Záverečný účet obce Petrovany za rok 2017

Transkript

1 OBEC PETROVANY, Petrovany č. 317 Záverečný účet obce Petrovany za rok 2017 V Petrovanoch Jún 2018 ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 1

2 Záverečný účet Obce Petrovany za rok 2017 obsahuje: 1. Plnenie rozpočtu k Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor plnenia výdavkov za rok Bilancia aktív a pasív 5. Rekapitulácia ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 2

3 1. Plnenie rozpočtu k : Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol obce na rok Obec v roku 2017 zostavila podľa ustanovenia 10 odsek 7/zákona č. 583/2004 Z z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Hospodárenie obce sa riadilo začiatkom roka podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom č. uzn.149/2016 bol k č. uzn Rozpočet na rok 2017 v : Tab. č. 1.1 v Dátum K Kategória Rozpočet Plnenie, čerpanie rozpočtu % plnenia k upravenému rozpočtu Bežné príjmy Oú ,26 93,33% Bežné príjmy ZŠ ,86 119,89% B-Bežné príjmy spolu ,12 93,39% Kapitálové príjmy OÚ ,00% Kapitálové príjmy ZŠ K-Kapitalové príjmy spolu ,00% Finančné operacie - príjmy OÚ ,54 331,72% Finančné operacie - príjmy ZŠ FO-Finančné operacie - príjmy spolu ,54 331,72% P- Príjem (B+K+FO) spolu ,66 29,71% Bežné výdavky Oú ,88 136,71% Bežné výdavky Zš ,93 98,49% B-Bežné výdavky spolu ,81 119,35% Kapitálové výdavky Oú ,13 7,44% Kapitálové výdavky Zš K-Kapitalové výdavky spolu ,13 7,44% Finančné operacie - výdavky OÚ ,72 114,40% Finančné operacie - výdavky ZŠ FO-Finančné operacie - výdavky spolu ,40% V-Výdavky spolu B+K+FO ,66 29,71% ROZDIEL P-V ,00 - K obec a jej rozpočtová organizácia vykazujú vyrovnané rozpočtové hospodárenie. ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 3

4 2. Rozbor príjmov za rok 2017 v : 2.1. Oú - Plnenie príjmov za rok 2017 U k a z o v a t e ľ Tab. č. 2.1 v Skutočné plnenie % plnenia k upravenému rozpočtu Oú -príjmy spolu B+K ,66% Bežné príjmy ,33% Výnos dane z pouk. príjmov ,69 101,92% - Daň z pozemkov ,67 111,68% - Daň zo stavieb ,73 94,58% - Daň z bytov ,08 100,72% Dane z majetku , , ,48 98,01% - Daň za psa ,00 109,36% - Daň za užívanie ver. priestr ,00 132,00% - Daň za komunálne odpady ,07 92,92% - Daň za dobývaci priestor ,10 Dane za Tovary a služby , , ,17 94,91% - nedaňové príjmy - prenájom ,70 3,14% - Ostatné poplatky ,20 51,78% - Za porušenie predpísov ,00% - Za predaj výrobkov a služieb ,67 103,13% - Za školy a školské zariadenia ,80 - Administratívne a iné poplatky , , ,67 100,97% - Úroky z vkladov, požičiek, úverov ,24 178,48% DOT - Zo Š.R. na strávne Mš,Zš, VPP, ESF Zš-Zo Š.R. na Zš, MRK, VZDP ,67 94,89% ,00 93,43% Ocú-Zniženie en. Nár. Ocú ,64 - Tuzemské granty a transfery , , ,31 116,32% Kapitálové príjmy ,00% - Zo št. rozpočtu ŠR+EU -Kanalizacia ,00% FO - Spolu ,54 331,72% Oú - Finančné operácie ,54 202,84% Oú - Tuzemské úvery , Zš - príjmy k Tab. č. 3.2 v Príjmy spolu Zš , ,86 119,89% Nedaňové príjmy ,65 99,99% 300 -Tuzemské bežné granty a transfery ,21 ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 4

5 3. Plnenie výdavkov za rok 2017 v 3.1. Oú - Čerpanie bežných výdavkov k podľa funkčnej klasifikácie. Tab. č. 3.1 v Skutočné Oú Ukazovateľ % plnenia k úpr. R. plnenie Bežné výdavky ,87 136,71% 01 Všeobecné verejné služby ,31 130,74% Výdavky verejnej správy obce ,82 127,83% Bankové poplatky a úroky ,45 77,85% Všeobecné ver.služby inde neklasifik ,97 148,39% Transakcie verejného dlhu ,07-03 Verejný poriadok a bezpečnosť ,24 334,91% Ochrana pred požiarmi ,24 334,91% 04 Ekonomická oblasť ,00 52,08% Cestná doprava ,00 52,08% 05 Ochrana životného prostredia ,14 94,52% Nakladanie s odpadmi ,14 94,52% 06 Bývanie a občianska vybavenosť , Rozvoj obcí, rutinná údržba, zasobovanie vodou , Rozvoj obcí, rutinná údržba, verejné osvetlenie ,03-08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo ,85 91,93% Rekreačné služby a šport ,44 109,27% Kultúrne služby ,75 83,29% Vysielacie a vydavateľské služby ,66 65,67% Náboženske a spoločenské služby ,00% 09 Vzdelavanie ,80 188,85% Predškolská výchova ,39 156,23% Nižšie secundárne vzdel. - material , ,50% Nedefinovateľné vzdelavanie ,70 123,27% Školské stráv. v predškolských zar. a ZŠ ,71 183,66% 10 Sociálne zabezpečenie ,00 361,99% Pomoc občanom v hmotnej núdzi-material , Pomoc občanom v hmotnej núdzi-stravovanie ,63 372,88% Pomoc občanom v hmotnej núdzi-všeob.služby 674, Oú - Čerpanie kapitálových výdavkov k podľa funkčnej klasifikácie Oú Ukazovateľ Skutočné plnenie Tab. č. 3.2 v % plnenia k úpr. Rozp. K - Kapitalové výdavky ,13 7,4% 01 Všeobecné verejné služby 64375, , ,80 402,4% 711 Nákup pozemkov a nehmotných aktív ,00 21,0% 713 Nákup strojov, prístrojov, zariadení, tech , Prípravná a projektová dokumentácia ,40 0,0% 717 Obstaravanie kapitálových aktív ,41 900,3% 04 Ekonomická oblasť , , ,50 9,6% Cestná doprava real. Stavieb a ich TZ ,50 9,6% 05 Ochrana životného prostredia ,00 0,0% Nakladanie s odpadmi real. Stavieb, TZ ,00 0,0% 06 Byvanie a občianská vybavenosť ,44 76,0% Zasobovanie vodou ,00 0,0% Verejné osvetlenie ,44 327,4% 09 Vzdelavanie 0,00 0, , PredprImarné. vzdel. real. stavieb TZ , Nižšie sek. Vzdel. Real. Stavieb TZ ,28 - ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 5

6 3.3. Oú - Finančné operácie - výdavky k Ukazovateľ Tab. č. 3.3 v Skutočnosť % plnenia Oú - Finančné operácie ,72 114,40% 3.4. Zš - Čerpanie výdavkov rozpočtových org. obce k Tab. č. 3.4 v U k a z o v a t e ľ Skutočné plnenie % plnenia k upraveném u rozpočtu Zš - Výdavky spolu ,93 98,49% - Mzdy, platy služobné príjmy, ,30 100,00% -Poistné a príspevok do poisťovní ,15 100,00% -Tovary a služby ,05 94,55% -Bežné transfery ,43 99,95% 600 Bežné výdavky ,93 98,49% 3.5. Čerpanie výdavkov. obce k Tab. č. 3.5 v Kategória Skutočné čerpanie % Plnenia Výdavky spolu B + K + FO + RO , , ,66 29,71% B - Bežné výdavky , , ,88 136,71% K - Kapitálové výdavky , , ,13 7,44% FO - Fnančné operácie , , ,72 114,40% RO - Rozpočtová organizacia- ZŠ ,93 98,49% 3.6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu v Rezervný fond Obec previedla z účtu rezervného fondu na bežný účet. Rezervný fond bol tvorený za rok 2016 Účet: Stav k Prírastky Úbytky Stav k Zostatok ,62 0, , , Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Tab. č. 3.6 v Účet: 472 Stav k Prírastky Úbytky Stav k Zostatok 1 406, ,11 32, ,15 ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 6

7 4. Bilancia aktív a pasív k v 4.1. Neobežný majetok v Tab. č. 4.1 v Dlhodobý nehmotný majetok - Software Obstarávacia cena Oprávky Zostatková cena Ostatný dlhodobý nehmotný majetok - Uzemný pl. Obce Obstarávacia cena ,53 0,00 0, ,53 Oprávky ,53 0,00 0, ,53 Zostatková cena ,00 0,00 0,00 0, Dlhodobý hmotný majetok - Stavby Obstarávacia cena , ,74 0, ,42 Oprávky , ,10 0, ,98 Zostatková cena , ,36 0, , Dlhodobý hmotný majetok - Samostatné hnuteľné veci Obstarávacia cena , ,99 0, ,41 Oprávky , ,50 0, ,07 Zostatková cena , ,49 0, , Stroje, prístroje a zariadenia - Dopravné prostriedky Obstarávacia cena ,95 0,00 0, ,95 Oprávky ,55 0,00 0, ,55 Zostatková cena ,40 0,00 0,00 83, Drobný dlhodobý hmotný majetok Obstarávacia cena , ,83 0, ,57 Oprávky , ,83 0, ,57 Zostatková cena ,00 0,00 0,00 0, Drobný dlhodobý hmotný majetok Obstarávacia cena ,10 0,00 0, ,10 Oprávky ,10 0,00 0, ,10 Zostatková cena ,00 0,00 0,00 0, Pozemky Obstarávacia cena , ,00 0, ,26 Zostatková cena , ,00 0, , Obstaranie dlhodobého majetku /041/ Obstarávacia cena ,00 0,00 0, ,00 Zostatková cena 3 500,00 0,00 0, , Obstaranie dlhodobého majetku /042/ Obstarávacia cena , , , ,66 Zostatková cena , , , , Finančný majetok /063/ Obstarávacia cena ,48 0,00 0, ,48 Zostatková cena ,48 0,00 0, , Neobežný majetok Obstar. cena Korekcia Stav k Prírastky Úbytky Stav k , , , , , ,43 0, ,80 Zostatková cena , , , ,58 ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 7

8 4.2. Obežný majetok Tab. č. 4.2 v Zásoby Účet k Prírastky Úbytky k Zásoby , , Materiál 87, , ,28 81,88 Zostatková hodnota 87, , ,36 81, Zučtovanie medzi sub. Verejnej správy Účet k Prírastky Úbytky k Transfer rozpočtu a VÚC , , , Transfer medzi sub. VS - 0,00 0,00 - Spolu , , , , Krátkodobé pohľadávky Účet k Prírastky Úbytky k Odberatelia 3 000, , , , Zmenky Poskytnuté predávky 50, , Ostatné preddávky Pohľadávky z 417, ,37 nedaňových Pohľadávky príjmov z daňových obci a , , , ,65 príjmov Pohľadávky obci a VÚC voči zamestnancom Zučt. s orgánmi soc., zdr poistenia Daň z príjmov - 176,93-176, Ostatné priame dane Pohľadávky a záväzky z , ,39 pevných termínových operácii Krátkodobé pohľadavky súčet , , , , Finančné účty Účet k Prírastky Úbytky k Pokladňa 150, , ,49 172, Ceniny 0, , ,00 0, Bankové účty , , , , BU-VUB / , , , , BU-DEX / , , , , BU-Mš / , , , , BU-VUB / , , , , Dot.Prima , , , , Dot.Prima , , ,16 0, Dot.Prima , , ,14 0, VUB potraviný , , ,79 245, VUB rezervný fond ,62 0, , , Účet - sociálny fond VÚB 20, , ,00 24,71 Finančné účty súčet , , , , Peniaze na ceste 0, , ,59 0,00 Obežný majetok celkom k Prírastky Úbytky k zásoby 87, , ,28 81,88 - Zučtovanie medzi sub. VS , , , ,97 - Dlhodobé pohľadavky , , , ,23 - Finančné účty , , , ,74 - Poskytnuté návratné finančné výpomoci 842,00-40,00 802,00 kratkodobé 4.3. Časové rozlíšenie Tab. č. 4.3 v Účet Stav k Prírastky Úbytky k Náklady buducích období 2 337,13 790, ,13 789, Príjmy buducích období 9 302, , , ,00 Účet Stav k Prírastky Úbytky k Výnosy budúcich období , , , ,63 ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 8

9 4.4. Vlastné imanie a záväzky v Vlastné imanie Tab. č v Účet Stav k Prírastky Úbytky k Nevysporiadaný výsl. hospodárenia minulých rokov , ,98 110, , Výsledok hospodárenia ,98 0, ,98 0,00 Spolu , , , , Krátkodobé záväzky v Tab. č v Účet Stav k Prírastky Úbytky k Záväzky socialného fondu 1 406, ,11 32, ,15 Dlhodobé záväzky 1406, ,11 32, , Dodavatelia , , , , Nevyfaktúrované dodávky 0,00 0,00 0,00 0, Zamestnanci , , , , Záväzky voči zamestnancom 6 248, , , , Zučtovanie Zdravotného poist , , , , Daň z príjmov 0,00 0,00 0,00 0, Priame dane 626, , ,57 936, Zučtovanie s EU na ZS, Ocú , , , , Iné záväzky - Zábezpeka , , , ,00 Kratkodobé záväzky , , , , Bankové úvery a výpomoci v Tab. č v Účet Stav k Prírastky Úbytky k Bankový úver na RS II. Etápa 707,72-707, Bankový úver na Zdravotné str , , , Bankový úver na RS I. Etápa Bankový úver na Ocú-zniž. En. náročnosti , , Bankové úvery spolu , , , Náklady a výnosy PAM-podnikateľská činnosť Účet Náklady Tr. 5 Suma Účet Výnosy Tr.6 Suma Spotreba materiálu ,00 Ostatné výnosy z prev. Činnosti ,00 Opravy a udržiavanie ,00 Ostatné služby ,83 Mzdové náklady ,02 Zák. soc poistenie ,80 Zák. soc náklady ,98 Spolu 45076,63 Spolu 46002,00 Výsledok hospodárenia pred zdanením rozdiel Výnosy - náklady 925,37 ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 9

10 5. Rekapitulácia 5.1. Rekapitulácia rozpočtu a plnenia pre Obec Petrovany na rok 2017 v Tab. č. 5.1 v Kategória Dátum K Kategória Rozpočet Plnenie, čerpanie rozpočtu Sumár príjmov /P/ , , ,66 Sumár výdavkov /V/ , , ,66 Spolu P - V 1 600,00 0,00 0, Výsledok hospodárenia obce za rok 2017 v Tab. č. 5.2 v. Číslo účt. Skupiny Bežné účt. Obdobie Rok 2016 Bezprostredne predchádzajúce účt. obdobie Účt. Tr. 6 celkom / výnosy/ , ,66 Účt. Tr. 5 celkom /náklady/ , ,64 Výsledok hospodárenia pred zdanením 3 700, ,98 Splatná daň z príjmov /PAM/ 194,32 176,93 Súčasťou výkazov hospodárenia obce je Súvaha a výkaz ziskov za obdobie až Výsledok hospodárenia obce za rok 2017 podľa finančného Výkazu ziskov a strát sa rovná: 3 700,41.- Samospráva obce neschválila % podiel z prebytku hospodárenia do Rezervného fondu. V Petrovanoch, Ing. Ján Lenko starosta obce ZÚ Obce Petrovany za rok 2017 Strana 10