé 311 0053 3 871,96 1 463,90 2.Sm nky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 1 810,74 5 152,77 5.Ostatní pohledávky 315 0057 109,45 144,91 6.Pohledávky za zam stnanci 335 0058 261,10 150,27 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a ve.zdrav.poj 336 0059 0,00 0,00 8.Da z p íjm 341 0060 1 449,98 1 374,69 9.Ostatní p ímé dan 342 0061 0,00 0,00 10.Da z p idané hodnoty 343 0062 44,81 4 681,64 11.Ostatní dan a poplatky 345 0063 0,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zú tování se st.rozpo tem 346 0064 0,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zú tování s rozpo tem orgán územních samosprávných celk 348 0065 0,00 1 211,20 14.Pohledávky za ú astníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 0,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopis 375 0068 0,00 0,00 17.Jiné pohledávky 378 0069 16,38 100,70 18.Dohadné ú ty aktivní 388 0070 0,00 0,00 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 0,00 0,00 III. Krátkodobý finan ní majetek celkem. 73 až 80 0072 201 359,03 200 177,10 1.Pokladna 211 0073 180,63 387,31 2.Ceniny 213 0074 0,80 3,12 3.Ú ty v bankách 221 0075 201 177,60 199 786,67 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7.Po izovaný krátkodobý finan ní majetek 259 0079 0,00 0,00 8.Peníze na cest 261 0080 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem. 82 až 84 0081 3 675,83 3 526,69 1.Náklady p íštích období 381 0082 3 506,09 3 493,75 2.P íjmy p íštích období 385 0083 169,74 32,61 3.Kurzové rozdíly aktivní 386 0084 0,00 0,33 Aktiva celkem. 1+41 0085 1 055 034,52 1 242 420,63 6
PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem. 87+91 0086 948 888,00 1 152 351,09 I. Jm ní celkem. 88 až 90 0087 936 626,38 1 145 587,44 1.Vlastní jm ní 901 0088 836 494,58 1 022 688,73 2.Fondy 911 0089 100 131,80 122 898,71 3.Oce ovací rozdíly z p ecen ní majetku a závazk 921 0090 0,00 0,00 II. Výsledek hospoda ení celkem. 92 až 94 0091 12 261,62 6 763,65 1.Ú et výsledku hospoda ení 963 0092 X 6 763,65 2.Výsledek hospoda ení ve schvalovacím ízení 931 0093 12 261,62 X 3.Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem. 96+98+106+130 0095 106 146,52 90 069,54 I. Rezervy celkem. 97 0096 0,00 0,00 1.Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem. 99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úv ry 951 0099 0,00 0,00 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4.P ijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 5.Dlouhodobé sm nky k úhrad 958 0103 0,00 0,00 6.Dohadné ú ty pasivní z 389 0104 0,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem. 107 až 129 0106 99 217,71 84 063,80 1.Dodavatelé 321 0107 16 158,96 6 167,74 2.Sm nky k úhrad 322 0108 0,00 0,00 3.P ijaté zálohy 324 0109 1 710,37 2 184,56 4.Ostatní závazky 325 0110 244,19 26,18 5.Zam stnanci 331 0111 471,96 554,95 6.Ostatní závazky v i zam stnanc m 333 0112 26 853,69 26 184,89 7.Závazky k institucím sociálního zabezpe ení a ve ejného zdravotního pojišt ní 336 0113 13 114,05 14 628,47 8.Da z p íjmu 341 0114 0,00 0,00 9.Ostatní p ímé dan 342 0115 5 107,83 5 182,42 10.Da z p idané hodnoty 343 0116 0,00 0,00 11.Ostatní dan a poplatky 345 0117 0,00 3,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpo tu 346 0118 32 758,42 23 410,70 13.Závazky ze vztahu k rozpo tu orgán územních samosprávných celk 348 0119 345,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplac. cen. papír a podíl 367 0120 0,00 0,00 15.Závazky k ú astník m sdružení 368 0121 0,00 0,00 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 0,00 0,00 17.Jiné závazky 379 0123 1 578,57 1 393,75 18.Krátkodobé bankovní úv ry 231 0124 0,00 0,00 19.Eskontní úv ry 232 0125 0,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22.Dohadné ú ty pasivní z 389 0128 874,67 4 327,14 23.Ostatní krátkodobé finan ní výpomoci 249 0129 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem. 131 až 133 0130 6 928,81 6 005,74 1.Výdaje p íštích období 383 0131 0,00 0,00 2.Výnosy p íštích období 384 0132 6 928,81 6 005,35 3.Kurzové rozdíly pasivní 387 0133 0,00 0,39 Pasiva celkem. 86+95 0134 1 055 034,52 1 242 420,63 7
Tab.. 1.2 Výkaz zisku a ztráty sumá VŠ Uspo ádání a ozna ování položek výkazu zisku a ztráty P íloha. 2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis *Zákonem je dáno pouze ozna ení a len ní text ; ísla p íslušných ú t jsou dopln na pro lepší orientaci ve výkazu. ** íslování ádk a sloupc je závazné pro datové vstupní v ty formátu F-JASU pro zpracování výkaz v MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé položky se vykazují v tisících K ( 4 (3) ) *ú et / sou et ** ádek hlavní innost sl. 1 ** hospodá ská. sl. 2 ** Celkem A. Náklady I. Spot ebované nákupy celkem. 2 až 5 0001 57 376,68 3 691,71 61 068,39 1.Spot eba materiálu 501 0002 33 345,12 1 200,16 34 545,28 2.Spot eba energie 502 0003 20 157,81 2 483,89 22 641,70 3.Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 3 699,20 7,66 3 706,86 4.Prodané zboží 504 0005 174,55 0,00 174,55 II.Služby celkem. 7 až 10 0006 75 619,88 2 663,88 78 283,76 5.Opravy a udržování 511 0007 4 979,45 1 843,77 6 823,22 6.Cestovné 512 0008 14 845,50 185,77 15 031,27 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 873,83 3,97 877,80 8.Ostatní služby 518 0010 54 921,10 630,37 55 551,47 III.Osobní náklady celkem. 12 až 16 0011 442 011,78 6 371,20 448 382,98 9.Mzdové náklady 521 0012 330 657,29 4 746,83 335 404,12 10.Zákonné sociální pojišt ní 524 0013 104 913,03 1 391,92 106 304,95 11.Ostatní sociální pojišt ní 525 0014 0,00 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 6 441,46 232,45 6 673,91 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 0,00 IV.Dan a poplatky celkem. 18 až 20 0017 55,25 0,00 55,25 14.Da silni ní 531 0018 43,07 0,00 43,07 15.Da z nemovitosti 532 0019 4,77 0,00 4,77 16.Ostatní dan a poplatky 538 0020 7,41 0,00 7,41 V.Ostatní náklady celkem. 22 až 29 0021 72 794,69 138,97 72 933,66 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,38 0,10 0,48 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 38,42 0,00 38,42 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 2 029,34 0,00 2 029,34 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 0,00 21.Kurzové ztráty 545 0026 539,33 0,00 539,33 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 70 187,22 138,87 70 326,09 VI.Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem. 31 až 36 0030 42 572,91 316,27 42 889,18 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 42 572,91 316,27 42 889,18 26.Z stat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 0,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 0,00 VII.Poskytnuté p ísp vky celkem. 38 a 39 0037 326,91 0,00 326,91 31.Poskyt. p ísp vky zú tované mezi org. složkami 581 0038 0,00 0,00 0,00 32.Poskytnuté lenské p ísp vky 582 0039 326,91 0,00 326,91 VIII.Da z p íjm celkem. 41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodate né odvody dan z p íjm 595 0041 0,00 0,00 0,00. 1+6+11+ Náklady celkem 17+21+30+37+40 0042 690 758,10 13 182,03 703 940,13 8
B. Výnosy hlavní innost hospodá ská. Celkem I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem. 44 až 46 0043 44 239,01 12 896,74 57 135,75 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 357,26 0,00 1 357,26 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 42 867,07 12 896,74 55 763,81 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 14,68 0,00 14,68 II.Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem. 48 až 51 0047 630,19 0,00 630,19 4.Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 0048 0,00 0,00 0,00 5.Zm na stavu zásob polotovar 612 0049 0,00 0,00 0,00 6.Zm na stavu zásob výrobk 613 0050 630,19 0,00 630,19 7.Zm na stavu zví at 614 0051 0,00 0,00 0,00 III.Aktivace celkem. 53 až 56 0052 42,64 0,00 42,64 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 0054 0,00 0,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 42,64 0,00 42,64 IV.Ostatní výnosy celkem. 58 až 64 0057 39 127,29 1 217,02 40 344,31 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 203,69 95,93 299,62 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 1 571,03 62,46 1 633,49 16.Kurzové zisky 645 0062 31,10 0,00 31,10 17.Zú tování fond 648 0063 5 956,87 0,00 5 956,87 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 31 364,60 1 058,63 32 423,23 V.Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. položek celkem. 66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 0067 0,00 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 0069 0,00 0,00 0,00 23.Zú tování rezerv 656 0070 0,00 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 0071 0,00 0,00 0,00 25.Zú tování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 0,00 VI.P ijaté p ísp vky celkem. 74 až 76 0073 1 245,88 0,00 1 245,88 26.P ijaté p ísp vky zú tované mezi org. složkami 681 0074 0,00 0,00 0,00 27.P ijaté p ísp vky (dary) 682 0075 1 245,88 0,00 1 245,88 28.P ijaté lenské p ísp vky 684 0076 0,00 0,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem. 78 0077 612 148,16 0,00 612 148,16 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 612 148,16 0,00 612 148,16. 43+47+52 +57+65+73+77 0079 697 433,17 14 113,76 711 546,93 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním. 79 42 0080 6 675,07 931,73 7 606,80 34.Da z p íjm 591 0081 843,15 0,00 843,15 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní. 80 81 0082 5 831,92 931,73 6 763,65 hl. + hosp. in. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním. 80/1+2 0083 7 606,80 Výsledek hospoda ení po zdan ní. 82/1+2 0084 6 763,65 Tabulka. 1.1 a tabulka. 1.2 obsahují údaje totožné s údaji vykázanými pro organizaci MÚZO Praha, s. r. o., k datu 28. 2. 2011. 9
Tab.. 1.2.1 Výkaz zisku a ztráty škola Uspo ádání a ozna ování položek výkazu zisku a ztráty P íloha. 2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis *Zákonem je dáno pouze ozna ení a len ní text ; ísla p íslušných ú t jsou dopln na pro lepší orientaci ve výkazu. ** íslování ádk a sloupc je závazné pro datové vstupní v ty formátu F-JASU pro zpracování výkaz v MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé položky se vykazují v tisících K ( 4 (3) ) *ú et / sou et ** ádek hlavní innost sl. 1 ** hospodá ská. sl. 2 ** Celkem A. Náklady I. Spot ebované nákupy celkem. 2 až 5 0001 53 751,81 186,68 53 938,49 1.Spot eba materiálu 501 0002 29 971,32 186,13 30 157,45 2.Spot eba energie 502 0003 19 947,59 0,00 19 947,59 3.Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 3 658,35 0,55 3 658,90 4.Prodané zboží 504 0005 174,55 0,00 174,55 II.Služby celkem. 7 až 10 0006 75 086,79 285,85 75 372,64 5.Opravy a udržování 511 0007 4 670,97 0,19 4 671,16 6.Cestovné 512 0008 14 845,50 185,62 15 031,12 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 871,42 3,97 875,39 8.Ostatní služby 518 0010 54 698,90 96,07 54 794,97 III.Osobní náklady celkem. 12 až 16 0011 437 705,97 2 248,35 439 954,32 9.Mzdové náklady 521 0012 327 454,77 1 829,61 329 284,38 10.Zákonné sociální pojišt ní 524 0013 103 840,85 418,74 104 259,59 11.Ostatní sociální pojišt ní 525 0014 0,00 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 6 410,35 0,00 6 410,35 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 0,00 IV.Dan a poplatky celkem. 18 až 20 0017 55,25 0,00 55,25 14.Da silni ní 531 0018 43,07 0,00 43,07 15.Da z nemovitosti 532 0019 4,77 0,00 4,77 16.Ostatní dan a poplatky 538 0020 7,41 0,00 7,41 V.Ostatní náklady celkem. 22 až 29 0021 72 783,61 136,63 72 920,24 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,38 0,00 0,38 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 38,42 0,00 38,42 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 2 029,34 0,00 2 029,34 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 0,00 21.Kurzové ztráty 545 0026 539,33 0,00 539,33 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 70 176,14 136,63 70 312,77 VI.Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem. 31 až 36 0030 42 139,13 0,00 42 139,13 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 42 139,13 0,00 42 139,13 26.Z stat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 0,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 0,00 VII.Poskytnuté p ísp vky celkem. 38 a 39 0037 326,91 0,00 326,91 31.Poskyt. p ísp vky zú tované mezi org. složkami 581 0038 0,00 0,00 0,00 32.Poskytnuté lenské p ísp vky 582 0039 326,91 0,00 326,91 VIII.Da z p íjm celkem. 41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodate né odvody dan z p íjm 595 0041 0,00 0,00 0,00. 1+6+11+ Náklady celkem 17+21+30+37+40 0042 681 849,47 2 857,51 684 706,98 10
B. Výnosy hlavní innost hospodá ská. Celkem I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem. 44 až 46 0043 39 205,90 3 035,38 42 241,28 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 357,26 0,00 1 357,26 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 37 833,96 3 035,38 40 869,34 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 14,68 0,00 14,68 II.Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem. 48 až 51 0047 630,19 0,00 630,19 4.Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 0048 0,00 0,00 0,00 5.Zm na stavu zásob polotovar 612 0049 0,00 0,00 0,00 6.Zm na stavu zásob výrobk 613 0050 630,19 0,00 630,19 7.Zm na stavu zví at 614 0051 0,00 0,00 0,00 III.Aktivace celkem. 53 až 56 0052 42,64 0,00 42,64 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 0054 0,00 0,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 42,64 0,00 42,64 IV.Ostatní výnosy celkem. 58 až 64 0057 39 127,29 0,00 39 127,29 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 203,69 0,00 203,69 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 1 571,03 0,00 1 571,03 16.Kurzové zisky 645 0062 31,10 0,00 31,10 17.Zú tování fond 648 0063 5 956,87 0,00 5 956,87 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 31 364,60 0,00 31 364,60 V.Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. položek celkem. 66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 0067 0,00 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 0069 0,00 0,00 0,00 23.Zú tování rezerv 656 0070 0,00 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 0071 0,00 0,00 0,00 25.Zú tování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 0,00 VI.P ijaté p ísp vky celkem. 74 až 76 0073 1 245,88 0,00 1 245,88 26.P ijaté p ísp vky zú tované mezi org. složkami 681 0074 0,00 0,00 0,00 27.P ijaté p ísp vky (dary) 682 0075 1 245,88 0,00 1 245,88 28.P ijaté lenské p ísp vky 684 0076 0,00 0,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem. 78 0077 608 831,16 0,00 608 831,16 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 608 831,16 0,00 608 831,16. 43+47+52 +57+65+73+77 0079 689 083,06 3 035,38 692 118,44 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním. 79 42 0080 7 233,59 177,87 7 411,46 34.Da z p íjm 591 0081 843,15 0,00 843,15 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní. 80 81 0082 6 390,44 177,87 6 568,31 hl. + hosp. in. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním. 80/1+2 0083 7 411,46 Výsledek hospoda ení po zdan ní. 82/1+2 0084 6 568,31 11
Tab.. 1.2.2 Výkaz zisku a ztráty koleje a menzy Uspo ádání a ozna ování položek výkazu zisku a ztráty P íloha. 2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve zn ní pozd jších p edpis *Zákonem je dáno pouze ozna ení a len ní text ; ísla p íslušných ú t jsou dopln na pro lepší orientaci ve výkazu. ** íslování ádk a sloupc je závazné pro datové vstupní v ty formátu F-JASU pro zpracování výkaz v MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé položky se vykazují v tisících K ( 4 (3) ) *ú et / sou et ** ádek hlavní innost sl. 1 ** hospodá ská. sl. 2 ** Celkem A. Náklady I. Spot ebované nákupy celkem. 2 až 5 0001 3 624,87 3 505,03 7 129,90 1.Spot eba materiálu 501 0002 3 373,80 1 014,03 4 387,83 2.Spot eba energie 502 0003 210,22 2 483,89 2 694,11 3.Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 40,85 7,11 47,96 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 0,00 0,00 II.Služby celkem. 7 až 10 0006 533,09 2 378,03 2 911,12 5.Opravy a udržování 511 0007 308,48 1 843,58 2 152,06 6.Cestovné 512 0008 0 0,15 0,15 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 2,41 0,00 2,41 8.Ostatní služby 518 0010 222,2 534,30 756,50 III.Osobní náklady celkem. 12 až 16 0011 4 305,81 4 122,85 8 428,66 9.Mzdové náklady 521 0012 3 202,52 2 917,22 6 119,74 10.Zákonné sociální pojišt ní 524 0013 1 072,18 973,18 2 045,36 11.Ostatní sociální pojišt ní 525 0014 0,00 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 31,11 232,45 263,56 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 0,00 IV.Dan a poplatky celkem. 18 až 20 0017 0,00 0,00 0,00 14.Da silni ní 531 0018 0,00 0,00 0,00 15.Da z nemovitosti 532 0019 0,00 0,00 0,00 16.Ostatní dan a poplatky 538 0020 0,00 0,00 0,00 V.Ostatní náklady celkem. 22 až 29 0021 11,08 2,34 13,42 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,10 0,10 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 0,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 0,00 21.Kurzové ztráty 545 0026 0,00 0,00 0,00 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 11,08 2,24 13,32 VI.Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem. 31 až 36 0030 433,78 316,27 750,05 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 433,78 316,27 750,05 26.Z stat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 0,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 0,00 VII.Poskytnuté p ísp vky celkem. 38 a 39 0037 0,00 0,00 0,00 31.Poskyt. p ísp vky zú tované mezi org. složkami 581 0038 0,00 0,00 0,00 32.Poskytnuté lenské p ísp vky 582 0039 0,00 0,00 0,00 VIII.Da z p íjm celkem. 41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodate né odvody dan z p íjm 595 0041 0,00 0,00 0,00. 1+6+11+ Náklady celkem 17+21+30+37+40 0042 8 908,63 10 324,52 19 233,15 12
B. Výnosy hlavní innost hospodá ská. Celkem I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem. 44 až 46 0043 5 033,11 9 861,36 14 894,47 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0,00 0,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 5 033,11 9 861,36 14 894,47 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,00 0,00 0,00 II.Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem. 48 až 51 0047 0,00 0,00 0,00 4.Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 0048 0,00 0,00 0,00 5.Zm na stavu zásob polotovar 612 0049 0,00 0,00 0,00 6.Zm na stavu zásob výrobk 613 0050 0,00 0,00 0,00 7.Zm na stavu zví at 614 0051 0,00 0,00 0,00 III.Aktivace celkem. 53 až 56 0052 0,00 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 0054 0,00 0,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem. 58 až 64 0057 0,00 1 217,02 1 217,02 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,00 95,93 95,93 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 0,00 62,46 62,46 16.Kurzové zisky 645 0062 0,00 0,00 0,00 17.Zú tování fond 648 0063 0,00 0,00 0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 0,00 1 058,63 1 058,63 V.Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. položek celkem. 66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 0067 0,00 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 0069 0,00 0,00 0,00 23.Zú tování rezerv 656 0070 0,00 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 0071 0,00 0,00 0,00 25.Zú tování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 0,00 VI.P ijaté p ísp vky celkem. 74 až 76 0073 0,00 0,00 0,00 26.P ijaté p ísp vky zú tované mezi org. složkami 681 0074 0,00 0,00 0,00 27.P ijaté p ísp vky (dary) 682 0075 0,00 0,00 0,00 28.P ijaté lenské p ísp vky 684 0076 0,00 0,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem. 78 0077 3 317,00 0,00 3 317,00 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 3 317,00 0,00 3 317,00. 43+47+52 +57+65+73+77 0079 8 350,11 11 078,38 19 428,49 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním. 79 42 0080-558,52 753,86 195,34 34.Da z p íjm 591 0081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní. 80 81 0082-558,52 753,86 195,34 hl. + hosp. in. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním. 80/1+2 0083 195,34 Výsledek hospoda ení po zdan ní. 82/1+2 0084 195,34 13
Tabulka. 1.3 Dopl ující údaje pro ve ejné vysoké školy sumá VŠ tis. K Název údaje íslo P ijato Použito ádku sl. 1 sl. 2 I. B žné dotace, p ísp vky a granty =2+24+62 1 612 531,27 612 148,16 1. ze zahrani í (financ. a spoluú ast ze zahrani í) =3 2 45 907,49 45 907,49 rozpad dle zdroje: =4+5+6+7+8+9+10 3 45 907,49 45 907,49 v tom: z fond EU spolufinanc. R získané p es SR 4 23 383,85 23 383,85 z fond EU spolufinanc. R získané p es ÚR 5 13 488,73 13 488,73 z fond EU spolufinanc. R získané VVŠ 6 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané p es SR 7 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané p es ÚR 8 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané VVŠ 9 997,48 997,48 ostatní zahrani ní zdroje VVŠ 10 8 037,43 8 037,43 totéž dle použití: =12+17+22+23 11 45 907,49 45 907,49 v tom: projekty spolufinancované z fond EU =13+14+15+16 12 37 870,06 37 870,06 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 13 0,00 0,00 ost. provozní dotace (mimo progr. repr. maj.) 14 37 870,06 37 870,06 dotace na VaV institucionální 15 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 16 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze zahrani í =18+19+20+21 17 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 18 0,00 0,00 ostatní provoz. dotace (mimo progr. repr. maj.) 19 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 20 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 21 0,00 0,00 granty 22 8 037,43 8 037,43 p ísp vky 23 0,00 0,00 2. kapitoly st. rozpo tu (financ. a spoluú ast R) =25+48 24 556 180,82 555 852,74 v tom: kapitola MŠMT =26+31+36+41+46+47 25 534 930,06 534 891,50 v tom: projekty spolufinanc. z fond EU sam. odd. 33 =27+28+29+30 26 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 27 X X ostatní provoz. dotace (mimo progr. repr. maj.) 28 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 29 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 30 0,00 0,00 projekty spolufinanc. z fond EU ost. odbory =32+33+34+35 31 4 126,56 4 126,56 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 32 0,00 0,00 ostatní provoz. dotace (mimo progr. repr. maj.) 33 4 126,56 4 126,56 dotace na VaV institucionální 34 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 35 0,00 0,00 projekty samostatn financ. ze SR sam. odd. 33 =37+38+39+40 36 56 170,50 56 131,94 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 37 X X ostatní provoz. dotace (mimo progr. repr. maj.) 38 28 042,00 28 042,00 dotace na VaV institucionální 39 17 735,50 17 696,94 dotace na VaV ú elové 40 10 393,00 10 393,00 projekty samostatn financ. ze SR ost. odbory =42+43+44+45 41 3 978,00 3 978,00 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 42 0,00 0,00 ostatní provoz. dotace (mimo progr. repr. maj.) 43 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 44 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 45 3 978,00 3 978,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 470 655,00 470 655,00 ostatní 47 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR =49+54+59+60+61 48 21 250,76 20 961,24 v tom: projekty spolufinancované z fond EU =50+51+52+53 49 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 50 0,00 0,00 ostatní provoz. dotace (mimo progr. repr. maj.) 51 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 52 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 53 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR =55+56+57+58 54 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programem reprodukce majetku 55 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 57 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 58 0,00 0,00 granty 59 21 250,76 20 961,24 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 0,00 0,00 ostatní 61 0,00 0,00 14
3. územní samosprávné celky (financ. a spoluú ast R) =63+68+73+74 62 10 442,96 10 387,93 v tom: projekty spolufinancované z fond EU =64+65+66+67 63 2 380,36 2 380,36 v tom: neinv. dotace spojené s programem reprodukce majetku 64 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo progr. repr. maj.) 65 2 380,36 2 380,36 dotace na VaV institucionální 66 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 67 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR =69+70+71+72 68 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 69 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo progr. repr. maj.) 70 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 71 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 72 0,00 0,00 granty 73 8 062,60 8 007,57 ostatní 74 0,00 0,00 II. Kapitálové dotace, p ísp vky a granty =76+98+136 75 209 003,01 209 003,01 v tom: 1. ze zahrani í (financ. a spoluú ast ze zahr.) =77 76 26 264,17 26 264,17 =78+79+80+81+82+83 +84 rozpad dle zdroje: 26 264,17 26 264,17 v tom: z fond EU spolufinanc. R získané p es SR 78 25 953,24 25 953,24 z fond EU spolufinanc. R získané p es ÚR 79 0,00 0,00 z fond EU spolufinanc. R získané VVŠ 80 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané p es SR 81 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané p es ÚR 82 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané VVŠ 83 0,00 0,00 ostatní zahrani ní zdroje VVŠ 84 310,93 310,93 totéž dle použití: =86+91+96+97 85 26 264,17 26 264,17 v tom: projekty spolufinanc. z fond EU =87+88+89+90 86 25 953,24 25 953,24 v tom: programy reprodukce majetku 87 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 88 25 953,24 25 953,24 dotace na VaV institucionální 89 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 90 0,00 0,00 projekty samostatn financ. ze zahrani í =92+93+94+95 91 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 92 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 93 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 94 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 95 0,00 0,00 granty 96 310,93 310,93 p ísp vky 97 0,00 0,00 2. kapitoly st. rozpo tu (financ. a spoluú ast R) =99+122 98 176 816,52 176 816,52 v tom: kapitola MŠMT =100+105+110+115+ 120+121 175 089,00 175 089,00 v tom: projekty spolufinanc. z fond EU sam. odd. 33 =101+102+103+104 100 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 101 X X mimo programy reprodukce majetku 102 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 103 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 104 0,00 0,00 projekty spolufinanc. z fond EU ost. odbory =106+107+108+109 105 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 106 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 107 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 108 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 109 0,00 0,00 projekty samostatn financ. ze SR sam. odd. 33 =111+112+113+114 110 16 023,00 16 023,00 v tom: programy reprodukce majetku 111 X X mimo programy reprodukce majetku 112 15 654,00 15 654,00 dotace na VaV institucionální 113 140,00 140,00 dotace na VaV ú elové 114 229,00 229,00 projekty samostatn financ. ze SR ost. odbory =116+117+118+119 115 143 566,00 143 566,00 v tom: programy reprodukce majetku 116 143 566,00 143 566,00 mimo programy reprodukce majetku 117 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 118 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 119 0,00 0,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 15 500,00 15 500,00 ostatní 121 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR =123+128+133+134+135 122 1 727,52 1 727,52 v tom: projekty spolufinanc. z fond EU =124+125+126+127 123 1 526,52 1 526,52 v tom: programy reprodukce majetku 124 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 125 1 526,52 1 526,52 dotace na VaV institucionální 126 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 127 0,00 0,00 77 99 15
projekty samostatn financ. ze st. rozpo tu =129+130+131+132 128 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 129 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 130 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 131 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 132 0,00 0,00 granty 133 201,00 201,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 0,00 0,00 ostatní 135 0,00 0,00 3. územní samosprávné celky (financ. a spoluú ast R) =137+142+147+148 136 5 922,32 5 922,32 v tom: projekty spolufinanc. z fond EU =138+139+140+141 137 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 138 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 139 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 140 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 141 0,00 0,00 projekty samostatn financ. ze st. rozpo tu =143+144+145+146 142 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 143 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 144 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 145 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 146 0,00 0,00 granty 147 5 922,32 5 922,32 ostatní 148 0,00 0,00 III. Ostatní informace 149 X X =151+152+153+154+ 155+157+158+159 1. Granty celkem (provozní + kapitálové zdroje) 43 785,04 43 440,49 v tom: GA R 151 12 503,00 12 485,08 TA R 152 GAAV 153 2 650,00 2 492,72 MPO 154 1 600,00 1 566,88 MZ 155 1 084,00 1 002,80 z toho: IGA 156 1 084,00 1 002,80 MZe 157 0,00 0,00 MŽP 158 500,76 500,76 ostatní 159 25 447,28 25 392,25 2. Vyplacená stipendia =161+162 160 X 25 504,44 v tom: sociální 161 X 2 478,60 ubytovací 162 X 23 025,84 150 Název údaje.. Z statek Tvorba (+) erpání (-) Z statek k 1. 1. 2010 k 31. 12. 2010 163 3. Vlastní zdroje fondy celkem (ú. 911) =164+165+166+167 +168+169+170 100 131,80 82 774,11 60 007,20 122 898,71 v tom: Fond rezervní 164 9 429,47 0,00 0,00 9 429,47 Fond reprodukce investi ního majetku 165 28 486,56 67 789,69 48 610,70 47 665,55 Stipendijní fond 166 10 473,85 6 754,41 4 364,41 12 863,85 Fond odm n 167 4 179,41 0,00 69,90 4 109,51 Fond ú elov ur ených prost edk 168 1 513,24 902,18 1 321,08 1 094,34 Fond sociální 169 0,00 0,00 0,00 0,00 Fond provozních prost edk 170 46 049,27 7 327,83 5 641,11 47 735,99 4. Fond ú el. ur. prost. dle 18 odst. 10 zák. o VŠ v kal. roce >= 172+173 171 1 318,78 755,82 1 318,78 755,82 z toho: na jednotlivé projekty VaV i výzkumné zám ry 172 623,08 249,92 623,08 249,92 jiné podpory z ve ejných prost edk 173 695,70 505,90 695,70 505,90 16
Název údaje íslo P ijato Použito ádku sl. 1 sl. 2 4. Rekapitulace A. Dotace, p ísp vky a granty celkem (provozní + kapitálové) 201 821 534,28 821 151,17 v tom: 1. ze zahrani í (financ. a spoluú ast ze zahrani í) 202 72 171,66 72 171,66 rozpad dle zdroje: 203 72 171,66 72 171,66 v tom: z fond EU spolufinanc. R získané p es SR 204 49 337,09 49 337,09 z fond EU spolufinanc. R získané p es ÚR 205 13 488,73 13 488,73 z fond EU spolufinanc. R získané VVŠ 206 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané p es SR 207 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané p es ÚR 208 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinanc. R získané VVŠ 209 997,48 997,48 ostatní zahrani ní zdroje VVŠ 210 8 348,36 8 348,36 totéž dle použití: 211 72 171,66 72 171,66 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 212 63 823,30 63 823,30 v tom: programy reprodukce majetku 213 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 214 63 823,30 63 823,30 dotace na VaV institucionální 215 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 216 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze zahrani í 217 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 218 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 219 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 220 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 221 0,00 0,00 granty 222 8 348,36 8 348,36 p ísp vky 223 0,00 0,00 2. kapitoly st. rozpo tu (financ. a spoluú ast R) 224 732 997,34 732 669,26 v tom: kapitola MŠMT 225 710 019,06 709 980,50 v tom: projekty spolufinanc. z fond EU sam. odd. 33 226 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 227 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 228 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 229 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 230 0,00 0,00 projekty spolufinanc. z fond EU ost. odbory 231 4 126,56 4 126,56 v tom: programy reprodukce majetku. 232 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 233 4 126,56 4 126,56 dotace na VaV institucionální 234 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 235 0,00 0,00 projekty samostatn financ. ze SR sam. odd. 33 236 72 193,50 72 154,94 v tom: programy reprodukce majetku 237 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 238 43 696,00 43 696,00 dotace na VaV institucionální 239 17 875,50 17 836,94 dotace na VaV ú elové 240 10 622,00 10 622,00 projekty samostatn financ. ze SR ost. odbory 241 147 544,00 147 544,00 v tom: programy reprodukce majetku 242 143 566,00 143 566,00 mimo programy reprodukce majetku 243 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 244 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 245 3 978,00 3 978,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 246 486 155,00 486 155,00 ostatní 247 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR 248 22 978,28 22 688,76 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 249 1 526,52 1 526,52 v tom: programy reprodukce majetku 250 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 251 1 526,52 1 526,52 dotace na VaV institucionální 252 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 253 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR 254 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 255 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 256 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 257 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 258 0,00 0,00 granty 259 21 451,76 21 162,24 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 260 0,00 0,00 ostatní 261 0,00 0,00 17
3. územní samosprávné celky (financ. a spoluú ast R) 262 16 365,28 16 310,25 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 263 2 380,36 2 380,36 v tom: programy reprodukce majetku 264 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 265 2 380,36 2 380,36 dotace na VaV institucionální 266 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 267 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR 268 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s progr. repr. maj. 269 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo progr. repr. maj.) 270 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 271 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 272 0,00 0,00 granty 273 13 984,92 13 929,89 ostatní 274 0,00 0,00 B. Dotace 275 291 594,24 291 555,68 programy reprodukce majetku 276 143 566,00 143 566,00 projekty spolufinancované z fond EU 277 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR 278 143 566,00 143 566,00 projekty samostatn financované ze zahrani í 279 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 280 115 552,74 115 552,74 projekty spolufinancované z fond EU 281 71 856,74 71 856,74 projekty samostatn financované ze SR 282 43 696,00 43 696,00 projekty samostatn financované ze zahrani í 283 0,00 0,00 dotace na VaV celkem 284 32 475,50 32 436,94 projekty spolufinancované z fond EU 285 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR 286 32 475,50 32 436,94 projekty samostatn financované ze zahrani í 287 0,00 0,00 v tom dotace na VaV institucionální 288 17 875,50 17 836,94 projekty spolufinancované z fond EU 289 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR 290 17 875,50 17 836,94 projekty samostatn financované ze zahrani í 291 0,00 0,00 v tom dotace na VaV ú elové 292 14 600,00 14 600,00 projekty spolufinancované z fond EU 293 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze SR 294 14 600,00 14 600,00 projekty samostatn financované ze zahrani í 295 0,00 0,00 C. Granty 296 43 785,04 43 440,49 ze zahrani í 297 8 348,36 8 348,36 MŠMT 298 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR 299 21 451,76 21 162,24 územní samosprávné celky 300 13 984,92 13 929,89 D. P ísp vky a ostatní zdroje 301 486 155,00 486 155,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 302 486 155,00 486 155,00 jiné p ísp vky 303 0,00 0,00 ostatní 304 0,00 0,00 18
Tabulka. 1.4 Výsledek hospoda ení za rok 2010 Sou ásti VVŠ HV z hlavní innosti HV z dopl kové innosti tis. K HV Celkem 11 Léka ská fakulta 2 427,32 7,47 2 434,79 20 Fakulta sociálních studií 19,52 0,00 19,52 25 Filozofická fakulta 2 654,19 7,47 2 661,66 31 P írodov decká fakulta 10,55 0,00 10,55 45 Pedagogická fakulta 2 659,80 148,08 2 807,88 50 Fakulta um ní 2,31 0,00 2,31 84 Menza -556,11-188,54-744,65 85 Koleje -2,41 942,41 940,00 90 Rektorát -1 043,15 14,85-1 028,31 91 Univerzitní knihovna 244,67 0,00 244,67 92 Centrum informa ních technologií 258,13 0,00 258,13 94 Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování 0,00 0,00 0,00 96 Evropský výzkumný institut sociální práce 0,25 0,00 0,25 Celkem HV p ed zdan ním 6 675,07 931,73 7 606,80 Da z p íjmu (minus) 843,15 0,00 843,15 Celkem HV po zdan ní 5 831,92 931,73 6 763,65 Tabulka. 1.4.1 Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta tis. K Ú et K datu 31. 12. 2001 K datu 31. 12. 2002 K datu 31. 12. 2003 K datu 31. 12. 2004 K datu 31. 12. 2005 K datu 31. 12. 2006 K datu 31. 12. 2007 K datu 31. 12. 2008 K datu 31. 12. 2009 932 316,12 316,12 0 0 0 0 0 0 0 Ú et K datu 31. 12. 2010 932 0 Uvedena rekapitulace nerozd leného zisku od r. 2001. K hospoda ení se ztrátou od r. 2001 nedošlo. 19
2. Analýza výnos a náklad 2.1 Výnosy z transfer z kapitoly 333 (MŠMT), dotace z ostatních kapitol státního rozpo tu a další zdroje mimo programové financování Tabulka. 2.1 Výnosy z transfer z kapitoly 333 (MŠMT), dotace z ostatních kapitol státního rozpo tu a dalších zdroj mimo programové financování a spoluú ast státního rozpo tu na financování projekt EU tis. K.. Výnosy z ve ejných zdroj 1 P ísp vek z kap. MŠMT *) 2 Dotace z kap. MŠMT **) samostatné odd. 33 ostatní útvary Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem b žné a Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem kapitál. b žné kapitál b žné kapitál b žné kapitál prost. b žné kapitál Celkem Použito P evod do fond ***) sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 sl. 6 sl. 7 sl. 8 sl. 9 sl. 10 sl. 11 sl. 12 sl. 13 sl. 14 sl. 15 sl. 1+3 sl. 2+4 sl. 6+7 sl. 9+10 sl. 8+11 sl. 12-13-14 470 655 15 500 470 655 15 500 486 155 486 155 464 912 21 243 0 24 733 15 654 3 309 0 28 042 15 654 43 696 32 107 369 32 476 76 172 75 464 669 39 24 733 15 654 3 309 0 28 042 15 654 43 696 28 129 369 28 498 72 194 71 502 653 39 0 0 0 0 0 0 0 3 978 0 3 978 3 978 3 961 17 0 3 Výnosy z kap. státního rozpo tu celkem 0 0 0 0 0 0 0 6 299 0 6 299 6 299 6 152 33 114 (bez MŠMT) v tom MMR 0 0 0 0 0 0 0 1 950 0 1 950 1 950 1 917 33 0 MPO 0 0 0 0 0 0 0 1 600 0 1 600 1 600 1 567 0 33 Mzd 0 0 0 0 0 0 0 1 084 0 1 084 1 084 1 003 0 81 MK 0 0 0 0 0 0 0 75 0 75 75 75 0 0 MŽP 0 0 0 0 0 0 0 501 0 501 501 501 0 0 BÚ 0 0 0 0 0 0 0 1 089 0 1 089 1 089 1 089 0 0 4 Výnosy z ostatních ve ejných zdroj (nap. z obcí, 6 442 3 799 0 0 6 442 3 799 10 241 16 573 2 324 18 897 29 138 28 854 54 230 ÚSC, státních fond ) v tom Statutární m sto Ostrava 6 067 2 092 0 0 6 067 2 092 8 159 0 0 0 8 159 8 104 0 55 M sto T inec 30 0 0 0 30 0 30 0 0 0 30 30 0 0 Moravskoslezský kraj 345 1 707 0 0 345 1 707 2 052 1 621 2 123 3 744 5 797 5 797 0 0 AV R 0 0 0 0 0 0 0 2 650 0 2 650 2 650 2 492 1 157 GA R 0 0 0 0 0 0 0 12 302 201 12 503 12 503 12 432 53 18 5 Výnosy ze zahrani í 8 037 311 0 0 8 037 311 8 348 0 0 0 8 348 8 348 0 0 v etn EU: v tom Fin.mechanismy EHP a Norska 90 0 0 0 90 0 90 0 0 0 90 90 0 0 Leonardo 115 0 0 0 115 0 115 0 0 0 115 115 0 0 SOCRATES II- Grundtwig 417 0 0 0 417 0 417 0 0 0 417 417 0 0 SOCRATES II- Comenius 6 0 0 0 6 0 6 0 0 0 6 6 0 0 SOCRATES II- Erasmus 137 0 0 0 137 0 137 0 0 0 137 137 0 0 SOCRATES II- Erasmus 6 307 0 0 0 6 307 0 6 307 0 0 0 6 307 6 307 0 0 mobility ostatní 965 311 0 0 965 311 1 276 0 0 0 1 276 1 276 0 0 6 Celkem p ísp vek + dotace: (. 509 867 35 264 3 309 0 513 176 35 264 548 440 54 979 2 693 57 672 606 112 583 730 21 999 383 1+2+3+4+5) Pozn.: *) viz údaje v tab. 6 p ísp vek (sl. 1,. 1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl. 2,. 1) ***) fond ú elov ur ených prost edk, fond provozních prost edk, fond reprodukce investi ního majetku a sociální fond k. 3 se vážou prost edky i ze zahrani í, poskytnuté prost ednictvím MŠMT k. 4 se vážou prost edky i ze zahrani í, poskytnuté prost ednictvím ve ejných zdroj R k. 5 se vážou prost edky poskytnuté ze zahrani í p ímo Vratka 20
2.1.1 Dotace a p ísp vky z kapitoly MŠMT 2.1.1.1 P ísp vky z MŠMT V roce 2010 byl OU poskytnut neinvesti ní p ísp vek ze státního rozpo tu kapitoly 333 MŠMT jednotlivými Rozhodnutími MŠMT o poskytnutí p ísp vku podle zákona o vysokých školách a rozpo tových pravidel celkem ve výši 470 655 tis. K. Tato ástka byla ú elov p id lena dle ukazatel na: Ukazatel Název položky Neinvestice A a B1, Vzd lávací innost 434 605 B2 a B3 C Stipendia student doktorských studijních program 10 295 D Zahrani ní studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: zahrani ní studenti (krátkodobé pobyty) 45 Letní školy slovanských studií 0 F Fond vzd lávací politiky 0 M Mimo ádné aktivity 0 S Sociální stipendia 2 647 U Ubytovací stipendia 23 063 P ísp vek celkem 470 655 Z statek neinvesti ního p ísp vku k 31. 12. 2010 ve výši 7 327,83 tis. K byl p eveden do Fondu provozních prost edk (FPP). Dále byl z kap. 333 MŠMT poskytnut kapitálový p ísp vek celkem ve výši 15 500 tis. K. Ukazatel Název položky Investice A a B1, Vzd lávací innost 15 500 B2 a B3 P ísp vek celkem 15 500 Z statek kapitálového p ísp vku k 31. 12. 2010 ve výši 13 915,02 tis. K byl p eveden do Fondu ú elov ur ených prost edk (FÚUP). 2.1.1.2 Dotace z MŠMT V roce 2010 byla OU poskytnuta neinvesti ní dotace ze státního rozpo tu kapitoly 333 MŠMT jednotlivými Rozhodnutími MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách a rozpo tových pravidel celkem ve výši 28 042 tis. K. Tato ástka byla ú elov p id lena dle ukazatel na: 21