Obec Plavé Vozokany 935 69 Plavé Vozokany č. 115 Z Á V E R E Č N Ý Ú Č E T Obce Plavé Vozokany ZA ROK 2012 Predkladá: Štefan Gemeri Spracovala: Martina Kurinová Vyvesené: Zvesené: V Plavých Vozokanoch, jún 2013
OBSAH 1. Rozpočet obce na rok 2012 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 2.1 bežné príjmy 2.2 kapitálové príjmy 2.3 finančné operácie príjmové 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012 3.1 bežné výdavky 3.2 kapitálové výdavky 3.3 finančné operácie výdavkové 4. Tvorba a použitie prostriedkov fondov 5. Finančné usporiadanie vzťahov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 8. Prehľad nákladov a výnosov k 31. 12. 2012 2
Po skončení rozpočtového roka je obec v zmysle 16 zák. č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov ( ďalej len zák. č. 583/2004 Z. z.) povinné údaje o rozpočtovom hospodárení súhrne spracovať do záverečného účtu obce. Záverečný účet je dokument, ktorý prezentuje výsledky rozpočtového hospodárenia obce za rozpočtový rok a majetkovú situáciu za účtovné obdobie. Pri vypracovávaní záverečného účtu sa vychádza aj z výsledkov účtovnej závierky, a to z jednotlivých účtovných výkazov, ktorými sú súvaha, výkaz ziskov a strát, poznámky k účtovnej závierke zostavené v zmysle Opatrenia Ministerstva financií SR č. MF/25755/2007-31. 3
ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE OBCE PLAVÉ VOZOKANY Základným nástrojom finančného hospodárenia obce, ktorým sa riadilo financovanie úloh a funkcií mesta v rozpočtovom roku 2012 bol rozpočet obce Plavé Vozokany, ktorý bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 1/OZ-11R/2012 zo dňa 01. 10. 2012. Schválený rozpočet obce Plavé Vozokany nebol v priebehu rozpočtového roka 2012 upravovaný. Schválený rozpočet I. zmena II. zmena rozpočtu rozpočtu Bežný rozpočet III. zmena rozpočtu IV. zmena rozpočtu Upravený rozpočet Príjmy 380658 Výdavky 234658 Príjmy Výdavky Príjmy 4879,17 Výdavky 21000 Kapitálový rozpočet Finančné operácie 4
PLNENIE ROZPOČTU OBCE PLAVÉ VOZOKANY K 31.12.2012 BOLO NASLEDOVNÉ (V EUR) Schválený rozpočet Skutočnosť % plnenia Bežné príjmy spolu 380 658,00 359 253,82 94,4 Bežné výdavky spolu 234 658,00 354 224,04 150,9 Rozdiel bežného rozpočtu 146 000,00 5 029,78 x Kapitálové príjmy spolu 0,00 305 916,55 Kapitálové výdavky spolu 0,00 6 879,17 Rozdiel kapitálového rozpočtu 0,00 299 037,38 x Príjmy spolu (bežné a kapitálové) 380 658,00 665 170,37 174,74 Výdavky spolu (bežné a kapitálové) 234 658,00 361 103,21 153,85 Výsledok rozpočtového hospodárenia - prebytok 146 000,00 304 067,16 x Finančné operácie - príjmy 4 879,17 14 200,17 291,3 Finančné operácie - výdavky 21 000,00 317 395,75 1511,3 Rozdiel finančných operácií -16 120,83-303 195,58 x Celkové príjmy 385 537,17 679 370,54 176,2 Celkové výdavky 255 658,00 678 498,96 265,39 Rozdiel zostatok 129 879,17 871,51 x Od 1.1.2008 sa v zmysle novej metodiky účtovníctva výsledok rozpočtového hospodárenia, to znamená prebytok rozpočtu a schodok rozpočtu, v účtovníctve nevykazuje. Prebytok a schodok rozpočtu sa zisťuje mimo účtovníctva na základe skutočne realizovaných rozpočtových príjmov a rozpočtových výdavkov zatriedených podľa rozpočtovej klasifikácie, pričom pre zaradenie príjmu alebo výdavku do plnenia rozpočtu v rozpočtovom roku je rozhodujúci deň pripísania alebo odpísania prostriedkov z príslušného účtu obce alebo rozpočtovej organizácie. Do plnenia rozpočtu obce sa zahrnuli len tie rozpočtové príjmy, rozpočtové výdavky a finančné operácie, ktoré sa uskutočnili v príslušnom rozpočtovom roku 2012. 5
PRÍJMOVÁ ČASŤ Bežné príjmy Rozpočet skutočnosť % 380 658,00 359 253,82 94,4 1 Daňové príjmy 215 270 209 082,38 97,14 1.1 Výnos dane z príjmov poukazovaný samospráve 134 500 134 434,47 100 v zmysle zákona č. 564/2004 Z. z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov výnos dane z príjmov fyzických osôb v roku 2012 je príjmom rozpočtu obcí vo výške 70,3 % z celkového objemu vybratých prostriedkov. Výnos dane sa rozdeľuje podľa kritérií v zmysle nariadenia vlády č. 668/2004 Z. z. o rozdeľovaní výnosu dane z príjmov územnej samospráve nasledovne: a) 23 % podľa počtu obyvateľov obce s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka, z toho 57 % prepočítaný koeficientom nadmorskej výšky obce, b) 32 % podľa počtu obyvateľov obce s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom v závislosti od zaradenia obce do veľkostnej kategórie; veľkostné kategórie obcí a príslušné koeficienty, c) 40 % podľa počtu žiakov (detí, poslucháčov), 1. základných umeleckých škôl, materských škôl, jazykových škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti obce k 15. septembru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom základnej umeleckej školy, materskej školy, jazykovej školy a školského zariadenia uvedeným v prílohe č. 3, ak toto nariadenie vlády neustanovuje inak, 2. cirkevnej základnej umeleckej školy, súkromnej základnej umeleckej školy, cirkevnej materskej školy, súkromnej materskej školy, cirkevnej jazykovej školy, súkromnej jazykovej školy, cirkevného školského zariadenia a súkromného školského zariadenia na území obce, ktorých zriaďovateľom môže byť aj obec alebo krajský školský úrad, do 15 rokov veku, podľa stavu k 15. septembru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom základnej umeleckej školy, materskej školy, jazykovej školy a školského zariadenia uvedeným v prílohe č. 3a, ak toto nariadenie vlády neustanovuje inak, d) 5 % podľa počtu obyvateľov obce, ktorí dovŕšili vek šesťdesiatdva rokov, s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka. 1.2 Daň z nehnuteľností 54 072 52 701,28 97,46 Daň z nehnuteľností upravuje zákon č. 582/2004 o miestnych daniach a poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov. Daň z nehnuteľností sa člení na daň z pozemkov, daň zo stavieb a daň z bytov a nebytových priestorov, je spravovaná každoročne v zmysle platných všeobecne záväzných nariadení, ktorými sa každoročne upravujú sadzba dane a poskytované úľavy z dane. Daň z nehnuteľnosti bola rozpočtovaná vo výške 54 072 Eur. Plnenie vo výške 52 701,28 Eur predstavuje 97,46 %. Pre 6
vyrubenie dane je rozhodujúci stav k 1. januáru zdaňovacieho obdobia. Na zmeny skutočností rozhodujúcich pre daňovú povinnosť, ktoré nastanú v priebehu zdaňovacieho obdobia sa neprihliada, ak zákon neustanovuje inak. A: Daň z pozemkov Základ dane Sadzba dane zo základu dane v % Sadzba dane v /m 2 Daň z pozemkov 1. Orná pôda, vinice, chmeľnice, ovocné sady *Hodnota pozemku x výmera 0,40 2. Trvalé trávnaté porasty Hodnota pozemku x výmera 0,60 3. Záhrady Hodnota pozemku x výmera 0,35 4. Lesné pozemky, na ktorých sú hospodárske lesy 5. Rybníky s chovom rýb a ostatné hospodársky využívané vodné plochy Hodnota pozemku x výmera 0,50 Hodnota pozemku x výmera 0,60 6. Zastavané plochy a nádvoria Hodnota pozemku x výmera 0,35 7. Stavebné pozemky Hodnota pozemku x výmera 0,35 8. Ostatné plochy okrem stavebných pozemkov Hodnota pozemku x výmera 0,35 B: Daň zo stavieb Základ dane Sadzba dane zo základu dane v % Sadzba dane v /m 2 Daň z pozemkov 1. Stavby na bývanie a drobné stavby, ktoré majú doplnkovú funkciu pre hlavnú stavbu 2. Stavby pre poľn. produkciu, skleníky, stavby pre vodné hospodárstvo, stavby využívané na skladovanie vlastnej pôdohospodárskej produkcie vrátane stavieb na vlastnú administratívu 3. Stavby rekreačných a záhradkárskych chát a domčekov na individuálnu rekreáciu 4. samostatne stojace garáže a samostatné stavby hromadných garáží 5. Priemyselné stavby, stavby slúžiace energetike stavebníctvu stavby využívané na skladovanie vlastnej produkcie vrátane stavieb na vlastnú administratívu 6. Stavby na ostatné podnikanie a na zárobkovú činnosť, skladovanie a administratívu súvisiacu s ostatným podnikaním a zárobkovou činnosťou m 2-0,049 m 2-0,049 m 2-0,132 m 2-0,165 m 2-0,232 m 2-0,464 7. Ostatné stavby m 2-0,132 C: Daň z bytov Základ dane Sadzba dane zo základu dane v % Sadzba dane v /m 2 Daň z pozemkov 1. Byty m 2-0,049 2. Nebytové priestory m 2-0,049 * hodnota pozemkov za 1 m 2 je uvedená v prílohe č. 1 a č. 2 zákona č. 582/2004 Z.z. O miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady v znení neskorších predpisov.,00 7
1.2 Dane za tovary a služby 26 698 21 946,63 82,3 Domáce dane na tovary a služby zahŕňajú miestne dane a miestny poplatok, kde celkové plnenie predstavuje 82,3 %. K nenaplneniu rozpočtu došlo na poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, kde väčšina neplatičov je rómskeho pôvodu a tí nie sú ochotní platiť a obec bude nútená pristúpiť k exekučným konaniam. 1.2.1 Daň za psa 620 613,41 99 v zmysle zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za psa je pes starší ako 6 mesiacov chovaný fyzickou osobou alebo právnickou osobou. Ročná sadzba dane na rok 2012 je nasledovná: a) pre fyzické aj právnické osoby za jedného psa je 4,00 V prípade vyššieho počtu psov sa príslušná sadzba dane násobí počtom psov. Osoby so ZŤP sú od poplatku za psa oslobodené. 1.2.2 Daň za nevýherné hracie prístroje 2 900 3 000 103,45 V zmysle zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za nevýherné hracie prístroje sú hracie prístroje, ktoré sa spúšťajú alebo prevádzkujú za odplatu, pričom tieto hracie prístroje nevydávajú peňažnú výhru a sú prevádzkované v priestoroch prístupných verejnosti. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá nevýherné hracie prístroje prevádzkuje. Základom dane je počet nevýherných hracích prístrojov. 1.2.3 Daň za predajné automaty v zmysle zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za predajné automaty sú prístroje a automaty, ktoré vydávajú tovar za odplatu (ďalej len "predajné automaty") a sú umiestnené v priestoroch prístupných verejnosti. Predmetom dane za predajné automaty nie sú automaty, ktoré vydávajú cestovné lístky verejnej dopravy. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá predajné automaty prevádzkuje. 1.2.4 Daň za ubytovanie v zmysle zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za ubytovanie je odplatné prechodné ubytovanie fyzickej osoby v ubytovacom zariadení. Daňovníkom je fyzická osoba, ktorá sa v zariadení odplatne prechodne ubytuje. 1.2.5 Daň za užívanie verejného priestranstva 200 205,6 102,5 8
v zmysle zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za užívanie verejného priestranstva je osobitné užívanie verejného priestranstva. Verejným priestranstvom na účely tohto zákona sú verejnosti prístupné pozemky vo vlastníctve obce. Verejným priestranstvom na účely tohto zákona nie sú pozemky, ktoré obec prenajala podľa osobitného zákona. Osobitným užívaním verejného priestranstva sa rozumie umiestnenie zariadenia slúžiaceho na poskytovanie služieb, umiestnenie stavebného zariadenia, predajného zariadenia, zariadenia cirkusu, zariadenia lunaparku a iných atrakcií, umiestnenie skládky, trvalé parkovanie vozidla mimo stráženého parkoviska a podobne. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá verejné priestranstvo užíva. Základom dane za užívanie verejného priestranstva je výmera užívaného verejného priestranstva v m 2. 1.2.6 Poplatok za KO a DSO 12 000 7 248,66 60 v zmysle zákona č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov sa platí miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady (ďalej len "poplatok") za komunálne odpady a drobné stavebné odpady (okrem elektroodpadov), ktoré vznikajú na území obce. Poplatok platí poplatník, ktorým je: a) fyzická osoba, ktorá má v obci trvalý pobyt alebo prechodný pobyt alebo ktorá je na území obce oprávnená užívať alebo užíva byt, nebytový priestor, pozemnú stavbu alebo jej časť, alebo objekt, ktorý nie je stavbou, alebo záhradu, vinicu, ovocný sad, trvalý trávny porast na iný účel ako na podnikanie, pozemok v zastavanom území obce okrem lesného pozemku a pozemku, ktorý je evidovaný v katastri nehnuteľností ako vodná plocha, b) právnická osoba, ktorá je oprávnená užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území obce na iný účel ako na podnikanie, c) podnikateľ, ktorý je oprávnený užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území obce na účel podnikania. Sadzba poplatku je 15 za každú osobu u poplatníka, ktorým je fyzická osoba. Pre právnické osoby a podnikateľov je zavedená sadzba na prevádzku 4,11 na rok. 1.2.7 Príjem zo zrušených miestnych poplatkov 9
2 Nedaňové príjmy 12 500 5 380,89 43 Nedaňové príjmy celkom v sume 5 380,89 boli splnené na 43. K nízkemu plneniu príjmov došlo hlavne u príjmov za prenájom nebytových priestorov a to preto, že firmy, ktorým sú priestory prenajaté, nezaplatili faktúry za prenájom. 2.1 Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku 4 500 1 153,52 26 Z toho 2.1.1 Z prenajatých pozemkov 2.1.2 Z prenajatých budov 4 500 1 153,52 26 2.2 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby 8 000 4 227,37 53 2.2.1 Správne poplatky 2.2.2 Pokuty, penále a iné sankcie 5 000 1 950,75 39 4 2.2.3 2.2.3.1 Poplatky a platby z náhodného predaja služieb 3 000 2 272,62 76 Z toho Za predaj výrobkov tovarov a služieb 3 000 2 272,62 76 2.2.3.2 Školné a zápisné MŠ, ZUŠ, 2.2.3.3 Za opatrovateľskú službu 400 129,6 32 2.2.3.4 Za stravné cudzí stravníci ŠJ MŠ 8 000 1385,69 17 10
2.2.3.5 Za prebytočný hnuteľný majetok 0 2,3 2.2.4 Poplatky za znečisťovanie ovzdušia 2.2.5 Úroky z účtov 2.2.6 Ostatné príjmy 0 2,19 2.2.6.1 Výťažky z lotérií a iných podobných hier 2.2.6.2 Z dobropisov 600 1 275,03 212 2.2.6.3 Z refundácie výdavkov na energie v prenaj. priestoroch 2.2.6.4 Náhrady poistného plnenia 3 Granty 140 988 138 995,54 98,57 Granty a transfery v celkovej výške 1 467,8 tis. Eur predstavujú plnenie 93,2 %. Ide o príjmy zo štátneho rozpočtu, z fondov EÚ a z rozpočtu vyššieho územného celku a z rozpočtov obcí, a to na základe oznámení o výške poskytnutých príspevkov v zmysle platnej legislatívy, ktoré ku koncu rozpočtového roka podliehajú zúčtovaniu voči poskytovateľovi. 3.1 Granty 0 0 3.2 Transfery v rámci verejnej správy 140 988 138 995,54 98,57 11
Účel transferu Rozpočet Plnenie % 3.2.1 zo štátneho rozpočtu školský úrad 128000 122484 96 3.2.2 Zo štátneho rozpočtu civilná ochrana 187 187 100 3.2.3 zo štátneho rozpočtu na školské potreby pre deti v HN 300 166 55 3.2.4 zo štátneho rozpočtu stravovanie detí v hmotnej núdzi 1000 931,46 93 3.2.5 zo štátneho rozpočtu vzdelávacie poukazy + projekty 2000 6055 303 3.2.6 zo štátneho rozpočtu rodinné prídavky 7400 6767,15 91 3.2.7 Zo štátneho rozpočtu predškoláci 0 312 3.2.8 vedenie matriky 1790 1792,3 100 3.2.9 register obyvateľov 311 300,63 97 Kapitálové príjmy Rozpočet skutočnosť % 305 916,55 Kapitálové príjmy pozostávajú z príjmov: 1 Nedaňové príjmy 1.1 Príjem z predaja pozemkov 2 Granty a tranfery 305 916,55 Účel transferu Rozpočet Plnenie % 2.1 Zo štátneho rozpočtu 305 916,55 Príjmové finančné operácie 4 879,17 14 200,17 291,1 12
VÝDAVKOVÁ ČASŤ Čerpanie rozpočtu bežných výdavkov podľa funkčnej klasifikácie ( údaje v ): 1. Plánovanie, manažment, kontrola 31 747,00 25 779,05 Komentár : Program zahŕňa výkon funkcie starostu, manažment a kontrolný úsek obce Plavé Vozokany. 1.1. Výkon funkcie starostu 27 975 24 133,75 86 1.3. Kontrolná činnosť 2 772 1 645,3 59 1.4. Audit 1 000 0 2. Propagácia a reklama 550 493,52 89,7 13
3. Interné služby obce 5 800 5 066,85 87,3 Komentár : Program zahŕňa autodopravu obecného úradu a informačné systémy samosprávy. Autodoprava obecný úrad Schválený rozpočet v Eur Rozpočet po zmenách v Eur Čerpanie rozpočtu v Eur 4 000 3 811,12 Informačné systémy samosprávy Schválený rozpočet v Eur Rozpočet po zmenách v Eur Čerpanie rozpočtu v Eur 1 800 1 255,73 Informačné systémy samosprávy tvorí komunikačná infraštruktúra a softvér. 4. Služby občanom 2 082 2 406,41 115,6 4.1. Činnosť matriky 1 771 2 024,65 114 4.2. Register obyvateľov 311 381,76 123 14
5. Bezpečnosť a poriadok 3 740 808,51 21,6 5.1. Verejný poriadok 3 500 513,51 15 5.3. Ochrana pred požiarmi 240 295 123 6. Odpadové hospodárstvo 26 200 10 816,85 41,3 Komentár : Odpadové hospodárstvo zahŕňa odvoz a uloženie odpadu. 7. Verejné osvetlenie 10 150 6 931,37 68 Komentár : Verejné osvetlenie zahŕňa prevádzku verejného osvetlenia. 15
8. Školstvo 39 964 44 169,55 110,52 8.1. Materská škola 8.2. Základná škola 19 964 22 094,41 111 0 3 233,15 8.4. Školská jedáleň 20 000 18 841,99 94 59 000 59 000 59 000 100 9. Prostredie pre život 28 360 35 420,98 124,9 9.1. Prostredie pre život 24 760 28 046,53 113 16
9.3. Cintoríny 1 600 4 125,36 258 9.4. Autodoprava traktor, daewoo 2 000 3 249,09 162,5 10. Kultúrne služby 9 015 7 289,62 80,86 10.Kultúrne služby 8 050 7 130,2 89 10.2. Príspevky na činnosť občianskych združení 500 125 25 10.3. Knižnica 465 34,42 7 17
11. Sociálne služby 13 955 12 802,33 91,7 11. Sociálne služby 7 700 5 929,4 77 11.1. Štátne soc. Dávky a pomoc 3 000 931,46 31 11.2. Stravovanie starší občania 3 255 5 941,47 168,68 12. Správa obce 55 798 68 518,24 123. 18
Výdavkové finančné Rozpočet skutočnosť % operácie 21 000 317 395,75 1 511,3 Výdavkové finančné operácie pozostávali zo splátok istín dlhodobých úverov vo výške 11 479,2 splátky euroúveru poskytnutého na rekonštrukciu kultúrneho domu a výstavbu multifunkčného ihriska vo výške 305 916,55. TVORBA A POUŽITIE FONDOV K 31.12.2012 V zmysle 15 ods. 1 zák. č. 583/2004 Z. z. obec Plavé Vozokany nevytvorila žiadne peňažné fondy, nakoľko bol mínusový hospodársky výsledok. REZERVNÝ FOND Povinnosť tvoriť rezervný fond vyplýva z 15 ods. 4 zák. č. 583/2004 Z. z., a to prídelom z výsledku rozpočtového hospodárenia bežného a kapitálového rozpočtu s vylúčením finančných operácií. Tvorba rezervného fondu Počiatočný stav k 1.1.2012 Prevod výsledku hospodárenia za rok 2010 Celkom Čerpanie rezervného fondu Kapitálové výdavky v zmysle schváleného rozpočtu Zostatok rezervného fondu k 31.12.2012 V celých Eur V celých Eur SOCIÁLNY FOND Tvorba sociálneho fondu MsÚ V Eur Počiatočný stav k 1.1.2012 2 019,57 Zákonný prídel MSÚ 1 021,46 Celkom 3 041,03 Čerpanie sociálneho fondu V Eur Vianočný príspevok zo sociálneho fondu 1 760,00 Životné jubileá, divadlo, benefity zamestnancom 910,65 Celkom 2 670,65 Zostatok na sociálnom fonde k 31.12.2012 370,38 19
Tvorba sociálneho fondu školských zariadení Základná škola V Eur Počiatočný stav k 1.1.2012 26,66 Zákonný prídel 737,73 Celkom 764,39 Čerpanie sociálneho fondu V Eur Nákupné poukážky 688,46 Stravné zamestnancov 69,44 Celkom 757,9 Zostatok na sociálnom fonde k 31.12.2012 6,49 BILANCIA AKTÍV A PASÍV K 31.12.2012 V EUR Aktíva názov ZS k 1.1.2012 KS k 31.12.2012 Zmena stavu +/- Neobežný majetok spolu 1 017 974 1 205 733,84 187 759,84 V tom V Eur Dlhodobý nehmotný majetok 3 125,7 Dlhodobý hmotný majetok 846 083 1 033 842,83 187 759,83 Dlhodobý finančný majetok 171 891,01 171 891,01 Obežný majetok spolu 70 792 59 586,39-11 205,61 V tom Zásoby 4 954 2 535,19-2 418,81 Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy Dlhodobé pohľadávky 66,33 66,33 Krátkodobé pohľadávky 53 612 47 171,49-6 440,51 Finančné účty 12 160 9 813,38-2 346,62 Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlhodobé Poskytnuté návratné finančné výpomoci krátkodobé Časové rozlíšenie 2 780 30,57-2 749,43 AKTÍVA SPOLU 1 091 546 1 265 350,8 173 804,8 Pasíva V Eur 20
názov ZS k 1.1.2012 KS k 31.12.2012 Zmena stavu +/- Vlastné imanie 465 623 630 180,88 164 557,88 Záväzky 606 319 313 059,87-293 259,13 V tom Rezervy 8 918 7 681,16-1 236,84 Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy Dlhodobé záväzky 2 282 443,05-1 838,95 Krátkodobé záväzky 67 335 97 188,54 29 853,54 Bankové úvery 527 784 207 747,12-320 036,88 Časové rozlíšenie 19 604 322 110,05 302 506,05 PASÍVA SPOLU 1 091 546 1 265 350,8 173 804,8 Na strane pasív, t. j. zdrojov krytia došlo k celkovému nárastu záväzkov, nakoľko stále splácame neuhradené faktúry firme Brantner, ale stále pribúdajú aj faktúry za aktuálne obdobia. Položka - bankové úvery sa celkovo vykazujú oproti roku 2011 znížené o 320 036,88 z dôvodu zníženia dlhodobých úverov. Dlhodobé investičné úvery PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2012 V Eur Číslo úveru Dátum poskytnutia Výška úveru Amortizácia úveru Zostatok úveru Dexia Komunál úver 2005 118 592 Dexia úver na rekonštrukciu 2010 335 000 29 083,45 Dexia úver na splaácanie úrokov Zostatky na investičných úverových účtoch k 31.12.2012 2011 X 80 000,84 X 54 667,38 202 342,83 Podľa 17 ods. 6 zák. č. 583/2004 Z. z. O rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov obec môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania len ak: a) celková suma dlhu mesta neprekročí 60 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho roka: skutočné bežné príjmy k 31.12.2011... 352 701,58 stav bankových úverov k 31.12.2012... 202 342,83 celková suma dlhu k 31.12.2012... 57,35 % 21
b) suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady úrokov neprekročí 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka ročné splátky vrátane úrokov k 31.12.2012...16 000,08 skutočné bežné príjmy k 31.12.2011... 352 701,58 Suma ročných splátok vrátane úhrady úrokov oproti skutočným bežným príjmom predchádzajúceho rozpočtového roka predstavuje 4,56 %. VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA OBCE PLAVÉ VOZOKANY K 31.12.2012 (EUR) Účtová trieda 6 celkom 259 910 264 236,22 Účtová trieda 5 celkom 269 790 282 009,96 Výsledok hospodárenia - účtovný (trieda 6 trieda 5) -9 880-17 773,74 Výsledok hospodárenia za rok 2012 zistený v účtovníctve na základe novej metodiky účtovníctva bol zistený ako rozdiel výnosov účtovaných na účtoch účtovej triedy 6 a nákladov účtovaných na účtoch účtovej triedy 5.. Spracovala: Martina Kurinová Štefan Gemeri Starosta obce 22