Z á v ě r e č n ý ú č e t O b c e H o r n í S t r o p n i c e z a r o k 2014 Na úřední desce: Vyvěšeno dne: 27. 5. 2015 Sejmuto dne:.. Sestaveno dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů.
ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2014 (údaje jsou uvedeny v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2014 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy 17 076 4 425 21 501 21 494 99,97 Třída 2 Nedaňové příjmy 13 407-861 12 546 12 536 99,92 Třída 3 Kapitálové příjmy 236 496 732 731 99,92 Třída 4 Přijaté transfery 29 550 7 785 37 335 64 637 173,13 Příjmy celkem 60 269 11 845 72 114 99 398 137,84 Třída 5 Běžné výdaje 22 441 3 359 25 800 53 005 205,45 Třída 6 Kapitálové výdaje 8 230 9 735 17 965 17 957 99,95 Výdaje celkem 30 671 13 094 43 765 70 962 162,14 Saldo: Příjmy výdaje 29 598-1 249 28 349 28 436,31 Třída 8 financování - přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 0,00 - splátky úvěrů -27 417 0-27 417-27 417,00 - fond rezerv 0 0 0 0 0,00 - fond sociální 0 0 0 0 0,00 - prostředky minulých let 0 0 0 0 0,00 Financování celkem -27 417 0-27 417-27 417,00 Přebytek (+), ztráta (-) 2 181-1 249 932 1 019 109,39 Údaje o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operací v plném členění dle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze 1 závěrečného účtu a jsou k nahlédnutí na ním úřadu v Horní Stropnici (výkaz FIN 2-12). hospodařila v roce 2014 s vyšším objemem finančních prostředků oproti roku 2013. Nepatrný nárůst zaznamenaly daňové a nedaňové příjmy. V roce 2014 neprovedla Obce žádné významné obchody se svým majetkem, proto došlo ke snížení kapitálových příjmů o 1 mil. Kč ve srovnání s rokem 2013. Nejvýznamnější položku kapitálových příjmů v roce 2014 tvořily příjmy z prodeje pozemků v celkové částce 590.000,- Kč. Dále došlo k prodeji dvou neupotřebitelných traktorů za cenu 122.000,- Kč a k uhrazení posledních splátek za prodej domu ve Světví ve výši 19.000,- Kč. Přijaté transfery byly ve srovnání s rokem 2013 vyšší o 30 mil. Kč. Hlavní podíl na tomto nárůstu nese vyplacení očekávané poslední splátky dotace z prostředků ERDF a MMR ČR za výstavbu 2. etapy cyklistické stezky Via Verde v úhrnné výši 26.782.190,- Kč. Finanční prostředky získané v roce 2014 z výše uvedené dotace z ERDF a MMR ČR použila na úhradu úvěru čerpaného obcí právě na předfinancování zmíněné výstavby 2. etapy cyklostezky Via Verde ve výši 25.417.175,- Kč. také splatila úvěr ve výši 2.000.000,00 Kč spojený s předfinancováním další akce - nákup lesnické techniky. 2
Také potřeby této investiční akce byly z větší části pokryty dotací. Poskytovatelem byl SZIF a získaná dotace činila 1.615.500,- Kč. není k 31. 12. 2014 zatížena žádným nesplaceným úvěrem. Běžné výdaje obce byly zcela pokryty finančními prostředky získanými v roce 2014, do rozpočtu nebylo nutné zapojit volné finanční prostředky z výsledku hospodaření předchozích let. Stav finančních prostředků na běžných účtech k 31. 12. 2014 činil 7.292.248,99 Kč ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH Výkaz Rozvaha, výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na www.horni-stropnice.cz v sekci ní úřad Dokumenty Vyhlášky a oznámení a k nahlédnutí na obecním úřadu v kanceláři účetní obce. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. Informace o nakládání se stálými aktivy jsou zpracovány v následující tabulce Druh Majetku Stav v Kč k 1.1.2014 Přírůstky 2014 Úbytky 2014 Stav v Kč k 31.12.2014 Oprávky celkem Dlouhodobý nehmotný majetek software 69 186,60 0,00 0,00 69 186,60 21 420,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 624 589,20 0,00 0,00 624 589,20 624 589,20 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 955 570,50 0,00 0,00 955 570,50 557 892,00 Pozemky 164 597 015,12 6 920 134,58 1 629 160,40 169 887 989,30 0,00 Umělecká díla a předměty 92 600,00 0,00 0,00 92 600,00 0,00 Budovy 167 373 443,50 2 799 593,98 0,00 170 173 037,48 36 604 556,40 Stavby 213 827 696,69 18 151 539,19 0,00 231 979 235,88 34 981 068,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 17 740 617,20 3 633 109,40 122 000,00 21 251 726,60 6 719 003,11 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 8 140 954,74 411 217,47 435 434,91 8 116 737,30 8 116 737,30 Nedokončený dlouhodobý hmotný maj. 6 236 289,63 17 564 388,87 22 462 295,90 1 338 382,60 0,00 Konečné stavy majetku jsou uvedeny v jejich pořizovacích cenách. Celkový účetní stav majetku po uplatnění oprávek činí 516.863.789,45 Kč. 3
STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ A FINANČNÍCH AKTIV 1. Sociální fond stav k 01.01.2014 312 719,22 Kč stav k 31.12.2014 330 033,24 Kč Příjmy sociálního fondu: - příspěvky z mezd ve výši 3 % 142 932,00 Kč - úroky z účtu 136,02 Kč Výdaje sociálního fondu: - příspěvky na stravné zaměstnanců 82 890,00 Kč - příspěvky na stravné uvolněného zastupitele 5 290,00 Kč - penzijní připojištění uvolněného zastupitele 3 600,00 Kč - příspěvky na vstupné 22 815,00 Kč - příspěvky na vitamínové přípravky 9 867,00 Kč - poplatky za vedení účtu 1 292,00 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu účinným od 01.01.2012. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH OBCÍ Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření celkem Základní a Mateřská škola 16 075,50 64 302,17 0,00 80 377,67 Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou k nahlédnutí na ním úřadu v Horní Stropnici v kanceláři účetní obce. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ Dotace do rozpočtu obce za rok 2014 činily 37.341.500,67 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. 4
Nevyčerpané finanční prostředky z dotací: - na volby do Evropského parlamentu v roce 2014 ve výši 26.517,- Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne 27.1.2015, - na volby do zastupitelstva obcí v roce 2014 ve výši 7.935,- Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne 27.1.2015, - pro SDH na výdaje spojené s činností jednotek dobrovolných hasičů sborů obcí Jihočeského kraje v roce 2014 ve výši 3.998,-Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne 16.12.2014, - na zajištění Masopustu v Horní Stropnici v roce 2014 ve výši 2.580,- Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne 30.10.2014. Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání % Volby do EP 98348 4111 63 000,00 36 483,00 57,91 Volby do zastup. obcí 98187 4111 63 000,00 55 065,00 87,40 Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům --- 4112 425 200,00 425 200,00 obcí Úřad práce Refundace mezd veřejně prospěšné práce 13101 13234 4116 4116 233 209,00 593 935,00 827 144,00 MMR ČR Cyklostezka Via Verde II. etapa 17007 4116 20 734,83 20 734,83 Zřízení bezpečnostních prvků na pozemních 420 4122 75 000,00 75 000,00 komunikacích Doprava dětí na dopravní hřiště v r. 2014/15 pro ZŠ 419 4122 4 800,00 4 800,00 Zřízení pomníku seržanta F. Bindera 422 4122 30 000,00 30 000,00 Udržení akceschopnosti SDH 706 4122 6 000,00 6 000,00 nadace JUDr. Vytisky Rožmberské roky Rožmberské roky 93 768 4122 4122 5 000,00 20 000,00 5 000,00 20 000,00 Příspěvek na hospodaření v lesích 437 4122 246 236,00 246 236,00 Příspěvek na činnost SDH 14004 4122 68 550,00 64 552,00 94,17 Obnova omítek farního komplexu č.p. 10 432 4122 300 000,00 300 000,00 Masopust v H. Stropnici 428 4122 20 000,00 17 420,00 87,10 SZIF Pořízení lesní techniky 89501 89502 4213 4213 403 875,00 1 211 625,00 403 875,00 1 211 625,00 SFŽP ČR Výstavba sběrného dvora a kompostárny 90877 4213 270 123,97 270 123,97 MŽP ČR Svozový vůz a kontejnery pro svoz odpadu 15839 4216 334 648,99 334 648,99 MŽP ČR Výstavba sběrného dvora a kompostárny 15839 4216 4 592 107,53 4 592 107,53 Kořenová ČOV a kanalizace Světví 434 4222 1 300 000,00 1 300 000,00 Vestavba GAZ JSDH 707 4222 113 000,00 113 000,00 Rekonstrukce hasičské zbrojnice Rychnov 711 4222 180 000,00 180 000,00 5
Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání % ERDF Výstavba cykloturistické stezky Via Verde-II.etapa 17883 4232 26 761 455,35 26 761 455,35 Celkem 37 341 500,67 37 300 470,67 99,89 POSKYTNUTÉ TRANSFERY Z ROZPOČTU OBCE Poskytovatel Účel Par Položka Rozpočet Čerpání % Příspěvek na činnost ZŠ a MŠ 3113 5331 2 604 800,00 2 604 800,00 Bonfido - doprava učitelů hudební školy 3231 5229 5 000,00 5 000,00 TJ Hraničář doprava dětí na zápasy 3419 5222 70 000,00 70 000,00 Sportklub Hojná Voda dřevařské závody 3419 5222 17 000,00 17 000,00 Šachový oddíl TJ Hraničář příspěvek na činnost 3419 5222 14 000,00 14 000,00 Robert Blíženec Pasecký distanční dostih 3419 5229 5 000,00 5 000,00 Český rybářský svaz dětské závody 3419 5229 4 000,00 4 000,00 SDH soustředění mladých hasičů 5512 5229 7 000,00 7 000,00 Celkem 2 726 800,00 2 726 800,00 ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2014 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Jihočeský kraj, ekonomický odbor, oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí. Dílčí přezkoumání byla provedena v souladu se zákonem č. 420/2004 sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínech 23.9.2014 24.9.2014, 8.4.2015. Závěr zprávy: Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: V případě souběhu výkonu několika funkcí neuvolněnému členovi zastupitelstva obce nebyla jednoznačně stanovena měsíční odměna. Chybnou interpretací usnesení č. 16 ustavujícího Zastupitelstva obce byl příplatek podle počtu obyvatel, který se poskytuje neuvolněným členům zastupitelstva, vyplácen pouze k výkonu funkce člena zastupitelstva, i když bylo schváleno, že tento příplatek bude poskytován ke každé vykonávané funkci. Chyba byla napravena v měsíci květnu 2015, kdy v odměnách za měsíc duben 2015 byly neuvolněným členům zastupitelstva doplaceny chybějící příplatky podle počtu obyvatel poskytované k odměnám za měsíce 11/2014 3/2015. Počínaje měsícem dubnem 2015 jsou již tyto příplatky poskytovány neuvolněným zastupitelům ke každé vykonávané funkci. 6
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou 2 závěrečného účtu a je k nahlédnutí na ním úřadu v Horní Stropnici v kanceláři účetní obce. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2014 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 s výhradou nedostatků uvedených v této zprávě a přijímá tato opatření: V případě odměňování za výkon funkce neuvolněných členů zastupitelstva bude nadále postupováno v souladu s usnesením č. 16 ustavujícího Zastupitelstva obce. Příplatek podle počtu obyvatel ve výši 180,- Kč bude poskytován neuvolněným členům zastupitelstva ke každé vykonávané funkci. Aby nadále nedocházelo k chybné interpretaci usnesení zastupitelstva, které se bude týkat odměňování neuvolněných členů zastupitelstva, bude vždy v usnesení uvedena odměna za každou jednotlivou funkci a poznámka o tom, zda k této funkci neuvolněnému členu zastupitelstva náleží, či nenáleží přípatek podle počtu obyvatel poskytovaný k odměnám. 7