PODVOJNÉ ÚČTOVNÍCTVO PRE ZAČIATOČNÍKOV OBSAH: 1. Prvé spustenie programu 1.1 Založenie novej firmy 1.2 Firemné údaje 1.3 Účtový rozvrh 1.4 Číslovanie dokladov 1.5 Nastavenie bankových účtov a pokladnice 1.6 Všeobecné nastavenia 2. Evidencia účtovných dokladov 2.1 Otvorenie účtovných kníh cez interné doklady 2.2 Otvorenie účtovných kníh v priebehu účtovného obdobia 2.3 Zaevidovanie nevyrovnaných pohľadávok a záväzkov 2.4 Účtovanie dokladov aktuálneho účtovného obdobia 3. Tlačové zostavy a archivácia 3.1 Tlačové zostavy 3.2 Archivácia údajov
1. Prvé spustenie programu a všeobecné nastavenia Pri každom spustení programu sa zobrazí formulár Prihlásenie užívateľa k databáze. Pomocou tohto formulára sa užívateľ prihlasuje do databázy (firmy), v ktorej bude pracovať. V zobrazenom formulári je potrebné zvoliť obchodné meno firmy a doplniť prihlasovacie meno a heslo užívateľa. Pri prvom spustení program ponúkne možnosť prihlásiť sa do databázy Omega - skúšobný príklad. Jedná sa o pomocnú databázu, ktorú je možné využiť na nahadzovanie skúšobných dokladov a pri testovaní práce v programe. Pri prihlásení do databázy Omega skúšobný príklad je potrebné zadať meno užívateľa Správca. Bunka Heslo zostáva prázdna. 1.1 Založenie novej firmy Aby účtovná jednotka mohla spracovávať svoje údaje musí najskôr vygenerovať novú databázu, do ktorej bude zapisovať účtovné doklady a ďalšie údaje. Novú databázu (nové účtovníctvo) je možné vygenerovať cez menu Firma Nová, čím sa zobrazí sprievodca Založenie novej firmy. V zobrazenom okne je potrebné zvoliť akým spôsobom bude nové účtovníctvo založené a potvrdením tlačidla Ďalej je potrebné prejsť jednotlivé kroky pre založenie novej firmy. Po vygenerovaní databázy program ponúkne Sprievodcu nastavením firmy, kde si môže užívateľ v jednotlivých krokoch naplniť dôležité číselníky, akými sú účtový rozvrh, pokladnice, bankové účty alebo vykonať nastavenia v rámci firemných údajov, všeobecných nastavení a číslovania dokladov. TIP: V prípade, že sa do jednej databázy bude prihlasovať viacero užívateľov (v prípade sieťového prepojenia) databázu vygeneruje správca účtovníctva. Ostatní užívatelia si už vygenerovanú firmu pripoja cez menu Omega Pripojené firmy potvrdením tlačidla Pripoj firmu. Strana 1 z 14
1.2 Firemné údaje Nová firma obsahuje len niektoré číselníky, preto je potrebné pred začiatkom práce doplniť základné údaje o účtovnej jednotke. Cez menu Firma Nastavenie Firemné údaje sa zobrazí formulár Firemné údaje, ktorý slúži na doplnenie údajov o firme. Záložka Základné údaje obsahuje údaje o účtovnej jednotke. V tejto záložke je potrebné doplniť sídlo firmy, IČO a DIČ. V záložke Ostatné údaje odporúčame vyplniť kontaktné údaje firmy, zodpovednú osobu, právnu formu účtovnej jednotky a kód SK NACE. Tieto údaje sa budú prenášať do daňového priznania a výkazov. Do záložiek Logo firmy, Pečiatka a Podpis je možné doplniť naskenované logo, pečiatku a podpis, ktoré sa budú tlačiť v niektorých tlačových zostavách, napríklad v odoslaných faktúrach, dodacích listoch. TIP: Údaj DIČ do 30.04.2004 nie je potrebné vypĺňať, odporúčame však v tomto riadku do bunky za lomkou doplniť číslo daňového úradu, na ktorom je účtovná jednotka registrovaná. Pri vytváraní daňového priznania pre DPH a k dani z príjmov program na základe uvedeného kódu doplní názov daňového úradu. 1.3 Účtový rozvrh Všetky súvahové, nákladové, výnosové a podsúvahové účty sa nachádzajú v číselníku Účtový rozvrh. Tento číselník sa nachádza v menu Číselník Účtový rozvrh. Pri vytvorení databázy program automaticky naplní tento číselník syntetickými účtami z účtovnej osnovy a pridelí im všeobecnú analytiku 000, prípadne 001 pre účty 211 a 221. Vytvorené účty je možné podľa potreby opravovať, prípadne dopĺňať nové účty. Nový účet je možné pridať pomocou tlačidla Pridaj alebo tlačidla Kópia. Program pri tvorbe účtu prevezme pre nový účet všetky nastavenia a v danom účte stačí už len podľa potreby upraviť požadované údaje. V záložke Nastavenie sa nachádzajú základné nastavenia účtu. Voľba Nedaňový sa nastavuje len pre nákladové, alebo výnosové účty. Ak bude táto voľba zapnutá, program do tlačovej zostavy Výsledovka komplexná, doplní hodnotu tohto účtu ako pripočítateľnú alebo odpočítateľnú položku. V záložke Zostatky je možné doplniť obraty účtov. Táto záložka sa vypĺňa len v tom prípade, že účtovná jednotka prešla na program Omega v priebehu účtovného obdobia. V záložke Výkazy je možné nastaviť smerovanie každého účtu do konkrétneho riadku výkazu Súvaha, Výkazu ziskov a strát, daňového priznania právnických osôb a výkazu Cash Flow. Strana 2 z 14
Smerovanie účtov do Súvahy a Výkazu ziskov a strát je automaticky nastavené, v prípade potreby ho však môže užívateľ meniť. POZOR: V programe je nastavené automatické účtovanie DPH. Aby táto automatika fungovala správne, odporúčame nemeniť analytické účty 343 Daň z pridanej hodnoty. Pre uľahčenie zadávania je možné použiť voľbu Import z inej Omegy. Daná voľba sa používa napr. v prípade, že firma vedie účtovníctvo viacerým firmám a pre všetky používa rovnaký účtový rozvrh, prípadne rovnaký číselník partnerov. Základnou podmienkou pre korektný import je rovnaká verzia Omegy z ktorej boli údaje exportované a Omegy do ktorej sú údaje importované. Import vykonáme cez menu Firma Import Import z inej Omegy. Po stlačení tlačidla Ďalej je potrebné v časti Zdrojová firma vyhľadať importný súbor, z ktorého chceme údaje importovať. Následne v jednotlivých záložkách je možné vybrať, ktoré evidencie budú do databázy importované. Import spustíme stlačením tlačidla Štart. Príklad: Zo súboru rozvrh_partneri.mdb naimportujte účtový rozvrh a číselník partnerov do Vašej firmy. Strana 3 z 14
1.4 Číslovanie dokladov V programe Omega je pre všetky evidencie nastavené číslovanie dokladov a nie je potrebné ho meniť. Úpravu je možné cez menu Firma Nastavenie Číslovanie dokladov. Číslovanie tvorí stromová štruktúra, v ktorej prvá úroveň predstavuje okruh, druhá úroveň predstavuje evidenciu a tretia úroveň predstavuje číselný rad. Okruh Evidencia Číselný rad - tu sa nastavuje číslovanie dokladov. Samotné číslovanie sa nastavuje v číselnom rade. Potvrdením tlačidla Oprav, ktoré sa nachádza v spodnej časti okna, sa zobrazí formulár Oprav číselný rad. Kód a Názov predstavujú označenie číselného radu. V jednotlivých číselníkoch programu je možné filtrovať zobrazené údaje zvolením konkrétneho číselného radu. Formát číselného radu predstavuje samotný spôsob číslovania. Číslovanie je tvorené z buniek, ktoré je možné pomocou tlačidiel Pridaj, Vymaž a Presuň pridávať a presúvať podľa potreby. Pre každú z týchto buniek je potrebné v časti Formát aktuálnej bunky nastaviť spôsob, ktorým do nich budú údaje napĺňané. 1 samotná bunka číslovania. 2 nastavenie typu bunky. 3 samotný údaj, ktorý sa prenáša do danej bunky Vo Formáte aktuálnej bunky sa určí Typ bunky, ktorý určuje spôsob, ako sa budú napĺňať údaje do jednotlivých buniek v časti Formát číselného radu. Ako spôsob naplnenia je možné zvoliť Text, Počítadlo, Deň, Týždeň, Mesiac a Rok. Ak je napr. v Type bunky zadaná voľba Text, tak je potrebné vyplniť v bunke Text požadovaný textový údaj. TIP: Vo formulári Oprav číselný rad je možné pre jednotlivé číselné rady nastaviť príslušný analytický účet z účtovného rozvrhu. Toto nastavenie je dôležité v tom prípade, ak má účtovná jednotka viacero pokladníc, alebo bankových účtov. Nastavením samostatného analytického účtu pre jednotlivé číselné rady sa zabezpečí lepšia prehľadnosť a ľahšia kontrola. Príklad: Nastavte číslovanie odoslaných faktúr nasledovne: Prvá bunka textová bunka doplňte text OF. Druhá bunka RR (rok) v číslovaní bude táto bunka pre rok 2012 vo formáte 12. Tretia bunka textová bunka doplňte text / (lomka). Štvrtá bunka počítadlo počet znakov nastavte na 4. Do bunky Účet doplňte analytický účet 100. Strana 4 z 14
1.5 Nastavenie bankových účtov a pokladnice Všetky bankové účty a pokladnice, ktoré má účtovná jednotka je potrebné zaevidovať do príslušného číselníka. Program pri vygenerovaní databázy automaticky vytvorí jeden bankový účet a jednu pokladnicu. Automaticky vygenerovaný účet a pokladnicu je možné zmazať a nahradiť ju inou, prípadne je možné iba upraviť údaje v bankovom účte a pokladnici a používať ich pri práci. 1.5.1 Nastavenie bankového účtu V menu Číselník Bankové účty je potrebné vytvoriť všetky bankové účty, ktoré účtovná jednotka používa. Potvrdením tlačidla Pridaj, ktoré sa nachádza v spodnej časti okna sa zobrazí formulár pre pridanie bankového účtu. V záložke Účet je potrebné doplniť: Menu tento údaj už nebude možné meniť, Kód účtu musí byť pre každý účet jedinečný, Názov je potrebné doplniť názov banky, Číslo účtu predstavuje samotné číslo bankového účtu, Kód banky doplní program na základe údajov v bunke Názov, Typ účtu je potrebné uviesť o aký typ účtu sa jedná. V záložke Nastavenie je potrebné doplniť: Začiatočný zostatok táto hodnota sa bude prenášať do evidencie účtovných dokladov, ako evidenčný zostatok bankového účtu, Účet z účtovného rozvrhu pre každý bankový účet je potrebné nastaviť samostatnú analytiku, Periodicita výpisu je potrebné nastaviť periodicitu podľa intervalu, ktorým bude banka účtovnej jednotke doručovať jednotlivé výpisy. Na základe periodicity program nastaví spôsob číslovania bankového účtu. Strana 5 z 14
Príklad: Opravte existujúci bankový účet a údaje doňho doplňte podľa obrázkov vyššie. Pridajte devízový účet: Mena CZK. Kód INGBS. Názov banky ING Bank N.V., pobočka zahraničnej banky. Číslo účtu banky 10987654321/7300. Typ účtu bežný. Začiatočný zostatok 8.781,50 CZK, Kurz 25,625. Účet z účtovného rozvrhu 221.002. 1.5.2 Nastavenie číslovania bankového účtu Pri číslovaní bankových výpisov je potrebné dodržať formát číslovania, ktorý je v programe prednastavený. V prípade, nesprávneho nastavenia formátu nemusí program zobrazovať správne zostatky na jednotlivých bankových účtoch. Bunka č. 1 predstavuje textové označenie bankového výpisu. Bunka č. 3 predstavuje poradové číslo výpisu. Bunka č. 5 predstavuje poradové číslo položky na danom výpise. Bunka č. 2 a 4 predstavuje len text, ktorým je rozdelené označenie výpisu a položky výpisu. POZOR: Nastavenie číslovania bankových výpisov je možné nastaviť priamo pri pridávaní nového bankového účtu cez menu Číselník - Bankové účty Periodicita výpisu. 1.5.3 Nastavenie pokladnice V menu Číselník Pokladnice je potrebné zaevidovať všetky pokladnice, ktoré účtovná jednotka využíva. Potvrdením tlačidla Pridaj sa zobrazí formulár pre pridanie novej pokladnice. Príklad: Opravte existujúcu pokladnicu a doplňte jej začiatočný zostatok vo výške 331,94 EUR. Pridajte novú valutovú pokladnicu: Kód P2. Názov pokladnice Pokladnica CZK. Spôsob oceňovania aktuálny kurz ECB. Účet z účtovného rozvrhu 211.002. Začiatočný zostatok 29.350 CZK, Kurz 25,625. POZOR: Podľa postupov účtovania je možné pre valutovú pokladnicu nastaviť spôsob oceňovania aktuálnym kurzom ECB, FIFO metódou alebo váženým priemerom. Tento spôsob oceňovania nie je možné v priebehu roka meniť. Strana 6 z 14
1.6 Všeobecné nastavenia V menu Firma Nastavenie Všeobecné nastavenia sa nachádzajú základné nastavenia, ktoré sú rozdelené do viacerých častí podľa modulov v programe a užívateľ ich môže meniť podľa potreby. TIP: Podrobný popis k jednotlivým nastaveniam vo všeobecných nastaveniach sa nachádza v elektronickom HELPE, ktorý je možné spustiť stlačením klávesy F1. Odporúčame všetkým užívateľom pozrieť popis jednotlivých nastavení pred samotným začiatkom práce v programe. 2. Evidencia účtovných dokladov Všetky účtovné doklady sú evidované cez menu Evidencia Účtovné doklady. V zobrazenom okne je možné filtrovať cez bunku Okruh, ktorá sa nachádza v ľavej hornej časti, konkrétny okruh dokladov, ktorý sa má evidovať. V bunke Okruh je možné zvoliť napríklad OF odoslané faktúry, DF došlé faktúry, PD pokladničné doklady a ďalšie. Doklady, ktoré sú vystavené v cudzej mene je potrebné evidovať do okruhov určených pre zahraničné doklady teda zof zahraničné odoslané faktúry, zdf zahraničné došlé faktúry a ďalšie. Pri nahadzovaní účtovného dokladu odporúčame využívať vzory, ktoré sú zapracované v programe Omega a pri práci vedú užívateľa len po tých bunkách, ktoré je potrebné vyplniť. Ostatné bunky vyplní program na základe zvoleného vzoru automaticky. TIP: Vzor sa nachádza v ľavom hornom rohu formulára Pridaj účtovný doklad. Zvolený vzor je potrebné potvrdiť tlačidlom ENTER, čím sa spustí makro, ktoré vedie užívateľa po jednotlivých bunkách dokladu. 2.1 Otvorenie účtovných kníh cez interné doklady V prípade, že účtovná jednotka prechádza na program Omega k prvému dňu účtovného obdobia je potrebné zaevidovať začiatočné zostatky jednotlivých účtov interným dokladom. V prípade, že mala účtovná jednotka zostatky aj na účtoch v cudzej mene je potrebné tieto zostatky zaevidovať zahraničným interným dokladom, pričom platí, že pre každú menu sa vytvorí samostatný interný doklad. Strana 7 z 14
Príklad: Zaevidujte začiatočné zostatky súvahových účtov. Dátum vyhotovenia dokladov je 01. 01. 20XX a účtovné obdobie Otvorenie. V evidencii účtovných dokladov vyberte okruh ID a následne cez tlačidlo Pridaj vstúpte do formulára Pridaj účtovný doklad. V zobrazenom okne vyberte vzor ID Nový doklad a výber potvrďte tlačidlom ENTER. Doplňte nasledujúce údaje: TEXT TYP SUMA v EUR MD DAL SUMY Začiatočný zostatok v 331,94 211.001 701.000 Začiatočný zostatok v 3 015,26 221.001 701.000 Začiatočný zostatok v 5 078,66 311.000 701.000 Začiatočný zostatok v 1 128,60 701.000 321.000 Začiatočný zostatok v 6 646,97 701.000 411.000 Výsledok hospodárenia - zisk v 850,55 701.000 431.000 V evidencii účtovných dokladov vyberte okruh zid a následne zaevidujte začiatočný zostatok v cudzej mene. Začiatočný zostatok zaúčtujte cez vzor zid Nový doklad, voľný základ (CM). Doklad bude účtovaný v mene CZK, kurzom 25,625. Kurz na prepočet sa uvádza zo dňa uzávierky predchádzajúceho účtovného obdobia. Doplňte údaje: TEXT TYP SUMA v CZK MD DAL SUMY Začiatočný zostatok v 29 350,00 211.002 701.000 Začiatočný zostatok v 8 781,50 221.002 701.000 Začiatočný zostatok v 33 000,00 701.000 321.100 V oboch dokladoch sú účtované aj počiatočné stavy nevyrovnaných pohľadávok a záväzkov. Tieto účty sú v programe Omega nastavené ako saldokontné. Doklady, ktorými je zaúčtovaný počiatočný stav však nesmú vstupovať do saldokonta a preto je potrebné v oboch dokladoch v záložke Ostatné údaje zapnúť voľbu Doklad nezahrnúť do saldokonta. Strana 8 z 14
Zaúčtované doklady budú vyzerať nasledovne: Interný doklad tuzemský Interný doklad zahraničný TIP: Zaúčtovanie počiatočných stavov odporúčame skontrolovať cez zostavu Prehľady Hlavná kniha Hlavná kniha zúžená za obdobie Otvorenie Otvorenie. Strana 9 z 14
2.2 Otvorenie účtovných kníh v priebehu účtovného obdobia V prípade, že účtovná jednotka prechádza na program Omega v priebehu účtovného obdobia neotvára začiatočné zostatky pomocou interných dokladov, ale ich zaeviduje priamo do jednotlivých účtov cez menu Číselník Účtový rozvrh. Potvrdením tlačidla Oprav, ktoré sa nachádza v spodnej časti okna sa zobrazí formulár Oprav účet. 2.3 Zaevidovanie nevyrovnaných pohľadávok a záväzkov V zobrazenom formulári je potrebné v záložke Zostatky pomocou tlačila Pridaj pridať zostatok daného účtu. Pri pridávaní zostatku odporúčame najskôr zadať do obdobia Otvorenie začiatočný zostatok, ktorý bol na danom účte k prvému dňu účtovného obdobia. Následne je potrebné do konkrétneho obdobia, ku ktorému účtovná jednotka prechádza na program Omega doplniť sumár obratov daného účtu. Pri vypĺňaní údajov je potrebné doplniť sumu do bunky Suma CM a zároveň aj do bunky Suma TM. Pri účtoch vedených v tuzemskej mene bude v bunke Mena zvolená mena EUR a hodnota v bunke Suma CM sa bude rovnať hodnote v bunke Suma TM. Pri účtoch vedených v cudzej mene je potrebné do bunky Mena zvoliť príslušnú menu účtu a doplniť skutočnú hodnotu do bunky Suma CM a bunky Suma TM. Na zjednodušené zaevidovanie nevyrovnaných pohľadávok a záväzkov slúži funkcia Počiatočné saldokonto. Túto funkciu je možné spustiť dvoma spôsobmi: Cez menu Evidencia Počiatočné saldokonto je táto funkcia prístupná len v tom prípade, ak ide o novú databázu, ktorá bola vygenerovaná cez menu Firma Nová. Cez menu Evidencia Účtovné doklady Funkcie Ďalšie funkcie Počiatočné saldokonto bude táto funkcia prístupná pre tie databázy, ktoré boli vygenerované prechodom do nového roka. Potvrdením funkcie sa zobrazí formulár Pridanie neuhradených pohľadávok a záväzkov, do ktorého je potrebné zaevidovať jednotlivé nevyrovnané pohľadávky a záväzky. Strana 10 z 14
V zobrazenom formulári je najskôr potrebné zvoliť, aký druh dokladov sa bude nahadzovať (pohľadávky tuzemské, pohľadávky zahraničné, záväzky tuzemské, záväzky zahraničné) a následne sa údaje o jednotlivých nevyrovnaných dokladoch vpisujú priamo do tabuľky. Po zaevidovaní nevyrovnaných pohľadávok/záväzkov je potrebné potvrdiť voľbu Zaeviduj do EUD, čím program na základe vyplnených údajov zapíše doklady do evidencie účtovných dokladov. Vytvorené doklady budú zaevidované do účtovného obdobia Otvorenie a budú mať pridelený príznak Neúčtovať. Príklad: Zaevidujte neuhradenú tuzemskú odoslanú faktúru: Okruh OF odoslané faktúry. Interné číslo 10090236. Partner Kros a.s.. Dátum dokladu 20. 12. 20XX, Dátum splatnosti 03. 01. 20XX. Mena EUR, Kurz 1. Suma 3.000 EUR. Účet 311.000. Zaevidujte neuhradenú tuzemskú odoslanú faktúru: Okruh OF odoslané faktúry. Interné číslo 10090247. Partner Jozef Veselý Dátum dokladu 21. 12. 20XX, Dátum splatnosti 04. 01. 20XX. Mena EUR, Kurz 1. Suma 2.078,66 EUR. Účet 311.000. Doklady dajte zaevidovať do EUD a následne postup zopakujte a zaevidujte nevyrovnané záväzky: Okruh DF došlé faktúry. Interné číslo 30090324, Externé číslo 2009/789. Partner Orange Slovensko. Dátum dokladu 21. 12. 20XX, Dátum splatnosti 11. 01. 20XX. Mena EUR, Kurz 1. Suma 1.128,62 EUR. Účet 321.000. Zaevidujte neuhradenú zahraničnú došlú faktúru, ku ktorej bol vypočítaný koncoročný kurzový rozdiel: Okruh zdf zahraničné došlé faktúry. Interné číslo 70090099, Externé číslo 2009/145. Partner NOTEL a.s., Dátum dokladu 21. 12. 20XX, Dátum splatnosti 21. 01. 20XX. Mena CZK, Kurz 27,736 Suma 33.000 CZK. Účet 321.100. Suma kurzového rozdielu: -98,0 EUR, Účet kurzového rozdielu 563.000. Po zaevidovaní nevyrovnaných pohľadávok a záväzkov je potrebné odkontrolovať v menu Prehľady: Hlavnú knihu. Prehľad pohľadávok/záväzkov. Saldokonto. TIP: V prípade, že účtovná jednotka potrebuje počiatočné saldokonto zaevidovať ručne, priamo do evidencie účtovných dokladov, je potrebné tieto nevyrovnané pohľadávky/záväzky zaevidovať do účtovného obdobia Otvorenie s príznakom Neúčtovať. Strana 11 z 14
2.4 Účtovanie dokladov aktuálneho účtovného obdobia Príklad: Zaevidujte do príslušných okruhov nasledovné doklady: Zaevidujte došlú faktúru: Okruh DF došlé faktúry. Vzor 20 DF Nový doklad. Variabilný symbol 112233. Partner Slovak Telecom, a.s.. Text mesačný poplatok za internet. Dátum vyhotovenia, Dátum prijatia, Dátum dodania 05. 01. 20xx. Dátum splatnosti 19. 01. 20xx. Základ 20 EUR bez DPH, DPH 4, Suma spolu 24. Zaevidujte došlú preddavkovú faktúru: Okruh DPF došlé preddavkové faktúry. Vzor 25 DPF Nový doklad. Variabilný symbol 223344. Partner Jozef Veselý. Dátum prijatia, Dátum splatnosti 30. 01. 20xx. Suma 830 EUR. Preddavkové faktúry sa neúčtujú a preto program tejto faktúre pridelí príznak Neúčtovať. Zaevidujte úhradu preddavkovej faktúry v hotovosti: Okruh PD pokladničné doklady. Vzor 2 PD/BV Úhrada DF. Externé číslo (variabilný symbol uhrádzaného dokladu) 223344. Dátum úhrady 30. 01. 20xx. Suma úhrady 830 EUR. Program vás vedie po jednotlivých bunkách úhrady. V bunke Externé číslo je potrebné doplniť variabilný symbol uhrádzaného dokladu. V prípade, že neviete externé číslo, je možné vybrať faktúru zo zoznamu dokladov, do ktorého vstúpite potvrdením tlačidla lupy, ktorá sa nachádza za bunkou Externé číslo. Nakoniec vám bola doručená faktúra za dodanie tovaru, ktorá bola uhradená preddavkom. Zaevidujte ju: Okruh DF došlé faktúry. Vzor 24 DF s prijatým preddavkom, resp. 20 DF Nový doklad (pre verzie nižšie ako 15.00). Variabilný symbol 200. Partner Jozef Veselý. Dátum vyhotovenia, Dátum prijatia, DVDP 03. 02. 20xx. Celková fakturovaná suma 900 EUR vrátane DPH. Odpočet preddavku 830 EUR. Aby program dokázal odpočítať sumu preddavku je potrebné v okne Rozpis DPH doplniť do riadku 07 Preddavky hodnotu zaplateného preddavku. Účtovný zápis s odúčtovaním preddavku bude vyzerať nasledovne: Program doplní interné číslo uhrádzanej faktúry a interné číslo preddavku, z ktorého sa daná suma odpočítava. Tieto údaje sú potrebné pre saldokonto. Strana 12 z 14
Zaúčtujte nákup PHL v hotovosti: Okruh PD pokladničné doklady. Partner SCP Ružomberok. Text Nákup Kancelárskych potrieb. Dátum vyhotovenia dokladu 01. 02. 20xx. Celková suma 40 EUR vrátane DPH. Zaevidujte bankový výpis za mesiac Január, na ktorom sú nasledovné položky: Inkaso odoslanej faktúry číslo 10090236, od partnera Kros a.s., v hodnote 3.000 EUR. Dátum prijatia platby na BU je 15. 01. 20xx. Inkaso je potrebné zaevidovať vzorom 1 - PD/BV Inkaso OF. Úhradu došlej faktúry číslo 112233, od partnera Slovak Telecom a.s., v hodnote 24 EUR. Dátum úhrady je 22. 01. 20xx. Úhradu je potrebné zaevidovať vzorom 2 PD/BV Úhrada DF. Bankové poplatky v sume 1,66 EUR, ku dňu 31. 01. 20xx. Poplatky je potrebné zaevidovať vzorom P BV Bankové poplatky. Kreditné úroky v sume 0,33 EUR, ku dňu 31. 01. 20xx. Kreditné úroky je potrebné zaevidovať vzorom K- BV Kreditné úroky. Zaúčtujte predpis miezd za mesiac Január: Mzdy je potrebné zaúčtovať do okruhu ID Interné doklady a do evidencie IDV Výplatná listina. Na zaúčtovanie miezd slúži vzor M ID zaúčtovanie miezd. 3. Tlačové zostavy a archivácia 3.1 Tlačové zostavy Jednotlivé tlačové zostavy môžete vytlačiť priamo z evidencie účtovných dokladov potvrdením tlačidla Tlač, ktoré sa nachádza v spodnej časti okna. Tlačiť zostavy je možné aj priamo výberom voľby Tlač na hlavnom menu programu a zároveň sa veľká časť tlačových zostáv nachádza pod záložkou Prehľady, ktorá je rovnako zobrazená na hlavnom menu programu. Pod záložkou Prehľady je možné tlačiť tieto zostavy: Denník účtovných zápisov. Hlavnú knihu. Knihu analytickej evidencie. Saldokonto. Prehľad pohľadávok a záväzkov. Výkaz Súvaha, Výkaz ziskov a strát a výkaz Cash Flow. Daň z príjmov PO, poznámky k účtovnej závierke. Daň z motorových vozidiel a ďalšie. Strana 13 z 14
3.2 Archivácia údajov Cez menu Firma Archivuj je možné vytvárať archívne súbory, ktoré odporúčame vykonávať pravidelne každý deň po ukončení práce v Omege. Pravidelnou archiváciou je možné zabrániť neželanej strate údajov. Pri archivácii je možné v záložke Archivácia upraviť názov archívneho súboru a zároveň miesto, kam bude archívny súbor uložený. Samotná archivácia prebehne po potvrdení tlačidla Archivuj. Obnoviť dáta z archívu je možné cez menu Firma Obnov dáta z archívu. Pri obnove dát sa všetky údaje v databáze nahradia údajmi z archívneho súboru. Strana 14 z 14